美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
1934年证券交易所
终了季度
或
1934年证券交易所
委员会档案编号：
Cinemark控股公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
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(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) |
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(I.R.S.雇主) (识别号) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
登记人电话号码，包括区号：
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每班职称 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
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用支票标记说明登记人(1)是否提交了1934年“证券交易法”第13条或第15(D)条要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)，(2)在过去90天中一直受到这种申报要求的限制。
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交文件的时间较短)。
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
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大型加速箱 |
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☒ |
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加速过滤器 |
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非加速滤波器 |
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小型报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果一家新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。
截至2019年10月31日，
Cinemark控股公司及附属公司
目录
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第一部分-自愿的、自愿的、自愿的金融信息 |
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项目1. |
财务报表 |
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截至2019年9月30日和2018年12月31日的汇总综合资产负债表(未经审计) |
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4 |
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截至9月30日、2019年和2018年9月30日和9个月的精简综合收入报表(未经审计) |
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5 |
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截至9月30日、2019年和2018年9月30日和9个月的综合收入汇总报表(未经审计) |
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6 |
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截至9月30日、2019年和2018年9月30日的现金流动合并报表(未经审计) |
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精简合并财务报表附注(未经审计) |
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8 |
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项目2. |
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 |
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31 |
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项目3. |
市场风险的定量和定性披露 |
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41 |
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项目4. |
管制和程序 |
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第二部分.其他信息 |
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项目1. |
法律程序 |
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项目1A。 |
危险因素 |
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42 |
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项目6. |
展品 |
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签名 |
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2
关于前瞻性声明的警告声明
本季度报告中关于表格10Q的某些事项包括经修正的1933年证券法第27A条和1934年“证券交易法”第21E条所指的“前瞻性陈述”。“前瞻性声明”可能包括我们目前对我们的业务和行业的预期、假设、估计和预测。它们可能包括与我们未来的收入、费用和盈利能力、业务的未来发展和预期增长、预计的资本支出、一般的电影或我们经营的任何市场的观众、发行的流行电影的数量或多样性、我们成功地许可和展示流行电影的能力、国内和国际的增长、来自其他参展商的竞争以及我们是被告的诉讼中的其他娱乐形式和决定有关的报表。前瞻性陈述可以通过使用“可能”、“应该”、“可以”、“估计数”等词语来确定，如“可以”、“应该”、“可以”、“可以”、“预测”、“潜力”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”等类似的表达方式。前瞻性陈述可能涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致实际结果或业绩与前瞻性报表中的预测不同。这些陈述不能保证未来的业绩，并受风险、不确定因素和其他因素的影响，其中一些因素超出我们的控制范围，难以预测，可能导致实际结果与前瞻性报表中表达或预测的结果大不相同。, 请查阅公司在2019年2月28日提交的10-K表格年度报告中的“风险因素”部分或其他部分，以及向证券交易委员会提交的10-Q表的季度报告。所有前瞻性陈述都明确地受到这些风险因素的限制.除法律规定外，我们没有义务更新或修改任何前瞻性声明，无论是由于新的信息、未来事件或其他原因。
3
第一部分-财务资料
项目1.芬兰克[医]声明
Cinemark控股公司及附属公司
压缩合并资产负债表
(千，除共享数据外，未经审计)
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九月三十日 |
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十二月三十一日， |
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2019 |
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2018 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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盘存 |
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应收账款 |
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应收当期所得税 |
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预付费用和其他 |
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流动资产总额 |
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剧院性能和设备 |
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减：累计折旧和摊销 |
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剧院性能和设备.网 |
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经营租赁使用权资产 |
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其他资产 |
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善意 |
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无形资产-净额 |
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NCM投资 |
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附属公司的投资和预付款 |
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长期递延税资产 |
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递延费用和其他资产-净额 |
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其他资产共计 |
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总资产 |
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负债和权益 |
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流动负债 |
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长期债务的当期部分 |
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业务租赁债务的当期部分 |
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融资和资本租赁债务的当期部分 |
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应付当期所得税 |
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不确定税收状况的流动负债 |
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应付帐款和应计费用 |
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流动负债总额 |
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长期负债 |
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长期债务减去当期部分 |
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业务租赁债务，减去当期部分 |
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融资和资本租赁债务，减去当期部分 |
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长期递延税负债 |
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不确定税额的长期负债 |
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递延租赁费用 |
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NCM屏幕广告进展 |
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其他长期负债 |
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长期负债总额 |
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承付款和意外开支(见附注18) |
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衡平法 |
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Cinemark控股公司的股东权益： |
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普通股，美元 |
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额外已付资本 |
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国库券， |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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Cinemark控股公司股东权益总额 |
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非控制利益 |
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总股本 |
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负债和权益共计 |
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所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
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Cinemark控股公司及附属公司
合并损益表
(单位：千，但每股数据除外，未经审计)
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截至9月30日的三个月， |
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截至9月30日的9个月， |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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收入 |
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招生 |
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租让 |
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其他 |
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总收入 |
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业务费用 |
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电影租赁和广告 |
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特许供应品 |
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薪金和工资 |
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设施租赁费用 |
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公用事业和其他 |
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一般和行政费用 |
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折旧和摊销 |
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长期资产减值 |
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资产处置损失和其他损失 |
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业务费用总额 |
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营业收入 |
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其他收入(费用) |
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利息费用 |
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债务损失修正和再融资 |
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利息收入 |
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外币汇兑损失 |
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来自NCM的分布 |
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利息开支-NCM |
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附属公司收入的权益 |
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其他费用共计 |
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所得税前收入 |
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所得税 |
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净收益 |
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减：可归因于非控制利益的现金净收益 |
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归于Cinemark Holdings，Inc.的净收入 |
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加权平均股票 |
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基本 |
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稀释 |
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归属Cinemark Holdings，Inc.普通股股东的每股收益 |
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基本 |
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稀释 |
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所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
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Cinemark控股公司及附属公司
综合收益合并简表
(千，未经审计)
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截至9月30日的三个月， |
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截至9月30日的9个月， |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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净收益 |
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其他综合损失，扣除税后 |
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利率互换协议公允价值调整造成的未实现损失，扣除税额为$ |
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其他权益法投资综合损失 |
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外币折算调整 |
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其他综合损失共计，扣除税款 |
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综合收入总额，扣除税后 |
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非控股权综合收益 |
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综合收益归于Cinemark控股公司。 |
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$ |
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$ |
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|
所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
6
Cinemark控股公司及附属公司
合并现金流量表
(千，未经审计)
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
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|||||
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2019 |
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2018 |
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经营活动 |
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净收益 |
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调整数，以调节业务活动提供的净收入与现金： |
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折旧 |
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无形资产和其他资产的摊销和优惠/不利租赁 |
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长期预付租金摊销 |
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发债成本摊销 |
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债务损失修正和再融资 |
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— |
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|
递延收入摊销、递延租赁奖励和其他 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
长期资产减值 |
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|
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基于股份的赔款补偿费用 |
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资产处置损失和其他损失 |
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非现金租金费用 |
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( |
) |
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— |
|
|
递延租赁费用 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
附属公司收入的权益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延所得税费用 |
|
|
( |
) |
|
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|
股权投资分配 |
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|
|
|
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|
资产和负债及其他方面的变动 |
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( |
) |
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( |
) |
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经营活动提供的净现金 |
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|
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|
投资活动 |
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增加剧院设施和设备 |
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( |
) |
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( |
) |
|
在美国和国际市场购买剧院，除现金外 |
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( |
) |
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( |
) |
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出售剧院财产和设备及其他方面的收益 |
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购置NCM通用单元 |
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— |
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( |
) |
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投资于合资企业和其他，净额 |
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|
— |
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( |
) |
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用于投资活动的现金净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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筹资活动 |
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支付给股东的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
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因库存扣缴而缴纳的工资税 |
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( |
) |
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( |
) |
|
偿还长期债务 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
债务发行费用的支付 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
与债务修正有关的费用 |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
|
融资和资本租赁付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他 |
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|
( |
) |
|
|
— |
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|
用于资助活动的现金净额 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物增加(减少) |
|
|
|
|
|
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( |
) |
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|
|
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|
|
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|
|
|
|
现金和现金等价物： |
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期初 |
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|
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期末 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
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|
|
补充资料(见附注15) |
|
|
|
|
|
|
|
|
所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
7
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
|
1. |
公司及陈述依据 |
Cinemark控股公司在美国(美国)、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉考和巴拉圭设有影院。
所附截至2018年12月31日的合并资产负债表是根据审定财务报表编制的，未审计的合并合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“公认会计原则”)编制的，用于提供中期财务信息，并根据对表10-Q和条例S-X第10条的指示编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整综合财务报表所需的所有信息和脚注。管理部门认为，所有调整，包括正常的经常性调整，都已包括在内，这些调整被认为是公平列报所必需的。按照美国公认会计原则编制财务报表需要管理层作出影响财务报表和所附附注中所报告数额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。公司控制的多数拥有的子公司被合并，而公司拥有的附属公司在
这些精简的合并财务报表应与2018年12月31日终了年度经审计的年度合并财务报表及其附注一并阅读，这些报表载于2019年2月28日公司根据经修正的“1934年证券交易法”(“交易法”)提交的关于表10-K的年度报告中。截至2019年9月30日的3个月和9个月的经营业绩不一定表明全年将取得的成果。
|
2. |
新会计公告 |
2016年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布“2016-02年度会计准则更新”(“ASU”)，租约(主题842)，(“ASC主题842”)。ASC主题842的目的是让财务报表用户更好地了解租赁产生的现金流量的数额、时间和不确定性。ASU 2016-02的通过导致了对大多数经营租赁的使用权资产和租赁负债的承认，此外，新的披露要求还包括财务报表中记录的数额的定性和定量信息。公司自2019年1月1日起采用ASC主题842。进一步讨论见注3。
|
3. |
采用ASC主题842-租赁会计 |
截至2019年1月1日，该公司采用了ASC主题842，采用了修改后的追溯方法，确认了对留存收益期初余额的累积效应调整，并选择了某些实际权宜之计。该公司选择了下列实际权宜之计，这是ASC主题842所允许的：
|
|
• |
公司选择不将非租赁部分与租赁部分分开，将租赁组件和与租赁相关的非租赁组件作为单一租赁组件进行核算。更具体地说，对于剧院租赁，公司在计算租赁负债和资产时选择不将固定公用区域维护费用与租赁成本分开。 |
|
|
• |
该公司还选出下列实际权宜之计： |
|
|
o |
该公司没有重新评估截至2019年1月1日过渡日期生效的现有合同是否属于或包含租约。 |
|
|
o |
截至过渡日期，该公司没有重新评估将现有租约归类为经营或融资的情况。 |
|
|
o |
该公司没有重新评估其现有租赁是否产生了任何初始直接费用。 |
|
|
o |
公司没有选择对短期租约适用ASC 842的承认要求. |
8
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
ASC专题842的通过包括以下主要影响：
|
|
1. |
该公司按照标准的要求，记录了其所有经营租赁的使用权资产和租赁负债。每一次租赁的租赁责任是根据未来最低租赁付款的现值确定的。使用权资产是根据租赁负债价值计算的，并根据采用时存在的冲抵调整，包括递延租金负债(美元)。 |
|
|
2. |
该公司的某些现有租赁资产和负债根据先前出售-回租会计准则进行了核算，并根据ASC主题842进行了注销，并根据新的会计准则重新评估了分类，其中几项租赁已根据ASC主题842重新确立为经营租赁。 |
|
|
a. |
对于现在按照ASC主题842归类为经营租赁的租约，大约$ |
|
|
b. |
该公司确认融资租赁资产和负债为$ |
|
|
3. |
对于上文第2a项所述的租约，公司现在将将有关的经营租赁付款记录为设施租赁费用，与资本资产折旧和租赁付款记作减少租赁负债和利息费用的前几个时期相比。 |
房地产租赁-根据不可取消的经营和融资租赁，该公司在租赁的物业中经营其大部分剧院业务，其条件一般为：
设备租赁-本公司有某些设备经营租赁，主要包括投影机、垃圾压实机和日常经营中使用的各种其他设备，其中某些租赁要求在租赁期限内支付固定租金，而其他租赁则根据使用或销售情况而变化，其中一些租约是逐月租赁，而另一些租约则是不可取消的。
9
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
下表为截至2019年9月30日的经营和融资使用权、资产和租赁负债.
|
|
|
|
截至 |
|
|
|
租赁 |
分类 |
|
2019年9月30日 |
|
|
|
资产(1) |
|
|
|
|
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|
经营租赁资产 |
经营租赁资产 |
|
$ |
|
|
|
融资租赁资产 |
剧院财产和设备，累计折旧和摊销净额(2) |
|
|
|
|
|
租赁资产总额 |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债(1) |
|
|
|
|
|
|
电流 |
|
|
|
|
|
|
操作 |
业务租赁债务的当期部分 |
|
$ |
|
|
|
金融 |
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
非电流 |
|
|
|
|
|
|
操作 |
业务租赁债务，减去当期部分 |
|
|
|
|
|
金融 |
融资租赁债务，减去当期部分 |
|
|
|
|
|
租赁负债总额 |
|
|
$ |
|
|
|
(1) |
|
|
(2) |
|
截至2019年9月30日，该公司已签署租赁协议，其不可撤销租金总额约为$
下表按租赁类别表示截至2019年9月30日为止的三个月和九个月的公司租赁费用总额。
|
|
|
三个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||
|
租赁成本 |
分类 |
2019年9月30日 |
|
|
2019年9月30日 |
|
||
|
业务租赁费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
设备(1) |
公用事业和其他 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
房地产(2)(3) |
设施租赁费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
业务租赁费用共计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁资产摊销 |
折旧和摊销 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
租赁负债利息 |
利息费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁费用共计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(1) |
|
|
(2) |
|
|
(3) |
|
10
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
下表按租赁类别列出截至2019年9月30日为止的租赁负债期限。
|
|
|
操作 |
|
金融 |
|
|
|
|
||
|
年终 |
|
租赁 |
|
租赁 |
|
共计 |
|
|||
|
2019 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年以后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁付款总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
减：利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁负债现值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
下表为2018年12月31日不可撤销经营租赁和资本租赁下的未来最低租赁付款，载于公司2019年2月28日提交的10-K表格年度报告：
|
|
|
操作 |
|
|
资本 |
|
||
|
年终 |
|
租赁 |
|
|
租赁 |
|
||
|
2019 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
共计 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
支付利息的数额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未来最低付款现值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资和资本租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
资本租赁债务，减去当期部分 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
下表是按租赁分类分列的截至2019年9月30日剩余租赁期限和贴现率的加权平均数。
|
|
|
截至 |
|
|
|
租赁期限和贴现率 |
|
2019年9月30日 |
|
|
|
加权平均剩余租约期限(年数)(1) |
|
|
|
|
|
经营租赁-设备 |
|
|
4.1 |
|
|
经营租赁-房地产 |
|
|
7.9 |
|
|
融资租赁-设备 |
|
|
5.9 |
|
|
融资租赁-房地产 |
|
|
10.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均贴现率(2) |
|
|
|
|
|
经营租赁-设备 |
|
|
|
% |
|
经营租赁-房地产 |
|
|
|
% |
|
融资租赁-设备 |
|
|
|
% |
|
融资租赁-房地产 |
|
|
|
% |
|
|
(1) |
|
|
|
|
(2) |
|
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11
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
下表为截至2019年9月30日的9个月的最低现金租赁付款，包括租赁负债的计量和使用权资产的非现金附加。
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
其他资料 |
|
2019年9月30日 |
|
|
|
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金 |
|
|
|
|
|
经营租赁现金流出额 |
|
$ |
|
|
|
融资租赁现金流出-业务活动 |
|
$ |
|
|
|
融资租赁现金流出-融资活动 |
|
$ |
|
|
|
以下列方式换取的租赁资产的非现金数额： |
|
|
|
|
|
经营租赁负债-房地产 |
|
$ |
|
|
|
经营租赁负债-设备 |
|
$ |
|
|
|
融资租赁负债 |
|
$ |
— |
|
出租人安排
如上所述，该公司没有重新评估截至2019年1月1日过渡日期生效的现有合同是否为租赁合同，但自2019年9月17日起，该公司修订了其与国家CineMedia有限责任公司签订的参展商服务协定(“ESA”)，并由于这一修正，该公司根据ASC专题842重新评估了欧空局。
公司租用剧院礼堂用于公司会议、放映、教育和培训以及其他私人活动。这些对公司不重要的租金一般是一次性活动，相关收入反映为合并损益表上的其他收入。
4. 收入确认
该公司的赞助者可以在电影放映时间之前或电影放映时间之前购买电影票，或者在这两个时间段之间的任何时间点购买电影票。当购买的电影票的放映时间过去时，该公司就能确认这种入场券收入。其他收入主要包括屏幕广告、促销收入、工作室预告片和交易费。公司出售礼品卡和折扣券，这些收入被记为流动负债。礼品卡和折扣票券的现金收入在兑换电影票或优惠项目时被确认。该公司在美国提供一项订阅计划，让顾客每月支付一笔费用，用于未来的电影票购买。该公司将每月订阅节目的费用记录为流动负债，并在以信用卡购买的电影票放映时间过去后记录入场费收入。该公司在许多有预付费会员资格的地方也有忠诚度计划。在购买时向客户收取费用或奖励。对于那些有年度会员费的忠诚度项目，则给予相应的奖励。本公司将收取的费用确认为会员期间以直线方式收取的其他收入。对于那些根据顾客的购买情况给予积分的忠诚度项目，公司确认收取的费用为其他收入。, 本公司根据发放给客户的奖励点数记录一部分原始交易收益为负债，并在客户赎回这些积分时确认递延收入。在公司履行相关履约义务的期间内，通过特许权和其他合同收取的预付款项可能与收取预付款的期间不同。这些预付款是在合同期限内以直线方式确认的，或者是因为公司已按照合同条款履行了其履约义务。
美国运营部门的屏幕广告收入主要与欧空局、NCM和该公司的饮料特许公司协议有关。如注3和注8所述，2019年9月17日之前，这类屏幕广告被列入ASC主题606，与客户签订合同的收入，在欧空局修正后，NCM屏幕广告在ASC主题842下入账。见注8表，在欧空局修正前记录在ASC主题606下的其他收入中的屏幕广告收入，以及在欧空局修正后记录在ASC主题842下的其他收入。
截至2019年9月30日应收账款包括约$
12
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
收入分类
下表列出截至2019年9月30日、2019年和2018年9月30日的三个月和九个月的收入情况，按主要商品或服务类型分列，并按可报告的运营部门分列。
|
|
三个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2019年9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
||||
|
|
操作 |
|
操作 |
|
|
|
|
|
操作 |
|
操作 |
|
|
|
|
||||
|
主要货物/服务 |
段段(1) |
|
段段 |
|
合并 |
|
|
段段(1) |
|
段段 |
|
合并 |
|
||||||
|
招生收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
特许权收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
屏幕广告、屏幕租赁和促销收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
总收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
三个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||
|
|
2018年9月30日 |
|
|
2018年9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
||||
|
|
操作 |
|
操作 |
|
|
|
|
|
操作 |
|
操作 |
|
|
|
|
||||
|
主要货物/服务 |
段段(1) |
|
段段 |
|
合并 |
|
|
段段(1) |
|
段段 |
|
合并 |
|
||||||
|
招生收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
特许权收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
屏幕广告和促销收入 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
其他收入 |
|
|
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|
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|
|
|
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总收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
|
下表按确认收入的时间分列了截至9月30日、2019年和2018年9月30日和9月9个月的收入情况。
|
|
|
三个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2019年9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
操作 |
|
操作 |
|
|
|
|
|
操作 |
|
操作 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
段段(1) |
|
段段 |
|
合并 |
|
|
段段(1) |
|
段段 |
|
合并 |
|
||||||
|
货物和服务在某一时刻转移 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
货物和服务随时间转移 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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共计 |
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三个月结束 |
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九个月结束 |
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2018年9月30日 |
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|
2018年9月30日 |
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美国 |
|
国际 |
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美国 |
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国际 |
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操作 |
|
操作 |
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操作 |
|
操作 |
|
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||||
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|
段段(1) |
|
段段 |
|
合并 |
|
|
段段(1) |
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段段 |
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合并 |
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||||||
|
货物和服务在某一时刻转移 |
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$ |
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货物和服务随时间转移 |
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共计 |
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$ |
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(1) |
美国分部的收入包括与国际运营部门的公司间交易的冲销。关于公司间业务的更多信息，请参见附注16。 |
13
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
递延收入
下表列出截至2019年9月30日止9个月公司预付款和递延收入的变化情况。
|
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|
NCM屏幕广告进展 (1) |
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其他 递延 收入(2) |
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共计 |
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2019年1月1日结余 |
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$ |
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$ |
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确认为应收账款的数额 |
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预先从客户处收到的现金 |
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— |
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从NCM收到的共同单位(见附注8) |
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— |
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期间确认的收入 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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外币折算调整 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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2019年9月30日结余 |
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$ |
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$ |
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|
(1) |
|
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|
(2) |
|
下表汇总了分配给截至2019年9月30日尚未履行的履约义务的交易价格总额，该公司预计将在2019年9月30日确认这笔收入。
|
|
|
截至9月30日的12个月， |
|
|
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|
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|
剩余的履约义务 |
|
2020 |
|
|
2021 |
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2022 |
|
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2023 |
|
|
2024 |
|
|
此后 |
|
|
共计 |
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|
递延收入 |
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— |
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— |
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5. |
每股收益 |
公司考虑其未获限制的股票奖励，其中包含不可没收的股息权利、参与证券，并在按照两类方法计算每股收益时包括此类参与证券。这两类股票(普通股和非既得股)的每股基本收益是通过净收入除以本报告所述期间已发行的普通股和未归属限制性股票的加权平均股份数计算的。稀释每股收益是使用加权平均普通股数，加上在两种方法和国库股法下确定的普通股流通股的潜在稀释效应计算的。
下表列出了两类方法下每股基本收益和稀释收益的计算情况：
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三个月结束 |
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九个月结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2019 |
|
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2018 |
|
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2019 |
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|
2018 |
|
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分子： |
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归于Cinemark Holdings，Inc.的净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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分配给参股奖励的收益(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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可归属于共同股东的净收入 |
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分母(单位：千股)： |
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基本加权平均普通股 |
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限制性股票单位的普通股等值股份 |
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稀释普通股 |
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普通股股东每股基本收益 |
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普通股股东每股摊薄收益 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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(1) |
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14
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
|
6. |
长期债务活动 |
高级担保信贷机制
2018年3月29日，我们的全资子公司Cinemark USA公司修订了其高级担保信贷安排，将定期贷款的期限延长至2025年3月29日，将定期贷款的利率下调至
长期债务公允价值
该公司使用市场方法估算其长期债务的公允价值，该方法利用美国公认会计准则第二级公允价值等级(ASC 820)所规定的报价来估算长期债务的公允价值。公允价值计量(“ASC主题820”).该公司长期债务的账面价值为美元
利率互换协议
该公司目前是
以下是截至2019年9月30日公司指定为现金流对冲工具的利率互换协议摘要：
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估计值 |
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公允价值 |
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概念 |
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九月三十日 |
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金额 |
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生效日期 |
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工资率 |
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接收率 |
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有效期 |
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2019 (1) |
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共计 |
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$ |
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|
(1) |
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15
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
|
7. |
衡平法 |
以下是截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3个月和9个月内归于Cinemark Holdings公司的股东权益、非控股权益和总权益变化摘要：
|
|
|
普通股 |
|
国库券 |
|
额外资本支付 |
|
留存收益 |
|
累计其他综合收入(损失) |
|
总Cinemark控股公司股东权益 |
|
非控制利益 |
|
股本总额 |
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||||||||
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2019年1月1日结余 |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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会计原则变化的累积效应，扣除税后的美元 |
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— |
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— |
|
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|
|
— |
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|
|
|
— |
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|
|
|
|
基于股票的奖励和基于股票的赔偿金的发放 |
|
|
— |
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— |
|
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|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
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|
|
截至2019年3月31日的三个月内与基于股票的奖励有关的扣缴 |
|
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— |
|
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( |
) |
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— |
|
|
— |
|
|
— |
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( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
支付给股东的股息，美元 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
支付给非控制权益的股息 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
未获限制股票单位奖励的应累算股息(1) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
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( |
) |
|
净收益 |
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— |
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— |
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— |
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其他权益法综合损失 |
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— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
利率互换协议公允价值调整、税后扣除结算后未实现的损失 |
|
|
— |
|
|
— |
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— |
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— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
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— |
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|
( |
) |
|
外币折算调整 |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
2019年3月31日结余 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
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|
基于股票的奖励和基于股票的赔偿金的发放 |
|
|
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— |
|
|
|
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|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
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|
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|
|
截至2019年6月30日的三个月内授予的与股票奖励有关的股票扣缴额 |
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|
— |
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( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
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( |
) |
|
支付给股东的股息，美元 |
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|
— |
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|
— |
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|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
支付给非控制权益的股息 |
|
|
— |
|
|
— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
未获限制股票单位奖励的应累算股息(1) |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
净收益 |
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|
— |
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|
— |
|
|
— |
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— |
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其他权益法综合损失 |
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— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
利率互换协议公允价值调整、税后扣除结算后未实现的损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
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— |
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|
( |
) |
|
外币折算调整 |
|
|
— |
|
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— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
2019年6月30日结余 |
|
|
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( |
) |
|
|
|
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|
|
|
( |
) |
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|
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|
|
基于股票的奖励和基于股票的赔偿金的发放 |
|
|
— |
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|
— |
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|
|
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|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
支付给股东的股息，美元 |
|
|
— |
|
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— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
支付给非控制权益的股息 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
未获限制股票单位奖励的应累算股息(1) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
净收益 |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
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— |
|
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|
|
|
|
|
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其他权益法综合损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
利率互换协议公允价值调整、税后扣除结算后未实现的损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
2019年9月30日结余 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
16
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
|
|
|
普通股 |
|
国库券 |
|
额外资本支付 |
|
留存收益 |
|
累计其他综合收入(损失) |
|
总Cinemark控股公司股东权益 |
|
非控制利益 |
|
股本总额 |
|
||||||||
|
2018年1月1日结余 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
会计原则变化的累积效应，扣除税后的美元 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
基于股票的奖励和基于股票的赔偿金的发放 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
与2018年3月31日终了的三个月内以股票为基础的奖励有关的股票扣缴 |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
支付给股东的股息，美元 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
未获限制股票单位奖励的应累算股息(1) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
净收益 |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
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|
权益法投资的其他综合收益 |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
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|
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|
— |
|
|
|
|
|
外币折算调整 |
|
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|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
2018年3月31日结余 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的奖励和基于股票的赔偿金的发放 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
与2018年6月30日终了的三个月内以股票为基础的奖励有关的股票扣缴 |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
支付给股东的股息，美元 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
未获限制股票单位奖励的应累算股息(1) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
( |
) |
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— |
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( |
) |
|
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净收益 |
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其他权益法综合损失 |
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外币折算调整 |
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2018年6月30日结余 |
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) |
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基于股票的奖励和基于股票的赔偿金的发放 |
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支付给股东的股息，美元 |
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( |
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未获限制股票单位奖励的应累算股息(1) |
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) |
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净收益 |
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其他权益法综合损失 |
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外币折算调整 |
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— |
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( |
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2018年9月30日余额 |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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$ |
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(1) 以下是截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9个月内向股东支付的股息和按未归属限制股奖励计的应计股利摘要：
|
|
|
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|
每股收益额 |
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申报日期 |
记录日期 |
应付日期 |
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准普通股 |
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共计 |
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截至2019年9月30日止的9个月 |
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$ |
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|
截至2018年9月30日止的9个月 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
17
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
|
8. |
国家媒体 |
以下是公司精简合并财务报表中的NCM活动摘要：
|
|
|
投资 在NCM中 |
|
NCM屏幕广告进展 |
|
分布 来自NCM |
|
股权 收益 |
|
其他 收入 |
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利息费用(2) |
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收到的现金 |
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截至2019年1月1日的余额 |
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$ |
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$ |
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) |
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收到因年度共同单位调整而产生的共同单位(“CUA”) |
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欧空局的收入(1)(2) |
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( |
) |
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根据欧空局修正案赚取的收入(2)(3) |
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( |
) |
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收到超额现金分配 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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|
|
根据应收税款协议收取现金 |
|
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( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
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— |
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— |
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收益权益 |
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( |
) |
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递延收入摊销 |
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— |
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— |
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( |
) |
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截至2019年9月30日止的9个月余额 |
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$ |
( |
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( |
) |
$ |
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(1) |
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(2) |
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(3) |
|
对国家媒体的投资
NCM在美国经营一个数字影院网络，提供电影广告.该公司与NCM(“ESA”)签订了一项参展商服务协议，根据该协议，NCM主要向我们的剧院提供广告。 如公司2018年年度报表10-K表中所载的公司财务报表附注6所述，2007年2月13日，美国国家媒体公司(National CineMedia，Inc.)。(“NCMI”)作为NCM的唯一经理的实体完成了其普通股的首次公开发行(“IPO”)，与NCMI首次公开发行(IPO)有关，该公司修改了其运营协议和ESA。在NCMI首次公开募股时，由于修改了ESA，该公司收到了大约$
在截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月内，该公司录得的收益为美元
18
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
共同股调整数
除了2007年NCMI首次公开募股和ESA修改时收到的审议外，该公司还定期收到NCM以共同单元的形式进行的审议。根据NCMI与该公司2007年2月13日的“共同单元调整协议”，每年对共同成员单位的调整主要是根据每个创始成员操作的剧院屏幕数量和剧院出席人数的增减。如公司2018年年度报表10-K表所载的公司财务报表附注6所述，收到的共同单位(统称为公司的“第2部分投资”)按估计公允价值入账，作为公司对NCM的投资增加，抵销递延收入或NCM屏幕广告预付款。公司的第2部分投资按权益法入账，未分配的与其第2阶段投资有关的股本收益作为附属公司收入中股本收益的一个组成部分列入，与其第2部分投资有关的分配额作为投资基础减少入账
在2019年3月期间，NCM根据“共同单位调整协定”进行了年度共同单位调整计算。根据计算，在2019年3月29日，该公司收到了额外的
截至2019年9月30日，该公司共有
参展商服务协议
如前所述，我们的国内剧院是在欧空局下由NCM运营的剧院内数字网络的一部分。NCM通过其品牌向我们的剧院提供广告。“诺维“预展娱乐节目，并为我们的剧院负责大堂促销和展示。我们每月收取参加NCM网络的戏院入场费，并以每名赞助者为基础赚取屏幕广告收入。在2019年9月17日之前，ESA被列入ASC主题606，与客户签订合同的收入。见注3及注4.由2019年9月17日起，该公司签署了一项对欧空局的修正案，规定该公司将向NCM提供增量广告时间，并已通过以下方式延长了这一期限：
与递延收入或NCM屏幕广告预付款有关的收入确认将继续在修正后的ESA或2041年2月的新任期内以直线记录。
|
|
|
截至9月30日的12个月， |
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剩余成熟度 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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|
此后 |
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|
共计 |
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NCM屏幕广告进展 |
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19
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
重要的筹资部分
在欧空局2019年9月17日修正案之前，该公司按照ASC主题606的要求，应用了一个重要的融资部分，原因是从收到NCM屏幕广告预付款之间的时间相当长($
NCM财务信息
以下是所述期间NCM的财务信息摘要(截至2019年9月27日为止的三个月的财务信息尚未提供)。
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|
三 结束的几个月 |
|
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六个月结束 |
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|
三 结束的几个月 |
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九个月结束 |
|
||||
|
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|
(一九二零九年六月二十七日) |
|
|
(一九二零九年六月二十七日) |
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(2018年9月27日) |
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|
(2018年9月27日) |
|
||||
|
总收入 |
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$ |
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$ |
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营业收入 |
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净收益 |
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|
截至 |
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|
截至 |
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(一九二零九年六月二十七日) |
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(2018年12月27日) |
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流动资产 |
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$ |
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$ |
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非流动资产 |
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流动负债 |
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$ |
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非流动负债 |
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$ |
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$ |
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成员赤字 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
9. |
其他投资 |
以下是截至2019年9月30日止的9个月公司其他投资活动的摘要：
|
|
|
DCIP |
|
AC公司合资公司， LLC |
|
DCDC |
|
铁概念 |
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其他 |
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共计 |
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2019年1月1日结余 |
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$ |
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收到的现金分配 |
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收入公平 |
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其他综合损失中的权益 |
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( |
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其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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2019年9月30日结余 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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|
数码电影执行伙伴有限公司(“DCIP”)
2007年2月12日，该公司、AMC和Regal(“参展商”)成立了一家名为DCIP的合资企业，以促进在该公司影院实施数字电影，并与主要电影制片厂就数字电影融资达成协议。2010年3月10日，dcip及其子公司完成了一项初步融资交易，以便根据设备租赁和安装协议向参展商购买、部署和租赁数字投影系统；2011年3月31日，dcip获得了完成数字投影系统部署所需的增量资金；adc dcp还与参展商签订了长期数字影院部署协议(Dcas)。
20
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
当可归因于数字投影系统的收入超过购买数字投影系统的融资、部署、管理和其他相关费用时，DCIP预计将在2020年后期收回成本。根据参展商和DCIP之间的运营协议，DCIP开始在截至2019年9月30日的3个月内向参展商发放超额现金。
截至2019年9月30日，该公司
以下是所述期间DCIP的财务信息摘要：
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三个月结束 |
|
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九个月结束 |
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2019年9月30日 |
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2018年9月30日 |
|
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2019年9月30日 |
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2018年9月30日 |
|
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|
总收入 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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营业收入 |
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$ |
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净收益 |
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$ |
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|
$ |
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|
|
$ |
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|
|
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截至 |
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|
|
2019年9月30日 |
|
|
(2018年12月31日) |
|
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流动资产 |
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非流动资产 |
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$ |
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流动负债 |
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$ |
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$ |
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非流动负债 |
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$ |
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|
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$ |
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成员权益 |
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$ |
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|
$ |
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截至2019年9月30日，该公司
|
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|
三 月结束 |
|
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九个月结束 |
|
||||||||||
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|
|
2019年9月30日 |
|
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2018年9月30日 |
|
|
2019年9月30日 |
|
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2018年9月30日 |
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设备租赁付款 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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DCIP偿还保修款 |
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) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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管理服务费 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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Ac合资公司
2013年12月，该公司、富豪、AMC(“AC创始成员”)和NCM签订了一系列协议，形成了AC合资公司，LLC(“AC”)，这是一家合资企业，拥有以前由NCM运营的“Fathom Events”。Fathom事件公司的业务重点是向各剧院运营商推销和分发现场和预先录制的娱乐节目，包括音乐会、歌剧和交响乐、DVD产品发行和营销活动、剧院首映、百老汇戏剧、现场体育赛事和其他特别活动。公司向AC支付了费用$
数字电影发行联盟
数字电影发行联盟(DCDC)是该公司、环球(Universal)、华纳兄弟(Warner Bros.)、AMC和Regal之间的一家合资企业。DCDC运营一个卫星分销网络，通过卫星将所有数字内容分发给美国影院。公司有一个大致的
21
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
Fe概念
2018年4月，该公司通过其全资拥有的间接子公司CNMK德州地产有限责任公司(CNMK)与AWSR Investments，LLC(“AWSR”)成立了一家合资企业FE Concepts，LLC(“FE概念”)，后者是李·罗伊·米切尔(Lee Roy Mitchell)和特兰迪·米切尔(Tandy Mitchell)拥有的一个实体，将开发和运营一个家庭娱乐中心，提供保龄球、游戏、电影和其他便利设施。该公司和AWSR各投资约美元。
|
10. |
国库股票及股票奖励 |
国库券-国库券是指公司回购或扣留但尚未退休的普通股股份。该公司在记录其国库券时采用了成本法。
|
|
|
数目 |
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国库 |
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股份 |
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成本 |
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2019年1月1日结余 |
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$ |
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限制性股票扣缴(1) |
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限制性股票没收 |
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2019年9月30日结余 |
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|
$ |
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|
|
(1) |
|
截至2019年9月30日，该公司还没有退休任何国库券股票的计划。
限制性股票-在截至2019年9月30日的9个月内，该公司批准
以下是截至2019年9月30日止9个月的限制性股票活动摘要：
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|
|
股份 |
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加权 平均 |
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受限 |
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批地日期 |
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股票 |
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公允价值 |
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截至2019年1月1日未缴 |
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$ |
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获批 |
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$ |
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既得利益 |
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( |
) |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2019年9月30日仍未缴付 |
|
|
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|
|
$ |
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2019年9月30日 |
|
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|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
九个月结束 九月三十日 |
|
|||||
|
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2019 |
|
|
2018 |
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|
在此期间确认的补偿费用 |
|
$ |
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$ |
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|
在此期间归属的限制性股份的公允价值 |
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$ |
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|
|
$ |
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受限制股票奖励转归后确认的所得税利益 |
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$ |
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$ |
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22
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
截至2019年9月30日，与未获限制的股票裁决有关的未获确认的补偿费用估计为$
受限制股票单位-在截至2019年9月30日的9个月内，公司向雇员发放代表306 651股普通股的限制性股票。限制性股票单位的归属是基于财务业绩因素和持续服务的结合。
下表总结了截至2019年9月30日止的9个月内可能授予限制股奖励的股票的潜在数量。 在财务执行情况的三个目标水平(不包括没收假设)中的每一个：
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数目 |
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股份 |
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值在 |
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归属 |
|
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格兰特 |
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|
至少6%的内部收益率 |
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|
$ |
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至少8%的内部收益率 |
|
|
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|
|
$ |
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至少14%的内部收益率 |
|
|
|
|
|
$ |
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|
由于在2019年赠款时无法确定两年期的内部收益率，该公司估计最有可能的结果是达到目标的IRR水平。受限制股票单位奖励的公允价值是根据授予之日公司普通股的收盘价确定的，即美元
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
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2019 |
|
|
2018 |
|
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|
本报告所述期间授予的限制性股票单位奖励数目 |
|
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|
在此期间授予的限制性股票单位奖励的公允价值 |
|
$ |
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$ |
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|
限制股奖励转归时所支付的累积股息 |
|
$ |
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$ |
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在此期间确认的补偿费用 |
|
$ |
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$ |
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限制股奖励转归后确认的所得税利益 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
在截至2019年9月30日的9个月内，该公司调整了2017年2月和2018年2月和2018年2月向除某些执行干事以外的所有参与者发放的限制性股票单位奖励的业绩目标水平。
23
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
截至2019年9月30日，未获确认的补偿费用与未获批准的限制股补偿金额有关，估计为$
|
11. |
商誉和其他无形资产 |
该公司的商誉如下：
|
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美国 操作 段段 |
|
|
国际 操作 段段 |
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共计 |
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2019年1月1日结余(1) |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
在美国和巴西购买的剧院(2) |
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外币折算调整 |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
2019年9月30日结余(1) |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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|
(1) |
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(2) |
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本公司在第四季度每年评估减值商誉，或在情况的事件或变化表明商誉的账面价值可能无法完全收回时，公司在报告单位一级评估减值商誉，并根据对其相对公允价值的估计将商誉分配给报告单位。管理部门认为报告单位是其各自的
无形资产包括：
|
|
|
2019年1月1日结余 |
|
采用ASC主题的影响842(1) |
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摊销 |
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其他(2) |
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2019年9月30日结余 |
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寿命有限的无形资产： |
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总账面金额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
— |
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$ |
( |
) |
$ |
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|
|
累计摊销 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
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寿命有限的无形资产净值总额 |
|
$ |
|
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
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无限期无形资产： |
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贸易名称和其他 |
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― |
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无形资产总额-净额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
(3,730 |
) |
$ |
( |
) |
$ |
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(1) |
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(2) |
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24
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
截止年度2018年12月31日，公司对所有确定和无限期的贸易资产进行了定量评估。截至2019年9月30日止的9个月这表明其贸易资产的账面价值可能超过其估计的公允价值。
无形资产未来摊销费用估计总额如下：
|
截至2019年12月31日止的三个月 |
|
$ |
|
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|
截至2020年12月31日止的12个月 |
|
|
|
|
|
截至2021年12月31日止的12个月 |
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日止的12个月 |
|
|
|
|
|
截至2023年12月31日止的12个月 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
共计 |
|
$ |
|
|
|
12. |
长期资产减值 |
公司每季度审查一次长期资产的减值指标，或在情况发生或变化时，表明资产的账面金额可能无法完全收回。见公司财务报表附注1中对公司长期资产减值评估过程的讨论，如其2018年年度报告表10-K所述，公允价值是根据现金流量倍数确定的，在截至9月30日、2019年和2018年9月30日的9个月期间，现金流量为评估的六倍半。截至2019年9月30日，截至2019年9月30日止的9个月内，长期资产的估计公允价值总额为美元。
在每一段时间内记录的长期资产减值费用是特定于受到竞争加剧、市场人口结构的不利变化或剧院周围地区的发展或条件不利变化直接和单独影响的剧院。
以下是所列期间的减值费用汇总表：
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三个月 |
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|
九个月结束 |
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|
九月三十日 |
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|
九月三十日 |
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||||||||||
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|
2019 |
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|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
|
美国战区的性质和设备 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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美国经营租赁使用权资产 |
|
|
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— |
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|
|
— |
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国际战区的性质和装备 |
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国际经营租赁使用权 |
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— |
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|
|
— |
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
共计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
13. |
公允价值计量 |
公司根据ASC主题820确定公允价值计量，该主题建立了一个公允价值层次结构，根据公允价值计量的最低投入水平对资产或负债进行分类。ASC主题820定义的输入级别如下：
一级-活跃市场中相同资产或负债在计量日可获得的市场报价；
第2级-包括在第1级中可直接或间接观察到的资产或负债的报价以外的其他市场价格；以及
第三级-不可观测，并应用于计量公允价值，但以无法获得可观测的投入为限。
以下是截至2019年9月30日公司在FASB ASC主题820下按公允价值计量的负债摘要：
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|
|
进位 |
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|
公允价值 |
|
||||||||||
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描述 |
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价值 |
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一级 |
|
|
2级 |
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|
三级 |
|
||||
|
利率互换负债 (1) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
(1) |
|
25
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
以下是截至2018年12月31日公司在FASB ASC主题820下按公允价值计量的负债摘要：
|
|
|
进位 |
|
|
公允价值 |
|
||||||||||
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描述 |
|
价值 |
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一级 |
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|
2级 |
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三级 |
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||||
|
利率互换负债 (1) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
(1) |
见注6对利率掉期的进一步讨论。 |
以下是按公允价值定期计量的负债期初余额和期末余额的对账情况，使用大量无法观察到的投入(第3级)：
|
|
|
负债(1) |
|
|
|
|
|
2019 |
|
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|
期初余额-1月1日 |
|
$ |
|
|
|
累计其他综合损失中包括的全部损失 |
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|
|
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包括在利息费用中的结算 |
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( |
) |
|
期末结余-九月三十日 |
|
$ |
|
|
(1)
公司在对其长期资产进行减值评估时，采用市场方法进行非经常性公允价值计量(见注11和注12)。见2018年12月31日截止2018年2月28日提交的“关键会计政策”中关于长期资产、商誉和无形资产公允价值计量技术的补充说明。
|
14. |
外币换算 |
股东权益累计其他综合亏损账户
截至2019年9月30日，除阿根廷外，除阿根廷外，该公司运营的所有外国国家的通货膨胀率都不高，当地货币与所有地点的功能货币相同。因此，货币的任何波动都会导致累计的外币折算调整，记录为累积的其他综合损失。该公司认为阿根廷从2018年7月1日开始就高度通货膨胀。高度通货膨胀的经济被定义为累积通货膨胀率约为50%的经济体。
以下是翻译公司国际子公司2019年9月30日财务报表的影响摘要：
|
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|
其他综合损失 |
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兑换率 |
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九个月结束 |
|
|||||||||
|
国家 |
|
2019年9月30日 |
|
|
(2018年12月31日) |
|
|
2019年9月30日 |
|
2018年9月30日 |
|
||||
|
巴西 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
|
阿根廷(1) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
智利 |
|
|
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|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
哥伦比亚 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
秘鲁 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
所有其他 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
|
|
(1) |
|
|
26
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
|
15. |
补充现金流信息 |
以下是现金流量表的补充资料：
|
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|||||
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|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
|
支付利息的现金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
支付所得税的现金，扣除收到的退款后 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
非现金投资和筹资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购置剧院财产和设备的应付帐款和应计费用的变化(1) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
根据资本租赁取得的剧院物业 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
利息开支-NCM(见附注8) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
对NCM的投资-接收公共单位(见附注8) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
未获限制股票单位奖励的应累算股息 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
(1) |
|
|
16. |
段段 |
该公司将其国际市场和美国市场作为单独的可报告业务部门来管理，国际部门包括在巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉考和巴拉圭的业务。每个部门的收入来自招生、特许销售和其他辅助收入。如下表所示，公司使用调整后的EBITDA作为衡量部分利润和损失的主要尺度，以评估业绩和分配其资源。公司不按部门报告总资产，因为这些信息不用于评估部门之间的绩效或资源分配。
以下是按应报告的经营部分分列的选定财务信息的细目：
|
|
|
三个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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美国 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
国际 |
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
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|
冲销 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
总收入 |
|
$ |
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$ |
|
|
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
调整后的EBITDA |
|
|
|
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美国 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
国际 |
|
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|
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|
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|
|
调整后的EBITDA共计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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资本支出 |
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|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
国际 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
27
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
下表对调整后的EBITDA净收入进行了核对：
|
|
|
三个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
|
净收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
加(减)： |
|
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|
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所得税 |
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
利息费用(1) (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入净额(3) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
债务损失修正和再融资 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
来自DCIP的分布(4) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股权投资的其他现金分配(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
长期资产减值 |
|
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资产处置损失和其他损失 |
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|
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|
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|
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|
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|
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|
|
|
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|
非现金租金费用(6) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
递延租赁费用(2) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
长期预付租金摊销(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
基于股份的赔款补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后的EBITDA(2) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
|
|
|
(2) |
|
|
|
(3) |
|
|
|
(4) |
|
|
|
(5) |
|
|
|
(6) |
|
地理区域财务信息
以下是按地理区域分列的选定财务信息细目：
|
|
|
三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
收入 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
|
美国 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
巴西 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他国际国家 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
冲销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
共计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
|
剧院性能和设备-网 (1) |
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||
|
美国 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
巴西 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他国际国家 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
共计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(1)
28
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
|
17. |
关联方交易 |
本公司经营拉雷多剧院有限公司的剧院。(“拉雷多”)本公司是唯一的普通合伙人，并拥有
该公司与铜山毛榉资本有限公司(“铜山毛榉”)签订了一项飞机分时协议，有时可使用铜山毛榉拥有的一架私人飞机。铜山毛榉是米切尔先生和他的妻子坦迪·米切尔所拥有的。这架私人飞机由米切尔先生和其他行政人员使用，他们陪同米切尔先生参加公司的商务会议。该公司偿还铜山毛榉的实际燃料使用费用和飞行员的费用、着陆费、仓储费和旅途中发生的类似费用。截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9个月内，向铜山毛榉支付的飞机使用费总额为美元。
公司租赁
公司有
|
18. |
承付款和意外开支 |
公司不时参与因其正常经营过程而引起的各种法律诉讼，例如人身伤害索赔、就业问题、业主-租户纠纷、专利索赔和合同纠纷，其中有些是由保险承保的。公司认为，就目前待决的诉讼而言，它可能承担的赔偿责任对公司的财务状况、业务结果和现金流量没有重大影响。
Silken Brown诉Cinemark USA，Inc.，判例3：13cv05669，美国加州北部地区法院旧金山分部。该案件提出了关于违反加州工资报表法的指控引起的罚款和律师费的集体诉讼索赔，并根据“加州私人总检察长法”(PAGA)提出了一项具有代表性的处罚诉讼。法院颁发了班级证书。该公司否认这些指控，否认阶级证明是适当的，否认原告有资格主张所指控的索赔，并对索赔进行有力的辩护。该公司否认有任何违反法律的行为；然而，为了避免与诉讼有关的费用和不确定性，公司和原告就集体诉讼和解和索赔的释放达成了一项联合规定(“和解协议”)，以全面和最终驳回将在本案中提出的所有索赔，“和解协议”于2019年9月获得法院批准。他公司为2019年10月与这类索赔管理人达成的和解协议所要求的适当数额提供了资金。
29
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并财务报表附注
除股票和每股数据外，以千计
棕榈沙漠旗舰剧院，LLC d/b/a Cinemas Palme D‘Or诉世纪剧院，Inc.和Cinemark USA，Inc.；加州高等法院，洛杉矶县。在本案中，主要原告声称，该公司违反了CALI公司的规定。福尼亚反垄断法和不正当竞争法，通过与各电影发行商进行“巡回交易”，并对原告的业务关系进行粗暴干涉。加州法律、惩罚性损害赔偿、禁令救济、律师费、费用和利息。另一位原告还称，该公司的行为最终导致其剧院于2016年6月关闭。该公司否认了这些指控。2008年，Com否认了这一指控。Pany请求对原告的主张作出即决判决，主要辩称争议中的剧院之间的许可是合法的，原告缺乏足够的证据来支持其反托拉斯主张的某些技术要素。该动议被驳回，原告的主张被驳回。最高原告提出上诉，2011年，上诉法院撤销了上诉，除其他外，裁定原告的主张不是关于清算的非法性，而是集中在“巡回交易”上。上诉法院认为，初审法院决定将发现限制在有争议的剧院经营的市场上，这是一个错误，因为“巡回交易”必然涉及不同的活动。在回到审判法庭时，双方当事人就原告的“巡回交易”索赔进行了更多、更广泛的发现。此后，该公司再次就原告人的所有索赔要求提出即决判决。在2014年4月11日左右，初审法院批准了该公司终止制裁的动议，并作出了一项带有偏见的判决，驳回了该案。原告随后对第二次解雇提出上诉，试图判决被推翻，案件发回初审法院。2016年5月24日，最高上诉法院发布了一项裁决，推翻了终止制裁的判决，反而施加了较轻的证据和损害赔偿排除性制裁。Ned于2016年10月6日向初审法院提起诉讼。2018年5月10日，经过为期五周的陪审团审判，陪审团认定一项巡回交易索赔不承担任何责任，并对另一项索赔判给原告损害赔偿金，后者是反垄断损害赔偿的三倍。在2018年期间，该公司记录了一笔基于陪审团裁决、法庭费用和律师费的诉讼准备金。初审法院驳回了一项申请。尽管有判决和重新审判的动议。该公司已就判决提出上诉，虽然该公司否认参与任何形式的巡回交易，但无法预测其未决动议或未来上诉的结果。
民事调查要求。该公司收到美国司法部反托拉斯司提出的民事调查要求(“CID”)。CID涉及根据“谢尔曼法”第1和第2节进行的调查。该公司还收到俄亥俄州总检察长办公室反托拉斯科的CID，以及后来从其他州收到的关于根据州反垄断法进行类似调查的CID。CID要求公司回答询问，并提供有关调查事项的文件，包括电影审批、与其他主要剧院线路和相关合资企业的潜在协调和/或沟通。该公司打算与所有联邦和州政府机构充分合作。虽然该公司不认为它违反了任何联邦或州的反垄断法或竞争法，但它无法预测这些调查的最终范围、持续时间或结果。
30
项目2.转轨管理对财务状况及经营成果的探讨与分析
以下讨论和分析应结合本报告其他部分所列的精简合并财务报表和相关附注和附表一并阅读。
我们是电影展览业的领头羊，在美国、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、厄瓜多尔、秘鲁、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉考和巴拉圭都有影院。截至2019年9月30日，我们在两个可报告的运营部门--美国市场和国际市场--管理我们的业务。见我们精简的合并财务报表附注16。
我们的收入主要来自电影娱乐票房收入和特许销售，另外还有来自屏幕广告销售和其他收入来源的收入，如交易费、销售商促销、工作室预告片安置、会议租金和位于我们一些剧院的电子游戏。我们还提供替代娱乐，如现场和预先录制的体育节目，音乐会活动，大都会歌剧，剧院内的游戏和其他特殊事件在我们的剧院通过AC合资公司，有限责任公司。NCM为国内剧院提供各种形式的剧院广告.我们的Flix媒体子公司为我们的国际线路和其他国际参展商提供屏幕广告和替代内容。
截至2019年9月30日止的9个月内，票房领军影片包括复仇者：结局，狮子王，玩具总动员4，漫威船长，蜘蛛侠：远离家乡，阿拉丁，它：第二章，我们，快速和激情的礼物：霍布斯和肖，和约翰威克：第三章-Parabellum。计划在2019年剩余时间上映的电影包括星球大战：第九集，冰雪奇缘2，朱曼吉：下一关和小丑, 在其他电影中。
电影租赁费用的性质是可变的，并随我们的招生收入波动。在发行更多大片的时期，电影租金占收入的百分比通常更高。该公司还从其某些国际地点的制片厂收取虚拟印刷费，这些费用包括在电影租金和广告成本中的抵消费用。广告成本按发生时支出，主要与新建和翻新剧院的宣传活动、忠诚、会员计划和品牌广告有关，这取决于这类宣传活动的时间不同。
特许权供应费用的性质是可变的，并随我们的特许权收入和产品组合而波动。我们直接与特许供应商和制造商协商特许供应品的价格，以获得批量价格。
虽然薪金和工资包括固定费用部分(即在非高峰时期经营剧院设施的最低人事费)，但随着剧院工作人员的调整以适应出席人数的变化，薪金和工资与收入有关。在一些国际地点，人员配置水平也须遵守当地条例。
设施租赁费用主要是剧院一级的固定费用，因为我们的大部分设施租赁都要求每月支付固定的最低租金。某些租约只适用于百分比租金，而另一些租约则在达到目标年度业绩水平的情况下，除每月固定租金外，还须缴付一定百分比的租金。设施租赁费用占收入的百分比也受到经营租赁的剧院数量、资本和融资租赁下的剧院数量以及拥有的剧院数量的影响。
水电费和其他费用包括固定费用和可变费用，主要包括水电费、预测和健全设备维修和监测费用、财产税、看门费、修理费、维修费和警卫费。
一般费用和行政费用主要是固定性质的，包括支持公司全面管理的费用，包括薪金和工资、对公司办公人员的奖励补偿和福利费用、我们公司办事处的设施费用、咨询费、律师费、审计费、用品费和与我们的剧院经营无关的其他费用。
关键会计政策
自2019年1月1日起，我们采用了ASC主题842，因此，我们的租赁会计政策已经被修改，正如在我们的合并财务报告的附注3中所讨论的那样。
31
业务结果
下表列出了所述期间的某些业务数据和收入百分比，这些数据和收入百分比反映在我们精简的综合收入报表中。
|
|
|
三个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
|
业务数据(百万)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
招生 |
|
$ |
454.5 |
|
|
$ |
427.6 |
|
|
$ |
1,371.1 |
|
|
$ |
1,389.1 |
|
|
租让 |
|
|
289.5 |
|
|
|
264.1 |
|
|
|
886.1 |
|
|
|
831.2 |
|
|
其他 |
|
|
77.8 |
|
|
|
62.5 |
|
|
|
237.1 |
|
|
|
202.9 |
|
|
总收入 |
|
$ |
821.8 |
|
|
$ |
754.2 |
|
|
$ |
2,494.3 |
|
|
$ |
2,423.2 |
|
|
业务费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
电影租赁和广告 |
|
|
254.9 |
|
|
|
230.1 |
|
|
|
759.7 |
|
|
|
758.2 |
|
|
特许供应品 |
|
|
51.5 |
|
|
|
42.7 |
|
|
|
157.3 |
|
|
|
134.6 |
|
|
薪金和工资 |
|
|
103.3 |
|
|
|
92.5 |
|
|
|
308.3 |
|
|
|
286.0 |
|
|
设施租赁费用 |
|
|
87.4 |
|
|
|
80.6 |
|
|
|
262.5 |
|
|
|
243.9 |
|
|
公用事业和其他 |
|
|
123.9 |
|
|
|
112.9 |
|
|
|
357.2 |
|
|
|
337.9 |
|
|
一般和行政费用 |
|
|
44.7 |
|
|
|
38.3 |
|
|
|
127.0 |
|
|
|
123.7 |
|
|
折旧和摊销 |
|
|
67.8 |
|
|
|
64.9 |
|
|
|
196.8 |
|
|
|
193.6 |
|
|
长期资产减值 |
|
|
27.3 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
45.4 |
|
|
|
5.0 |
|
|
资产处置损失和其他损失 |
|
|
2.5 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
28.7 |
|
|
业务费用总额 |
|
|
763.3 |
|
|
|
671.5 |
|
|
|
2,222.3 |
|
|
|
2,111.6 |
|
|
营业收入 |
|
$ |
58.5 |
|
|
$ |
82.7 |
|
|
$ |
272.0 |
|
|
$ |
311.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
业务数据占总收入的百分比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
招生 |
|
|
55.3 |
% |
|
|
56.7 |
% |
|
|
55.0 |
% |
|
|
57.3 |
% |
|
租让 |
|
|
35.2 |
% |
|
|
35.0 |
% |
|
|
35.5 |
% |
|
|
34.3 |
% |
|
其他 |
|
|
9.5 |
% |
|
|
8.3 |
% |
|
|
9.5 |
% |
|
|
8.4 |
% |
|
总收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
业务费用(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
电影租赁和广告 |
|
|
56.1 |
% |
|
|
53.8 |
% |
|
|
55.4 |
% |
|
|
54.6 |
% |
|
特许供应品 |
|
|
17.8 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
|
17.8 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
薪金和工资 |
|
|
12.6 |
% |
|
|
12.3 |
% |
|
|
12.4 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
设施租赁费用 |
|
|
10.6 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
10.5 |
% |
|
|
10.1 |
% |
|
公用事业和其他 |
|
|
15.1 |
% |
|
|
15.0 |
% |
|
|
14.3 |
% |
|
|
13.9 |
% |
|
一般和行政费用 |
|
|
5.4 |
% |
|
|
5.1 |
% |
|
|
5.1 |
% |
|
|
5.1 |
% |
|
折旧和摊销 |
|
|
8.3 |
% |
|
|
8.6 |
% |
|
|
7.9 |
% |
|
|
8.0 |
% |
|
长期资产减值 |
|
|
3.3 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
1.8 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
资产处置损失和其他损失 |
|
|
0.3 |
% |
|
|
1.0 |
% |
|
|
0.3 |
% |
|
|
1.2 |
% |
|
业务费用总额 |
|
|
92.9 |
% |
|
|
89.0 |
% |
|
|
89.1 |
% |
|
|
87.1 |
% |
|
营业收入 |
|
|
7.1 |
% |
|
|
11.0 |
% |
|
|
10.9 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
平均屏幕计数(月末平均数) |
|
|
6,084 |
|
|
|
6,019 |
|
|
|
6,064 |
|
|
|
5,990 |
|
|
每个平均屏幕的总收入(美元) |
|
$ |
135,078 |
|
|
$ |
125,538 |
|
|
$ |
411,328 |
|
|
$ |
404,889 |
|
|
(1) |
所有费用均以收入总额的百分比表示，但电影租金和广告除外，这些费用占招生收入和特许权用品的百分比，后者以特许权收入的百分比表示。 |
32
截至2019年9月30日止的三个月与2018年9月30日相比
收入。截至2019年9月30日的三个月(“2019年第三季度”)，总收入从2018年9月30日终了的三个月(2018年第三季度)的7.542亿美元增加到8.218亿美元。下表由可报告的运营部门提供，概述了截至2019和2018年9月30日这三个月的收入业绩和某些关键业绩指标。
|
|
|
美国手术段 |
|
|
国际运营部分 |
|
|
合并 |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
常量 货币(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
2019 |
|
2018 |
|
% 变化 |
|
|
2019 |
|
2018 |
|
% 变化 |
|
|
2019 |
|
% 变化 |
|
|
2019 |
|
2018 |
|
% 变化 |
|
|||||||||||
|
招生收入(1) |
|
$ |
351.1 |
|
$ |
333.3 |
|
|
5.3 |
% |
|
$ |
103.4 |
|
$ |
94.3 |
|
|
9.7 |
% |
|
$ |
114.7 |
|
|
21.6 |
% |
|
$ |
454.5 |
|
$ |
427.6 |
|
|
6.3 |
% |
|
特许权收入(1) |
|
$ |
230.4 |
|
$ |
207.9 |
|
|
10.8 |
% |
|
$ |
59.1 |
|
$ |
56.2 |
|
|
5.2 |
% |
|
$ |
65.4 |
|
|
16.4 |
% |
|
$ |
289.5 |
|
$ |
264.1 |
|
|
9.6 |
% |
|
其他收入(1)(2) |
|
$ |
51.5 |
|
$ |
41.1 |
|
|
25.3 |
% |
|
$ |
26.3 |
|
$ |
21.4 |
|
|
22.9 |
% |
|
$ |
29.9 |
|
|
39.7 |
% |
|
$ |
77.8 |
|
$ |
62.5 |
|
|
24.5 |
% |
|
总收入(1)(2) |
|
$ |
633.0 |
|
$ |
582.3 |
|
|
8.7 |
% |
|
$ |
188.8 |
|
$ |
171.9 |
|
|
9.8 |
% |
|
$ |
210.0 |
|
|
22.2 |
% |
|
$ |
821.8 |
|
$ |
754.2 |
|
|
9.0 |
% |
|
出席率(1) |
|
|
44.1 |
|
|
43.7 |
|
|
0.9 |
% |
|
|
29.2 |
|
|
26.1 |
|
|
11.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
73.3 |
|
|
69.8 |
|
|
5.0 |
% |
|
平均票价(1) |
|
$ |
7.96 |
|
$ |
7.63 |
|
|
4.3 |
% |
|
$ |
3.54 |
|
$ |
3.61 |
|
|
(1.9 |
)% |
|
$ |
3.93 |
|
|
8.9 |
% |
|
$ |
6.20 |
|
$ |
6.13 |
|
|
1.1 |
% |
|
特许权-每名顾客的优惠收入(1) |
|
$ |
5.22 |
|
$ |
4.76 |
|
|
9.7 |
% |
|
$ |
2.02 |
|
$ |
2.15 |
|
|
(6.0 |
)% |
|
$ |
2.24 |
|
|
4.2 |
% |
|
$ |
3.95 |
|
$ |
3.78 |
|
|
4.5 |
% |
|
(1) |
收入和出勤率以百万元计。平均票价按入学收入除以出勤额计算。每名顾客的优惠收入按优惠收入除以出勤额计算。 |
|
(2) |
美国营业部门的收入包括与国际运营部门的公司间交易的冲销额。见我们精简的合并财务报表附注16。 |
|
(3) |
非GAAP计量的固定货币收入数额是使用2018年相应月份的平均汇率计算的。我们将我们的国际业务部门的结果从当地货币转换为美元，使用的货币汇率在不同的时间点按照美国公认会计原则。外汇汇率从一个时期到下一个时期的重大变化可能导致报告结果的重大变化。我们正在为我们的国际业务部门提供固定的货币数额，以提供不受外币波动影响的业务业绩的逐期比较。 |
|
|
• |
美国 招生收入增加17.8美元 百万美元的主要原因是平均票价上涨了4.3%。机票平均价格的上涨主要是由于价格上涨和票型组合，并被延迟发放的忠诚度积分招生收入的影响部分抵消。特许权收入增长了2 250万美元，主要原因是每位顾客的特许权收入增加了9.7%。每位顾客的特许权收入增长主要是由于传统特许产品的增量销售、特许权产品的不断扩大和价格的上涨。其他收入增加1 040万美元，主要原因是交易费和促销活动增加。 |
|
|
• |
国际的。 据报道，招生收入增长了910万美元(2，040万美元的不变货币)，主要原因是平均门票价格下降了1.9%(按固定货币计算，平均票价上涨了8.9%)，学生人数增加了11.9%(按不变货币计算，平均票价增长了8.9%)，主要原因是出席人数增加了11.9%，但每名顾客的优惠收入减少了6.0%(按固定货币计算，每位顾客的优惠收入增加了4.2%)。由于某些好莱坞大片在这些市场上的成功和强大的本土产品，出席人数增加了。据报道，每名顾客的平均票价和优惠收入下降，主要是由于我们经营的某些国家的外币汇率变化所造成的影响，而价格上涨部分抵消了这一影响。4.9百万美元(增加了美元)8.5(以固定货币计) 由于出席人数增加，屏幕广告、宣传活动和交易费用增加，但被部分抵消这个外汇汇率变动对我们经营的某些国家的影响。 |
业务费用。下表按可报告的运营部分汇总了截至9月30日、2019年和2018年9月30日的三个月的剧院运营成本(以百万计)。
|
|
|
美国营运法 |
|
|
国际营运分部 |
|
|
合并 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
常量 货币(1) 2019 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|||||||
|
电影租赁和广告 |
|
$ |
203.5 |
|
|
$ |
185.1 |
|
|
$ |
51.4 |
|
|
$ |
45.0 |
|
|
$ |
57.1 |
|
|
$ |
254.9 |
|
|
$ |
230.1 |
|
|
特许供应品 |
|
$ |
38.6 |
|
|
$ |
31.2 |
|
|
$ |
12.9 |
|
|
$ |
11.5 |
|
|
$ |
14.4 |
|
|
$ |
51.5 |
|
|
$ |
42.7 |
|
|
薪金和工资 |
|
$ |
83.2 |
|
|
$ |
73.2 |
|
|
$ |
20.1 |
|
|
$ |
19.3 |
|
|
$ |
22.6 |
|
|
$ |
103.3 |
|
|
$ |
92.5 |
|
|
设施租赁费用 |
|
$ |
64.5 |
|
|
$ |
61.1 |
|
|
$ |
22.9 |
|
|
$ |
19.5 |
|
|
$ |
24.8 |
|
|
$ |
87.4 |
|
|
$ |
80.6 |
|
|
公用事业和其他 |
|
$ |
91.7 |
|
|
$ |
83.0 |
|
|
$ |
32.2 |
|
|
$ |
29.9 |
|
|
$ |
36.0 |
|
|
$ |
123.9 |
|
|
$ |
112.9 |
|
|
(1) |
非公认会计原则计量的恒定货币费用数额是使用2018年相应月份的平均汇率计算的。我们将我们的国际业务部门的结果从当地货币转换为美元，使用的货币汇率在不同的时间点按照美国公认会计原则。从一个时期到下一个时期，外币汇率的重大变化可能导致报告结果的重大变化。我们正在为我们的国际运营部门提供固定的货币金额，以提供一个不受外币波动影响的企业业绩的逐期比较。 |
33
|
|
• |
美国2019年第三季度，电影租金和广告费用为2.035亿美元，占招生收入的58.0%，而同期为185.1美元。2018年第三季度，ION(占招生收入的55.5%)。2019年第三季度特许权用品费用为3 860万美元，占特许权收入的16.8%，而第三季度为3 120万美元，占特许权收入的15.0%2018年。电影租金和广告费的增加主要是由于2019年第三季度大片的集中度高于2018年第三季度。特许权供应率的增加为d由于出售的特许产品的组合而分裂。 |
2019年第三季度的工资和工资从2018年第三季度的7 320万美元增加到8 320万美元，这主要是由于我们经营的许多州的最低工资和其他工资率的提高，以及新剧院的人员配备和剧院内不同的消费者倡议。设施租赁费用从2018年第三季度的6 110万美元增加到2019年第三季度的6 450万美元，主要原因是新建了剧院，以及ASC主题842的采用产生了290万美元的影响(见精简的合并财务报表附注3，供进一步讨论)。公用事业和其他费用从2018年第三季度的8 300万美元增加到2019年第三季度的9 170万美元，主要原因是第三方票务销售佣金、维修和维护、保修费用、房产税和看门费增加。
|
|
• |
国际的。2019年第三季度，电影租金和广告费用为5，140万美元(人民币为5，710万美元)，占招生收入的49.7%，而2018年第三季度为4，500万美元，占招生收入的47.7%。电影租金和广告费的增加主要是由于影片的组合、促销费用的增加以及在某些国家数码投影机的费用得到全额偿还而从分销商那里收到的虚拟印刷费的减少。2019年第三季度特许权用品费用为1 290万美元(1 440万美元不变货币)，占特许权收入的21.8%，而2018年第三季度为1 150万美元，占特许权收入的20.5%。特许供应率上升的主要原因是促销活动和出售的优质特许产品的组合。 |
2019年第三季度的薪金和工资增加到2 010万美元(以不变货币计2 260万美元)，而2018年第三季度为1 930万美元。所报告的增长是由于主要受通货膨胀和新剧院影响的当地货币工资增加，部分抵消了我们经营的某些国家外币汇率变化的影响。2019年第三季度融资机制租赁费用增至2 290万美元(以不变货币计2 480万美元)，而2018年第三季度为1 950万美元。如报告所述，租金增加的原因是收入增加导致租金增加，以及采用ASC专题842所产生的270万美元影响(见精简合并财务报表附注3，供进一步讨论)。这些增长被我们经营的某些国家的外币汇率变动的影响部分抵消。2019年第三季度的水电费和其他费用增至3 220万美元(以不变货币计3 600万美元)，而2018年第三季度为2 990万美元。如所报告的那样，增加的主要原因是与扩大屏幕广告收入有关的佣金增加和第三方门票销售佣金的增加，而在我们经营的某些国家，外币汇率变化的影响部分抵消了这些佣金的增加。
一般费用和行政费用。一般和行政费用从2018年第三季度的3 830万美元增加到2019年第三季度的4 470万美元。增加的主要原因是工资和奖励报酬的增加以及基于云的软件成本和通货膨胀的增加，而这些费用和通货膨胀被部分抵消。外汇汇率变动对我们经营的某些国家的影响.
折旧和摊销。2019年第三季度折旧和摊销费用增至6 780万美元，而2018年第三季度为6 490万美元。增加的主要原因是剧院改建和新建剧院，由采用ASC主题842所产生的330万美元影响抵消(见精简合并财务报表附注3，供进一步讨论).
长期资产的减值。我们记录了持有和使用的资产的资产减值费用27.3 2019年第三季度为百万美元1.6 2018年第三季度百万美元。在每一段时间内记录的长期资产减值费用是针对剧院的，它们直接和单独地受到竞争加剧、市场人口结构的不利变化或剧院周围地区的发展或条件的不利变化的影响。2019年第三季度的减值费用影响到4个国家，2018年第三季度的减值费用受到影响二国家，类似的，见我们精简的合并财务报表的附注12。
处置资产和其他方面的损失。2019年第三季度，我们记录的资产和其他资产处置损失为250万美元，而2018年第三季度为790万美元。2019年第三季度和2018年第三季度的活动主要是由于与剧院改建有关的资产的留存。
34
利息费用2019年第三季度发生的利息费用，包括债务发行费用摊销额为2 500万美元，而2018年第三季度为2 710万美元。减少数主要为d通过ASC主题842对UE产生250万美元的影响(进一步讨论见精简合并财务报表附注3)。
来自NCM的分配在2019年第三季度，NCM的分配额为250万美元，而2018年第三季度为240万美元，超过了我们第一批投资的账面价值。见本公司合并财务报表附注8。
利息开支-NCM我们在2019年第三季度记录了470万美元的非现金利息支出，而2018年第三季度的非现金利息支出为500万美元，这与我们与NCM的某些协议相关的重要融资部分有关。
附属公司收入的权益。我们在2019年第三季度记录的附属公司收入为1 510万美元，而2018年第三季度为1 420万美元。有关我们股票投资的信息，请参阅我们的合并财务报表附注8和9。
所得税。2019年第三季度的所得税支出为1 410万美元，而2018年第三季度为1 620万美元。2019年第三季度的实际税率约为30.5%，而2018年第三季度为24.2%。中期(季度)所得税拨款是根据估计的年度所得税税率计算的，并根据过渡期间发生的重大、不经常或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期费率可能与正常化年率相差很大。
截至2019年9月30日止的9个月与2018年9月30日相比
收入。截至2019年9月30日的9个月(“2019年期间”)，总收入从2018年9月30日终了的9个月(“2018年期间”)的24.232亿美元增加到24.943亿美元。下表由可报告的运营部门提供，汇总了截至2019和2018年9月30日的9个月的收入业绩和某些关键业绩指标。
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美国手术段 |
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国际运营部分 |
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合并 |
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常量 货币(3) |
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||||
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2019 |
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2018 |
|
% 变化 |
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2019 |
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2018 |
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% 变化 |
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2019 |
|
% 变化 |
|
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2019 |
|
2018 |
|
% 变化 |
|
|||||||||||
|
招生收入(1) |
|
$ |
1,066.9 |
|
$ |
1,091.5 |
|
|
(2.3 |
)% |
|
$ |
304.2 |
|
$ |
297.6 |
|
|
2.2 |
% |
|
$ |
357.3 |
|
|
20.1 |
% |
|
$ |
1,371.1 |
|
$ |
1,389.1 |
|
|
(1.3 |
)% |
|
特许权收入(1) |
|
$ |
704.7 |
|
$ |
661.3 |
|
|
6.6 |
% |
|
$ |
181.4 |
|
$ |
169.9 |
|
|
6.8 |
% |
|
$ |
210.6 |
|
|
24.0 |
% |
|
$ |
886.1 |
|
$ |
831.2 |
|
|
6.6 |
% |
|
其他收入(1)(2) |
|
$ |
159.2 |
|
$ |
134.9 |
|
|
18.0 |
% |
|
$ |
77.9 |
|
$ |
68.0 |
|
|
14.6 |
% |
|
$ |
94.2 |
|
|
38.5 |
% |
|
$ |
237.1 |
|
$ |
202.9 |
|
|
16.9 |
% |
|
总收入(1)(2) |
|
$ |
1,930.8 |
|
$ |
1,887.7 |
|
|
2.3 |
% |
|
$ |
563.5 |
|
$ |
535.5 |
|
|
5.2 |
% |
|
$ |
662.1 |
|
|
23.6 |
% |
|
$ |
2,494.3 |
|
$ |
2,423.2 |
|
|
2.9 |
% |
|
出席率(1) |
|
|
132.9 |
|
|
138.9 |
|
|
(4.3 |
)% |
|
|
82.9 |
|
|
75.8 |
|
|
9.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
215.8 |
|
|
214.7 |
|
|
0.5 |
% |
|
平均票价(1) |
|
$ |
8.03 |
|
$ |
7.86 |
|
|
2.2 |
% |
|
$ |
3.67 |
|
$ |
3.93 |
|
|
(6.6 |
)% |
|
$ |
4.31 |
|
|
9.7 |
% |
|
$ |
6.35 |
|
$ |
6.47 |
|
|
(1.9 |
)% |
|
特许权-每名顾客的优惠收入(1) |
|
$ |
5.30 |
|
$ |
4.76 |
|
|
11.3 |
% |
|
$ |
2.19 |
|
$ |
2.24 |
|
|
(2.2 |
)% |
|
$ |
2.54 |
|
|
13.4 |
% |
|
$ |
4.11 |
|
$ |
3.87 |
|
|
6.2 |
% |
|
(1) |
收入和出勤率以百万元计。平均票价按入学收入除以出勤额计算。每名顾客的优惠收入按优惠收入除以出勤额计算。 |
|
(2) |
美国营业部门的收入包括与国际运营部门的公司间交易的冲销额。见我们精简的合并财务报表附注16。 |
|
(3) |
非GAAP计量的固定货币收入数额是使用2018年相应月份的平均汇率计算的。我们将我们的国际业务部门的结果从当地货币转换为美元，使用的货币汇率在不同的时间点按照美国公认会计原则。外汇汇率从一个时期到下一个时期的重大变化可能导致报告结果的重大变化。我们正在为我们的国际业务部门提供固定的货币数额，以提供不受外币波动影响的业务业绩的逐期比较。 |
|
|
• |
美国 招生收入减少2，460万美元，主要是由于入场费减少4.3%，但被平均票价上涨2.2%所抵消。出席人数减少的原因是，与2018年期间相比，2019年期间影片的消费者吸引力相对较高。机票平均价格上涨主要是由于价格上涨，但由于延迟发放忠诚积分的招生收入的影响，部分抵消了这一上涨。优惠收入增长了4 340万美元，主要原因是每位顾客的优惠收入增加了11.3%，但因出席人数减少4.3%而被部分抵消。每位顾客的特许权收入增长主要是由于传统特许产品的增量销售、特许权产品的不断扩大和价格的上涨。由于交易费用和促销活动的增加，其他收入增加了2 430万美元。 |
35
|
|
• |
国际的。 入场据报道，美国的收入增加了660万美元(以固定货币计算，增加了5970万美元)，主要原因是出勤人数增加了9.4%，但被平均票价下降6.6%所部分抵消(按恒流计算，平均票价上涨9.7%)。Cy)。据报道，特许权收入增长了1 150万美元(以固定货币计为4 070万美元)，主要原因是出席人数增加了9.4%，但因每名顾客的特许权收入减少2.2%而部分抵消(每名顾客的优惠收入增加了1人)。3.4%以固定货币计算)。由于2019年期间消费者对影片的吸引力，与2018年相比，观众人数有所增加。据报道，每名顾客的平均票价和优惠收入下降，主要是由于变化的影响。在我们经营的某些国家，以外币汇率计算，其他收入增长了美元。9.9 百万美元(美元)26.2 (以固定货币计) 由于出席人数的增加，屏幕广告和促销收入增加，部分抵消这个外汇汇率变动对我们经营的某些国家的影响。 |
业务费用。下表按报告部分汇总了截至9月30日、2019年和2018年9月30日、2019年和2018年9月30日9个月的剧院运营成本(以百万计)。
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美国营运法 |
|
|
国际营运分部 |
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|
合并 |
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|||||||||||||||||||
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2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
常量 货币(1) 2019 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|||||||
|
电影租赁和广告 |
|
$ |
610.3 |
|
|
$ |
616.7 |
|
|
$ |
149.4 |
|
|
$ |
141.5 |
|
|
$ |
175.6 |
|
|
$ |
759.7 |
|
|
$ |
758.2 |
|
|
特许供应品 |
|
$ |
117.6 |
|
|
$ |
98.1 |
|
|
$ |
39.7 |
|
|
$ |
36.5 |
|
|
$ |
46.2 |
|
|
$ |
157.3 |
|
|
$ |
134.6 |
|
|
薪金和工资 |
|
$ |
247.4 |
|
|
$ |
224.3 |
|
|
$ |
60.9 |
|
|
$ |
61.7 |
|
|
$ |
72.5 |
|
|
$ |
308.3 |
|
|
$ |
286.0 |
|
|
设施租赁费用 |
|
$ |
194.1 |
|
|
$ |
183.1 |
|
|
$ |
68.4 |
|
|
$ |
60.8 |
|
|
$ |
77.8 |
|
|
$ |
262.5 |
|
|
$ |
243.9 |
|
|
公用事业和其他 |
|
$ |
260.8 |
|
|
$ |
245.7 |
|
|
$ |
96.4 |
|
|
$ |
92.2 |
|
|
$ |
113.8 |
|
|
$ |
357.2 |
|
|
$ |
337.9 |
|
|
(1) |
非公认会计原则计量的恒定货币费用数额是使用2018年相应月份的平均汇率计算的。我们将我们的国际业务部门的结果从当地货币转换为美元，使用的货币汇率在不同的时间点按照美国公认会计原则。从一个时期到下一个时期，外币汇率的重大变化可能导致报告结果的重大变化。我们正在为我们的国际运营部门提供固定的货币金额，以提供一个不受外币波动影响的企业业绩的逐期比较。 |
|
|
• |
美国2019年期间，电影租金和广告费用为6.103亿美元，占招生收入的57.2%，而2018年则为6.167亿美元，占招生收入的56.5%。2019年特许权用品费用为1.176亿美元，占特许权收入的16.7%，而2018年期间为9810万美元，占特许权收入的14.8%。特许权供应率的增加是由于所销售的特许产品的组合所致。 |
2019年期间的工资和工资从2018年的2.243亿美元增加到2.474亿美元，这主要是由于我们经营的许多州的最低工资和其他工资率的提高，以及新剧院的工作人员配备和不同的行动区内消费者倡议。设施租赁费用从2018年期间的1.831亿美元增加到2018年期间的1.91亿美元，主要是由于新建了剧院，并由于采用ASC主题842而增加了830万美元(见精简的合并财务报表附注3，供进一步讨论)；2019年期间，备用水电费和其他费用从2018年期间的2.457亿美元增加到2.608亿美元，主要原因是信用卡处理费、财产税、清洁费和水电费增加。
|
|
• |
国际的。2019年期间，电影租金和广告费用为1.494亿美元(人民币1.756亿美元)，占招生收入的49.1%，而2018年则为1.415亿美元，占招生收入的47.5%。电影租金和广告费的增加主要是由于影片的组合、促销费用的增加以及在某些国家数码投影机的费用得到全额偿还而从分销商那里收到的虚拟印刷费的减少。2019年特许权用品费用为3 970万美元(以固定货币计4 620万美元)，占特许权收入的21.9%，而2018年期间为3 650万美元，占特许权收入的21.5%。 |
2019年期间，薪金和工资从2018年期间的6 170万美元降至6 090万美元(以不变货币计)，而2018年期间为6 170万美元。由通货膨胀和新剧院推动的当地货币工资的增加部分抵消了这一增长。2019年期间，转帐设施租赁费用增至6 840万美元(以固定货币计算，增至7 780万美元)，而2018年期间为6 080万美元。新剧院的增量基本租金以及ASC主题842(见浓缩合并财务报表附注3供进一步讨论)产生的810万美元影响。这些增加部分被我们经营的某些国家外币汇率变化的影响所抵消。2019年期间，公用事业和其他费用增至9 640万美元(以不变货币计增至1.138亿美元)，而2018年期间则为9 220万美元。据报告，这些增加主要是由于屏幕广告收入增加，佣金增加。信用卡处理费的增加和公用事业费用的增加被我们经营的某些国家的外币汇率变化的影响部分抵消。
36
一般费用和行政费用。一般和行政费用从2018年期间的1.237亿美元增加到2019年期间的1.27亿美元。火炉ASE的主要原因是工资和工资的增加，但在我们经营的某些国家，外币汇率的变化所产生的影响部分抵消了这一增长。
折旧和摊销。2019年期间折旧和摊销费用增至1.968亿美元，而2018年期间为1.936亿美元。增加的主要原因是剧院改建和新建剧院，由采纳ASC主题842所产生的980万美元影响抵消(见精简合并财务报表附注3，供进一步讨论).
长期资产的减值。我们记录了持有和使用的资产的资产减值费用45.4 2019年期间为百万美元5.0 百万2018年期间。在每一段时间内记录的长期资产减值费用是针对剧院的，它们直接和单独地受到竞争加剧、市场人口结构的不利变化或剧院周围地区的发展或条件的不利变化的影响。的减值费用2019年期间影响七 的国家和减值费用2018年期间受影响三国家，类似的，见我们精简的合并财务报表的附注12。
处置资产和其他方面的损失。我们记录了2019年期间处置资产和其他资产的损失810万美元，而2018年期间为2 870万美元。2019年期间的活动主要是由于与剧院改建有关的资产的留存，2018年期间的次要活动主要是由于与剧院改建有关的资产的留存和未清诉讼准备金的应计(见合并合并财务报表附注18)。
利息费用2019年期间发生的利息费用，包括债务发行费用的摊销额为7 500万美元，而2018年期间为8 270万美元，主要原因是ASC主题842的采用产生了760万美元的影响(见浓缩合并财务报表附注3，供进一步讨论)。
来自NCM的分配我们记录了2019年期间NCM的分配额920万美元，而2018年期间记录的分配额为1 220万美元，超过了我们第一批投资的账面价值。见本公司合并财务报表附注8。
利息开支-NCM我们记录的2019年期间的非现金利息支出为1 420万美元，而2018年期间的记录为1 490万美元，这与我们与NCM的某些协议有关的重要融资部分有关。请参阅我们精简的合并财务报表附注4和8，以供进一步讨论。
附属公司收入的权益。我们记录了2019年期间附属公司收入的股本为3 400万美元，而2018年期间为2 920万美元。有关我们股票投资的信息，请参阅我们的合并财务报表附注8和9。
所得税。2019年期间的所得税支出为6 420万美元，而2018年期间为5 960万美元。2019年期间的实际税率约为27.8%，而2018年期间为23.4%。2018年期间的实际税率受到与结算智利非美国税务管辖地区的审计有关的710万美元税收抵免的影响。中期(季度)税收优惠规定是根据估计的年度所得税税率计算的，并根据期间发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期费率可能与正常化年率相差很大。
流动性与资本资源
经营活动
我们主要以现金收取收入，主要通过票房收入和减让出售。我们的收入是在支付相关费用之前以现金收到的，因此我们有一个经营上的“浮动”，历史上不需要传统的营运资本融资。业务活动提供的现金为397.2美元 截至2019年9月30日止的9个月内，百万美元为350.1美元。 截至2018年9月30日的9个月内，百万美元。业务活动提供的现金增加的主要原因是收入增加，以及每个期间向供应商付款的水平和时间以及采用ASC主题842的影响(进一步讨论见精简合并财务报表附注3)。
37
投资活动
我们的投资活动主要与剧院的发展、改造和收购有关。新剧院的开业和收购历来都是由内部产生的现金和债务融资，包括在我们的高级担保信贷机制下的借款。用于投资活动的现金$196.3 截至2019年9月30日止的9个月内，百万美元与2009年9月30日相比$352.5 2018年9月30日终了的9个月内用于投资活动的现金较高，主要原因是7 840万美元收购了NCM共同单位，资本支出增加，这主要是由于倾斜转换的时间和次数所致。
截至9月30日、2019年和2018年9月30日止的9个月的资本支出如下(百万)：
|
期间 |
|
新戏院 |
|
|
现有戏院 |
|
|
共计 |
|
|||
|
截至2019年9月30日止的9个月 |
|
$ |
54.7 |
|
|
$ |
131.8 |
|
|
$ |
186.5 |
|
|
截至2018年9月30日止的9个月 |
|
$ |
52.5 |
|
|
$ |
193.5 |
|
|
$ |
246.0 |
|
截至目前，我们经营了548家影院，全球屏幕为6，082块。2019年9月30日。在截至2019年9月30日的9个月内，购置、建造和关闭的新剧院和屏风如下：
|
|
|
(一九二零九年一月一日) |
|
|
建好 |
|
|
后天 |
|
|
关着的不营业的 |
|
|
2019年9月30日 |
|
|||||
|
U.S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剧院 |
|
|
341 |
|
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
344 |
|
|
屏风 |
|
|
4,586 |
|
|
|
34 |
|
|
|
30 |
|
|
|
20 |
|
|
|
4,630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
国际 |
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剧院 |
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205 |
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1 |
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─ |
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|
2 |
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204 |
|
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屏风 |
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1,462 |
|
|
|
4 |
|
|
─ |
|
|
|
14 |
|
|
|
1,452 |
|
|
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|
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|
|
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世界各地 |
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|
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|
|
剧院 |
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546 |
|
|
|
4 |
|
|
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
548 |
|
|
屏风 |
|
|
6,048 |
|
|
|
38 |
|
|
|
30 |
|
|
|
34 |
|
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6,082 |
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截至2019年9月30日，我们签署了以下承诺(以百万计)：
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剧院 |
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|
屏风 |
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估计费用 |
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2019年剩余时间 |
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美国 |
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1 |
|
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12 |
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|
$ |
64 |
|
|
国际 |
|
|
6 |
|
|
|
51 |
|
|
$ |
17 |
|
|
共计 |
|
|
7 |
|
|
|
63 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
2019年以后 |
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|
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|
|
|
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|
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|
|
|
|
美国 |
|
|
13 |
|
|
|
154 |
|
|
$ |
43 |
|
|
国际 |
|
|
9 |
|
|
|
60 |
|
|
$ |
35 |
|
|
共计 |
|
|
22 |
|
|
|
214 |
|
|
|
|
|
|
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|
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截至2019年9月30日的承付款总额 |
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29 |
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277 |
|
|
$ |
159 |
|
持续剧院开发、改建和收购的实际支出可能会根据是否有吸引人的机会而发生变化。我们计划为我们持续发展的资本支出提供资金，包括业务现金流、高级担保信贷机制下的借款以及债务发行、出售租赁交易和(或)出售多余房地产的收益。
筹资活动
截至2019年9月30日的9个月，用于融资活动的现金为1.391亿美元，而2018年9月30日终了的9个月为1.445亿美元。ASC议题通过的影响842(见浓缩合并财务报表附注3，供进一步讨论)，但因季度现金红利从每股0.32美元增加到0.34美元而部分抵消。
38
我们根据董事会的自由裁量权，在符合适用法律的情况下，预计将定期向我们的普通股支付季度股利。将来支付的股息数额，将取决于我们当时的现金余额、预期的现金需求、总体财务状况、下文讨论的贷款协议限制、未来收益和现金流量的前景以及其他相关因素。
我们可在符合我们的债务工具的情况下，不时在公开市场购买债务证券，视乎该等证券的可得性及价格而定。截至2019年9月30日，长期债务包括下列债务(以百万计)：
|
美国电影公司定期贷款 |
|
|
648.0 |
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美国电影公司5.125%高级债券到期2022年 |
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400.0 |
|
|
美国电影公司4.875%高级债券到期 |
|
|
755.0 |
|
|
其他 |
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1.4 |
|
|
长期债务总额 |
|
$ |
1,804.4 |
|
|
减去电流部分 |
|
|
8.0 |
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|
长期债务小计减去当期部分 |
|
$ |
1,796.4 |
|
|
减：贴现债务折价和债务发行成本，扣除累计摊销额 |
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|
24.7 |
|
|
长期债务减去当期部分，减去债务发行成本 |
|
$ |
1,771.7 |
|
截至2019年9月30日，我们的循环信贷额度上有9，880万美元的可用借款能力。.
合同义务
我们在2018年2月28日提交的截至2018年12月31日的年度报表10-K中披露的“流动性和资本资源”中披露的合同义务没有发生重大变化。
表外安排
除了在2018年12月31日截止2018年12月31日的年度报告中披露的经营租赁和购买承诺外，我们没有任何表外安排。
高级担保信贷机制
美国电影公司有一个高级担保信贷机制，其中包括7.00亿美元的定期贷款，到期日为2025年3月，循环信贷额度为1亿美元，到期日为2022年12月(统称为“信贷协议”)。
2018年3月29日，美国Cinemark公司修订了“信用协议”，将定期贷款期限延长至2025年3月29日，将定期贷款利率降低0.25%。 减少抵押贷款所需的不动产数量。根据经修订的信贷协议，截至二零二四年十二月三十一日的定期贷款，每季应支付的本金为一百六十万元，而最后一笔本金则为六亿一千三百四十万元，应於二零二五年三月二十九日到期。
定期贷款的利息按Cinemark USA，Inc.的选项计算：(A)基准利率等于(1)“华尔街日报”所引用的美国“最优惠利率”的基准利率，或如果其中没有这样的利率，在联邦储备委员会的统计报告中，(2)联邦基金的实际利率加0.50%，(3)一个月的欧元基础利率加1.0%，在每种情况下，每年加0.75%的差额，或(B)1，2，3，6的期间以欧元为基础的利率，9个月或12个月，另加每年1.75%的差额。循环信贷额度的利息按我们的选择计算：(A)基准利率等于(1)“华尔街日报”所引用的美国“最优惠利率”，或如果其中没有引用这种利率，在联邦储备委员会的统计资料中，(2)联邦基金的实际利率加0.50%，(3)一个月的以欧元为基础的利率加1.0%，在每种情况下，每年的保证金为0.50%至1.25%，或(B)以欧元为基础的利率，为期1，2，3、6、9或12个月，另加每年1.50%至2.25%的差额。循环信贷额度的保证金由“信贷协议”中定义的合并净高级担保杠杆率确定。
Cinemark美国公司根据信用协议承担的义务由Cinemark控股公司担保。和美国Cinemark公司的某些国内子公司，并以抵押担保，主要是美国Cinemark公司和担保人的个人财产，包括(但不限于)所有Cinemark USA公司的股本、某些Cinemark美国公司的国内子公司的全部股本以及其某些外国子公司的65%的有表决权股票。
39
“信贷协议”载有这类协议的通常和习惯的消极契约，包括但不限于限制Cinemark USA公司的能力，在某些情况下限制其子公司和我们的能力，以合并或合并或清算、清盘或解散；大幅度改变其业务性质；出售、转让或处置资产；创造或承担债务；设立留置权；支付股息或回购股票；以及进行资本支出和投资。如果美国电影公司。在循环信贷额度上有未偿还的借款，则必须满足“信贷协议”所界定的合并净高级担保杠杆比率契约，不得超过5.0至1。
“信用协议”中所载的股利限制禁止公司及其任何子公司向其股东支付股息或以其他方式分配现金，除非(1)公司没有违约，而且分发不会导致Cinemark USA公司。(2)2012年12月18日以来某些股息、分配、投资、赎回和资本支出的总额，包括董事会宣布的股息，低于(A)Cinemark Holdings公司收到的现金和现金等价物总额。或美国电影公司。自2012年12月18日以来，作为普通股，(B)Cinemark USA公司的合并EBITDA减去其合并利息费用的1.75倍，每项费用都是“信贷协议”规定的，(C)某些其他限定金额。
我们有三种利率互换协议，用于对冲部分利率风险，这些风险与根据信用协议未偿还的定期贷款的可变利率有关。有关利率掉期的讨论，请参阅我们的合并财务报表附注6。
截至2019年9月30日，定期贷款项下有6.48亿美元未偿贷款，在1亿美元的循环信贷额度下没有未偿还的借款。美国电影公司在循环信贷额度上有9 880万美元的可用借款能力。截至2019年9月30日，根据“信贷协议”借入的未偿还定期贷款的平均利率约为每年4.3%。
美国电影公司5.125%高级债券
2012年12月18日，美国电影公司。发行总额为4，000万元的高级债券，本金总额为5.125%，到期日期为2022年，按面值计算(“5.125%高级债券”)。5.125%高级债券的利息须于每年六月十五日及十二月十五日支付。5.125%高级债券将于2022年12月15日到期。
5.125%高级债券的契约包括对美国电影公司可以支付的股息金额的限制。截止2019年9月30日，美国电影公司。可能已经分发了大约2，357.7美元 根据对5.125%的高级债券的契约条款，其母公司和唯一股东Cinemark Holdings，Inc.，须遵守该契约中所列的现金和其他借款限制。契约允许Cinemark USA公司。在附加债务产生后，以及在某些其他情况下，如果它符合契约中规定的承保比率，则承担额外债务。所需的最低覆盖率为2：1。
美国电影公司4.875%高级债券
2013年5月24日，美国电影公司。发行本金总额5.3亿元，总额为4.875%高级债券，到期日期为2023年(按面值计算)(“4.875%高级债券”)。2016年3月21日，美国电影公司。自2015年12月1日起，增发4.875%高级债券本金总额2.25亿美元，占本金的99.0%，加上应计利息和未付利息。除发行日期、发行价格及首次付息日期外，这些额外债券的条款相同，与公司现有的4.875%高级债券属同一系列。4.875%高级债券的利息将於每年6月1日及12月1日支付。4.875%的高级债券将於2023年6月1日到期。
4.875%高级债券的契约包含了对Cinemark美国公司股息金额的限制。可以付钱。契约允许Cinemark USA公司。在附加债务产生后，以及在某些其他情况下，如果它符合契约中规定的承保比率，则承担额外债务。所需的最低覆盖率为2：1。
契诺符合性
截至2019年9月30日，我们相信我们完全遵守了所有有关未偿债务的协议，包括所有相关公约。
40
项目3.市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，包括利率、外汇汇率和其他相关市场价格的变化。
利率风险
我们目前是可变利率债务安排的缔约方。利率的增加或降低将影响我们与可变利率债务有关的利息支出。截至2019年9月30日，我们共有约1.98亿美元的可变利率债务未偿，根据2019年9月30日未偿可变利率债务的实际利率，市场利率上调100个基点将使我们的年度利息支出增加约200万美元。
下表提供了截至2019年9月30日的固定利率和可变利率长期债务协议的信息：
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截至9月30日的12个月期间的预期到期日， |
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平均 |
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(以百万计) |
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利息 |
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||||||||||||||||||||||||
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
|
此后 |
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共计 |
|
|
公允价值 |
|
|
率 |
|
|||||||||
|
固定费率 |
|
$ |
1.4 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
1,155.0 |
|
$ |
— |
|
$ |
450.0 |
|
$ |
1,606.4 |
|
|
$ |
1,626.4 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
可变速率 |
|
|
6.6 |
|
|
6.6 |
|
|
6.6 |
|
|
6.6 |
|
|
6.6 |
|
|
165.0 |
|
|
198.0 |
|
|
|
198.7 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
债务总额 |
|
$ |
8.0 |
|
$ |
6.6 |
|
$ |
6.6 |
|
$ |
1,161.6 |
|
$ |
6.6 |
|
$ |
615.0 |
|
$ |
1,804.4 |
|
|
$ |
1,825.1 |
|
|
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|
利率互换协议
我们目前所有的利率互换协议都符合现金流量对冲会计的要求。利率互换的公允价值被作为资产或负债记录在我们的综合资产负债表上，相关损益报告为累计其他综合损失的一个组成部分。关于利率互换协议的进一步讨论，请参见合并财务报表附注6。
外币汇率风险
除浓缩合并财务报表附注14中讨论的阿根廷比索贬值外，外汇汇率风险没有发生重大变化，此前在“关于市场风险的定量和定性披露”中披露了这一风险。我们2018年12月31日截止的年度10-K年度报告于2019年2月28日提交.
项目4.对照控制和程序
评估披露控制和程序的有效性
截至2019年9月30日，我们根据“交易法”的要求，在我国首席执行官和首席财务官的监督和参与下，对“交易所法”第13a-15(E)条规定的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至2019年9月30日，我们的披露控制和程序有效地提供了合理的保证，即我们在根据“交易所法”提交或提交的报告中所需披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告，并有效地提供合理的保证，使我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官能够适当地积累和传递这些信息，以便就所要求的披露作出及时的决定。
财务报告内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制没有发生变化，这与2019年9月30日终了季度发生的“外汇法”第13a-15条规则(D)段所要求的评估有关，这些评价对我们财务报告的内部控制产生了重大影响或相当可能产生重大影响。
41
第二部分-其他资料
项目1. 法律程序
除了附注18中讨论的最近发展情况外，与以前在“商业-法律程序”下报告的法律程序相比，没有任何实质性变化。我们2018年12月31日终了年度的10-K表格年报已于2019年2月28日提交。.
项目1A.相同瑞SK因素
与以前在“风险因素”中披露的风险因素相比，没有发生重大变化。我们2018年12月31日终了年度的10-K表格年报已于2019年2月28日提交。.
42
项目6.快递抑制
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*10.1 |
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自2019年9月17日起对国家媒体有限责任公司和美国电影公司之间经修正和恢复的参展商服务协定的第一修正案. |
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*31.1 |
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根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条对首席执行官马克·佐拉迪的认证。 |
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*31.2 |
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根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节对首席财务官肖恩·甘布尔的认证。 |
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*32.1 |
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根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节第1350条对首席执行官马克·佐拉迪的认证。 |
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*32.2 |
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根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节第1350条对首席财务官肖恩·甘布尔的认证。 |
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* 101 |
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以下材料来自Cinemark Holdings公司截至2019年9月30日的季度10-Q表，格式为iXBRL(内联可扩展业务报告语言)：(1)精简的综合资产负债表；(2)合并的收入综合报表；(3)精简的综合收入综合报表；(4)现金流动的精简综合报表；(5)精简的合并财务报表的说明。 |
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* 104 |
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封面交互数据文件(格式化为内联XBRL，包含在表101中) |
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随函提交. |
43
西尼亚图斯
根据1934年“证券交易法”的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并正式授权。
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Cinemark控股公司 |
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登记人 |
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日期： |
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(2019年11月5日) |
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/S/Mark Zoradi |
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马克·佐拉迪 |
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首席执行官 |
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/s/Sean Gamble |
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肖恩·甘布尔 |
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首席财务官 |
44