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公平艾萨克公司

根据特拉华州法律成立的公平艾萨克公司(“FICO”)提供分析、软件和数据管理产品和服务，使企业能够实现决策自动化、改进和联系。FICO向银行、信用报告机构、信用卡处理机构、保险公司、零售商、电信供应商、制药公司、医疗机构、公共机构和其他行业的组织提供一系列分析解决方案、信用评分和信用账户管理产品和服务。

在这份10-Q表格的季度报告中，费尔艾萨克公司被称为“FICO”、“我们”或“本公司”。

合并原则和列报基础

我们已按照10-Q格式的指示和适用的会计准则编制了所附的未经审计的临时合并财务报表。因此，我们不一定包括审计财务报表所需的所有资料和脚注。我们认为，所附未经审计的临时合并财务报表反映了为公允列报我们的财务状况和业务结果所需的所有调整(仅包括正常的经常性调整，除非另有说明)。这些未经审计的合并财务报表及其附注，应与我们的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读，这些报表和附注载于我们关于截止财政年度的表10-K的年度报告中。2019年9月30日。本报告所载的临时财务资料不一定表明任何其他临时期间或整个财政年度的预期结果。

如下文新会计公告和注13所述，自2019年10月1日起，我们通过了“会计准则更新”(“ASU”)第2016-02号，“租约(主题842)“以及随后对初步指导意见的修正：ASU 2017-13、ASU 2018-10、ASU 2018-11、ASU 2018-20和ASU 2019-01(统称为”主题842“)，根据这些修正，以前各期报告的财务结果不被重述。因此，截至2020年3月31日的压缩合并资产负债表无法与2019年9月30日相比。请参阅我们于2019年11月8日向证券交易委员会提交的10-K表格的年度报告，以了解在通过主题842之前的前期有效的租赁政策。

合并后的财务报表包括FICO及其子公司的账目。所有公司间账户和交易都已被取消。

估计数的使用

我们作出的估计和假设会影响财务报表中报告的数额和所附附注中所作的披露。例如，我们使用估计数来确定应收账款的可收性；各种应计项目的适当水平；与固定费用服务合同有关的工时；我们提供的税款数额和递延税款资产的可变现性。我们还使用估计数来确定获得的无形资产、财产和设备以及其他长期资产的剩余经济寿命和账面价值。此外，我们还使用假设来估计报告单位的公允价值和基于股票的薪酬.实际结果可能与我们的估计不同。

新会计公告

最近通过的会计公告

2016年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了主题842，其中要求在资产负债表上确认业务租赁资产和租赁负债。租赁将被归类为财务或经营，分类影响到损益表中的费用确认模式。根据新标准，需要披露信息，使财务报表用户能够评估租约产生的现金流量的数额、时间和不确定性。

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在2020年财政年度的第一季度，我们采用了“840备选方案下的比较”办法来处理过渡问题842。根据该标准，比较资料没有重报，并继续按照这些期间的现行会计准则报告。专题842提供了一套切实可行的权宜之计，允许实体不重新评估(1)任何过期或现有合同是否包含租赁，(2)任何过期或现有租赁的租赁分类，以及(3)任何现有租约的初始直接费用。我们选择采用一揽子实用权宜之计，但没有选择事后实际的权宜之计来确定截至2019年10月1日的现有租约的租赁期限。

采用专题842并没有导致对收养期间留存收益期初余额进行累积效应调整。采用的最重要影响是确认业务租赁资产和业务租赁负债$89.8百万和$98.9百万而我们对现有资本租赁(现称为融资租赁)的核算则基本保持不变。我们预计，通过对我们的收入和综合收入综合报表以及现金流量表的影响将是不重要的。作为我们通过的一部分，我们还修改了我们的控制程序和程序，没有一个对我们财务报告的内部控制产生重大影响。有关租赁和额外披露的会计政策的更多信息，请参见附注13。

最近的会计公告尚未通过

2018年8月，FASB发布ASU No.2018-15，“无形物品-亲善和其他(主题350)：内部使用软件“(”ASU 2018-15“)ASU 2018-15将云计算安排(即服务合同)中产生的实施成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化的要求相一致。该标准适用于2019年12月15日以后的财政年度和中期，这意味着该标准将对我们从2020年10月1日开始的财政年度生效。允许提前收养。我们认为，采用ASU 2018-15不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2016年6月，FASB发布ASU No.2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信用损失的计量” 以及随后对初步指导意见的修正：ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05和ASU 2019-11(统称为“主题326”)。主题326要求衡量和确认所持金融资产的预期信贷损失。主题326在2019年12月15日以后的财政年度和中期有效，这意味着它将对我们从2020年10月1日开始的财政年度生效。允许提前收养。我们认为，通过专题326不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

我们预计最近发布的任何其他会计公告不会对我们的财务报表产生重大影响。

公允价值是指在计量日，在市场参与者之间有秩序地交易资产或负债的本金或最有利市场中，从出售资产或为转移负债(退出价格)而支付的价格。会计准则建立了一个三级披露等级，其基础是用于估计资产和负债公允价值的判断程度和水平。

 

•	一级-使用未调整的报价，在活跃的市场对相同的资产或负债。我们的一级资产包括货币市场基金和某些有价证券。我们没有任何负债使用1级层次结构下的输入进行估值。2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日).

•	第二级-使用与市场数据相关的直接或间接可直接或间接观察到的第一级报价以外的投入。这些因素包括活跃市场类似资产或负债的报价；非活跃市场相同或类似资产或负债的报价；对估值模型或其他定价方法的投入，这些模型或方法不需要作出重大判断，因为模型中使用的投入，如利率和波动率，可以得到容易观察到的市场数据的证实。我们没有使用在第2级层次结构下标识的输入进行估值的任何资产，如2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日)。我们根据二级输入来衡量高级债券(注7所定义)的公允价值，其中包括报价市场价格和类似证券的利率利差。

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•	第三级-使用一个或多个重要的投入，这些投入是不可观察的，并得到很少或根本没有市场活动的支持，并且反映了管理判断的使用。第三级资产和负债包括其公允价值计量采用定价模型、贴现现金流量方法或类似估值技术确定的资产和负债，以及重要的管理判断或估计。我们没有任何资产或负债，这些资产或负债使用在第3级层次结构下确定的输入进行估值。2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日).

下表为我们按公允价值定期计量的金融资产。2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日):

2020年3月31日	活跃市场 相同仪器 (1级)				2020年3月31日的公允价值
	(单位：千)
资产：
现金等价物(1)	$	25,166			$	25,166
有价证券(2)	19,544				19,544
共计	$	44,710			$	44,710
(一九二零九年九月三十日)	活跃市场 相同仪器 (1级)				截至2019年9月30日的公允价值
	(单位：千)
资产：
现金等价物(1)	$	28,901			$	28,901
有价证券(2)	20,222				20,222
共计	$	49,123			$	49,123

(1)	以现金及现金等价物计在我们的合并资产负债表内2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日)。未包括在这些表中的是$83.8百万和$77.5百万在…2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日)分别。

(2)	指根据高级管理人员补充退休和储蓄计划持有的证券，这些证券在雇员解雇或退休时分发。包括在我们的合并资产负债表上的有价证券2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日).

关于衍生工具和高级票据的公允价值，分别见注3和注7。

在第1级、第2级和第3级之间，在季度和截至2020年3月31日和2019年3月31日的六个月期间.

我们使用衍生工具来管理汇率波动带来的风险。我们的衍生工具的主要目标是保护以外币计价的应收账款和现金余额的价值，使其不受汇率波动的影响，而这些影响可能发生在其各自的功能货币转换之前。我们主要使用外币远期合约，使我们可以在未来以固定汇率买卖外币，并在经济上抵销外汇汇率的变动。我们经常签订合同，以抵消以英镑、欧元和新加坡元计价的风险敞口。

以外币计价的应收账款和现金余额按资产负债表日有效的外汇汇率重新计量，并在其他收入(费用)净额中报告汇率变动的影响。远期合同不被指定为套期保值，而是通过其他收入(费用)、净额进行市场标记。远期合同公允价值的变化有助于减轻可归因于汇率变动的重新计量的应收账款和现金余额价值的变化。远期合约属短期合约，开始时的平均到期日通常少于。三个月.

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下表按货币汇总我们未到期的外币远期合同2020年3月31日和2019年9月30日:

	2020年3月31日
	合同金额								公允价值
	外国 货币				美元				美元
	(单位：千)
出售外币：
欧元(欧元)	欧元制	10,000			$	11,004			$	—
购买外币：
英镑(英镑)	GBP法	21,781			$	27,000			$	—
新加坡元	SGD	10,274			$	7,200			$	—

	2019年9月30日
	合同金额								公允价值
	外国 货币				美元				美元
	(单位：千)
出售外币：
欧元(欧元)	欧元制	10,800			$	11,723			$	—
购买外币：
英镑(英镑)	GBP法	5,200			$	6,400			$	—
新加坡元	SGD	5,798			$	4,200			$	—

外汇远期合同是在2020年3月31日和2019年9月30日因此，它们的公允价值是$0每一个日期。

衍生金融工具的损益记录在我们的合并损益表中，将收入和综合收入作为其他收入(费用)的一个组成部分，净额，由以下部分组成：

	截至3月31日的季度，								截至3月31日的六个月，
	2020				2019				2020				2019
	(单位：千)
外汇远期合同损益	$	(2,194	)		$	720			$	(1,049	)		$	316

与我们的无形资产有关的摊销费用作为单独的经营费用标题--无形资产的摊销--反映出来，不包括收入成本和销售、一般和行政费用，列在所附的合并损益表中。摊销费用包括： 

	截至3月31日的季度，								截至3月31日的六个月，
	2020				2019				2020				2019
	(单位：千)
已完成技术	$	463			$	494			$	1,038			$	988
客户合同和关系	658				1,009				1,798				2,017
商品名称	38				—				75				—
竞业禁止协议	43				—				87				—
成本	$	1,202			$	1,503			$	2,998			$	3,005

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与现有无形资产有关的未来无形资产摊销费用估计数2020年3月31日情况如下：

截止9月30日的年度，	(单位：千)
2020年(不包括截至2020年3月31日的6个月)	$	1,987
2021	3,622
2022	3,334
2023	1,317
2024	917
	$	11,177

下表汇总了截至二零二零年三月三十一日止的六个月，在总数和分配给我们各部分的情况下：

	应用				分数				决策管理软件				共计
	(单位：千)
2019年9月30日结余	$	588,614			$	146,648			$	68,280			$	803,542
外币换算调整	1,006				—				102				1,108
2020年3月31日结余	$	589,620			$	146,648			$	68,382			$	804,650

下表汇总了资产和设备以及相关的累计折旧和摊销2020年3月31日和2019年9月30日:

	3月31日 2020				九月三十日 2019
	(单位：千)
财产和设备	$	184,539			$	172,075
减：累计折旧和摊销	(125,048		)		(119,048		)
	$	59,491			$	53,027

我们有一个$400百万与银行辛迪加的无担保循环信贷额度2023年5月8日选择增加另一个$100百万。信贷贷款的收益可用于营运资本和一般公司用途，也可用于现有债务的再融资、收购和回购我们的普通股。根据信贷安排借入的数额的利息是根据(1)基准利率计算的，这是(A)基本利率(A)最高利率，(B)联邦基金利率加(B)更高的基准利率。0.500%及(C)一个月期利率加1.000%，在每种情况下，加上适用的保证金，或(Ii)经调整的libor利率加适用的保证金。适用于基准利率借款的保证金范围为0%到0.875%而libor的借款范围从1.000%到1.875%，并根据我们的综合杠杆率来确定。此外，我们必须支付信贷设施费用。信贷安排包含某些限制性契约，包括维持最高综合杠杆率3.25平均落后四个季度，但须提高到3.75在某些准许的收购之后；最低固定收费比率为2.50到2020年7月，我们的2010年高级债券(如注7所定义)到期日，维持最低利息覆盖率3.00。该信贷协议还载有其他典型的无担保贷款契约。截至2020年3月31日，我们有$124.0百万按加权平均利率偿还的借款2.277%并遵守了这一信贷安排下的所有金融契约。

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2010年7月14日，我们发布了$245百万向一批机构投资者私人配售高级票据(“2010年高级票据”)。2010年高级说明于四到期日从6到10好几年了。未偿还的2010年高级债券加权平均利率如下5.6%加权平均到期日是10.0年数。2010年高级债券要求每半年支付利息，并载有某些限制性契约，包括维持最高的合并净债务与EBITDA合并比率3.00的最低固定收费覆盖率2.50。截至2010年“高级注释”，我们已遵守所有财务契约。2020年3月31日.

2018年5月8日，我们发布了$400百万向合格机构投资者私人发行的高级票据(“2018年高级票据”)。2018年高级债券要求每半年支付一次利息，利率为5.25%每年，并将于2026年5月15日.

在2019年12月6日，我们发布了$350百万向合格机构投资者私人发行的高级债券(“2019高级债券”以及2010年高级债券和2018年高级债券，即“高级债券”)。我们已将净收益用于偿还循环信贷贷款中的一大部分未清余额。2019年高级债券要求每半年支付一次利息，利率为4.00%每年，并将于2028年6月15日.

2010年高级票据的购买协议以及2018年高级票据和2019年高级票据的契约载有某些典型的无担保债务契约。

下表列出高级注释的面值和公允价值2020年3月31日和2019年9月30日:

	2020年3月31日								2019年9月30日
	面值(*)				公允价值				面值(*)				公允价值
	(单位：千)
2010年高级说明	85,000				85,255				85,000				86,121
2018年高级说明	400,000				402,000				400,000				428,000
2019年高级说明	350,000				331,625				—				—
成本	$	835,000			$	818,880			$	485,000			$	514,121

(*)高级债券的账面价值因债券发行成本净额而减少$11.4百万和$5.2百万在…2020年3月31日和2019年9月30日分别。

我们根据二级投入来衡量高级债券的公允价值，包括报价和类似证券的利率利差。

有不截至2020年3月31日的季度内发生的重组费用。在截至2020年3月31日的6个月期间，我们$3.1百万的雇员离职费用69整个公司的职位。我们预计，所有员工离职费用的现金支付将在2020年财政年度结束前支付。

有不截至2019年3月31日的季度和6个月期间发生的重组费用.

下表汇总了与工厂关闭和员工离职有关的重组应计项目。截至2020年3月31日和2019年9月30日的余额被归类为流动负债，并记录在所附的合并资产负债表中的其他应计负债中。

	应计				费用 加法				现金 付款				调整(*)				应计
	(一九二零九年九月三十日)																2020年3月31日
	(单位：千)
设施费	$	1,378			$	—			$	—			$	(1,378	)		$	—
员工离职	—				3,104				(2,956		)		—				148
	1,378				$	3,104			$	(2,956	)		$	(1,378	)		148

(*)专题842通过后，应计租赁退出义务$1.4百万重新归类为经营租赁负债。

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有效税率

实际所得税税率为6.7%和16.5%在截至2020年3月31日及2019年3月31日止的季度分别(8.5)%和4.9%在截至2020年3月31日和2019年3月31日止的6个月分别。中期季度报告期间的所得税准备金是根据我们对整个财政年度的实际税率的估计数计算的。任何季度的实际税率也可能受到决议具体季度需要报告的调整的正面或负面影响。

截至2020年3月31日和2019年3月31日的6个月的实际税率都受到了与股票奖励有关的超额税收优惠的记录的影响。此外，在截至2020年3月31日的季度内，股票操作导致额外的税收优惠增加。

对于不确定的税收状况，估计未确认的税收优惠总额为$7.1百万和$5.8百万在…2020年3月31日和2019年9月30日分别。我们确认与未确认的税收优惠和罚款有关的利息费用，作为收入和综合收入综合报表中所得税规定的一部分。我们已积存利息$0.5百万和$0.3百万与未确认的税收福利有关2020年3月31日和2019年9月30日分别。

下表列出各季度基本和稀释每股收益(“每股收益”)分子和分母的调节情况。截至2020年3月31日和2019年3月31日的六个月期间: 

	截至3月31日的季度，								截至3月31日的六个月，
	2020				2019				2020				2019
	(单位：千兆单位，每股数据除外)
稀释和每股基本收益的分子：
净收益	$	58,288			$	33,381			$	113,209			$	73,388
分母-股份：
基本加权平均股	29,194				29,074				29,109				29,017
稀释证券效应	791				1,185				967				1,280
稀释加权平均股份	29,985				30,259				30,076				30,297
每股收益：
基本	$	2.00			$	1.15			$	3.89			$	2.53
稀释	$	1.94			$	1.10			$	3.76			$	2.42

在计算稀释每股收益时，我们不包括购买普通股股份的期权，当期权的行使价格超过我们普通股的平均市场价格时，因为其包含将具有抗稀释作用。大约有13,000和15,000截至2020年3月31日和2019年3月31日的季度不包括期权。大约有14,000和7,000在截至2020年3月31日和2019年3月31日的六个月中，不包括期权。

我们组织如下三运营部门，其中每一个是一个可报告的部门，以符合我们的全球业务业务的内部管理基于产品提供。

 

•	应用。这一部门包括为特定类型的业务问题或流程设计的预先配置的决策管理应用程序--如营销、客户起源、客户管理、欺诈、托收和保险索赔管理--以及相关的专业服务。这些应用程序可作为现场软件向我们的客户提供，许多应用程序可通过fico作为托管的、服务软件(SaaS)应用程序使用。®分析云或第三方公共云，如AmazonWebServices(“AWS”)提供的那些。

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•	得分。这部分包括我们的企业对企业的计分解决方案，我们的myfico。®为消费者和相关专业服务提供解决方案。我们的评分解决方案使我们的客户能够访问分析，这些分析可以很容易地集成到他们的事务流和决策过程中。我们的评分解决方案是通过主要的信用报告机构，以及服务，我们提供我们的分数给客户直接。

•	决策管理软件此部分由分析和决策管理软件工具组成，客户可以使用这些工具创建自己的自定义决策管理应用程序，即我们的fico。®决策管理套房，以及相关的专业服务。这些工具可作为现场软件或通过fico提供给我们的客户。®分析云或第三方公共云，如AWS提供的云。

我们的首席执行官根据部门收入和分部营业收入来评估部门财务业绩。分部业务费用包括主要与人员、设施、咨询、旅行和折旧有关的直接和间接费用。间接费用的分配一般基于相对分部收入、管理层根据估计费用贡献水平确定的固定费率和管理层认为合理的其他假设。我们不向我们的部门分配广泛的激励费用、基于股票的补偿费用、重组费用、摊销费用、各种公司费用以及某些其他收入和费用措施。这些收入和费用项目没有分配，因为在评估部门的经营业绩时没有考虑到这些项目。我们的首席执行官不根据每个部门各自的资产来评价其财务执行情况，也不根据上述从其内部成本中心分配折旧金额的资本支出来评价每个部门的财务执行情况。

下表汇总了季度和截至2020年3月31日和2019年3月31日的六个月期间:

	截至2020年3月31日的季度
	应用				分数				决策管理软件				未分配 企业 费用				共计
	(单位：千)
分部收入：
交易和维护	$	97,789			$	127,610			$	15,303			$	—			$	240,702
专业服务	35,134				819				11,952				—				47,905
许可证	7,356				719				11,289				—				19,364
部门收入总额	140,279				129,148				38,544				—				307,971
分段经营费用	(111,456		)		(15,660		)		(47,354		)		(33,785		)		(208,255		)
部分营业收入(损失)	$	28,823			$	113,488			$	(8,810	)		$	(33,785	)		99,716
未分配股份补偿费用																	(22,788		)
未分配摊销费用																	(1,202		)
营业收入																	75,726
未分配利息费用，净额																	(11,254		)
未分配的其他费用，净额																	(2,008		)
所得税前收入																	$	62,464
折旧费用	$	4,553			$	141			$	1,158			$	108			$	5,960

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	截至2019年3月31日止的季度
	应用				分数				决策管理软件				未分配 企业 费用				共计
	(单位：千)
分部收入：
交易和维护	$	97,074			$	102,363			$	12,342			$	—			$	211,779
专业服务	35,981				901				13,673				—				50,555
许可证	8,760				1,139				6,001				—				15,900
部门收入总额	141,815				104,403				32,016				—				278,234
分段经营费用	(111,643		)		(16,167		)		(40,384		)		(39,506		)		(207,700		)
部分营业收入(损失)	$	30,172			$	88,236			$	(8,368	)		$	(39,506	)		70,534
未分配股份补偿费用																	(20,482		)
未分配摊销费用																	(1,503		)
营业收入																	48,549
未分配利息费用，净额																	(10,008		)
未分配的其他费用，净额																	1,433
所得税前收入																	$	39,974
折旧费用	$	4,662			$	132			$	972			$	229			$	5,995

	截至二零二零年三月三十一日止的六个月
	应用				分数				决策管理软件				未分配 企业 费用				共计
	(单位：千)
分部收入：
交易和维护	$	196,626			$	235,056			$	29,394			$	—			$	461,076
专业服务	69,157				1,083				21,690				—				91,930
许可证	26,674				8,147				18,648				—				53,469
部门收入总额	292,457				244,286				69,732				—				606,475
分段经营费用	(227,466		)		(33,372		)		(97,999		)		(67,995		)		(426,832		)
部分营业收入(损失)	$	64,991			$	210,914			$	(28,267	)		$	(67,995	)		179,643
未分配股份补偿费用																	(45,933		)
未分配摊销费用																	(2,998		)
未分配的重组和收购																	(3,104		)
营业收入																	127,608
未分配利息费用，净额																	(21,022		)
未分配的其他收入，净额																	(2,227		)
所得税前收入																	$	104,359
折旧费用	$	8,902			$	257			$	2,144			$	333			$	11,636

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	截至2019年3月31日止的6个月
	应用				分数				决策管理软件				未分配 企业 费用				共计
	(单位：千)
分部收入：
交易和维护	$	194,239			$	187,184			$	24,549			$	—			$	405,972
专业服务	67,443				1,602				22,318				—				91,363
许可证	27,792				1,300				14,063				—				43,155
部门收入总额	289,474				190,086				60,930				—				540,490
分段经营费用	(219,241		)		(29,649		)		(79,946		)		(68,760		)		(397,596		)
部分营业收入(损失)	$	70,233			$	160,437			$	(19,016	)		$	(68,760	)		142,894
未分配股份补偿费用																	(42,336		)
未分配摊销费用																	(3,005		)
营业收入																	97,553
未分配利息费用，净额																	(19,684		)
未分配的其他收入，净额																	(739		)
所得税前收入																	$	77,130
折旧费用	$	9,459			$	257			$	1,961			$	462			$	12,139

按产品部署方法分列的收入情况如下：

	截至2020年3月31日的季度
可报告段	房内				SaaS				分数				共计				百分比
	(千美元)
应用	$	76,341			$	63,938			$	—			$	140,279			46	%
分数	—				—				129,148				129,148				42	%
决策管理软件	28,847				9,697				—				38,544				12	%
C.=	$	105,188			$	73,635			$	129,148			$	307,971			100	%

	截至2019年3月31日止的季度
可报告段	房内				SaaS				分数				共计				百分比
	(千美元)
应用	$	81,311			$	60,504			$	—			$	141,815			51	%
分数	—				—				104,403				104,403				38	%
决策管理软件	25,725				6,291				—				32,016				11	%
C.=	$	107,036			$	66,795			$	104,403			$	278,234			100	%

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	截至二零二零年三月三十一日止的六个月
可报告段	房内				SaaS				分数				共计				百分比
	(千美元)
应用	$	162,319			$	130,138			$	—			$	292,457			48	%
分数	—				—				244,286				244,286				40	%
决策管理软件	52,526				17,206				—				69,732				12	%
C.=	$	214,845			$	147,344			$	244,286			$	606,475			100	%

	截至2019年3月31日止的6个月
可报告段	房内				SaaS				分数				共计				百分比
	(千美元)
应用	$	170,906			$	118,568			$	—			$	289,474			54	%
分数	—				—				190,086				190,086				35	%
决策管理软件	49,334				11,596				—				60,930				11	%
C.=	$	220,240			$	130,164			$	190,086			$	540,490			100	%

按主要地理市场分列的收入情况如下：

	截至2020年3月31日的季度
可报告段	北美				拉丁美洲				欧洲、中东和非洲				亚太				共计
	(单位：千)
应用	$	78,900			$	9,672			$	34,271			$	17,436			$	140,279
分数	123,249				2,619				1,720				1,560				129,148
决策管理软件	21,007				5,917				6,920				4,700				38,544
C.=	$	223,156			$	18,208			$	42,911			$	23,696			$	307,971

	截至2019年3月31日止的季度
可报告段	北美				拉丁美洲				欧洲、中东和非洲				亚太				共计
	(单位：千)
应用	$	87,226			$	6,670			$	33,238			$	14,681			$	141,815
分数	100,491				1,368				1,472				1,072				104,403
决策管理软件	16,600				3,327				7,173				4,916				32,016
C.=	$	204,317			$	11,365			$	41,883			$	20,669			$	278,234

	截至二零二零年三月三十一日止的六个月
可报告段	北美				拉丁美洲				欧洲、中东和非洲				亚太				共计
	(单位：千)
应用	$	164,366			$	19,189			$	74,055			$	34,847			$	292,457
分数	233,446				2,903				3,258				4,679				244,286
决策管理软件	36,594				10,250				14,185				8,703				69,732
C.=	$	434,406			$	32,342			$	91,498			$	48,229			$	606,475

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	截至2019年3月31日止的6个月
可报告段	北美				拉丁美洲				欧洲、中东和非洲				亚太				共计
	(单位：千)
应用	$	168,175			$	24,923			$	65,800			$	30,576			$	289,474
分数	182,564				1,882				3,006				2,634				190,086
决策管理软件	30,424				8,552				13,297				8,657				60,930
C.=	$	381,163			$	35,357			$	82,103			$	41,867			$	540,490

合同余额

当我们在发票开具之前履行履约义务时，我们记录应收款，如果只需要在付款到期之前需要时间的推移，或者如果我们在履行履约义务之前拥有无条件的考虑权，我们就会记录应收款。当我们在发票开具前履行履约义务时，我们记录合同资产，但我们的考虑权是有条件的。在我们履行履约义务之前，我们在付款或到期时记录递延收入。

应收款项2020年3月31日和2019年9月30日由下列人员组成： 

	3月31日 2020				九月三十日 2019
	(单位：千)
帐单	$	199,102			$	206,714
未开票	146,226				127,651
	345,328				334,365
减：可疑账户备抵	(5,248		)		(2,568		)
应收账款净额	340,080				331,797
较少：长期应收帐款*	(32,773		)		(34,370		)
特别短期应收帐款*	$	307,307			$	297,427

(*)短期应收账款和长期应收账款分别记录在所附的合并资产负债表内的应收账款、净资产和其他资产中。

合同资产余额2020年3月31日和2019年9月30日都是无关紧要的。

递延收入主要与我们的维修和SaaS合同有关，每年预收费用，在服务期内普遍承认。递延收入结余的重大变化截至2020年3月31日和2019年3月31日止的6个月情况如下：

	截至二零二零年三月三十一日止的六个月
	(单位：千)
2019年9月30日递延收入	$	116,320
在本期间开始时已列入递延收入余额的确认收入	(75,148		)
因结账而增加的数额，不包括该期间确认为收入的数额	80,382
截至2020年3月31日的递延收入	$	121,554

(*)2019年9月30日递延收入包括$111.0百万的长期部分$5.3百万这些记录分别记在递延收入和其他负债中，分别列在精简的合并资产负债表内。截至2020年3月31日的递延收入包括$114.4百万的长期部分$7.2百万这些记录分别记在递延收入和其他负债中，分别列在精简的合并资产负债表内。

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付款条款和条件因合同类型而异，尽管条款一般包括在合同范围内付款的要求。30到60几天。在确认收入的时间与开具发票的时间不同的情况下，我们确定我们的合同一般不包括重要的融资部分。我们发票条款的主要目的是为客户提供购买我们的产品和服务的简化和可预测的方式，而不是为客户提供融资或从我们的客户那里获得融资。这些例子包括每年以预先确认的收入开具发票的多年期内许可证，以及在SaaS订阅条款开始时开具发票，并在合同期间按比例确认收入。

履约义务

分配给剩余履约义务的收入是指今后各期将予以确认的订约收入，其中包括递延收入和将在今后各期开具发票并确认为收入的数额。这不包括：

•	未来期间将从许可证销售的使用费中确认的收入；

•	SaaS事务性收入来自可变的考虑因素，这些考虑因素将在挣得SaaS的不同服务期内予以确认；

•	收入来自可变的考虑因素，将确认根据“权利发票”的实际权宜之计，例如我们的专业服务收费以计费为基础。 以时间和物质为基础。

分配给剩余履约义务的收入是$253.4百万到2020年3月31日，我们将大致认识到51%在下一个18几个月之后剩下的。

我们根据经营租赁安排租用办公空间和数据中心，这是我们租赁义务的主要部分。我们还不时为某些计算机设备签订融资租赁协议。对于任何租赁期限超过12个月的租赁，有关的租赁资产和负债在本公司精简的综合资产负债表上确认为经营租赁或融资租赁，在协议开始时确定存在租赁。我们有包含租赁和非租赁内容的租赁协议，我们选择将这些组件合并在一起，并将它们作为所有类别资产的单一租赁组件。租赁期为12个月或更短的租约不记录在我们的合并资产负债表上。此外，我们确认这些租赁费用的直线基础上的租赁期限.

经营租赁资产是指在租赁期限内使用相关资产的权利，而经营租赁负债则是由租赁产生的支付租赁款项的义务。这些资产和负债是根据开始之日租赁期内未来付款的现值确认的。在确定未来付款的现值时，我们根据开始日期的资料(包括租约期限)，采用抵押化增量借款利率。在计算增量借款利率时，我们考虑了信贷机构最近的评级和当前的租赁人口信息。我们的经营租赁通常还要求支付房地产税、公用区域维护、保险和其他运营费用，以及根据消费价格指数进行调整的付款。这些组成部分构成了我们可变租赁成本的大部分，不包括在我们的租赁义务现值之外。在固定的情况下，由于我们选择将租赁和非租赁组件结合在一起，它们被包括在内。经营租赁资产还包括预付租赁付款和初始直接费用，并通过租赁奖励措施予以削减。我们的租约条款一般不包括延长或终止租约的选择，除非合理地肯定将行使该选择权。固定支付可以包含预定的固定租金升级。从租期开始之日到租赁期限结束，我们以直线确认相关的租金费用。

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下表列出了合并资产负债表中的租赁余额：

	资产负债表定位		2020年3月31日
			(单位：千)
资产
经营租赁	经营租赁使用权资产		$	87,142
融资租赁(*)	财产和设备，净额		9,517
租赁资产总额			$	96,659
负债
目前：
转租经营租契	其他应计负债		$	18,799
面额融资租赁	其他应计负债		3,911
非电流：
转租经营租契	经营租赁负债		77,485
面额融资租赁	其他负债		5,952
合同责任			$	106,147

(*) 融资租赁是扣除累计折旧后入帐的。$2.0百万.

我们的业务和融资租赁费用的组成部分如下：

	季度终了 2020年3月31日				截至二零二零年三月三十一日止的六个月
	(单位：千)
经营租赁成本	$	6,518			$	11,926
融资租赁费用：
租赁资产的折旧性折旧法	811				1,268
租赁责任的再优惠利息	89				148
短期租赁费用	(256		)		807
可变租赁成本	846				1,820
租赁总成本	$	8,008			$	15,969

下表列出了与我们的业务和融资租赁有关的加权平均租赁期限和加权平均贴现率：

	2020年3月31日
	经营租赁			融资租赁
加权平均剩余租赁期限(以月份为单位)	68			32
加权平均贴现率	3.85	%		3.87	%

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与我们的经营和融资租赁有关的现金流动补充资料如下：

	截至二零二零年三月三十一日止的六个月
	(单位：千)
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金：
用于经营租赁的特别业务现金流出	$	10,000
用于融资租赁的主要业务现金流出	148
用于融资租赁的直接融资现金流出	712
为换取新的租赁负债而获得的租赁资产：
主要业务租契	8,723
再融资租赁	5,148

根据我们的不可撤销租约支付的未来租金2020年3月31日情况如下：

(单位：千)	经营租赁				融资租赁
2020财政年度剩余时间	$	10,292			$	2,347
2021财政年度	22,929				3,727
2022年财政	18,216				3,726
2023财政年度	17,301				560
2024年财政	14,736				—
2025年财政	8,354				—
此后	15,226				—
未来未贴现租赁付款共计	107,054				10,360
较少估算的利息	(10,770		)		(497		)
报告的租赁负债总额	$	96,284			$	9,863

根据先前的指导-ASC 840，租约-我们的租约以前被指定为资本或经营。以前指定的资本租赁现在被认为是新指南主题842下的融资租赁。在新的指导方针下，经营租赁的名称基本上保持不变。如我们在2019年9月30日终了的财政年度的年度报告中所披露的，在通过主题842之前确定的按财政年度支付的未来最低租赁付款如下：

(单位：千)	经营租赁				资本租赁
2020年财政	$	19,842			$	1,935
2021财政年度	19,969				1,934
2022年财政	17,677				1,934
2023财政年度	16,940				—
2024年财政	14,887				—
此后	24,431				—
最低租赁付款总额	$	113,746			5,803
减去代表利息的数额					(379		)
最低租赁付款现值					$	5,424

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我们与某些客户就销售我们的某些产品和服务所欠的金额有争议。此外，我们亦有前雇员就补偿及其他雇佣事宜提出申索，我们亦参与在一般业务过程中提出的各种其他申索及法律行动。我们记录法律事务的诉讼应计费用，这是可能的，也是可以估计的。对于有合理可能发生损失的法律程序(即那些可能性较远但不太可能发生的损失)，我们已确定我们总体上没有实质性的风险敞口。

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•	消费者行业的经济健康状况和经济趋势；

•	客户相对于竞争对手的个人表现；及

•	影响客户经营环境的法规和其他因素。

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(1)	预订收益是指在所述期间从预订确认的收入中所占百分比。

(2)	加权平均预订期是指预计预订被确认为收入的平均期限。

(a)	NM

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•	业务分析行业的变化；

•	技术变革；

•	我们无法为我们的产品获取或使用关键数据；

•	市场需求饱和或收缩；

•	失去主要客户；

•	行业整合；

•	未能成功采用基于云的技术；

•	未能执行我们的销售方法；以及

•	无法在新的垂直市场上成功地销售我们的产品。

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•	我们正在进行的业务可能受到干扰，我们管理层的注意力可能被收购、过渡或整合活动转移；

•	收购可能不会像我们预期的那样进一步推进我们的业务战略，我们可能没有像我们预期的那样成功地整合所获得的业务或技术，或者我们可能会为我们的投资支付过高的费用，或者我们无法实现预期的回报，这可能会对我们的业务或经营业绩产生不利影响

•	我们可能无法留住关键员工、客户和其他业务合作伙伴的收购业务；

•	在我们没有或有限的直接经验或竞争对手可能有较强的市场地位的情况下，我们可能难以进入新的市场；

•	我们的经营业绩或财务状况可能受到我们从被收购的公司、业务、产品或技术中承担的索赔或责任的不利影响，包括政府机构、被解雇的雇员、现任或前任客户、前股东或其他第三方的索赔；被收购公司先前存在的合同关系；由于被收购公司的做法而造成的收入确认或其他会计处理；以及知识产权索赔或纠纷；

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•	在收购公司、企业、产品或技术之前，我们可能无法确定或评估某些负债或其他情况的严重程度，这些情况可能导致意外的诉讼或监管风险、不利的会计处理、未预期的应税增加、预期税收利益的损失或对我们的业务、经营业绩或财务状况的其他不利影响；

•	由于若干原因，我们可能无法实现我们从收购中获得的收入的预期增长，包括如果数量超过预期的客户拒绝续签合同，如果我们无法向我们的客户群出售所获得的产品，或者被收购公司的合同模式不允许我们及时确认收入；

•	我们可能很难将已获得的技术或产品与我们现有的生产线相结合，并维持统一的标准、结构、控制、程序和政策；

•	我们使用现金支付收购可能会限制我们现金的其他潜在用途，包括股票回购、股息支付和未偿债务的退休；

•	在我们发行大量与未来收购有关的权益证券的范围内，现有股东可能会被稀释，每股收益可能会减少；及

•	我们可能会经历额外的或意外的变化，我们需要如何根据美国公认的会计原则，包括我们从收购中承担的安排，对我们的收购进行核算。

•	中断我们正在进行的业务；

•	减少我们的收入或每股收益；

•	意外负债、法律风险和费用；

•	关键人员的潜在损失；

•	分散管理层对我们正在进行的业务的注意力；以及

•	由于将业务迁移到新的所有者，与员工和客户的关系受到损害。

•	(二)商誉、无形资产减值或者无形资产使用寿命减少的；

•	无形资产的摊销；

•	在我们最后确定这些意外事故的数额或在计量期结束后(通常从收购日期起一年)，确定或更改与所得税和非所得税有关的或有负债，两者以第一位为准；

•	合并我们所收购公司的业务所产生的费用，如过渡雇员费用和雇员留用、调动或重新安置费用；

•	向我们的经营结果收取费用，以维持某些重叠的合并前活动一段较长的时间，或将这些活动维持一段比我们预期更长的时间，以及为消除某些重复的合并前活动而收取的费用，以及为重组我们的业务或降低成本结构而收取的费用；及

•	由于进行收购而产生的费用对我们的经营结果产生的费用。

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•	现有客户需求的多变性；

•	未能满足市场分析师的期望；

•	市场分析师建议的变化；

•	许多产品漫长多变的销售周期，再加上我们产品的订单规模相对较大，增加了短期收入波动的可能性；

•	消费者或客户对我们产品性能的不满或问题；

•	与我们的竞争对手相比，新产品的发布和介绍的时间；

•	我们的营运费用水平；

•	消费者信贷、银行和保险业竞争条件和其他条件的变化；

•	国内和国际经济状况的波动，如因冠状病毒大流行而发生的情况；

•	我们能够完成大型安装，并采用和配置基于云的部署，按时和在预算范围内；

•	与购置有关的开支及收费；及

•	软件系统的定单和交付时间。

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•	(二)承担重大的国防费用或者重大损害；

•	要求停止使用或销售侵权产品；

•	投入大量资源开发或许可替代非侵权技术；

•	停止使用某些技术；或

•	被要求根据声称侵权的第三方的知识产权获得许可，该许可可能无法获得，或者可能需要大量的特许权使用费或许可费，从而降低我们的利润率。

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•	通过内部开发新的和有竞争力的技术进行创新；

•	有效利用领先的第三方技术；

•	继续发展我们的技术专长；

•	预测并有效应对不断变化的客户需求；

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•	推出新产品，尽量减少顾客因预期新产品推出而延迟购买现有产品的影响；及

•	影响和应对新兴行业标准和其他技术变化。

•	内部分析和系统开发人员；

•	评分模型建设者；

•	欺诈和安全管理提供者；

•	企业资源规划，客户关系管理，客户沟通和移动解决方案提供商；

•	商业情报解决方案提供者；

•	信用报告和信用评分提供者；

•	业务流程管理和决策规则管理提供商；

•	过程建模工具提供商；

•	自动化应用程序处理服务提供商；

•	数据供应商；

•	神经网络开发者和人工智能系统建设者；

•	第三方专业服务和咨询机构；

•	账户/工作流管理软件供应商；

•	提供建模、规则或分析开发工具的软件工具公司；集合和恢复解决方案提供商；实体解析和社会网络分析解决方案提供商；以及

•	基于云的客户参与和风险管理解决方案提供商。

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•	债权人和消费者报告机构使用数据(例如，“美国公平信用报告法”)；

•	限制使用信用评分模型的法律和条例(例如，州“抵押贷款触发”或“查询”法律，州保险对使用信用保险分数的限制，以及欧洲联盟消费者信用指令)；

•	公平借贷法(例如， “平等信贷机会法”和条例B以及“公平住房法”)；

•	限制个人可识别信息的使用和披露、要求安全程序或以其他方式适用于受保护数据的收集、处理、储存、使用和转让的隐私和安全法律和条例(例如，1999年“美国金融服务现代化法”，又称“格拉姆利希法案”；“一般数据保护条例”(“GDPR”)和为补充“GDPR”而颁布的具体国家数据保护法；经“经济和临床健康保健卫生信息技术法”修正的1996年“美国健康保险可携性和问责制法”；2015年“网络安全法”；美国商务部的国家标准和技术研究所的“网络安全框架”；“澄清海外合法使用数据法”；以及身份盗窃、文件冻结、安全漏洞通知和类似的国家隐私法律)；

•	通过“电子资金转账法”和E条例以及非政府签证和万事达卡电子支付标准向消费者提供信贷；

•	适用于二级市场参与者(如房利美和房地美)的法律和条例可能对我们的评分产品和收入产生影响，包括联邦住房金融机构根据“经济增长、监管救济和消费者保护法”(第115-174号公法)第310条颁布的12 CFR第1254部分(验证和批准信用评分模型)，以及根据这些法律或条例制定的任何条例、标准或标准；

•	适用于我们的客户通信客户及其对我们产品和服务的使用的法律和条例(例如“电话销售规则”、“电话消费者保护法”和据此颁布的条例)；

•	适用于保险客户的法律、法规及其对保险产品和服务的使用；

•	适用或扩大消费者保护法，包括执行条例(如“消费者金融保护法”、“联邦贸易委员会法”、“贷款真相法”和“条例Z”、“公平债务收集做法法”、“服务人员民事救济法”、“军事贷款法”和“信贷修复组织法”)；

•	关于使用互联网和社交媒体、电话营销、广告、背书和推荐信的法律和条例；

•	反贿赂和腐败法律和条例(例如，“外国腐败行为法”和“2010年英国贿赂法”)；

•	金融监管标准(例如萨班斯-奥克斯利法案要求维持和核实内部过程控制，包括对重大事件的认识和通知的控制)；

•	管理第三方(例如供应商、承包商、供应商和分销商)的监管要求；

•	反洗钱法律和条例(例如“银行保密法”和“美国爱国者法”)；

•	根据“多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法”以及该法规定的许多条例进行的金融监管改革，包括消费者金融保护局颁布的条例以及监督和调查当局；以及

•	关于出口管制的法律和条例适用于在非美国国家交付的FICO产品(例如，外国资产管制局的制裁和出口管理条例)。

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•	我们销售产品和服务的国家的一般经济和政治条件；

•	难以配置和有效管理我们在多个地理位置和不同国家的业务；

•	各种外国法律和法规的影响，包括对获取个人信息的限制；

•	进出口许可证要求；

•	付款周期延长；

•	减少对知识产权的保护；

•	货币波动；

•	关税和其他贸易壁垒的变化；

•	恐怖主义、战争、自然灾害和流行病，包括冠状病毒大流行；以及

•	将产品和相关文件翻译成外语的困难和延误。

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(1)	包括28,018为履行因员工在本季度终了季度内持有的限制性股票单位归属而产生的扣缴税款义务而交付的股份2020年3月31日.

(2)	2019年7月，在我们之前的计划完成后，我们的董事会批准了一个股票回购计划。该计划是开放式和授权回购我们的普通股，在公开市场或谈判交易中的总成本高达2.5亿美元。

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