公文假的--06-24Q12020千真万确假的00007033510.06180.380.100.1025000000025000000017620000017620000037500000374000000.210000000P0Y9MP1YP1YP1YP1YP16Y13870000013880000000007033512019-06-272019-09-2500007033512019-10-2500007033512018-06-282018-09-260000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMember2018-06-282018-09-260000703351Eat：CompanySalesMember2019-06-272019-09-250000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMember2019-06-272019-09-250000703351Eat：CompanySalesMember2018-06-282018-09-2600007033512019-06-2600007033512019-09-2500007033512018-06-2700007033512018-09-260000703351US-GAAP：EntityOperatedUnitsMember2019-09-250000703351US-GAAP：FranchisedUnitsMember2019-09-250000703351吃：FranchiseeMember2019-09-0500007033512019-09-052019-09-0500007033512019-09-0500007033512019-09-052019-09-250000703351吃：FranchiseeMember2019-09-2500007033512019-06-270000703351US-GAAP：会计标准更新201602成员2019-06-270000703351US-GAAP：会计标准更新201602成员US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-250000703351US-GAAP：LandMember吃：ChilisRestaurantsMember2018-09-2600007033512018-06-282019-06-260000703351吃：ChilisRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351吃：ChilisRestaurantsMember2019-09-250000703351SRT：MinimumMember2019-09-250000703351US-GAAP：会计标准更新201602成员2019-06-272019-09-250000703351吃：ChilisRestaurantsMember2018-09-260000703351SRT：MaximumMember2019-09-250000703351吃：SaleLeasebackMember2019-06-260000703351吃：ChilisRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351吃：家具和设备成员吃：ChilisRestaurantsMember2018-09-260000703351EAT：BuildingsAndLeaseHoldImprovsMember吃：ChilisRestaurantsMember2018-09-2600007033512019-09-262019-09-2500007033512023-06-292019-09-2500007033512020-06-252019-09-2500007033512021-07-012019-09-2500007033512024-06-272019-09-2500007033512022-06-302019-09-250000703351US-GAAP：飓风成员2018-06-282018-09-260000703351Eat：RestrictedShareAwardMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：EmployeeStockOptionMember2018-06-282018-09-260000703351Eat：RestrictedShareAwardMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：RoyaltyMember吃：MaggianosRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351吃：MaggianosRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMember吃：ChilisRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMemberUS-GAAP：公司和其他成员2018-06-282018-09-260000703351Eat：CompanySalesMemberUS-GAAP：公司和其他成员2018-06-282018-09-260000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMember吃：ChilisRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：公司和其他成员2018-06-282018-09-260000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMemberUS-GAAP：公司和其他成员2018-06-282018-09-260000703351Eat：CompanySalesMember吃：MaggianosRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：RoyaltyMemberUS-GAAP：公司和其他成员2018-06-282018-09-260000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMember吃：MaggianosRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMember2018-06-282018-09-260000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMember吃：MaggianosRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351Eat：CompanySalesMember吃：ChilisRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：RoyaltyMember吃：ChilisRestaurantsMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：RoyaltyMember2018-06-282018-09-260000703351吃：MaggianosRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：公司和其他成员2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：公司和其他成员2019-09-250000703351Eat：CompanySalesMember吃：ChilisRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMember吃：MaggianosRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351吃：MaggianosRestaurantsMember2019-09-250000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMember吃：ChilisRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351吃：FranchiseanddotherrevenesMemberUS-GAAP：公司和其他成员2019-06-272019-09-250000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMember吃：MaggianosRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351Eat：CompanySalesMemberUS-GAAP：公司和其他成员2019-06-272019-09-250000703351Eat：CompanySalesMember吃：MaggianosRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：RoyaltyMemberUS-GAAP：公司和其他成员2019-06-272019-09-250000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMember2019-06-272019-09-250000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMemberUS-GAAP：公司和其他成员2019-06-272019-09-250000703351吃：FranchisefeesanddotherrevenuesMember吃：ChilisRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：RoyaltyMember吃：ChilisRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：RoyaltyMember吃：MaggianosRestaurantsMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：RoyaltyMember2019-06-272019-09-250000703351吃：A3.875notesMember2019-06-260000703351Eat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2019-09-250000703351吃：A5.000notesMember2019-09-250000703351吃：A3.875notesMember2019-09-250000703351吃：A5.000notesMember2019-06-260000703351Eat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2019-06-260000703351吃：A5.000notesMember2016-09-280000703351Eat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2019-06-272019-09-250000703351SRT：MaximumMemberEat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2019-06-272019-09-250000703351SRT：MinimumMemberEat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2018-06-282018-09-260000703351吃：A5.000notesMember2016-06-302016-09-280000703351SRT：MinimumMemberEat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2019-06-272019-09-250000703351Eat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2016-06-302016-09-280000703351Eat：A1 BRevolvingCreditFacilityMember2017-06-280000703351EAT：AcceleratedShareRepurchaseAgreement成员2016-06-302016-09-280000703351吃：A3.875notesMember2013-06-260000703351Eat：A1 BRevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2019-06-272019-09-250000703351吃：1BRevolvingCreditFacilityMember的A110 Mofthe1BRevolvingCreditFacilityMember2019-06-272019-09-250000703351吃：A890Mofthe1BRevolvingCreditFacilityMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：CommonStockMember2018-06-270000703351us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：CommonStockMember2018-09-260000703351US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-260000703351US-GAAP：国库券成员2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：CommonStockMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-06-282018-09-260000703351US-GAAP：国库券成员2018-06-270000703351us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-260000703351US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-260000703351US-GAAP：会计标准更新201409成员US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-260000703351US-GAAP：国库券成员2018-09-260000703351US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-270000703351us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-270000703351US-GAAP：会计标准更新201409成员2018-09-260000703351US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-06-270000703351US-GAAP：会计标准更新201602成员US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-2500007033512019-08-122019-08-1200007033512018-08-130000703351US-GAAP：国库券成员2019-09-250000703351US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：CommonStockMember2019-09-250000703351US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-250000703351US-GAAP：国库券成员2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：国库券成员2019-06-260000703351US-GAAP：CommonStockMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-272019-09-250000703351us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-250000703351US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-260000703351US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-250000703351US-GAAP：CommonStockMember2019-06-260000703351us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：会计标准更新201602成员2019-09-250000703351US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-260000703351us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-2600007033512017-12-270000703351吃：LiquorLicensesMember2018-06-282018-09-260000703351吃：LiquorLicensesMember2019-06-272019-09-250000703351US-GAAP：DividendDeclaredMember2018-09-260000703351US-GAAP：DividendDeclaredMember2019-09-250000703351SRT：MaximumMember吃：FranchiseeMembereat:LeaseGuaranteesAndSecondaryObligationsMember2019-09-250000703351Eat：网络安全事件Member2018-03-292019-09-250000703351Eat：网络安全事件Member2019-09-250000703351Eat：网络安全事件Member2019-06-272019-09-250000703351SRT：MaximumMembereat:LeaseGuaranteesAndSecondaryObligationsMember2019-09-250000703351SRT：MaximumMembereat:LeaseGuaranteesAndSecondaryObligationsMember2019-06-260000703351US-GAAP：SubsequentEventMember2019-12-262019-12-260000703351US-GAAP：SubsequentEventMember2019-10-282019-10-280000703351US-GAAP：SubsequentEventMember2019-09-262019-12-250000703351US-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：SubsequentEventMember2019-09-262019-12-25吃：租赁EAT：位置iso4217：美元吃：餐厅iso4217：美元xbrli：共享xbrli：共享xbrli：纯吃：国家吃：LegalMatter 美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的季度报告
已结束的季度期间2019年9月25日
佣金档案编号1-10275
Brinker国际公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
|
| | | | |
德 | | | 75-1914582 |
(州或其他司法管辖区)
公司或组织) | | | (I.R.S.雇主
识别号码) |
| | | | |
奥林巴斯大道3000号 | | | |
达拉斯 | 泰克斯 | | | 75019 |
(主要行政机关地址) | | | (邮政编码) |
| | (972) | 980-9917 | |
(登记人的电话号码，包括区号) |
用复选标记表示注册人(1)是否在之前12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年“证券交易法”第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天中是否遵守了此类提交要求。是 ☒···☐
通过复选标记表明注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)以电子方式提交了每个需要提交的交互式数据文件。是 ☒···☐
用复选标记表明注册人是大型加速申请者，加速申请者，非加速申请者，较小的报告公司，还是新兴的成长型公司。参见“交换法”规则12b-2中“大型加速归档公司”、“加速归档公司”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
|
| | | | |
大型加速文件管理器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | | 小型报表公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴的成长型公司，请用复选标记表明注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交换法”第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
通过复选标记表明注册人是否是空壳公司(如《交换法》规则12b-2中所定义)。☐#☒
注明截至最后可行日期，注册人所属每类普通股的流通股数量。
|
| | | |
班级，等级 | 交易符号 | 注册交易所名称 | 杰出的2019年10月25日 |
普通股，面值0.10美元 | 吃 | 纽交所 | 37,371,338股份 |
Brinker国际公司
目录
|
| |
| 页 |
第一部分财务信息 | 3 |
项目1.财务报表 | 3 |
综合全面收益表(未审计)-截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间 | 3 |
综合资产负债表-2019年9月25日(未审计)和2019年6月26日 | 4 |
合并现金流量表(未审计)-截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间 | 5 |
合并财务报表附注(未审计) | 6 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 28 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 39 |
项目4.控制和程序 | 39 |
第二部分其他信息 | 40 |
项目1.法律程序 | 40 |
项目#1A。危险因素 | 40 |
项目2.未登记的股权证券销售和收益使用 | 41 |
项目5.其他信息 | 41 |
项目6.展品 | 42 |
签名 | 42 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
Brinker国际公司
综合全面收益表(未经审计)
(单位为百万，每股除外)
|
| | | | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
营业收入 | | | |
公司销售 | $ | 763.9 |
| | $ | 728.3 |
|
特许经营和其他收入 | 22.1 |
| | 25.5 |
|
总收入 | 786.0 |
| | 753.8 |
|
经营成本和费用 | | | |
公司餐厅(不包括折旧和摊销) | | | |
销售成本 | 203.8 |
| | 191.9 |
|
餐馆劳工 | 268.5 |
| | 256.3 |
|
餐饮费 | 207.3 |
| | 199.0 |
|
公司餐饮费 | 679.6 |
| | 647.2 |
|
折旧摊销 | 38.1 |
| | 37.0 |
|
一般和行政 | 38.0 |
| | 33.8 |
|
其他(收益)和费用 | (0.9 | ) | | (11.1 | ) |
总运营成本和费用 | 754.8 |
| | 706.9 |
|
营业收入 | 31.2 |
| | 46.9 |
|
利息支出 | 14.9 |
| | 15.6 |
|
其他(收入)，净额 | (0.5 | ) | | (0.8 | ) |
所得税拨备前的收入 | 16.8 |
| | 32.1 |
|
所得税准备金 | 1.9 |
| | 5.7 |
|
净收入 | $ | 14.9 |
| | $ | 26.4 |
|
| | | |
基本每股净收益 | $ | 0.40 |
| | $ | 0.65 |
|
| | | |
摊薄每股净收益 | $ | 0.39 |
| | $ | 0.64 |
|
| | | |
基本加权平均流通股 | 37.5 |
| | 40.4 |
|
| | | |
稀释加权平均流通股 | 38.1 |
| | 41.1 |
|
| | | |
其他综合收益(亏损) | | | |
外币换算调整 | $ | (0.2 | ) | | $ | 0.3 |
|
其他综合收益(亏损) | (0.2 | ) | | 0.3 |
|
综合收益 | $ | 14.7 |
| | $ | 26.7 |
|
Brinker国际公司
合并资产负债表
(单位为百万，每股除外) |
| | | | | | | |
| 未审计 | | |
| 9月25日
2019 | | 六月二十六日，
2019 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金及现金等价物 | $ | 29.0 |
| | $ | 13.4 |
|
应收帐款，净额 | 48.3 |
| | 55.0 |
|
盘存 | 25.6 |
| | 23.2 |
|
餐厅用品 | 51.8 |
| | 47.1 |
|
预付费用 | 17.6 |
| | 23.7 |
|
应收所得税净额 | 1.4 |
| | 14.6 |
|
流动资产总额 | 173.7 |
| | 177.0 |
|
财产和设备，成本价 | | | |
土地 | 34.9 |
| | 33.4 |
|
建筑物和租赁改善 | 1,539.5 |
| | 1,454.6 |
|
家具和设备 | 779.0 |
| | 757.5 |
|
在建 | 22.5 |
| | 19.2 |
|
| 2,375.9 |
| | 2,264.7 |
|
减去累计折旧和摊销 | (1,535.9 | ) | | (1,509.6 | ) |
净资产和设备 | 840.0 |
| | 755.1 |
|
其他资产 | | | |
经营租赁资产(注3) | 1,192.3 |
| | — |
|
商誉(注2) | 189.7 |
| | 165.5 |
|
递延所得税，净额(注3) | 45.5 |
| | 112.0 |
|
无形资产，净值 | 24.3 |
| | 22.3 |
|
其他 | 25.5 |
| | 26.4 |
|
其他资产总额 | 1,477.3 |
| | 326.2 |
|
总资产 | $ | 2,491.0 |
| | $ | 1,258.3 |
|
负债和股东赤字 | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 105.2 |
| | $ | 97.5 |
|
礼品卡负债 | 97.5 |
| | 100.9 |
|
应计工资单 | 69.9 |
| | 82.1 |
|
经营租赁负债(注3) | 119.2 |
| | — |
|
其他应计负债 | 124.6 |
| | 141.1 |
|
流动负债总额 | 516.4 |
| | 421.6 |
|
长期债务和融资租赁，减去本期分期付款 | 1,313.8 |
| | 1,206.6 |
|
长期经营租赁负债，减去流动部分(注3) | 1,189.1 |
| | — |
|
出售回租交易的递延收益(注3) | — |
| | 255.3 |
|
其他负债(注3) | 56.8 |
| | 153.0 |
|
承诺和或有事项(附注14) |
| |
|
股东赤字 | | | |
普通股(2.50亿股法定股；面值0.10美元；2019年9月25日已发行股票1.762亿股，流通股3740万股，2019年6月26日已发行1.762亿股，流通股3750万股) | 17.6 |
| | 17.6 |
|
额外实收资本 | 525.1 |
| | 522.0 |
|
累计其他综合损失 | (5.8 | ) | | (5.6 | ) |
留存收益 | 2,967.4 |
| | 2,771.2 |
|
国库股票，按成本计算(截至2019年9月25日的1.388亿股，截至2019年6月26日的1.387亿股) | (4,089.4 | ) | | (4,083.4 | ) |
股东总亏损 | (585.1 | ) | | (778.2 | ) |
负债总额和股东赤字 | $ | 2,491.0 |
| | $ | 1,258.3 |
|
Brinker国际公司
合并现金流量表(未经审计)
(单位：百万)
|
| | | | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
经营活动现金流 | | | |
净收入 | $ | 14.9 |
| | $ | 26.4 |
|
调整净收益与经营活动提供的净现金： | | | |
折旧摊销 | 38.1 |
| | 37.0 |
|
以股票为基础的薪酬 | 7.1 |
| | 3.6 |
|
重组费用和其他减值 | (3.2 | ) | | 1.9 |
|
资产处置净损失(收益) | 0.3 |
| | (13.6 | ) |
其他 | 0.6 |
| | 0.8 |
|
资产和负债的变化： | | | |
应收帐款，净额 | 7.0 |
| | 7.9 |
|
盘存 | 0.1 |
| | 0.8 |
|
预付费用 | 5.9 |
| | (6.3 | ) |
经营租赁资产，扣除负债 | (1.7 | ) | | — |
|
递延所得税，净额 | 1.3 |
| | (76.1 | ) |
其他资产 | (0.5 | ) | | (0.5 | ) |
应付帐款 | 2.8 |
| | (5.1 | ) |
礼品卡负债 | (6.1 | ) | | (4.6 | ) |
应计工资单 | (12.1 | ) | | (11.9 | ) |
其他应计负债 | 19.7 |
| | 12.5 |
|
现行所得税 | 12.3 |
| | 77.5 |
|
其他负债 | 0.1 |
| | (0.7 | ) |
经营活动提供的净现金 | 86.6 |
| | 49.6 |
|
投资活动现金流量 | | | |
财产和设备的付款 | (20.5 | ) | | (31.2 | ) |
特许经营餐厅收购的付款 | (96.2 | ) | | — |
|
出售资产所得收益 | 0.2 |
| | — |
|
应收票据收益 | 0.7 |
| | 0.7 |
|
保险赔偿 | — |
| | 1.4 |
|
出售回租交易的收益，扣除相关费用 | — |
| | 447.6 |
|
投资活动提供的净现金(用于) | (115.8 | ) | | 418.5 |
|
融资活动现金流量 | | | |
循环信贷融资借款 | 299.0 |
| | 204.0 |
|
循环信贷的付款 | (227.0 | ) | | (549.0 | ) |
购买库存量 | (11.3 | ) | | (105.5 | ) |
股息的支付 | (14.8 | ) | | (16.2 | ) |
对长期债务的支付 | (2.4 | ) | | (1.8 | ) |
发行库存量收益 | 1.3 |
| | 0.5 |
|
融资活动提供的现金净额 | 44.8 |
| | (468.0 | ) |
现金和现金等价物的净变化 | 15.6 |
| | 0.1 |
|
期初现金及现金等价物 | 13.4 |
| | 10.9 |
|
期末现金及现金等价物 | $ | 29.0 |
| | $ | 11.0 |
|
Brinker国际公司
合并财务报表附注(未审计)
1.提交依据
本表格中提及“Brinker”、“Company”、“we”、“us”和“our”10-Q请参考Brinker International公司。及其子公司以及布林克国际公司的任何前身公司。
操作的性质
我们的合并财务报表(未审计)自.起2019年9月25日和2019年6月26日，以及截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间已根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规则和规定编制。我们主要从事辣椒的所有权、运营、开发和特许经营®Grill&Bar(“Chili‘s”)和Maggiano的“小意大利”®(“Maggiano‘s”)餐厅品牌。在…2019年9月25日，我们拥有、经营或特许经营1,672餐厅，包括1,118公司拥有的餐厅和554位于美国的特许经营餐厅，28国家/地区和二 美国领土。
演示基础
综合财务报表的编制符合美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)，并要求管理层作出某些估计和假设，影响资产和负债的上报金额，披露综合财务报表日期的或有资产和负债(未经审计)，以及报告期内的收入和成本和费用的上报金额。实际结果可能与这些估计不同。
中包含的外币换算调整综合收益在综合全面收益表(未审计)代表了将加拿大餐馆的财务报表从加元转换为美国美元。此金额不包括在净收入并且只有在处置我们的加拿大餐馆后才能实现。相关累计其他综合损失(“AOCL”)在合并资产负债表(未审计).
此处提供的信息反映了所有调整(仅包括正常的经常性应计和调整)，我们认为，这些调整是公平陈述各个期间的中期经营结果、财务状况和现金流量所必需的。然而，这些经营结果并不一定表明整个会计年度的预期结果。根据证券交易委员会的规则和规定，某些信息和脚注披露，通常包括在根据公认会计原则编制的年度财务报表中，已被省略。这个合并财务报表附注(未审计)应与合并财务报表附注包含在我们的2019年6月26日表格10-K我们相信披露的内容足以满足中期财务报告的需要。内的所有金额合并财务报表附注(未审计) 除非另有说明，否则以百万为单位。
实施新会计准则
ASU 2016-02，租赁(主题842)-2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02，随后对此更新进行了修订，发布了额外的ASU，就被确定为潜在实施问题的领域提供澄清和进一步指导。这些更新要求承租人在资产负债表中确认支付租赁付款的负债和几乎所有租赁的相应使用权资产，但如果选择了短期租赁排除权宜之计，则期限为12个月或更短的租赁除外。更新还要求额外披露租赁产生的现金流的金额、时间和不确定性。这些更新现在对2018年12月15日之后的财年的年度和中期期间生效，这要求我们在2020财年第一季度采用这些规定。参考注3-契约关于我们领养的信息。
尚未采用的其他会计准则更新的影响可以在附注15-新会计准则的影响.
2.辣椒餐厅收购
在……上面2019年9月5日，我们完成了与以下相关的某些资产和负债的收购116特许经营的辣椒餐厅，由特许经营者拥有，位于美国中西部好的。由于收购餐厅财务业绩的非实质性影响，收购的预计财务信息不会在合并财务报表(未审计).
的总购买价格$99.0百万不包括结账后调整，资金来自我们现有信贷工具的借款。我们将这次收购作为一项业务合并。这些食肆的经营业绩、资产和负债均包括在合并财务报表(未审计)从购买之日起。这些餐厅的资产和负债按其初步公允价值记录，随着更详细的分析完成以及获得关于所收购资产和承担负债的公允价值的更多信息，该等资产和负债可能会进行修订。最终的采购价格分配预计将在2020财年第二季度完成。
收购的餐厅预计将产生大约$300.0百万年化收入的一部分，将被平均年化版税和广告收入的损失部分抵消$22.0百万好的。在截至2019年9月25日的三周期间，这些餐厅产生了$15.3百万收入。
净收购相关收益为$0.5百万是在截至2019年9月25日的13周期间致其他(收益)和费用在综合全面收益表(未审计)好的。净收益包括$2.6百万在销售日期完全确认的特许经营递延收入余额，部分抵销$1.5百万与购买相关的专业服务和交易成本，以及$0.6百万相关专营权的直线租金余额，扣除市场租赁改善调整后，也完全确认于购买之日。
所收购的有形和无形资产的公允价值主要基于活跃市场中无法观察到的重大投入，包括重置成本估计、未来现金流和贴现率。这些输入代表GAAP下定义的第3级公允价值计量。收购日所记录的收购资产和负债的公允价值的初步金额如下：
|
| | | |
| 公允价值9月5日，2019年 |
流动资产(1) | $ | 7.3 |
|
财产及设备 | 60.6 |
|
经营租赁资产 | 163.7 |
|
重新获得特许经营权(2) | 6.5 |
|
商誉(3) | 24.3 |
|
其他资产 | 1.1 |
|
收购总资产 | 263.5 |
|
流动负债(4) | 10.2 |
|
经营租赁负债减去流动部分 | 158.3 |
|
承担的负债总额 | 168.5 |
|
收购净资产(5) | $ | 95.0 |
|
3.契约
自.起2019年9月25日, 1,075我们的1,118租赁了公司所有的餐厅设施。我们通常通过土地租赁(我们只租赁土地，但拥有建筑物)或零售租赁(我们租赁土地/零售空间和建筑)来租赁我们的餐厅设施。我们租用的餐厅的租用期为初始租期，通常为10致20·年，具有一个或多个续订条款，通常范围为1致10几年。租赁通常提供固定租金或固定租金加上基于销售量的百分比租金。除了我们的餐厅设施，我们还租用我们的公司总部位置和某些技术和其他餐厅设备。我们的租赁协议不包含任何物质剩余价值保证或物质契约限制。
采用ASC 842
过渡和实际的权宜选举
我们通过了FASB会计准则编码(“ASC”)主题842，租约(“ASC 842”)，根据先前的指导ASC主题ASC 840，租约(“Legacy GAAP”)有效2019年6月27日，2020财年的第一天。我们采用ASC 842，使用替代过渡方法，这样我们的2020财年合并财务报表(未审计)反映ASC 842，而我们的前一个时期合并财务报表(未审计)是根据传统GAAP编制的，并且没有被重述。在采用ASC 842的过程中，我们还选择了以下实用的权宜之计和政策：
| |
• | 实用权宜之计包-选择此套餐使我们能够继续进行我们的历史租赁分类，我们对合同是否为租赁或包含租赁的评估，适用于ASC 842采用之前存在的任何租赁。 |
| |
• | 合并租用和非租用组件策略-我们选择所有类别的基础租赁资产来考虑租赁和非租赁组件(如公共区域维护)，并将执行成本(如财产税和保险)合并为单个租赁组件。 |
| |
• | 短期租赁政策-我们为初始期限为12个月或更短的所有类别的标的资产选择了资产负债表确认的短期租赁豁免，并且不包括购买吾等有理由肯定会行使的标的资产的选择权。短期租赁费用按发生在餐饮费在综合全面收益表(未审计) |
我们并没有选择事后的实际权宜之计，允许重新评估现有租约的租约条款。
ASC 842下的租赁会计政策
ASC 842要求承租人在租赁开始时在资产负债表上确认租赁资产和相关租赁负债，作为经营和融资租赁产生的权利和义务，租赁期限超过12个月。租赁期限自出租人提供标的财产之日开始，无论合同下租赁付款何时开始。于开始时厘定租期时，吾等认为终止及续约选择期均可用，并仅包括未能续订租约而对吾等施加罚金的期间，其金额须为续订或终止选择权看似合理确定的金额。
采用后，我们的租赁责任一般为基于租赁付款的现值，包括固定成本和某些租金升级，使用我们适用于租赁期的增量借款利率好的。使用权租赁资产一般将以租赁负债为基础，并根据与其他租赁相关资产和负债相关的金额进行调整。我们的调整包括预付租金，支付流之间时间差异的直线租金
和租赁期限，收到时作为资产减少记录的业主贡献，以及有利/不利的租赁购买价格调整。此外，在采用时，我们还记录了部分使用权资产的减值，并对某些物业的留存收益进行了调整。
我们的租赁合同中使用的利率不是隐含的。我们利用我们将为现有借款支付的利率得出我们的增量借款利率，并根据指定抵押品和租赁条款的影响进行调整。每项租赁的合理确定的租赁期和递增的借款利率需要管理层的判断，并可能影响租赁的分类和会计作为经营或财务，以及租赁资产和负债的价值。
根据我们的长期资产减值政策，租赁资产账面金额将每半年或当事件或情况显示账面金额可能无法收回时评估减值。我们监控需要重新评估租赁分类的事件或情况的变化。当重新评估导致租赁负债重新计量时，对租赁资产的账面金额进行相应的调整。
可变租赁成本按发生在餐饮费在综合全面收益表(未审计)，并且不包括在租赁负债中合并资产负债表(未审计)好的。或有租金表示根据适用租赁条款定义的销售百分比为某些餐厅设施支付可变租赁义务，并在我们确定可能达到此类销售水平的时间点记录。此外，我们有某些租约定期重置为指定的索引，这些租约最初是使用租约开始时存在的索引记录的。随后的指数变化被记录为可变租金付款。维修及物业税开支按应计制作为可变租赁成本入账。
我们转租某些租赁的物业，通常与关闭或重新分流的餐厅有关。来自转租的收入记录在其他(收入)，净额在综合全面收益表(未审计).
经营租赁费用在年的租赁期内以直线方式确认。餐饮费对于餐厅设施，或一般和行政对于我们的公司总部，在综合全面收益表(未审计)分别为。与转租租赁物业相关的经营租赁费用在#年的租赁期内以直线方式确认。其他(收入)，净额在综合全面收益表(未审计).
融资租赁费用为 在租赁资产的使用年限或租赁期限中以直线方式确认，费用以折旧摊销在综合全面收益表(未审计)好的。每项融资租赁负债的利息均记录在利息支出在综合全面收益表(未审计).
采用ASC 842对财务报表的影响
ASC 842的采用代表了会计原则的变化。采纳对综合全面收益报表或综合现金流量表并无重大影响。在被采用时，有一个实质性的增加总资产综合资产负债表中的总负债和总负债主要是由于我们是承租人的情况下确认经营租赁资产和相关租赁负债所致。下表反映了与ASC 842相关的资产负债表采用影响2019年6月27日，2020财政年度的第一天(压缩，未审计)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 传统GAAP | | ASC 842累计调整 | | ASC 842 |
| 2019年6月26日 | | | 2019年6月27日 |
资产 | | | | | |
流动资产(1) | $ | 177.0 |
| | $ | 0.3 |
| | $ | 177.3 |
|
其他资产 | | | | | |
经营租赁资产(2) | — |
| | 1,034.3 |
| | 1,034.3 |
|
递延所得税，净额(3) | 112.0 |
| | (65.1 | ) | | 46.9 |
|
无形资产，净值(1) | 22.3 |
| | (4.1 | ) | | 18.2 |
|
负债和股东赤字 | | | | | |
流动负债 | | | | | |
经营租赁负债(4) | — |
| | 110.8 |
| | 110.8 |
|
其他应计负债(1)(5) | 141.1 |
| | (38.3 | ) | | 102.8 |
|
长期经营租赁负债减去流动部分(4) | — |
| | 1,044.9 |
| | 1,044.9 |
|
出售回租交易的递延收益(5) | 255.3 |
| | (255.3 | ) | | — |
|
其他负债(1) | 153.0 |
| | (92.6 | ) | | 60.4 |
|
留存收益 | 2,771.2 |
| | 195.9 |
| | 2,967.1 |
|
| |
– | 其他应计负债和与直线租金余额的当期和长期部分相关的其他负债余额，不利的租赁负债头寸，退出相关的租赁应计，以及业主缴款调整。 |
此外，还包括其他应计负债$19.3百万在采用时作为对留存收益的累积效应调整而消除的销售回租交易的递延收益，请参阅(5)下面有更多详细信息。参考附注10-应计负债和其他负债2019年6月26日余额明细。
| |
(2) | 与先前根据我们的长期资产减值政策完全减值的餐厅设施的某些经营租赁资产有关，这些资产已计入留存收益。 |
租约金额包括在截至2019年9月25日的13周期间
合并资产负债表租赁金额披露
下表包括租赁资产和负债的详细信息合并资产负债表(未审计):
|
| | | | | | | | | | | |
| 2019年9月25日 |
| 金融 租约(1) | | 操作 租约(2) | | 租约总数 |
租赁资产 | $ | 67.0 |
| | $ | 1,192.3 |
| | $ | 1,259.3 |
|
| | | | | |
流动租赁负债 | 10.2 |
| | 119.2 |
| | 129.4 |
|
长期租赁负债 | 73.6 |
| | 1,189.1 |
| | 1,262.7 |
|
租赁负债总额 | $ | 83.8 |
| | $ | 1,308.3 |
| | $ | 1,392.1 |
|
租赁金额综合收益披露报表
租赁费用的组成部分，包括可变租赁成本，主要包括基于销售百分比的租金、公共区域维护费和房地产税，以及租赁期少于12个月的租赁的短期租赁费用综合全面收益表(未审计)详情如下：
|
| | | |
| 十三周期间结束 2019年9月25日 |
经营租赁成本 | $ | 37.3 |
|
融资租赁摊销 | 2.7 |
|
融资租赁利息 | 0.9 |
|
短期租赁成本 | 0.2 |
|
可变租赁成本 | 13.3 |
|
转租(收入) | (1.2 | ) |
租赁总费用，净额 | $ | 53.2 |
|
合并现金流量表租赁金额披露
与记录在合并现金流量表(未审计)具体如下：
|
| | | |
| 十三周期间结束
2019年9月25日 |
经营活动现金流 | |
为包括在租赁负债计量中的金额支付的现金 | |
经营租赁 | $ | 40.3 |
|
融资租赁 | 0.9 |
|
融资活动现金流量 | |
为包括在租赁负债计量中的金额支付的现金 | |
融资租赁 | 2.4 |
|
以新的租赁负债换取的非现金租赁资产 | |
经营租赁 | 187.1 |
|
融资租赁 | 37.7 |
|
加权平均租赁期限和贴现率
与租赁有关的其他信息如下：
|
| | | | | |
| 2019年9月25日 |
| 融资租赁 | | 经营租赁 |
加权平均剩余租期 | 11.3年数 |
| | 12.1年数 |
|
加权平均贴现率 | 5.4 | % | | 4.3 | % |
租赁期限分析
自.起2019年9月25日，在ASC 842指导下核算和提出，未来融资和经营租赁的最低租赁付款以及转租收入如下：
|
| | | | | | | | | | | |
| 2019年9月25日 |
财政年度 | 融资租赁 | | 经营租赁 | | 转租收入 |
2020年剩余时间 | $ | 10.9 |
| | $ | 127.7 |
| | $ | (3.5 | ) |
2021 | 13.1 |
| | 170.0 |
| | (4.6 | ) |
2022 | 11.5 |
| | 161.4 |
| | (4.5 | ) |
2023 | 10.1 |
| | 150.6 |
| | (3.5 | ) |
2024 | 9.5 |
| | 140.8 |
| | (2.5 | ) |
此后 | 58.4 |
| | 969.6 |
| | (8.5 | ) |
最低租赁付款总额 | 113.5 |
| | 1,720.1 |
| | $ | (27.1 | ) |
减去：推定利息 | 29.7 |
| | 411.8 |
| | |
租赁负债现值 | $ | 83.8 |
| | $ | 1,308.3 |
| | |
截至2019年6月26日，正如我们之前在Legacy GAAP下的2019财年Form 10-K中披露的那样，资本和运营租赁的未贴现未来最低租赁付款如下：
|
| | | | | | | |
| 2019年6月26日 |
财政年度 | 资本 租约 | | 操作 租约(2) |
2020 | $ | 12.3 |
| | $ | 156.8 |
|
2021 | 10.1 |
| | 154.5 |
|
2022 | 8.2 |
| | 148.6 |
|
2023 | 6.7 |
| | 137.7 |
|
2024 | 6.0 |
| | 127.6 |
|
此后 | 17.4 |
| | 771.7 |
|
最低租赁付款总额(1) | 60.7 |
| | $ | 1,496.9 |
|
计息(平均利率6.18%) | (12.3 | ) | | |
最低租赁付款现值 | 48.4 |
| | |
减去流动资本租赁义务 | (9.7 | ) | | |
长期资本租赁义务 | $ | 38.7 |
| | |
在此期间租约的重大变化
作为Chili餐厅收购的一部分，我们假设并参与了91新的经营租赁包括在截至2019年9月25日的13周期间好的。租赁计入初步购买价格、会计调整和预付租金后的净额。截至2019年9月25日，与这些新租约相关的余额合并资产负债表(未审计)包括经营租赁资产$172.6百万，经营租赁负债$5.0百万，和长期经营租赁负债，减去流动部分$164.5百万.
另外，与这笔交易有关的是，我们签订了11新的融资租赁，初始条款约为11年，外加续约选择权。在2019年9月25日，与这些融资租赁相关的余额合并资产负债表(未审计)包括建筑物和租赁改善的$23.7百万, 其他应计负债的$0.6百万，及长期债务和融资租赁，减去本期分期付款的$23.0百万好的。参考注2-收购Chili‘s Restaurant获取有关收购的信息。
生效前租约
在截至2019年9月25日的13周期间，我们处决了一Chili桌面设备的融资租赁，初始条款为3年加一3-一年续订选项。此租赁将在2020财年期间开始，我们将收到相关设备。在初始期限内未贴现的固定付款，扣除租赁奖励后为$20.4百万好的。另外，我们已经执行了5在初始期限内不打折固定付款的新Chili地点的租约$15.5百万好的。这些租赁预计在2020财政年度开始，预计经济租赁期限为20好多年了。这些租约将在业主将物业提供给我们用于新餐厅建设时开始。我们将于租赁开始日期评估合理确定的租赁期限。
2019财年销售回租交易
餐厅物业出售回租交易
在截至2018年9月26日的13周期间，我们完成了销售回租交易141以总代价出售的餐厅物业$455.7百万好的。应归因于出售的餐厅资产的余额包括土地的$103.6百万, 建筑物和租赁改善的$217.6百万中包含的某些固定装置家具和设备的$9.3百万，和累计折旧$163.9百万好的。总收益是$289.1百万一个d这些出售回租交易的净收益用于偿还我们循环信贷工具的借款。
租约详情
所有租约的初始期限为15年，外加由我们自行决定的续约选择权. 所有的租赁被确定为经营租赁好的。与这些经营租赁相关的租金支出在2019年财政年度根据Legacy GAAP的租赁条款以直线方式确认。自.起2019年6月26日，直线租金应计余额$62.3百万包括在其他应计负债(当前部分)和其他负债(长期部分)合并资产负债表(未审计)其中包括$2.8百万与这些经营租赁相关的直线租金应计。在采用ASC 842 Effective后，消除了直线租金应计余额2019年6月27日，2020财政年度的第一天，如先前在本脚注中所讨论的。
增益和延迟增益识别
我们确认毛利中超过未来最低租赁付款现值的部分，并按经营租赁条款的比例递延剩余收益予以确认。在.期间截至2018年9月26日的13周期间, $20.1百万收益的一部分被确认为其他(收益)和费用在综合全面收益表(未审计)好的。自.起2019年6月26日，递延收益的余额$274.6百万被记录在其他应计负债(当前部分)和出售回租交易的递延收益(长期部分)合并资产负债表(未审计)好的。递延收益余额通过对留存收益有效的累计效应调整予以抵销2019年6月27日，2020财政年度的第一天，在采用ASC 842之后。有关ASC 842采用的详细信息，请参阅上面的内容。对于ASC 842指导下的任何未来销售回租交易，在大多数情况下，经任何场外条款调整后的收益将立即确认。
4.收入确认
递延开发和特许经营费
我们的递延开发和特许经营费包括从特许经营商处收到的未确认费用。在随后期间确认这些费用的基础是履行与特许人签订的现行合同的合同履行义务。我们还期望获得与我们的特许经营合同相关的后续期间特许权使用费和广告费，但根据ASC 606，由于基于销售的衡量标准未履行履行义务，这些未来收入尚未确定。
从特许经营商收到的未确认费用归类于其他应计负债和其他负债在合并资产负债表(未审计). 期间相关递延余额的重大变化摘要截至2019年9月25日的13周期间下面列出了预期的收入，然后根据当前信息预计在随后的期间确认收入。
|
| | | |
| 递延开发和特许经营费 |
平衡于2019年6月26日 | $ | 16.2 |
|
加法 | 0.2 |
|
确认收购Chili‘s餐厅的金额(1) | (2.6 | ) |
承认特许经营权和其他收入的金额 | (0.5 | ) |
平衡于2019年9月25日 | $ | 13.3 |
|
|
| | | |
财政年度 | 开发和特许经营费收入确认 |
2020年剩余时间 | $ | 0.8 |
|
2021 | 1.1 |
|
2022 | 1.0 |
|
2023 | 1.0 |
|
2024 | 1.0 |
|
此后 | 8.4 |
|
| $ | 13.3 |
|
5.其他收益及收费
其他(收益)和费用在综合全面收益表(未审计)包含以下内容：
|
| | | | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
租约修改(收益) | $ | (3.1 | ) | | $ | — |
|
获得特许经营餐厅成本，扣除(收益) | (0.5 | ) | | — |
|
重塑相关成本 | 0.7 |
| | 0.5 |
|
财产损失，扣除(保险赔偿) | 0.3 |
| | (0.8 | ) |
公司总部搬迁费用 | 0.3 |
| | — |
|
餐厅停业费用 | 0.2 |
| | 1.7 |
|
外币交易(收益)损失 | 0.2 |
| | (0.8 | ) |
遣散费和其他福利费用 | 0.2 |
| | — |
|
销售回租(收益)，扣除交易费用 | — |
| | (13.3 | ) |
加速折旧以前的总部 | — |
| | 0.5 |
|
网络安全事件费用 | — |
| | 0.4 |
|
其他 | 0.8 |
| | 0.7 |
|
| $ | (0.9 | ) | | $ | (11.1 | ) |
2020财年
| |
• | 租约修改(收益)的$3.1百万在.期间截至2019年9月25日的13周期间与先前受损的Chili经营租赁的租赁终止有关。 |
| |
• | 获得特许经营餐厅成本，扣除(收益)在.期间截至2019年9月25日的13周期间与116从特许经营者处收购的餐厅，请参阅注2-收购Chili‘s Restaurant了解更多细节。 |
| |
• | 重塑相关成本在.期间截至2019年9月25日的13周期间的$0.7百万记录了与智利改造项目相关的现有固定资产注销。 |
| |
• | 财产损失，扣除(保险赔偿)在.期间截至2019年9月25日的13周期间主要包括热带风暴伊梅尔达造成的损害费用。 |
| |
• | 公司总部搬迁费用的$0.3百万在.期间截至2019年9月25日的13周期间与以前公司总部位置相关的成本。 |
| |
• | 餐厅停业费用的$0.2百万在.期间截至2019年9月25日的13周期间与某些关闭的餐厅位置上的租赁有关。 |
| |
• | 外币交易(收益)损失与2018年财政年度第二季度出售我们在墨西哥的合资企业股权时收到的以比索计价的CMR票据有关。在.期间截至2019年9月25日的13周期间，比索的价值与美元相比下降，导致外币交易损失#$0.2百万. |
| |
• | 遣散费和其他福利费用在.期间截至2019年9月25日的13周期间与取消某些公司总部职位有关。 |
2019财年
| |
• | 销售回租(收益)，扣除交易费用在.期间截至2018年9月26日的13周期间包含的收益$20.1百万与交易相关的，较少发生的交易成本$6.8百万 |
与专业服务、法律和会计相关的费用。参考注3-契约关于这笔交易的更多细节。
| |
• | 财产损失，扣除(保险赔偿)在.期间截至2018年9月26日的13周期间包括$0.9百万收到的与先前提交的火灾索赔相关的保险收益，部分由某些餐厅位置的风暴损坏引起的费用抵销。 |
| |
• | 外币交易(收益)损失在.期间截至2018年9月26日的13周期间包含的收益$0.8百万这是由于我们的墨西哥比索应收票据上墨西哥比索的价值与美元的价值相比发生了变化。 |
| |
• | 餐厅停业费用在.期间截至2018年9月26日的13周期间包括$1.7百万这主要与Chili的租赁终止费和Chili的某些餐厅关闭成本有关。 |
| |
• | 加速折旧以前的总部在.期间截至2018年9月26日的13周期间包括$0.5百万与我们先前公司总部物业的租赁部分相关的某些租赁改善的折旧率在2019年第三季度关闭。 |
| |
• | 重塑相关成本在.期间截至2018年9月26日的13周期间总计$0.5百万记录了与智利改造项目相关的现有固定资产注销。 |
| |
• | 网络安全事件费用在.期间截至2018年9月26日的13周期间的$0.4百万与我们对2018财年第四季度事件的反应相关的专业服务被记录在案，我们相信这些服务不在我们的保险范围内。参考附注15--承诺和或有事项以获取更多信息。 |
6.所得税
|
| | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
实际所得税税率 | 11.3 | % | | 17.9 | % |
这两个时期的联邦法定税率是21.0%好的。我们2020财政年度的有效所得税税率截至2019年9月25日的13周期间是11.3%由于FICA税收抵免的有利影响。我们2019年财政年度的有效所得税税率截至2018年9月26日的13周期间是17.9%由于FICA税收抵免的有利影响，销售回租交易的影响部分抵消了这一影响。销售回租交易收益，如中所述注3-契约，在交易完成时确认为纳税目的。
年的实际所得税率截至2019年9月25日的13周期间与截至2018年9月26日的13周期间 减少 6.6%, 主要是由于销售回租交易的影响，发生在截至2018年9月26日的13周期间.
7.每股净收益
基本每股净收益是通过除法计算的净收入由.基本加权平均流通股在报告期内。摊薄每股净收益反映在证券或其他发行普通股的合同被行使或转换为普通股时可能发生的潜在稀释。用于计算摊薄每股净收益vt.的.基本加权平均流通股由于股票期权和限制性股票奖励的稀释效应而增加。具有反摊薄效应的股票期权和限制性股票奖励不包括在摊薄每股净收益计算。基本加权平均流通股与和解稀释加权平均流通股详情如下：
|
| | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
基本加权平均流通股 | 37.5 |
| | 40.4 |
|
摊薄股票期权 | 0.1 |
| | 0.2 |
|
摊薄限制性股份 | 0.5 |
| | 0.5 |
|
| 0.6 |
| | 0.7 |
|
稀释加权平均流通股 | 38.1 |
| | 41.1 |
|
| | | |
由于对稀释后每股净收益的反稀释影响，奖励不包括在内 | 1.4 |
| | 1.0 |
|
8.区段信息
我们的经营部门是辣椒和马吉亚诺。辣椒的部门包括我们公司拥有的辣椒餐厅在美国和加拿大以及我们的国内和国际特许经营业务的结果。Maggiano的部分包括我们公司拥有的Maggiano餐厅的业绩以及我们国内特许经营业务的业绩。
公司销售包括公司所有餐厅的经营产生的收入，包括礼品卡赎回。 特许经营和其他收入包括版税和特许经营费和其他收入. 特许经营费和其他收入 包括广告费，Maggiano宴会服务费收入，礼品卡破损，数字娱乐收入，礼品卡均衡，送货费收入，特许经营和开发费，零售版税收入，商品收入，礼品卡折扣成本来自第三方礼品卡销售. 我们不依赖任何主要客户作为销售来源，我们运营部门的客户和长期资产主要在美国。我们的运营部门之间没有重大交易。
我们的首席运营决策者使用营业收入作为评估我们部门业绩的标准。营业收入包括直接归因于分部经营业绩的收入和支出。公司餐饮费包括食品和饮料成本，餐厅人工成本和餐厅费用，包括广告费用。下表将我们的细分结果与我们根据GAAP报告的合并结果进行了协调：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月25日的13周期间 |
| 辣椒(1) | | 马吉亚诺(氏) | | 其他 | | 固形 |
公司销售 | $ | 677.5 |
| | $ | 86.4 |
| | $ | — |
| | $ | 763.9 |
|
版税 | 11.8 |
| | 0.1 |
| | — |
| | 11.9 |
|
特许经营费和其他收入 | 6.3 |
| | 3.9 |
| | — |
| | 10.2 |
|
特许经营和其他收入 | 18.1 |
| | 4.0 |
| | — |
| | 22.1 |
|
总收入 | 695.6 |
| | 90.4 |
| | — |
| | 786.0 |
|
| | | | | | | |
公司餐饮费(2) | 596.3 |
| | 83.1 |
| | 0.2 |
| | 679.6 |
|
折旧摊销 | 30.7 |
| | 4.0 |
| | 3.4 |
| | 38.1 |
|
一般和行政 | 9.1 |
| | 1.7 |
| | 27.2 |
| | 38.0 |
|
其他(收益)和费用 | (1.6 | ) | | 0.1 |
| | 0.6 |
| | (0.9 | ) |
总运营成本和费用 | 634.5 |
| | 88.9 |
| | 31.4 |
| | 754.8 |
|
营业收入(亏损) | 61.1 |
| | 1.5 |
| | (31.4 | ) | | 31.2 |
|
利息支出 | 0.9 |
| | — |
| | 14.0 |
| | 14.9 |
|
其他，净 | (0.2 | ) | | — |
| | (0.3 | ) | | (0.5 | ) |
所得税准备前的收入(损失) | $ | 60.4 |
| | $ | 1.5 |
| | $ | (45.1 | ) | | $ | 16.8 |
|
| | | | | | | |
细分资产(3) | $ | 2,142.3 |
| | $ | 251.8 |
| | $ | 96.9 |
| | $ | 2,491.0 |
|
细分商誉 | 151.3 |
| | 38.4 |
| | — |
| | 189.7 |
|
财产和设备的付款 | 16.1 |
| | 2.3 |
| | 2.1 |
| | 20.5 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月26日的13周期间 |
| 辣椒 | | 马吉亚诺(氏) | | 其他 | | 固形 |
公司销售 | $ | 640.3 |
| | $ | 88.0 |
| | $ | — |
| | $ | 728.3 |
|
版税 | 12.9 |
| | — |
| | — |
| | 12.9 |
|
特许经营费和其他收入 | 8.6 |
| | 4.0 |
| | — |
| | 12.6 |
|
特许经营和其他收入 | 21.5 |
| | 4.0 |
| | — |
| | 25.5 |
|
总收入 | 661.8 |
| | 92.0 |
| | — |
| | 753.8 |
|
| | | | | | | |
公司餐饮费(2) | 563.1 |
| | 83.9 |
| | 0.2 |
| | 647.2 |
|
折旧摊销 | 30.5 |
| | 4.0 |
| | 2.5 |
| | 37.0 |
|
一般和行政 | 8.8 |
| | 1.7 |
| | 23.3 |
| | 33.8 |
|
其他(收益)和费用(4) | (12.3 | ) | | — |
| | 1.2 |
| | (11.1 | ) |
总运营成本和费用 | 590.1 |
| | 89.6 |
| | 27.2 |
| | 706.9 |
|
营业收入(亏损) | 71.7 |
| | 2.4 |
| | (27.2 | ) | | 46.9 |
|
利息支出 | 1.0 |
| | 0.1 |
| | 14.5 |
| | 15.6 |
|
其他，净 | — |
| | — |
| | (0.8 | ) | | (0.8 | ) |
所得税准备前的收入(损失) | $ | 70.7 |
| | $ | 2.3 |
| | $ | (40.9 | ) | | $ | 32.1 |
|
| | | | | | | |
财产和设备的付款 | $ | 22.7 |
| | $ | 3.2 |
| | $ | 5.3 |
| | $ | 31.2 |
|
9.债务
长期债务包括以下内容：
|
| | | | | | | |
| 9月25日
2019 | | 六月二十六日，
2019 |
循环信贷 | $ | 595.3 |
| | $ | 523.3 |
|
5.000%音符 | 350.0 |
| | 350.0 |
|
3.875%音符 | 300.0 |
| | 300.0 |
|
融资租赁义务(见注3-租赁) | 83.8 |
| | 48.4 |
|
长期债务总额 | 1,329.1 |
| | 1,221.7 |
|
减少未摊销债券发行成本和折扣 | (5.1 | ) | | (5.4 | ) |
长期债务和融资租赁总额，减去未摊销债务发行成本和折扣 | 1,324.0 |
| | 1,216.3 |
|
减去长期债务和融资租赁的当期分期付款(1) | (10.2 | ) | | (9.7 | ) |
长期债务和融资租赁，减去本期分期付款 | $ | 1,313.8 |
| | $ | 1,206.6 |
|
循环信贷机制
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，净借款的$72.0百万vbl.拉制论$1.0十亿循环信贷主要是为收购Chili‘s餐厅提供资金(请参阅注2-收购Chili‘s Restaurant)。自.起2019年9月25日, $404.7百万在循环信贷安排下可获得信贷的一部分。
根据经修订的$1.0十亿循环信贷工具，到期日8.9亿美元设施的期限从2020年3月12日延长到 2021年9月12日 剩下的1.1亿美元 仍然到期日期 2020年3月12日好的。经修订的循环信贷安排一般承担libor利息加适用保证金，这是我们的信用评级和债务与现金流量比率的函数，但以libor plus的最大值为限。2.000%好的。在2018年5月发生的2018财政年度对循环信贷安排的修正之后的180天内，我们以LIBOR+利率支付了利息1.700%好的。自2018年10月起，我们恢复按伦敦银行同业拆借利率(Libor Plus)支付利息。1.375% 总共3.429%. 一个月LIBOR在…2019年9月25日大约是2.054%. Libor将于2021年12月终止，但我们的左轮手枪将在此日期之前到期，我们预计任何新的融资都将按适用的利率进行。
5.000%注释
在……里面2017财年，我们完成了$350.0百万我们的5.000%2024年10月到期的高级票据(“2024年票据”)。我们收到了$350.0百万并将收益用于资助$300.0百万加速股份回购协议和偿还$50.0百万关于修正后的$1.0十亿循环信贷安排这些票据要求从2017年4月1日开始每半年支付一次利息。
3.875%注释
2013财年，我们发布了$300.0百万的3.875%2023年5月到期的票据。这些票据需要每半年支付一次利息，从2014财年第二季度开始。
财务契约
我们的债务协议包含各种财务契约，其中包括要求维持某些杠杆和固定收费覆盖率。自.起2019年9月25日, 我们遵守所有财务契约.
10.应计负债及其他负债
其他应计负债包含以下内容：
|
| | | | | | | |
| 9月25日
2019 | | 六月二十六日，
2019 |
物业税 | $ | 25.1 |
| | $ | 17.3 |
|
保险 | 19.5 |
| | 17.9 |
|
分红(1) | 15.5 |
| | 14.9 |
|
销售税 | 15.1 |
| | 14.6 |
|
利息 | 14.9 |
| | 7.5 |
|
融资租赁当期分期付款 | 10.2 |
| | 9.7 |
|
递延特许经营权和开发费(见附注4-收入确认) | 1.4 |
| | 1.4 |
|
网络安全事件 | 0.5 |
| | 0.8 |
|
延期出售回租收益(2) | — |
| | 19.3 |
|
直线租金(2) | — |
| | 5.1 |
|
地主供款(2) | — |
| | 2.7 |
|
其他(3) | 22.4 |
| | 29.9 |
|
| $ | 124.6 |
| | $ | 141.1 |
|
其他负债包含以下内容：
|
| | | | | | | |
| 9月25日
2019 | | 六月二十六日，
2019 |
保险 | $ | 36.9 |
| | $ | 36.8 |
|
递延特许经营权和开发费(见附注4-收入确认) | 11.9 |
| | 14.8 |
|
未确认的税收优惠 | 2.2 |
| | 2.1 |
|
直线租金(1) | — |
| | 57.2 |
|
地主供款(1) | — |
| | 32.9 |
|
不利租约(1) | — |
| | 2.8 |
|
其他 | 5.8 |
| | 6.4 |
|
| $ | 56.8 |
| | $ | 153.0 |
|
11.股东亏损
中的变化股东总亏损在.期间十三周期间结束2019年9月25日和2018年9月26日分别为：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月25日的13周期间 |
| 普通股 | | 附加
付清
资本 | | 留用
收益 | | 财务处
股票 | | 累积
其他
综合
(损失)收入 | | 总计 |
2019年6月26日的余额 | $ | 17.6 |
| | $ | 522.0 |
| | $ | 2,771.2 |
| | $ | (4,083.4 | ) | | $ | (5.6 | ) | | $ | (778.2 | ) |
ASC 842采用的累积效应 | — |
| | — |
| | 195.9 |
| | — |
| | — |
| | 195.9 |
|
净收入 | — |
| | — |
| | 14.9 |
| | — |
| | — |
| | 14.9 |
|
其他综合损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (0.2 | ) | | (0.2 | ) |
股息(每股0.38美元) | — |
| | — |
| | (14.6 | ) | | — |
| | — |
| | (14.6 | ) |
以股票为基础的薪酬 | — |
| | 7.1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 7.1 |
|
购买库存量 | — |
| | (0.3 | ) | | — |
| | (11.0 | ) | | — |
| | (11.3 | ) |
普通股发行 | — |
| | (3.7 | ) | | — |
| | 5.0 |
| | — |
| | 1.3 |
|
2019年9月25日的余额 | $ | 17.6 |
| | $ | 525.1 |
| | $ | 2,967.4 |
| | $ | (4,089.4 | ) | | $ | (5.8 | ) | | $ | (585.1 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月26日的13周期间 |
| 普通股 | | 附加
付清
资本 | | 留用
收益 | | 财务处
股票 | | 累积
其他
综合
(损失)收入 | | 总计 |
2018年6月27日的余额 | $ | 17.6 |
| | $ | 511.6 |
| | $ | 2,683.0 |
| | $ | (3,924.7 | ) | | $ | (5.8 | ) | | $ | (718.3 | ) |
ASC 606采用的累积效应 | — |
| | — |
| | (7.4 | ) | | — |
| | — |
| | (7.4 | ) |
净收入 | — |
| | — |
| | 26.4 |
| | — |
| | — |
| | 26.4 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 0.3 |
| | 0.3 |
|
股息(每股0.38美元) | — |
| | — |
| | (15.5 | ) | | — |
| | — |
| | (15.5 | ) |
以股票为基础的薪酬 | — |
| | 3.6 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 3.6 |
|
购买库存量 | — |
| | (7.5 | ) | | — |
| | (98.0 | ) | | — |
| | (105.5 | ) |
普通股发行 | — |
| | (3.8 | ) | | — |
| | 4.3 |
| | — |
| | 0.5 |
|
2018年9月26日的余额 | $ | 17.6 |
| | $ | 503.9 |
| | $ | 2,686.5 |
| | $ | (4,018.4 | ) | | $ | (5.5 | ) | | $ | (815.9 | ) |
采用ASC 842的效果
在.期间2020财政年度第一季度，我们采用了租赁会计准则ASC 842，并记录了$195.9百万累积效果调整增加到留存收益会计原则的变化。参考注3-契约了解更多细节。
采用ASC 606的效果
在.期间2019财政年度第一季度，我们采用收入确认标准ASC 606，并记录了$7.4百万累积效果调整减少到留存收益会计原则的变化。
分红
D在截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间，我们支付了股息$14.8百万和$16.2百万分别发给普通股股东。我们还宣布了季度股息 2019年8月12日，这是在2020财政年度第一季度之后支付的，于2019年9月26日，数额为$0.38每股。在.期间截至2019年9月25日的13周期间，我们已累计股息$14.2百万已发行股份及$0.4百万与限制性股票奖励相关的股息其他应计负债在合并资产负债表(未审计)，请参阅附注10-应计负债和其他负债了解更多细节。
以股票为基础的薪酬
下表列出了授予的股票期权和限制性股票奖励，以及相关的加权平均行使价和每股公允价值金额截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间:
|
| | | | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
股票期权 | | | |
授予股票期权 | 0.3 |
| | 0.3 |
|
每股加权平均行使价 | $ | 38.51 |
| | $ | 43.35 |
|
每股加权平均公允价值 | $ | 6.83 |
| | $ | 8.03 |
|
限制性股票奖励 | | | |
授予限制性股票奖励 | 0.3 |
| | 0.3 |
|
每股加权平均公允价值 | $ | 38.51 |
| | $ | 43.35 |
|
股份回购
我们的股份回购计划已经并将用于向股东返还资本，并最大限度地减少股票期权和其他基于股份的奖励的稀释影响。根据我们的计划，我们根据几个因素评估潜在的股份回购，包括我们的现金状况，股价，经营流动性，剥离的收益，借款，以及计划中的投资和融资需求。期间回购的股份十三周期间结束2019年9月25日和2018年9月26日包括作为我们股份回购计划的一部分而购买的股份，以及回购股份以满足团队成员在授予限制性股票时的税收预扣义务。
截至2019年9月25日的13周期间
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，我们重新购买0.3百万我们普通股的股份 为$11.3百万好的。自.起2019年9月25日，大约$187.8百万在我们的股份回购授权下可用。
截至2018年9月26日的13周期间
2018年8月，我们的董事会授权$300.0百万增加我们现有的股份回购计划，导致总授权$4.9十亿好的。在.期间截至2018年9月26日的13周期间，我们重新购买2.1百万我们普通股的股份$105.5百万.
12.公允价值计量
公允价值被定义为我们将在计量日在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债的价格。在确定公允价值时，会计准则为计量公允价值所用的投入建立了三级层次结构，如下所示：
| |
• | 2级-可以直接或间接观察到资产或负债的投入，包括活跃市场中类似资产或负债的报价。 |
按非经常性基础计量的非金融资产
吾等每半年或当事件或情况显示公平值可能不会实质超过账面值时，审核物业及设备、经营租赁资产、重新收购专营权及可转让酒类牌照的账面值。我们记录账面金额超出公允价值的减值费用。在.期间截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间，不存在损害指标。
我们根据同一司法管辖区或类似司法管辖区(被认为是第2级)的许可证在公开市场上的价格确定可转让酒类许可证的公允价值。在.期间截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间，没有发现损伤的指标。
无形资产，净值在合并资产负债表(未审计)包括可转让酒类许可证等不确定期限无形资产，以及包括重新获得的特许经营权和商标等其他项目的固定期限无形资产。无形资产，净值包括与定期无形资产相关的累计摊销2019年9月25日和2019年6月26日vt.的$6.2百万和$7.0百万分别为。
商誉
吾等每年或当事件或情况显示账面值可能无法收回时，审阅商誉之账面值。如账面值不可收回，吾等就账面值超出商誉隐含公允价值的部分记录减值费用。在.期间截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间，没有发现损伤的指标。
Chili‘s Restaurant Acquisition
在2020财政年度第一季度，我们完成了对116辣椒餐厅。收购资产的初步公允价值(包括商誉)和为这些餐厅承担的负债使用了第3级投入。参考注2-收购Chili‘s Restaurant了解更多细节。
其他金融工具
我们的金融工具包括现金和现金等价物，应收帐款，应付帐款和长期债务。现金及现金等价物、应收账款及应付账款的公允价值因该等项目的到期日较短而与其账面值相若。与修订循环信贷安排有关的未偿还债务的账面金额接近公允价值，因为本工具的利率接近当前市场利率(第2级)。的公平价值3.875%和5.000%票据以所报市场价格为基础，并被视为2级公允价值计量。
账面金额，即扣除未摊销债务发行成本和折让后的账面金额和公允价值。3.875%注释和5.000%注意事项如下，请参阅注9-债务更多详情：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月25日 | | 2019年6月26日 |
| 账面金额 | | 公允价值 | | 账面金额 | | 公允价值 |
3.875%音符 | $ | 298.7 |
| | $ | 304.4 |
| | $ | 298.6 |
| | $ | 296.3 |
|
5.000%音符 | 346.1 |
| | 363.1 |
| | 345.9 |
| | 356.2 |
|
长期应收票据
在2018财年，我们收到了$18.0百万长期应收票据，作为与出售我们在墨西哥合资企业的股权有关的对价。我们根据内部开发的分析，依赖于初始阶段的3级输入，确定了本附注的公允价值。这一分析是基于我们分配给交易对手的信用评级，以及与市场上观察到的类似债务工具相关的可比利率。作为初步分析的结果，我们确定此票据的公允价值约为$16.0百万并将此公允价值记录为其初始账面价值。我们相信应收票据的公允价值继续接近账面价值，即2019年9月25日是$10.3百万好的。票据的当前部分代表未来12个月将收到的现金付款，包括在应收帐款，净额而票据的长期部分包括在其他资产在合并资产负债表(未审计)好的。参考附注5-其他收益及收费有关此应收票据的更多详细信息。
13.补充现金流量信息
支付所得税和利息的现金如下：
|
| | | | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
扣除退款后的所得税(1) | $ | (11.8 | ) | | $ | 4.3 |
|
扣除资本化金额后的利息 | 6.1 |
| | 7.3 |
|
非现金投融资活动如下：
|
| | | | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
全额折旧资产的报废 | $ | 4.3 |
| | $ | 8.5 |
|
已宣布但未支付的股息 | 14.6 |
| | 15.5 |
|
应计资本支出 | 14.2 |
| | 8.9 |
|
资本租赁附加费(1) | — |
| | 0.3 |
|
14.或有事项
租赁承诺
在某些情况下，我们已剥离品牌或将餐厅出售给特许经营商，并且尚未免除相关餐厅的租赁担保或租赁责任。自.起2019年9月25日和2019年6月26日，我们有未清偿的租赁担保或有次要责任$41.2百万和$55.3百万分别为。这些金额代表租赁项下未来付款的最大潜在负债。这些租约已转让给买方，并在各自的租约期限结束时到期，其范围由2020财年穿过2028财年好的。如果特许经营商或被剥离品牌的所有者在租赁下违约，我们与这些第三方的协议中的赔偿和违约条款以及适用的法律管辖我们追索和追回我们可能代表这些方支付的金额的能力。我们的次要责任头寸大约减少了$9.3百万在截至2019年9月25日的13周期间由于收购116特许经营者的餐厅，请参阅注2-收购Chili‘s Restaurant了解更多细节。
信用证
我们向不同的保险公司提供信用证，为未决索赔提供担保。自.起2019年9月25日，我们有$27.2百万未提取的备用信用证未付。所有备用信用证都可以在下一次更新1致12月份。
网络安全事件
2018年5月12日我们发布了一份公开声明，称在某些奇利餐厅发现了恶意软件，导致未经授权访问或获取客户支付卡数据。我们聘请了第三方法医公司，并与执法部门合作调查此事。根据我们第三方法医专家的调查，我们相信大多数公司拥有的辣椒餐厅在不同的时间段内受到恶意软件的影响，但我们相信每个案例都不会早于2018年3月21日开始，不会晚于2018年4月22日结束。
我们预计未来期间会发生与网络安全事件相关的法律和专业服务费用，这可能是重大的。我们将在收到服务时确认这些费用。与此事件相关的支付卡公司和协会可能会要求我们报销未经授权的卡费用和更换卡的费用，还可能会对网络安全事件施加罚款或处罚，监管当局也可能对我们施加罚款或其他补救措施。虽然我们不承认有责任支付任何第三方强加的任何此类金额，但我们可能有义务支付这些金额或招致重大的相关结算成本。我们将在很可能已经发生损失并且损失金额可以合理估计的情况下记录损失估计。
为了限制我们对网络安全事件的暴露，我们维持网络责任保险范围。此保险范围和某些其他保险范围可能会减少我们对此事件的风险敞口。我们的网络责任保险单包含$2.0百万在此期间完全应计的保留2018财年好的。自从事件发生以来，通过2019年9月25日，我们已承担的总成本为$4.2百万与网络安全事件有关。这包括$2.0百万保留记录在2018财年，附加$0.4百万在.期间2019财年对于我们的保险范围所记录的不相信包括在内的费用其他(收益)和费用在综合全面收益表(未审计)，及$1.8百万在我们的保险范围内，我们相信所发生的费用是可报销的，并且有可能收回的费用的应收款。
在美国佛罗里达州中区地区法院、内华达州地区法院和加利福尼亚州中央地区法院的两起假定集体诉讼中，该公司被指定为被告，并于#年#月#日在美国佛罗里达州中区地区法院提起诉讼。2018年5月24日, 2018年5月30日, 2018年6月14日，及2018年6月28日分别(统称“诉讼”)与上述网络安全事件有关。在诉讼中，原告声称源自公司Chili餐厅网络安全事件的各种索赔涉及客户支付卡信息，并要求超过$5.0百万、强制令和声明救济以及律师费和讼费。自这些案件最初立案以来，内华达州原告自愿驳回此案，并加入了佛罗里达州的诉讼。各方律师随后同意移交
将加州的案件转移到佛罗里达州，这些案件已经合并为一个单独的事项，那里的案件已经悬而未决。2019年1月4日，我们提交了一项动议，驳回了原告的所有主张，声称原告没有提起诉讼的资格，并且原告未能陈述可以给予救济的主张。
在各方完成简报后，法院于2019年6月24日就我们的动议进行了听证。2019年8月1日，法院批准了我们因两名原告缺乏诉讼资格而驳回我们的动议，并驳回了关于其余原告的动议。法院推迟了对我们的论点的裁决，即原告未能陈述在等待进一步通报之前可以给予救济的主张。在此期间，双方正在进行书面发现和文件交流。我们相信我们有辩护理由，并打算为诉讼辩护。因此，截至2019年9月25日，我们已得出结论，此事件造成的损失无法确定，因此，我们没有记录与诉讼相关的责任。我们将继续根据现有的新信息对此事进行评估。
法律程序
评估与诉讼相关的或有事项是一个复杂的过程，涉及对未来事件的潜在结果进行主观判断，而诉讼索赔的最终解决方案可能与我们目前的分析不同。因此，我们在每个季度与法律顾问协商，审查与诉讼事项有关的应计和披露的充分性，并评估与综合财务报表中潜在应计的意外事件相关的可能损失的可能性和范围。
我们正在进行各种法律程序，并有一些悬而未决的索赔。负债是基于我们对其中某些事项的潜在负债的最佳估计而确定的。在咨询法律顾问的基础上，管理层认为 不 待决或受威胁的事项，预期个别或整体对综合财务状况或经营结果有重大不利影响。
15.新会计准则的效力
ASU No.2018-13，公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化-2018年8月，FASB发布了ASU 2018-13，其中修改了主题820，公允价值计量中关于公允价值计量的披露要求。ASU 2018-13下的修正案增加了增量要求，除其他外，要求实体披露(1)用于制定重大不可观测投入的范围和加权平均，以及(2)如何为公允价值层次结构第3级内分类的公允价值计量计算加权平均。如果实体确定这些信息体现了反映用于制定第3级公允价值计量的重大不可观测投入的分布的更合理和合理的方法，则可以披露其他定量信息来代替加权平均。新指南对2019年12月15日之后的所有实体以及这些财年内的过渡期有效，这将要求我们在2021财年第一季度采用这些规定。允许提前收养。我们预计本指引的采纳不会对综合财务报表产生重大影响。
16.随后的事件
转轮净借款
净借款的$41.0百万vbl.拉制关于结束后的循环信贷安排2020财政年度第一季度.
股息声明
在……上面2019年10月28日，我们的董事会宣布季度股息为$0.38须支付的每股股数2019年12月26日致记录在案的股东2019年12月6日.
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
一般
以下管理讨论和分析的财务状况和运营结果(“MD&A”)旨在帮助您了解我们的公司，我们的运营和我们当前的运营环境。为了了解在此期间影响我们业绩的重要因素截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间，MD&A应与合并财务报表(未审计)及相关合并财务报表附注(未审计)包括在本季度报告中。除非另有说明，否则所有金额均以百万为单位。
概述
我们主要从事辣椒的所有权、运营、开发和特许经营®Grill&Bar(“Chili‘s”)和Maggiano的“小意大利”®(“Maggiano‘s”)餐厅品牌。在…2019年9月25日，我们拥有、经营或特许经营1,672餐厅，包括1,118公司拥有的餐厅和554位于美国的特许经营餐厅，28国家/地区和二 美国领土。我们的两个餐厅品牌，Chili‘s和Maggiano’s，都是运营部门和报告单位。在2020财政年度第一季度，我们从特许经营合作伙伴手中收购了116家中西部Chili‘s餐厅。
我们致力于战略和公司文化，我们相信这是以客人体验为中心的，包括带回客人，增加长期销售和利润，以及吸引团队成员。我们的战略和文化旨在使我们的品牌在竞争中脱颖而出，降低与管理我们的餐厅相关的成本，并为我们的品牌在世界各地的主要市场建立强大的影响力。
我们在午餐和晚餐都以灵活的价值提供平台保持竞争力，并致力于以对我们的客人有吸引力的价位提供一致的、高质量的产品。我们的“10美元3”平台允许客人将开胃菜、不含酒精的饮料和主菜结合在一起，只需10美元，并且是每天基本菜单的一部分。此外，我们继续从2018财年开始的本月玛格丽塔促销活动，每月以每天5美元的价值价格推出优质烈酒玛格丽塔。我们相信这些和其他有价值的优惠正在增加访客频率，我们的竞争对手很少能够在一致的基础上与这些优惠相匹配。我们继续寻求机会，通过新的和多样化的产品来增强价值并为Chili的品牌创造兴趣，以进一步提高销售和推动流量增长。
2020财年第一季度包含我们DoorDash合作伙伴关系的完整结果。在截至2019年9月25日的13周期间，我们DoorDash合作伙伴关系的总交货销售额约占Chili在美国总销售额的3.1%。 与DoorDash合作，我们利用了技术，将DoorDash订单直接发送到我们的销售点系统，创造了无缝的客人体验，同时为Chili‘s提供本地送货服务，其经济优势优于独立餐厅和其他特许休闲餐饮连锁店。我们相信，客人将继续喜欢更多的便利和选项，让他们可以在异地就餐，我们计划继续投资于我们的数字客人体验、结账和交付能力。在截至2019年9月25日的13周期间，我们开始将DoorDash交付作为直接通过我们Chili的应用程序和网站订购以及从DoorDash平台订购的选项。在2020财政年度第二季度，DoorDash支持的所有公司拥有的Chili‘s都将提供此选项。
Chili的品牌继续利用技术为我们的客人提供便利，并创造一种数字客人体验，我们相信这将帮助我们更有效地吸引我们的客人。我们的忠诚度数据库包括600多万活跃会员。我们通过提供与个人购买行为相联系的有针对性的促销活动，进一步提高了我们对这些客人的营销回报。我们继续通过以下方式扩大我们的数据库和数字营销影响使客人忠诚度计划成为我们营销战略的重要组成部分。我们也更加重视改进和宣传我们的异地能力，包括结转和交付。在.期间截至2019年9月25日的13周期间，Chili‘s的异地业务增长了29.5%与上一年同一季度相比。异地销售大约是14.8%年智利在美国的总销售额这个截至2019年9月25日的13周期间，由大约增加的在线销售推动与同季相比72.6%
上一年好的。我们的大多数异地客人现在通过个人电脑或手机订餐，在线订餐仍然是中国市场销售的强劲推动力这个截至2019年9月25日的13周期间.
我们定期评估我们在Chili‘s的流程和菜单，以确定我们可以提高服务质量和食物的机会。在.期间2019财年，我们专注于我们的核心股票汉堡，排骨，法吉塔和玛格丽塔，并通过改善我们的运营标准的执行，提高客人对我们的食品和服务的满意度。在2020财年第一季度，我们推出了新的定做奇奇BLEU三明治，特色是我们将新升级的优质鸡胸肉整合到我们的菜单项中。
我们相信，我们国内辣椒的改进将对业务产生重大影响；然而，我们的业绩也将通过马吉亚诺和我们的全球辣椒特许经营业务的额外贡献而受益。在2019年，Maggiano开设了 它的第一个特许经营地点在达拉斯沃斯堡国际机场，我们预计我们的第二个特许经营地点将于2020财政年度在达拉斯爱场机场开业。我们打算探索在其他机场地点特许经营Maggiano‘s的其他机会。在2020财政年度，Maggiano’s将开始我们有史以来第一次对餐厅地点进行改造，为品牌带来清新的外观。在2019年财政期间，Maggiano利用房屋前部和后部的技术来提高等待时间报价的准确性，以提高劳动效率。
在2020财政年度，Maggiano‘s正在测试电子支票提示器，以促进餐桌支付选项，为客人提供方便和效率，并增加数字客人参与度。此外，在2019年，Maggiano为我们的外卖菜单带来了价值，它为客户提供了“双倍部分，而不是价格”的机会，即以较低的价格将某些菜单项的第二部分带回家。Maggiano的客人继续对我们的外卖菜单和送货服务表现出更多的偏好。Maggiano与DoorDash建立了独家合作伙伴关系，这导致前些年与Maggiano‘s合作的多个交付伙伴失去了销售机会。我们相信，我们在将客人迁移到DoorDash方面正在取得进展，我们的独家合作伙伴关系创造了一个更实惠的价格结构，使第三方交付更具可持续性和效率，使品牌得以运营。
我们的全球加盟商继续在世界各地发展品牌，2020财年第一季度新开11家餐厅。我们智利的国际特许经营商预计在27-32财政中的新餐馆2020好的。我们计划通过与新的和现有的特许经营伙伴签订发展协议，战略性地寻求智利的国际扩张。
下表详细列出了本次活动期间开业的餐厅数量截至2019年9月25日和2018年9月26日的13周期间分别为全年预计空缺总数2020财年，以及每个期间结束时开业的餐厅总数：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期间的洞口 | | 全年预计空缺 | | |
| 十三周期间结束 | | | 开放餐厅总数 |
| 2019年9月25日 | | 2018年9月26日 | | 2020财年 | | 2019年9月25日 | | 2018年9月26日 |
公司拥有的餐馆 | | | | | | | | | |
辣椒的家居 | 1 |
| | — |
| | 9-11 |
| | 1,061 |
| | 940 |
|
辣椒国际 | — |
| | — |
| | — |
| | 5 |
| | 5 |
|
马吉亚诺(氏) | — |
| | — |
| | — |
| | 52 |
| | 52 |
|
公司拥有的总数 | 1 |
| | — |
| | 9-11 |
| | 1,118 |
| | 997 |
|
特许经营餐厅 | | | | | | | | | |
辣椒的家居 | 1 |
| | 1 |
| | 2 |
| | 180 |
| | 310 |
|
辣椒国际 | 11 |
| | 4 |
| | 27-32 |
| | 373 |
| | 379 |
|
马吉亚诺(氏) | — |
| | — |
| | 1 |
| | 1 |
| | — |
|
总特许经营权 | 12 |
| | 5 |
| | 30-35 |
| | 554 |
| | 689 |
|
餐厅总数 | | | | | | | | | |
辣椒的家居 | 2 |
| | 1 |
| | 11-13 |
| | 1,241 |
| | 1,250 |
|
辣椒国际 | 11 |
| | 4 |
| | 27-32 |
| | 378 |
| | 384 |
|
马吉亚诺(氏) | — |
| | — |
| | 1 |
| | 53 |
| | 52 |
|
总计 | 13 |
| | 5 |
| | 39-46 |
| | 1,672 |
| | 1,686 |
|
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，我们获得了116辣椒餐厅位于美国中西部，由一家特许经营公司拥有。对这些餐厅的收购没有反映在期间的洞口 截至2019年9月25日的13周期间或全年预计空缺总计，因为它们是正在过渡所有权的现有餐厅位置。这些收购的餐厅包括在开放餐厅总数 2019年9月25日在总数内公司拥有的餐馆 辣椒的家居.
重新定位不包括在上表中。在.期间截至2019年9月25日的13周期间我们没有搬迁任何公司拥有的餐厅，但我们计划搬迁0-2在.期间2020财年.
在…2019年9月25日，我们拥有物业43中的1,118公司拥有的餐馆。土地的净账面价值总计3410万美元建筑总数1670万美元与这些餐馆有关。
操作结果
下表列出了所选操作数据的百分比总收入(除非另有说明)在指明的期间内。所有信息均来自随附的综合全面收益表(未审计):
|
| | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 |
营业收入 | | | |
公司销售 | 97.2 | % | | 96.6 | % |
特许经营和其他收入 | 2.8 | % | | 3.4 | % |
总收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
经营成本和费用 | | | |
公司餐厅(不包括折旧和摊销) | | | |
销售成本(1) | 26.7 | % | | 26.4 | % |
餐馆劳工(1) | 35.2 | % | | 35.2 | % |
餐饮费(1) | 27.1 | % | | 27.3 | % |
公司餐饮费(1) | 89.0 | % | | 88.9 | % |
折旧摊销 | 4.8 | % | | 4.9 | % |
一般和行政 | 4.8 | % | | 4.5 | % |
其他(收益)和费用 | (0.1 | )% | | (1.5 | )% |
总运营成本和费用 | 96.0 | % | | 93.8 | % |
营业收入 | 4.0 | % | | 6.2 | % |
利息支出 | 1.9 | % | | 2.0 | % |
其他(收入)，净额 | 0.0 | % | | (0.1 | )% |
所得税拨备前的收入 | 2.1 | % | | 4.3 | % |
所得税准备金 | 0.2 | % | | 0.8 | % |
净收入 | 1.9 | % | | 3.5 | % |
(1)以百分比表示公司销售.
营业收入
十三周期间结束 2019年9月25日与.相比2018年9月26日
收入以两个单独的标题显示在综合全面收益表 为了更清晰地了解公司拥有的餐厅收入和运营费用趋势：
公司销售包括公司所有餐厅的经营产生的收入，包括礼品卡赎回。
特许经营和其他收入包括版税和特许经营费和其他收入. 特许经营费和其他收入 包括广告费，Maggiano宴会服务费收入，礼品卡破损，数字娱乐收入，礼品卡均衡，送货费收入，特许经营和开发费，零售版税收入，商品收入，礼品卡折扣成本来自第三方礼品卡销售.
以下是中更改的摘要总收入:
|
| | | | | | | | | | | |
| 总收入 |
| 辣椒 | | 马吉亚诺(氏) | | 总收入 |
截至2018年9月26日的13周期间 | $ | 661.8 |
| | $ | 92.0 |
| | $ | 753.8 |
|
更改自： | | | | | |
餐厅关闭 | (1.4 | ) | | — |
| | (1.4 | ) |
餐厅开业 | 4.6 |
| | — |
| | 4.6 |
|
餐厅搬迁 | 0.6 |
| | — |
| | 0.6 |
|
餐厅收购(1) | 15.3 |
| | — |
| | 15.3 |
|
可比餐厅销售额 | 18.1 |
| | (1.6 | ) | | 16.5 |
|
公司销售 | 37.2 |
| | (1.6 | ) | | 35.6 |
|
版税(1)(2) | (1.1 | ) | | 0.1 |
| | (1.0 | ) |
特许经营费和其他收入 | (2.3 | ) | | (0.1 | ) | | (2.4 | ) |
特许经营和其他收入 | (3.4 | ) | | — |
| | (3.4 | ) |
截至2019年9月25日的13周期间 | $ | 695.6 |
| | $ | 90.4 |
| | $ | 786.0 |
|
| |
(1) | 有效2019年9月5日，我们不再通过116收购的中西部辣椒的位置之前是特许经营的，这些餐厅现在正在贡献公司在三周期间的销售额截至2019年9月25日的13周期间. |
| |
(2) | 特许权使用费是基于特许销售，我们的特许经销商产生了大约2.983亿美元在销售中截至2019年9月25日的13周期间与.相比3.207亿美元在销售中截至2018年9月26日的13周期间. |
下表显示了年的百分比变化可比餐厅销售额和餐厅容量：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月25日的13周期间与2018年9月26日的对比 |
| 可比销售额(1) | | 价格影响 | | 混合移位(2) | | 车流 | | 餐厅容量(3) |
公司制(4) | 2.3 | % | | 2.2 | % | | 0.3 | % | | (0.2 | )% | | 3.1 | % |
辣椒(4) | 2.9 | % | | 2.3 | % | | 0.6 | % | | 0.0 | % | | 3.3 | % |
马吉亚诺(氏) | (1.8 | )% | | 1.2 | % | | 0.0 | % | | (3.0 | )% | | 0.0 | % |
辣椒专营权(4)(5) | (0.3 | )% | | | | | | | | |
美国(4) | 0.4 | % | | | | | | | | |
国际 | (1.3 | )% | | | | | | | | |
辣椒的家居(4)(6) | 2.3 | % | | | | | | | | |
全系统(4)(7) | 1.6 | % | | | | | | | | |
| |
(1) | 可比较的餐厅销售额包括所有运营超过18个月的餐厅。金额是根据当期与一年前同期的可比性计算的。 |
| |
(2) | Mix-Shift是根据客人订购的菜单项发生变化而导致的公司销售额的年度百分比变化来计算的。 |
| |
(3) | 餐厅容量是以销售周来衡量的。金额是根据当期与一年前同期的可比性计算的。 |
| |
(4) | 奇利公司拥有的可比餐厅销售额排除了从加盟商那里收购的116家辣椒餐厅的影响。截至2019年9月25日的13周期间好的。奇利的特许经营美国可比餐厅销售额包括这116家收购餐厅截至2019年9月5日收购日期的销售额。 |
| |
(5) | 特许人产生的辣椒特许销售不包括在综合全面收益表；然而，在适用的情况下，我们根据特许经营收入产生特许权使用费收入和广告费。我们相信，包括特许经营、可比餐厅销售额在内，可以为投资者提供与当前运营相关的品牌表现信息。 |
| |
(6) | 辣椒的国内可比餐厅销售额百分比来自公司拥有和特许经营的美国辣椒餐厅的销售额。 |
| |
(7) | 全系统可比餐厅销售额来自公司拥有的Chili‘s和Maggiano’s餐厅的销售额，以及特许经营的Chili‘s餐厅的销售额。 |
费用及开支
十三周期间结束 2019年9月25日与.相比2018年9月26日
以下是成本和开支变动的摘要：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周期间结束 | | (有利)不利差异 |
| 2019年9月25日 | | 2018年9月26日 | |
| 美元 | | 公司销售额的百分比 | | 美元 | | 公司销售额的百分比 | | 美元 | | 公司销售额的百分比 |
销售成本 | $ | 203.8 |
| | 26.7 | % | | $ | 191.9 |
| | 26.4 | % | | $ | 11.9 |
| | 0.3 | % |
餐馆劳工 | 268.5 |
| | 35.2 | % | | 256.3 |
| | 35.2 | % | | 12.2 |
| | 0.0 | % |
餐饮费 | 207.3 |
| | 27.1 | % | | 199.0 |
| | 27.3 | % | | 8.3 |
| | (0.2 | )% |
折旧摊销 | 38.1 |
| | | | 37.0 |
| | | | 1.1 |
| | |
一般和行政 | 38.0 |
| | | | 33.8 |
| | | | 4.2 |
| | |
其他(收益)和费用 | (0.9 | ) | | | | (11.1 | ) | | | | 10.2 |
| | |
利息支出 | 14.9 |
| | | | 15.6 |
| | | | (0.7 | ) | | |
其他(收入)，净额 | (0.5 | ) | | | | (0.8 | ) | | | | 0.3 |
| | |
销售成本, 以百分比表示公司销售, 增额 0.3%组成的0.7%不利的商品定价主要与农产品和0.1%不好的菜单项混合，部分抵消0.5%菜单价格的提高。
餐馆劳工，以百分比表示公司销售, 保持平坦，由0.4%更高的每小时劳动工资率，0.2%通过提高经营业绩获得更高的经理奖金，以及0.2%其他餐厅的劳务费用，全部抵销0.5%与管理层薪资相关的销售杠杆，包括与认证班长计划相关的较低管理层薪资支出，以及0.3%更低的员工健康保险费用。
餐饮费，以百分比表示 公司销售, 减少 0.2%组成的1.0%销售杠杆，0.2%较低的营销费用，部分抵消了0.5%与2019年完成的销售回租交易相关的较高租金支出，0.4%更高的异地供应和送货费，以及0.1%其他更高的餐厅费用。
折旧摊销 增额 110万美元主要是由于460万美元与智利的改造计划有关，140万美元与公司资产的额外折旧有关，90万美元与某些固定资产使用寿命的预期变化有关的较高折旧，50万美元与收购116家Chili‘s餐厅有关的额外折旧和摊销费用，以及150万美元在其他折旧和摊销费用增加。这些增长被部分抵消630万美元与全额折旧资产和退休有关150万美元减少了与2019年财政年度完成的销售回租交易相关的支出。
一般及行政费用s 增额 420万美元 as如下：
|
| | | |
| 一般和行政 |
截至2018年9月26日的13周期间 | $ | 33.8 |
|
更改自： | |
以股票为基础的薪酬(1) | 3.5 |
|
法律和专业费用 | 0.1 |
|
工资相关费用 | 0.1 |
|
绩效薪酬 | (0.3 | ) |
其他 | 0.8 |
|
截至2019年9月25日的13周期间 | $ | 38.0 |
|
| |
(1) | 基于股票的薪酬变化e 主要与2020财政年度年度股票奖励中新退休合格高管的股票薪酬支出加快有关。 |
其他(收益)和费用主要包括以下交易，有关详细信息，请参阅附注5-其他收益及收费:
| |
• | 租约修改(收益)的310万美元在.期间截至2019年9月25日的13周期间与先前受损的Chili经营租赁的租赁终止有关。 |
| |
• | 获得特许经营餐厅成本，扣除(收益)在.期间截至2019年9月25日的13周期间与116从特许经营者处收购的餐厅，请参阅注2-收购Chili‘s Restaurant了解更多细节。 |
| |
• | 重塑相关成本在.期间截至2019年9月25日的13周期间的70万美元记录了与智利改造项目相关的现有固定资产注销。重塑相关成本在.期间截至2018年9月26日的13周期间总计50万美元记录了与智利改造项目相关的现有固定资产注销。 |
| |
• | 财产损失，扣除(保险赔偿)在.期间截至2019年9月25日的13周期间主要包括热带风暴伊梅尔达造成的损害费用。财产损失，扣除(保险赔偿)在.期间截至2018年9月26日的13周期间包括90万美元收到的与先前提交的火灾索赔相关的保险收益，部分由某些餐厅位置的风暴损坏引起的费用抵销。 |
| |
• | 公司总部搬迁费用的30万美元在.期间截至2019年9月25日的13周期间与以前公司总部位置相关的成本。 |
| |
• | 餐厅停业费用的20万美元在.期间截至2019年9月25日的13周期间与某些关闭的餐厅位置上的租赁有关。餐厅停业收费截至2018年9月26日的13周期间包括170万美元这主要与Chili的租赁终止费和Chili的某些餐厅关闭成本有关。 |
| |
• | 外币交易(收益)损失与2018年财政年度第二季度出售我们在墨西哥的合资企业股权时收到的以比索计价的CMR票据有关。在.期间截至2019年9月25日的13周期间，比索的价值与美元相比下降，导致外币交易损失#20万美元好的。外币交易(收益)损失截至2018年9月26日的13周期间包含的收益80万美元这是由于我们的墨西哥比索应收票据上墨西哥比索的价值与美元的价值相比发生了变化。 |
| |
• | 遣散费和其他福利费用在.期间截至2019年9月25日的13周期间与取消某些公司总部职位有关。 |
| |
• | 销售回租(收益)，扣除交易费用在.期间截至2018年9月26日的13周期间包含的收益2010万美元与交易相关的，较少发生的交易成本680万美元与专业服务、法律和会计相关的费用。参考注3-契约关于这笔交易的更多细节。 |
| |
• | 加速折旧以前的总部在.期间截至2018年9月26日的13周期间包括50万美元与我们先前公司总部物业的租赁部分相关的某些租赁改善的折旧率在2019年第三季度关闭。 |
| |
• | 网络安全事件费用在.期间截至2018年9月26日的13周期间的40万美元与我们对2018财年第四季度事件的反应相关的专业服务被记录在案，我们相信这些服务不在我们的保险范围内。参考附注15--承诺和或有事项以获取更多信息。 |
利息支出 减少 70万美元包括较低的平均借款余额和较低的循环信贷利率 在 截至2019年9月25日的13周期间，部分被较高的利息支出抵销 与从该公司购得的新房地产租赁有关116奇利的餐厅收购。
分段结果
辣椒段
|
| | | | | | | | | | | |
| 十三周期间结束 |
| 有利(不利)差异 |
| 9月25日
2019 |
| 九月二十六日，
2018 |
|
公司销售 | $ | 677.5 |
|
| $ | 640.3 |
|
| $ | 37.2 |
|
版税 | 11.8 |
|
| 12.9 |
|
| (1.1 | ) |
特许经营费和其他收入 | 6.3 |
|
| 8.6 |
|
| (2.3 | ) |
特许经营和其他收入 | 18.1 |
| | 21.5 |
| | (3.4 | ) |
总收入(1) | 695.6 |
|
| 661.8 |
|
| 33.8 |
|
| | | | | |
公司餐饮费(2) | 596.3 |
|
| 563.1 |
|
| (33.2 | ) |
折旧摊销 | 30.7 |
|
| 30.5 |
|
| (0.2 | ) |
一般和行政 | 9.1 |
|
| 8.8 |
|
| (0.3 | ) |
其他收益和收费 | (1.6 | ) |
| (12.3 | ) |
| (10.7 | ) |
总运营成本和费用 | 634.5 |
|
| 590.1 |
|
| (44.4 | ) |
营业收入 | $ | 61.1 |
|
| $ | 71.7 |
|
| $ | (10.6 | ) |
营业收入占总收入的百分比 | 8.8 | % | | 10.8 | % | | (2.0 | )% |
| |
(1) | 有关Chili的收入变化的详细信息，请参阅上面的“收入”部分。 |
| |
(2) | 公司餐厅费用包括销售成本，餐厅人工和餐厅费用，包括广告费用。 |
截至2019年9月25日的13周期间与.相比截至2018年9月26日的13周期间
辣椒营业收入，以百分比表示总收入 减少 2.0%主要由增额公司餐厅费用和其他收益和收费，占销售额的百分比。
辣椒的公司餐厅费用，占公司销售, 增额通过0.1%在截至2019年9月25日的13周期间与截至2018年9月26日的13周期间好的。增加的主要是0.7%不利的商品定价主要与农产品有关，0.6%与2019财政年度完成的销售回租交易相关的较高租金支出，0.5%更高的异地供应和送货费，0.4%由于每小时劳动工资率较高，0.2%更高的经理奖金支出来自于运营业绩的提高，以及0.1%不利的菜单项组合。这些被部分抵消0.5%增加的
菜单定价，0.4%更低的营销费用和0.3%与认证轮班领导计划相关的较低管理层薪酬，0.3%较低的员工健康保险费用和0.9%销售杠杆和其他公司餐饮费用。
其他收益和收费对于辣椒来说截至2019年9月25日的13周期间主要由310万美元从解除终止租赁责任的净收益中，50万美元与收购116家特许经营餐厅有关的净收益，部分被70万美元奇利的改装费用和30万美元与热带风暴伊梅尔达有关的财产损失。其他收益和收费在.期间截至2018年9月26日的13周期间主要由1330万美元的销售回租(收益)，扣除交易费用, 80万美元 外币交易(收益)损失与墨西哥比索应收票据有关，财产损失，扣除(保险赔偿)的80万美元与先前提交的火灾索赔有关，部分由租赁终止费用抵销150万美元.
折旧摊销对于辣椒的增加20万美元在截至2019年9月25日的13周期间与截至2018年9月26日的13周期间主要是由于410万美元与智利的改造计划有关，90万美元较高的折旧与某些固定资产的使用寿命的预期变化有关，50万美元与收购116家Chili‘s餐厅有关的额外折旧和摊销费用，以及130万美元在其他折旧和摊销费用增加。这些增长被部分抵消520万美元与全额折旧资产和退休有关140万美元减少了与2019年财政年度完成的销售回租交易相关的支出。
一般和行政对于辣椒增额 30万美元在截至2019年9月25日的13周期间与截至2018年9月26日的13周期间主要是由于100万美元为新退休的合格高管加速某些以股票为基础的薪酬开支，部分被60万美元与在公司级别集中后台功能相关的减少。
马吉亚诺段
|
| | | | | | | | | | | |
| 十三周期间结束 | | 有利(不利)差异 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 | |
公司销售 | $ | 86.4 |
| | $ | 88.0 |
| | $ | (1.6 | ) |
版税 | 0.1 |
| | — |
| | 0.1 |
|
特许经营费和其他收入 | 3.9 |
| | 4.0 |
| | (0.1 | ) |
特许经营和其他收入 | 4.0 |
| | 4.0 |
| | — |
|
总收入(1) | 90.4 |
| | 92.0 |
| | (1.6 | ) |
| | | | | |
公司餐饮费(2) | 83.1 |
| | 83.9 |
| | 0.8 |
|
折旧摊销 | 4.0 |
| | 4.0 |
| | — |
|
一般和行政 | 1.7 |
| | 1.7 |
| | — |
|
其他收益和收费 | 0.1 |
| | — |
| | (0.1 | ) |
总运营成本和费用 | 88.9 |
| | 89.6 |
| | 0.7 |
|
营业收入 | $ | 1.5 |
| | $ | 2.4 |
| | $ | (0.9 | ) |
营业收入占总收入的百分比 | 1.7 | % | | 2.6 | % | | (0.9 | )% |
| |
(1) | 有关Maggiano收入变化的详细信息，请参阅上面的“收入”部分。 |
| |
(2) | 公司餐厅费用包括销售成本, 餐馆劳工，及餐饮费，包括广告费用。 |
截至2019年9月25日的13周期间与.相比截至2018年9月26日的13周期间
Maggiano的营业收入，占总收入, 减少 0.9%主要由增额在公司餐饮费用中，以销售额的百分比表示。
公司餐厅费用，占公司销售, 增额 0.8%因为马吉亚诺在截至2019年9月25日的13周期间与截至2018年9月26日的13周期间好的。增加的主要是0.6%更高的每小时劳动工资率，0.5%不利的菜单项组合，0.3%由于2019财年第四季度一家餐厅的销售回租导致租金支出增加，0.3%不利的商品定价和0.1%销售去杠杆化和其他公司餐饮费用。这些增长被部分抵消0.6%在较低的供应和较低的维修和维护费用中，0.2%增加了菜单定价，0.1%较低的管理层薪酬，以及0.1%更低的员工健康保险费用。
所得税
|
| | | | | | | | |
| 十三周期间结束 | | |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 | | 变化 |
实际所得税税率 | 11.3 | % | | 17.9 | % | | (6.6 | )% |
年的实际所得税率截至2019年9月25日的13周期间 减少与截至2018年9月26日的13周期间 主要受2019年财政年度销售回租收益的影响.
流动性与资本资源
现金流
经营活动现金流量
|
| | | | | | | | | | | |
| 十三周期间结束 | | 有利(不利)差异 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 | |
经营活动提供的净现金 | $ | 86.6 |
| | $ | 49.6 |
| | $ | 37.0 |
|
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，经营活动提供的净现金流增额 3700万美元从截至2018年9月26日的13周期间主要是由于1610万美元从所得税退税的时间(扣除付款)，1220万美元从预付租金和其他合同预付款的时间开始，以及870万美元从其他业务付款的时间。
投资活动现金流量
|
| | | | | | | | | | | |
| 十三周期间结束 | | 有利(不利)差异 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 | |
投资活动现金流量 | | | | | |
财产和设备的付款 | $ | (20.5 | ) | | $ | (31.2 | ) | | $ | 10.7 |
|
特许经营餐厅收购的付款 | (96.2 | ) | | — |
| | (96.2 | ) |
出售资产所得收益 | 0.2 |
| | — |
| | 0.2 |
|
应收票据收益 | 0.7 |
| | 0.7 |
| | — |
|
保险赔偿 | — |
| | 1.4 |
| | (1.4 | ) |
出售回租交易的收益，扣除相关费用 | — |
| | 447.6 |
| | (447.6 | ) |
投资活动提供的净现金(用于) | $ | (115.8 | ) | | $ | 418.5 |
| | $ | (534.3 | ) |
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，投资活动中使用的净现金减少 5.43亿美元从投资活动提供的净现金中截至2018年9月26日的13周期间主要是由于4.476亿美元期间销售回租交易收到的净现金收入减少2019财年好的。此外，9620万美元支付现金代价购买116来自加盟商的辣椒餐厅2020财年，部分偏移量1070万美元资本支出的减少主要与Chili的改造计划和我们新公司总部的前一年支出有关。
融资活动现金流量
|
| | | | | | | | | | | |
| 十三周期间结束 | | 有利(不利)差异 |
| 9月25日
2019 | | 九月二十六日，
2018 | |
融资活动现金流量 | | | | | |
循环信贷融资借款 | $ | 299.0 |
| | $ | 204.0 |
| | $ | 95.0 |
|
循环信贷的付款 | (227.0 | ) | | (549.0 | ) | | 322.0 |
|
购买库存量 | (11.3 | ) | | (105.5 | ) | | 94.2 |
|
对长期债务的支付 | (2.4 | ) | | (1.8 | ) | | (0.6 | ) |
股息的支付 | (14.8 | ) | | (16.2 | ) | | 1.4 |
|
发行库存量收益 | 1.3 |
| | 0.5 |
| | 0.8 |
|
融资活动提供的现金净额 | $ | 44.8 |
| | $ | (468.0 | ) | | $ | 512.8 |
|
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，融资活动提供的净现金增额 5.128亿美元年期间用于筹资活动的现金净额截至2018年9月26日的13周期间主要由4.17亿美元循环信贷工具的净借款活动，减少了9420万美元在股份回购和140万美元 减少量在此期间支付的股息截至2019年9月25日的13周期间由于流通股较少。
网借款的7，200万美元vbl.拉制在.期间截至2019年9月25日的13周期间论10亿美元循环信贷主要是为收购Chili‘s餐厅提供资金好的。自.起2019年9月25日, 4.047亿美元在循环信贷安排下可获得信贷的一部分。这个1.1亿美元循环信贷安排的一部分将于2020年3月到期。自.起2019年9月25日，则没有针对左轮手枪的当前部分的借款。季度末后，净借款为4100万美元是从循环信贷中提取的。
我们的10亿美元循环信贷工具通常包含libor利息和适用的保证金，这是我们的信用评级和债务与现金流量比率的函数，但受libor的最大限制。 加2.000%好的。在2018财政年度的第四季度，执行了对循环信贷安排的修订，以提供完成某些销售-回租交易的能力好的。在2018年5月发生的2018财政年度对循环信贷安排的修正之后的180天内，我们以LIBOR+利率支付了利息1.700%好的。自2018年10月起，我们恢复按伦敦银行同业拆借利率(Libor Plus)支付利息。1.375% 总共3.429%. 一个月LIBOR在…2019年9月25日大约是2.054%. Libor将于2021年12月终止，但我们的左轮手枪将在此日期之前到期，我们预计任何新的融资都将按适用的利率进行。 自.起2019年9月25日, 我们遵守所有财务契约.
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，我们重新购买30万我们普通股的股份1130万美元好的。在…2019年9月25日，我们有1.78亿美元保留董事会授权的现有股份回购计划。我们的股票回购计划已经并将用于向股东返还资本，并将股票期权和其他股票奖励的稀释影响降至最低。s. 期间回购的股份截至2019年9月25日的13周期间包括作为我们股份回购计划的一部分而购买的股份，以及回购股份以满足团队成员在授予限制性股票时的税收预扣义务。回购股份反映为库房股票的增加 股东赤字 在 合并资产负债表(未审计).
在.期间 截至2019年9月25日的13周期间, wE宣布季度股息2019年8月12日，这是在2020财政年度第一季度之后支付的，于2019年9月26日，数额为$0.38每股。也是在结束2020财政年度第一季度, on 2019年10月28日，我们的董事会宣布季度股息为$0.38须支付的每股股数2019年12月26日致记录在案的股东2019年12月6日.
现金流展望
我们相信，我们的各种资本来源，包括经营活动的未来现金流和我们现有信贷安排下的可用性，足以为运营以及偿还当前债务义务提供资金。我们不知道有任何其他事件或趋势可能会影响我们的流动性。在这种趋势发展的情况下，我们相信在我们的信贷安排和我们的内部现金产生能力下有足够的资金可用来充分管理我们正在进行的业务。
表外安排
我们有义务为某些租赁协议和信用证提供担保，如附注14-或有事项，在.中合并财务报表(未审计)包括在第I部，项目1本表格的10-Q报告。除这些项目外，我们没有任何表外安排。
最近的会计公告
最近的会计声明的影响可以在第一部分，项目1，附注15-新会计准则的影响本表格的10-Q报告。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
在截至本财年的Form 10-K年度报告中，第二部分第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”中，我们的定量和定性市场风险没有发生实质性变化2019年6月26日.
项目4.控制和程序
对披露控制和程序的评价
根据他们对我们的披露控制和程序的评估(根据1934年“证券交易法”第13(A)-15(E)和15(D)-15(E)条的定义)，截至本报告涵盖的期间结束时，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
从2019年6月27日开始，即2020财年，我们集成了某些新的控制，以确保采用FASB会计准则编码主题842，租赁(“ASC 842”)的完整性和准确性。虽然这一新的租赁标准对我们正在进行的净收入产生了非实质性的影响，但在其采用方面，我们还对我们的流程和与租赁会计相关的控制活动进行了变更。这些变化包括基于ASC 842的新政策的开发，利用新采用的第三方租赁软件，新的培训，正在进行的合同审查要求，以及为披露而提供的信息的收集。
财务报告的内部控制
除了上面在中描述的更改财务报告内部控制的变化期间，我们对财务报告的内部控制没有任何变化截至2019年9月25日的13周期间这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或相当可能对我们产生重大影响。
前瞻性陈述
本表格10-Q、我们向证券交易委员会提交的其他文件或我们的书面和口头通信中包含的非历史事实的信息和陈述属于前瞻性陈述，符合1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”21E节的含义。前瞻性陈述通常附有“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“预期”、“计划”、“打算”、“项目”、“继续”等类似表达方式，传达对未来事件或结果的不确定性。前瞻性陈述基于我们目前的计划和预期，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与我们的历史结果或前瞻性陈述中预测的结果大不相同。在许多情况下，这些风险和不确定因素超出了我们的控制范围。我们希望告诫你不要把不适当的
由于这些风险和不确定因素，对前瞻性陈述的依赖。除非法律要求，否则我们明确不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
本Form 10-Q报告中包含的前瞻性陈述受截至会计年度Form 10-K年度报告第I部分IA项“风险因素”中所描述的风险和不确定性的影响2019年6月26日下面的第二部分，本报告中的第1A项“风险因素”，以及一般适用于所有业务的风险和不确定因素。我们进一步警告，不可能确定所有风险和不确定因素，您不应将已确定的因素视为所有风险和不确定因素的完整列表。可能导致实际结果大不相同的因素包括：竞争的影响、消费者偏好的变化、消费者对食品安全的感知、可支配收入减少、不利的宣传、提高的最低工资、政府法规、合并、收购、剥离和其他战略性交易的影响、公司满足其业务战略计划的能力、第三方交付风险、关键管理人员的流失、未能招聘和保留高质量的餐厅管理、社交媒体的影响、未能保护我们客人和团队成员的数据安全、产品可用性、区域零售行业的变化，技术故障，未能保护我们的知识产权，外包，商誉或资产的损害，未能保持对财务报告的有效内部控制，维权股东的行动，不利的天气条件，恐怖主义行为，健康流行病或流行病，以及税务改革。
其他风险因素可能会对我们的财务表现产生不利影响。这些其他风险因素可能会影响定价、消费者支出、消费者信心和运营成本，从而导致我们的实际结果与前瞻性陈述中显示的结果大不相同。这些风险包括但不限于金融和信贷市场的变化(包括利率上升)；我们团队成员、客户和供应商的燃料成本和可用性的增加；医疗保健成本的增加；健康流行病或流行病的前景；消费者行为的变化；人口趋势的变化；劳动力短缺和员工的可用性；工会组织；罢工；能源短缺和滚动停电；保险覆盖面不足；以及我们的信贷协议施加的限制。
第二部分其他信息
项目1.法律程序
关于法律程序的信息通过引用从附注14-或有事项我们的合并财务报表(未审计)在此表10-Q报告的第一部分第1项中提出。
项目#1A。危险因素
除了本Form 10-Q报告中的其他信息外，您还应仔细考虑我们的年度报告Form 10-K上截至会计年度的第I部分，第1A项“风险因素”中讨论的因素2019年6月26日这可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大影响。不可能预测或识别所有风险因素。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能损害我们的业务、财务状况或运营结果。因此，确定的风险并不是对所有潜在风险或不确定性的完整讨论。
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，在截至会计年度的Form 10-K年度报告中，第一部分第1A项“风险因素”中列出的风险因素没有重大变化2019年6月26日.
项目2.未登记的股权证券销售和收益使用
在.期间截至2019年9月25日的13周期间，我们按如下方式回购股份(以百万为单位，除非另有说明，每股金额除外)：
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 购买的股份总数(1) | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布计划的一部分而购买的股票总数 | | 根据计划仍可购买的近似美元价值(2) |
2019年6月27日至2019年7月31日 | — |
| | $ | — |
| | — |
| | $ | 197.8 |
|
2019年8月1日至2019年8月28日 | 0.3 |
| | 38.90 |
| | 0.3 |
| | 187.8 |
|
2019年8月29日至2019年9月25日 | — |
| | — |
| | — |
| | 187.8 |
|
总计 | 0.3 |
| | 38.90 |
| | 0.3 |
| | |
| |
(1) | 这些金额包括作为我们公开宣布的计划的一部分而购买的股份，以及由团队成员拥有和投标的股份，以履行授予限制性股票奖励时的税收预扣义务，这些义务不会从根据公开宣布的计划可购买的股份中扣除。除非另有说明，团队成员为履行预扣税款义务而拥有和投标的股份是按本公司股份在归属日期的高、低价格的平均价格购买的。在.期间 截至2019年9月25日的13周期间, 33.0，000 股票由团队成员以平均价格投标 $38.53. |
| |
(2) | 显示的最终金额是截至2019年9月25日. |
项目5.其他信息
一个也没有。
项目6.展品
|
| | |
陈列品 | | 描述 |
3.1 | | 经修订的注册人注册证书(1) |
3.2 | | 注册人章程(2) |
31(a) | | 由注册人的Chili‘s Grill&Bar总裁兼首席执行官Wyman T.Roberts根据17 CFR 240.13a-14(A)或17 CFR 240.15d-14(A)认证 |
31(b) | | 注册人执行副总裁兼首席财务官Joseph G.Taylor根据17 CFR 240.13a-14(A)或17 CFR 240.15d-14(A)的认证 |
32(a) | | 由注册人的Chili‘s Grill&Bar总裁兼首席执行官Wyman T.Roberts根据18U.S.C.第1350节(根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906节通过)认证 |
32(b) | | 注册人执行副总裁兼首席财务官约瑟夫·G·泰勒根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906条通过的第18 U.S.C.第1350条的认证 |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
101.SCH | | XBRL架构文档 |
101.CAL | | XBRL计算链接库文档 |
101.DEF | | XBRL定义链接库文档 |
101.LAB | | XBRL标签链接库文档 |
101.PRE | | XBRL演示文稿链接库 |
104 | | 注册人截至2019年9月25日的13周期间的Form 10-Q季度报告的封面页采用内联XBRL格式。 |
| |
(1) | 作为展品提交到截至1995年6月28日的财政年度的10-K表格年度报告中，并通过引用将其并入本文。 |
| |
(2) | 作为展品提交给截至2018年6月27日的财年10-K表格年度报告，并通过引用将其并入本文。 |
签名
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使以下签署人代表其签署本报告，并得到正式授权。
|
| | | |
| Brinker国际公司，
特拉华公司 |
|
日期：2019年10月30日 | 依据： | | /s/怀曼·T·罗伯茨 |
| | | 怀曼·T·罗伯茨 |
| | | 总裁兼首席执行官 |
| | | 同时也是Chili‘s Grill&Bar的总裁 |
| | | (首席行政主任) |
|
日期：2019年10月30日 | 依据： | | /s/约瑟夫·G·泰勒 |
| | | 约瑟夫·G·泰勒 |
| | | 执行副总裁兼首席财务官 |
| | | (首席财务和会计干事) |
