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表99.2

MAXAR技术公司

未经审计的Pro Forma精简综合财务信息{Br}

导言

2020年4月8日，Maxar技术公司。(“Maxar”或“公司”)完成了以前宣布的由Maxar和Maxar技术控股公司、特拉华州的一家公司和Maxar的全资子公司(“Maxar Holdings”)以及与Maxar一起“销售”的MDA业务(定义如下)出售给根据不列颠哥伦比亚省法律成立的海王星收购公司和北方私人资本有限公司的附属公司。交易包括MDA的所有业务，包括地面站、雷达卫星产品、机器人、国防和卫星组件(统称“MDA业务”)。未经审计的合并财务信息摘录自本公司的历史合并财务报表。除非另有说明，为本未经审计的未经审计的合并合并财务资料的目的，凡提及“$”或“美元”之处，均指美元。

所附未经审计的合并财务信息应与“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及公司向证券交易委员会提交的截至2019年12月31日年度10-K表的财务报表和相关说明以及向证券交易委员会提交的其他财务信息一并阅读。

{Br}未经审计的汇总合并财务信息仅为说明目的而提出，不一定表示如果交易发生在较早日期可能取得的经营结果或财务状况，也不一定表示未来的经营业绩或财务状况。因此，这些形式上的数额不包括Maxar项目在未来任何日期或期间的财务状况或业务结果。

MAXAR技术公司

未经审计的Pro Forma精简的业务合并声明

(以百万计)


	历史		Pro Forma			Pro Forma
	2019年12月31日		调整			2019年12月31日
收入：
{br]积	$	560	$			$	560
服务		1,106					1,106
收入总额	$	1,666	$			$	1,666
费用和开支：
产品成本，不包括折旧和摊销		593					593
服务费用，不包括折旧和摊销		382					382
销售，一般和行政		325					325
折旧和摊销		376					376
减值损失		14					14
卫星保险回收		(183)					(183)
资产出售收益		(136)					(136)
营业收入		295					295
利息费用净额		219		(30)	(a)		189
其他(收入)费用净额		(1)					(1)
税前收入		77		30			107
所得税费用		5					5
合营企业(收入)的股权，扣除税后		(11)					(11)
持续业务净收益	$	83	$	30		$	113

持续经营的基本收入	$	1.39				$	1.89
持续业务的稀释收入	$	1.38				$	1.87

加权平均流通股：
Basic		59.6					59.6
稀释		0.6					0.6
加权平均普通股数		60.2					60.2

见未审计的合并合并财务报表的附注。

MAXAR技术公司

未经审计的Pro Forma精简综合资产负债表

(百万，除每股数据外)


	历史		Pro Forma			Pro Forma
	2019年12月31日		调整			2019年12月31日
流动资产：
现金和现金等价物	$	59	$	46	(b)	$	105
贸易和其他应收款净额		357					357
{br]库存		20					20
给供应商的预付款		42					42
预付和其他流动资产		32					32
待售流动资产		751		(751)	(c)		—
流动资产总额		1,261		(705)			556
非流动资产：
轨道应收款		382					382
财产、厂房和设备，净额		758					758
无形资产净额		991					991
非流动经营租赁资产		176					176
古德威尔		1,455					1,455
其他非流动资产		134					134
资产总额	$	5,157	$	(705)		$	4,452

流动负债：
应付账款	$	153	$			$	153
应计负债		130		25	(d)		155
应计补偿和福利		93					93
合同负债		271					271
长期债务的当前部分		30		(20)	(e)		10
流动经营租赁负债		40					40
其他流动负债		49					49
为出售而持有的流动负债		230		(230)	(c)		—
流动负债总额		996		(225)			771
非流动负债：
退休金和其他退休后福利		197					197
合同负债		4					4
经营租赁负债		173					173
长期债务		2,915		(660)	(e)		2,255
其他非流动负债		110					110
负债总额		4,395		(885)			3,510

股东权益：
普通股		—					—
额外已付资本		1,784					1,784
累积赤字		(1,082)		180	(f)		(902)
累计其他综合收入		59					59
Maxar股东权益总额		761		180			941
非控制性利益		1
股东权益总额		762		180			942
负债总额和股东赤字	$	5,157	$	(705)		$	4,452

见未审计的合并合并财务报表的附注。

MAXAR技术公司

未经审计的Pro Forma精简合并财务信息的注记

(以百万计)

1.表示基础

未经审计的暂定合并资产负债表是以Maxar的历史合并财务为基础的

语句经过调整以实现MDA业务的销售。对2019年12月31日终了年度未经审计的暂定合并业务报表进行了调整，使MDA业务的销售如同发生在2019年1月1日一样，并调整了截至2019年12月31日的未经审计的暂定合并资产负债表，使MDA业务的销售如同发生在2019年12月31日一样。该公司此前披露了MDA业务，在截至2019年12月31日的年度内，在公司的10-K表中列出了所有期间的停业经营。

2.形式调整

(a)如果公司使用出售MDA业务的现金收益来偿还2024年10月到期的高级担保第一留置权B期债务(“定期贷款B”)债务，即利息费用的减少。定期贷款B债务按公司的选择按以下两种利率计息：(一)美元libor+每年275个基点，或(Ii)经调整的基准利率，加上每年175个基点的保证金。为进行这一形式调整，公司采用了自2020年3月31日起生效的利率。如果利率增加或下降8个百分点(0.125%)，将导致截至2019年12月31日的年度利息支出发生大约100万美元的变化。

(b)代表根据MDA业务的结束而收到的某些现金收益。7.29亿美元(10亿加元)的收购价根据周转金、现金和债务的惯常采购价格调整数调整了300万美元，从而产生了7.26亿美元的现金收益。根据截至2017年10月5日(经修正、补充或以其他方式修改的“信贷协议”)的“重新确定的信贷协议”(经修正、补充或以其他方式修改的“信贷协议”)，管理公司高级担保信贷设施的某些义齿，以及截至2099年12月2日(经修正、补充或以其他方式修改的“2023年票据义齿”)管辖到期的9.750%高级担保票据、公司收到的现金收益净额的“2023年票据义齿”，将用于偿还未偿债务。根据这些定义，销售MDA业务的现金净收入为6.8亿美元。这一数额与经调整的7.26亿美元采购价格之间的差额涉及支付某些结账费用的2 500万美元支出和与交易有关的准备金2 100万美元。

(c)表示可归因于出售MDA业务的待售资产和负债的消除。

(d)系指公司因出售MDA业务而产生的与关闭费用有关的应计负债增加2 500万美元。

(e)表示出售MDA业务所得的现金收益用于偿还债务。为了这一未经审计的合并财务信息的目的，公司假定收到的现金收益中有6.8亿美元用于偿还与长期贷款B有关的债务。根据2023年“票据义齿”的条款，公司有多达365天的时间按照其中所载的“资产出售”契约使用收益，包括但不限于按2023年“票据”的条款所要求的数额回购、预付或完成与该笔“票据”有关的资产出售。本公司只为本报告的目的而假设：(I)公司将根据有关债券的契约，向所有票面债券持有人提供资产出售要约，另加应计及未付利息；(Ii)该资产出售要约不会为任何持有债券的人所接受；及(Iii)任何收益的回购或预付款项，均不会以出售MDA业务所得的收益完成。然而，对于出售MDA业务所得的收益如何在定期贷款B贷款机制和债券之间分配，尚不能保证，因为这取决于公司的责任管理战略和公司无法控制的各种因素。

(f)表示因MDA业务的销售而产生的估计收益对累积赤字的影响。由于销售MDA业务而获得的估计收益没有反映在未经审计的精简的业务合并报表中，因为它被认为是非经常性的。