文件假的假的--12-31--12-31Q320192019000136060400014954910.3050.3050.3050.3050.3100.3100.3100.3100.3100.3100.3150.3150.010.01100000000010000000002052673492071864522052673492071864520.50205267349207186452205267349207186452P10YP1Yp7YP3Y3929083384827939290833900000384827938000000.010.01200000000200000000000000013606042019-01-012019-09-300001360604HTA:美国卫生保健信托基金2019-01-012019-09-3000013606042019-10-2100013606042018-12-3100013606042019-09-3000013606042019-07-012019-09-3000013606042018-01-012018-09-3000013606042018-07-012018-09-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2018-07-012018-09-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2018-04-012018-06-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2018-09-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2017-12-310001360604美国-GAAP:添加剂2018-04-012018-06-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2018-01-012018-03-310001360604一般公认会计原则:StockMenger2018-07-012018-09-3000013606042018-09-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2018-04-012018-06-300001360604美国-公认会计原则:非控制成员2018-09-3000013606042018-03-310001360604美国-GAAP:添加剂2018-06-300001360604美国-公认会计原则:减少收入2018-07-012018-09-300001360604美国-GAAP:添加剂2017-12-310001360604美国-公认会计原则:非控制成员2018-01-012018-03-310001360604美国-GAAP:添加剂2018-07-012018-09-300001360604美国-公认会计原则:减少收入2018-06-3000013606042018-04-012018-06-3000013606042018-01-012018-03-310001360604美国-公认会计原则:非控制成员2018-04-012018-06-300001360604美国-GAAP:添加剂2018-01-012018-03-310001360604美国-公认会计原则:减少收入2018-01-012018-03-310001360604美国-公认会计原则:父母成员2018-01-012018-03-3100013606042018-06-300001360604美国-公认会计原则:非控制成员2018-07-012018-09-300001360604美国-GAAP:添加剂2018-09-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-03-310001360604美国-公认会计原则:父母成员2018-06-300001360604美国-GAAP:添加剂2018-03-310001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-03-310001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300001360604美国-公认会计原则:非控制成员2018-03-310001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2018-03-310001360604美国-公认会计原则:父母成员2018-09-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2018-06-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2017-12-310001360604一般公认会计原则:StockMenger2018-03-310001360604美国-公认会计原则:减少收入2018-03-310001360604美国-公认会计原则:非控制成员2017-12-3100013606042017-12-310001360604美国-公认会计原则:减少收入2018-04-012018-06-300001360604美国-公认会计原则:减少收入2017-12-310001360604美国-公认会计原则:减少收入2018-09-300001360604美国-公认会计原则:非控制成员2018-06-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001360604美国-公认会计原则:非控制成员2019-04-012019-06-3000013606042019-01-012019-03-310001360604一般公认会计原则:StockMenger2019-06-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2019-01-012019-03-310001360604美国-公认会计原则:父母成员2019-03-310001360604美国-公认会计原则:父母成员2019-04-012019-06-300001360604美国-公认会计原则:减少收入2019-01-012019-03-310001360604美国-公认会计原则:非控制成员2019-01-012019-03-310001360604美国-公认会计原则:减少收入2019-04-012019-06-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2019-07-012019-09-300001360604美国-GAAP:添加剂2019-06-3000013606042019-06-300001360604美国-GAAP:添加剂2018-12-310001360604美国-GAAP:添加剂2019-07-012019-09-300001360604美国-公认会计原则:减少收入2019-06-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2019-07-012019-09-300001360604美国-GAAP:添加剂2019-01-012019-03-3100013606042019-04-012019-06-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310001360604美国-公认会计原则:非控制成员2019-07-012019-09-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2019-01-012019-03-310001360604美国-GAAP:添加剂2019-04-012019-06-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001360604美国-GAAP:添加剂2019-09-300001360604美国-公认会计原则:减少收入2019-07-012019-09-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310001360604美国-公认会计原则:减少收入2019-03-310001360604美国-GAAP:添加剂2019-03-310001360604一般公认会计原则:StockMenger2019-09-300001360604美国-公认会计原则:非控制成员2019-06-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2019-09-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2018-12-310001360604美国-公认会计原则:非控制成员2019-03-3100013606042019-03-310001360604美国-公认会计原则:父母成员2018-12-310001360604一般公认会计原则:StockMenger2019-04-012019-06-300001360604美国-公认会计原则:父母成员2019-06-300001360604美国-公认会计原则:减少收入2019-09-300001360604一般公认会计原则:StockMenger2019-03-310001360604美国-公认会计原则:非控制成员2019-09-300001360604美国-公认会计原则:非控制成员2018-12-310001360604美国-公认会计原则:减少收入2018-12-310001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001360604us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001360604HTA:美国卫生保健信托基金2018-12-310001360604HTA:美国卫生保健信托基金2019-09-300001360604HTA:美国卫生保健信托基金2018-07-012018-09-300001360604HTA:美国卫生保健信托基金2019-07-012019-09-300001360604HTA:美国卫生保健信托基金2018-01-012018-09-300001360604HTA:美国卫生保健信托基金美国-公认会计原则:GeneralPartnerMembers2019-07-012019-09-300001360604HTA:美国卫生保健信托基金美国-公认会计原则:GeneralPartnerMembers2019-03-310001360604HTA:美国卫生保健信托基金美国-公认会计原则:有限伙伴成员2019-01-012019-03-310001360604HTA:美国卫生保健信托基金美国-公认会计原则:有限伙伴成员2018-12-310001360604HTA:美国卫生保健信托基金美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证券交易委员会
华盛顿特区20549
________________________
表格10-Q
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| |
☒ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告 |
终了季度(一九二零九年九月三十日)
或
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| |
☐ | 根据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 |
从转轨时期到转轨时期,从转轨、转轨
委员会档案编号:001-35568(美国医疗信托公司)
委员会档案编号:333-190916(美国医疗信托控股有限公司)
_________________________
美国医疗保健信托公司
美国保健信托控股有限公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
|
| | | | | | |
| 马里兰州 | (美国医疗信托公司) | | | 20-4738467 | |
| 特拉华州 | (美国医疗信托控股有限公司) | | | 20-4738347 | |
(州或其他司法管辖区成立为法团或组织) | | | (国税局雇主识别号码) | |
|
| | | | | | | | | | | |
北斯科茨代尔路16435号,320套房, | 斯科茨代尔, | 亚利桑那州 | 85254 | | | | (480) | 998-3478 | | | |
(首席行政主任办公室地址及邮编) | | | (登记人的电话号码,包括区号) | | |
| | | | | | | |
N/A
(前姓名、前地址及前财政年度,如自上次报告以来有所更改)
根据该法第12(B)条登记的证券:
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每一班的职称 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | | HTA | | 纽约证券交易所 |
(1)已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在前12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限);(2)在过去90天内一直受这类申报要求的约束。
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| | | |
美国保健信托公司 | ☒ | 是 | ¨ 不 |
美国保健信托控股有限公司 | ☒ | 是 | ¨ 不 |
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条要求提交的所有交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的较短期限)。
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| | | |
美国保健信托公司 | ☒ | 是 | ¨ 不 |
美国保健信托控股有限公司 | ☒ | 是 | ¨ 不 |
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。见“交易所法”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
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| | | | | | |
美国保健信托公司 | ☒ | 大型加速箱 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速滤波器 |
美国保健信托控股有限公司 | ☐ | 大型加速箱 | ☐ | 加速过滤器 | ☒ | 非加速滤波器 |
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| | | | |
美国保健信托公司 | ☐ | 小型报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 |
美国保健信托控股有限公司 | ☐ | 小型报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条规则所界定)。
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| | | |
美国保健信托公司 | ☐ | 是 | x 不 |
美国保健信托控股有限公司 | ☐ | 是 | x 不 |
截至2019年10月21日,有207,185,978美国医疗信托公司A类普通股股份。出色。
解释性说明
本季度报告综合了截至本季度的表10-Q(“季度报告”)的季度报告。(一九二零九年九月三十日)、美国医疗信托公司。(“HTA”),马里兰州的一家公司,和美国控股的医疗保健信托有限公司(HTALP“),特拉华州有限合伙企业。除非另有说明或上下文另有规定,否则本季度报告中对“我们”、“本公司”或“我们公司”的所有提述均指“我们”、“我们”、“本公司”或“我们公司”HTALP,所有对“普通股”的提及均应指HTA的A类普通股。
HTA是一家房地产投资信托基金(REIT),是HTALP。截至(一九二零九年九月三十日),HTA拥有一个98.1%合伙企业的利益HTALP,其他有限合伙人,包括HTA的一些董事、执行官员及其附属公司,拥有剩余的合伙权益(包括长期激励计划(“LTIP”单位))。HTALP。作为唯一的普通合伙人HTALP,hta对HTALP日常的管理和控制,包括遵守证券交易委员会(SEC)的备案要求。
我们认为,理解hta和hta之间的几个差别是很重要的。HTALP在我们如何作为一个综合的合并公司运作的背景下。HTA作为一个伞式伙伴关系REIT结构运作,其中HTALP其子公司基本上持有所有资产。HTA唯一的物质资产是它对合伙人权益的所有权HTALP。因此,HTA除了作为HTALP,不时发行公共股本,并担保HTALP. HTALP经营业务,发行公开交易的债务,但没有公开交易的股权.除了hta发行的公共股本的净收益外,这些净收入一般用于HTALP交换合伙单位HTALP, HTALP通过业务活动、直接或间接负债或通过发行合伙单位(“业务单位”)产生企业所需的资本。
非控股权益、股东权益和合伙人资本是HTA和HTA合并后财务报表区别的主要领域。HTALP。有限合伙单位HTALP作为合伙人的资本入账HTALP合并资产负债表,并作为非控股权益反映在HTA的合并资产负债表中。HTA股东权益的差异HTALP合伙人的资本是由于HTA和HTALP分别。
我们相信合并了HTA和HTALP,包括合并财务报表的附注在内,纳入这一季度报告的结果如下:
| |
• | 增强股东对HTA和HTA的理解HTALP使股东能够以与管理层看待和经营业务相同的方式看待整个业务; |
| |
• | 消除重复披露,并提供更精简和可读性更强的演示文稿,因为本季度报告中披露的大部分内容同时适用于HTA和HTALP;和 |
| |
• | 通过编写单一的合并季度报告,而不是两个单独的季度报告,创造时间和成本效益。 |
为了突出HTA和HTALP,本季度报告包括了分别介绍和讨论HTA和HTA之间显著不同的领域的部分。HTALP,包括:
| |
• | 合并财务报表的某些附注,包括附注8-债务, 附注12-股东权益及合伙人资本, 注14-HTA的每股数据,和注15-HTALP的单位数据; |
| |
• | 由全国房地产投资信托协会(NAREIT)、运营基金(FFO)和本季度报告第1部分第2项中的标准化FFO定义; |
| |
• | 首席执行官和首席财务官的证书作为本季度报告的证物31和32包括在内。 |
在本季度报告的章节中,将HTA和HTA的披露结合在一起HTALP,本季度报告将诉讼或控股称为公司的诉讼或控股。尽管HTALP(直接或间接通过其子公司之一)通常是指订立合同、持有资产和发行或引起债务的实体,管理层认为这种列报方式出于上述原因是适当的,因为公司的业务是一个单一的综合性企业。HTALP.
美国医疗保健信托公司和
美国保健信托控股有限公司
目录
|
| | |
| | 页 |
第一部分-财务资料 |
项目1. | 财务报表(未经审计) | 4 |
美国保健信托公司 | |
| 截至2019年9月30日和2018年12月31日的合并资产负债表 | 4 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月的精简综合业务报表 | 5 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月综合收入汇总报表 | 6 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三个月和九个月的精简合并股本报表 | 7 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9个月现金流动汇总表 | 9 |
美国保健信托控股有限公司 | |
| 截至2019年9月30日和2018年12月31日的合并资产负债表 | 10 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月的精简综合业务报表 | 11 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月综合收入汇总报表 | 12 |
| 关于截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个和九个月伙伴资本变动的精简综合报表 | 13 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9个月现金流动汇总表 | 15 |
美国保健信托公司备注。和美国医疗信托控股有限公司 | |
| 未审计合并财务报表附注 | 16 |
项目2. | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | 34 |
项目3. | 市场风险的定量和定性披露 | 46 |
项目4. | 管制和程序 | 46 |
| | |
第二部分-其他资料 |
项目1. | 法律程序 | 47 |
项目1A。 | 危险因素 | 47 |
项目2. | 未登记的股本证券出售和收益的使用 | 47 |
项目6. | 展品 | 47 |
| | |
签名 | 49 |
第一部分-财务资料
项目1.财务报表(未经审计)
美国医疗保健信托公司
压缩合并资产负债表
(单位:千,除股票和每股数据外)
(未经审计)
|
| | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
资产 | | | | |
房地产投资: | | | | |
土地 | | $ | 513,946 |
| | $ | 481,871 |
|
建筑物和改善 | | 6,003,172 |
| | 5,787,152 |
|
租赁无形资产 | | 606,946 |
| | 599,864 |
|
在建 | | 19,159 |
| | 4,903 |
|
| | 7,143,223 |
| | 6,873,790 |
|
累计折旧和摊销 | | (1,390,752 | ) | | (1,208,169 | ) |
房地产投资净额 | | 5,752,471 |
| | 5,665,621 |
|
投资于未合并的合资企业 | | 66,348 |
| | 67,172 |
|
现金和现金等价物 | | 12,748 |
| | 126,221 |
|
限制现金 | | 5,068 |
| | 7,309 |
|
应收账款和其他资产净额 | | 230,163 |
| | 223,415 |
|
资产使用权净额 | | 244,024 |
| | — |
|
其他无形资产,净额 | | 12,176 |
| | 98,738 |
|
总资产 | | $ | 6,322,998 |
| | $ | 6,188,476 |
|
负债和权益 | | | | |
负债: | | | | |
债务 | | $ | 2,665,691 |
| | $ | 2,541,232 |
|
应付帐款和应计负债 | | 157,939 |
| | 185,073 |
|
衍生金融工具利率互换 | | 1,152 |
| | — |
|
保证金、预付租金和其他负债 | | 43,036 |
| | 59,567 |
|
租赁负债 | | 200,945 |
| | — |
|
无形负债净额 | | 39,766 |
| | 61,146 |
|
负债总额 | | 3,108,529 |
| | 2,847,018 |
|
承付款和意外开支 | |
| |
|
可赎回的不可控制的利益 | | — |
| | 6,544 |
|
公平: | | | | |
优先股,0.01美元面值;200,000,000股授权;无发行和未发行 | | — |
| | — |
|
A类普通股,面值0.01美元;核定股票1,000,000,000股;截至2019年9月30日和2018年12月31日,分别发行和流通207,186,452和205,267,349股 | | 2,072 |
| | 2,053 |
|
额外已付资本 | | 4,581,176 |
| | 4,525,969 |
|
累计其他综合收入 | | 1,798 |
| | 307 |
|
超过收益的累积股息 | | (1,443,360 | ) | | (1,272,305 | ) |
股东权益总额 | | 3,141,686 |
| | 3,256,024 |
|
非控制利益 | | 72,783 |
| | 78,890 |
|
总股本 | | 3,214,469 |
| | 3,334,914 |
|
负债和权益共计 | | $ | 6,322,998 |
| | $ | 6,188,476 |
|
| | | | |
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司
精简的业务合并报表
(单位:千,除每股数据外)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 174,844 |
| | $ | 175,038 |
| | $ | 515,328 |
| | $ | 523,826 |
|
利息和其他营业收入 | 160 |
| | 97 |
| | 399 |
| | 302 |
|
总收入 | 175,004 |
| | 175,135 |
| | 515,727 |
| | 524,128 |
|
费用: | | | | | | | |
租房 | 53,807 |
| | 55,789 |
| | 158,213 |
| | 165,364 |
|
一般和行政 | 9,788 |
| | 8,770 |
| | 31,157 |
| | 26,281 |
|
交易 | 522 |
| | 346 |
| | 858 |
| | 933 |
|
折旧和摊销 | 73,820 |
| | 70,568 |
| | 211,730 |
| | 210,064 |
|
利息费用 | 24,625 |
| | 24,834 |
| | 72,601 |
| | 77,392 |
|
减值 | — |
| | 4,281 |
| | — |
| | 8,887 |
|
总开支 | 162,562 |
| | 164,588 |
| | 474,559 |
| | 488,921 |
|
房地产销售损益净额 | — |
| | 166,372 |
| | (37 | ) | | 166,372 |
|
债务清偿损失净额 | (21,646 | ) | | (1,092 | ) | | (21,646 | ) | | (1,092 | ) |
未合并合资企业的收入 | 422 |
| | 432 |
| | 1,456 |
| | 1,405 |
|
其他收入 | 205 |
| | 89 |
| | 781 |
| | 129 |
|
净(损失)收入 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
非控制权益造成的净亏损(收入)(1) | 114 |
| | (3,362 | ) | | (486 | ) | | (3,887 | ) |
可归因于普通股股东的净收入(亏损) | $ | (8,463 | ) | | $ | 172,986 |
| | $ | 21,236 |
| | $ | 198,134 |
|
普通股每股收益-基本: | | | | | | | |
可归因于普通股股东的净收入(亏损) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.83 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.96 |
|
普通股每股收益-稀释后: | | | | | | | |
可归因于普通股股东的净收入(亏损) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.82 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.94 |
|
已发行加权平均普通股: | | | | | | | |
基本 | 205,277 |
| | 207,513 |
| | 205,156 |
| | 205,950 |
|
稀释 | 205,277 |
| | 211,444 |
| | 209,026 |
| | 209,968 |
|
| | | | | | | |
(1)包括可归因于可赎回的非控制权益的款额。 |
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司
综合收益合并简表
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| | | | | | | |
净(损失)收入 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
| | | | | | | |
其他综合收入(损失) | | | | | | | |
现金流量套期保值未实现损益的变化 | 2,290 |
| | (732 | ) | | 1,519 |
| | 382 |
|
其他综合收入共计(损失) | 2,290 |
| | (732 | ) | | 1,519 |
| | 382 |
|
| | | | | | | |
综合(损失)收入共计 | (6,287 | ) | | 175,616 |
| | 23,241 |
| | 202,403 |
|
非控制权益造成的综合损失(收入) | 71 |
| | (3,331 | ) | | (448 | ) | | (3,830 | ) |
可归因于普通股股东的综合(损失)收入共计 | $ | (6,216 | ) | | $ | 172,285 |
| | $ | 22,793 |
| | $ | 198,573 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司
精简合并股本报表
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | 额外已付资本 | | 累计其他综合收入(损失) | | 超过收益的累积股息 | | 股东权益合计 | | 非控制利益 | | 股本总额 |
| 股份 | | 金额 |
截至2017年12月31日的结余 | 204,892 |
| | $ | 2,049 |
| | $ | 4,508,528 |
| | $ | 274 |
| | $ | (1,232,069 | ) | | $ | 3,278,782 |
| | $ | 84,666 |
| | $ | 3,363,448 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 289 |
| | 3 |
| | 3,504 |
| | — |
| | — |
| | 3,507 |
| | — |
| | 3,507 |
|
普通股的回购和注销 | (92 | ) | | (1 | ) | | (2,708 | ) | | — |
| | — |
| | (2,709 | ) | | — |
| | (2,709 | ) |
赎回非控制权益及其他 | 91 |
| | 1 |
| | 2,412 |
| | — |
| | — |
| | 2,413 |
| | (2,413 | ) | | — |
|
宣布的股息(每股0.305美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (62,559 | ) | | (62,559 | ) | | (1,307 | ) | | (63,866 | ) |
净收益 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 9,802 |
| | 9,802 |
| | 181 |
| | 9,983 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 883 |
| | — |
| | 883 |
| | 17 |
| | 900 |
|
截至2018年3月31日余额 | 205,180 |
| | 2,052 |
| | 4,511,736 |
| | 1,157 |
| | (1,284,826 | ) | | 3,230,119 |
| | 81,144 |
| | 3,311,263 |
|
HTA普通股的发行 | 2,550 |
| | 25 |
| | 72,789 |
| | — |
| | — |
| | 72,814 |
| | — |
| | 72,814 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 7 |
| | — |
| | 2,196 |
| | — |
| | — |
| | 2,196 |
| | — |
| | 2,196 |
|
普通股的回购和注销 | (337 | ) | | (3 | ) | | (8,841 | ) | | — |
| | — |
| | (8,844 | ) | | — |
| | (8,844 | ) |
赎回非控制权益及其他 | 93 |
| | 1 |
| | 2,493 |
| | — |
| | — |
| | 2,494 |
| | (2,494 | ) | | — |
|
宣布的股息(每股0.305美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (63,279 | ) | | (63,279 | ) | | (1,253 | ) | | (64,532 | ) |
净收益 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 15,346 |
| | 15,346 |
| | 297 |
| | 15,643 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 210 |
| | — |
| | 210 |
| | 4 |
| | 214 |
|
截至2018年6月30日的余额 | 207,493 |
| | 2,075 |
| | 4,580,373 |
| | 1,367 |
| | (1,332,759 | ) | | 3,251,056 |
| | 77,698 |
| | 3,328,754 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 27 |
| | — |
| | 2,127 |
| | — |
| | — |
| | 2,127 |
| | 411 |
| | 2,538 |
|
普通股的回购和注销 | (300 | ) | | (3 | ) | | (7,875 | ) | | — |
| | — |
| | (7,878 | ) | | — |
| | (7,878 | ) |
赎回非控制权益及其他 | 11 |
| | — |
| | 288 |
| | — |
| | — |
| | 288 |
| | (288 | ) | | — |
|
宣布的股息(每股0.310美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (64,233 | ) | | (64,233 | ) | | (1,250 | ) | | (65,483 | ) |
净收益 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 172,986 |
| | 172,986 |
| | 3,344 |
| | 176,330 |
|
其他综合损失 | — |
| | — |
| | — |
| | (719 | ) | | — |
| | (719 | ) | | (13 | ) | | (732 | ) |
截至2018年9月30日余额 | 207,231 |
| | $ | 2,072 |
| | $ | 4,574,913 |
| | $ | 648 |
| | $ | (1,224,006 | ) | | $ | 3,353,627 |
| | $ | 79,902 |
| | $ | 3,433,529 |
|
美国医疗保健信托公司
精简的合并股本报表(续)
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | 额外已付资本 | | 累计其他综合收入(损失) | | 超过收益的累积股息 | | 股东权益合计 | | 非控制利益 | | 股本总额 |
| 股份 | | 金额 |
截至2018年12月31日的余额 | 205,267 |
| | $ | 2,053 |
| | $ | 4,525,969 |
| | $ | 307 |
| | $ | (1,272,305 | ) | | $ | 3,256,024 |
| | $ | 78,890 |
| | $ | 3,334,914 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 293 |
| | 3 |
| | 3,386 |
| | — |
| | — |
| | 3,389 |
| | — |
| | 3,389 |
|
普通股的回购和注销 | (478 | ) | | (5 | ) | | (11,921 | ) | | — |
| | — |
| | (11,926 | ) | | — |
| | (11,926 | ) |
赎回非控制权益及其他 | 18 |
| | — |
| | 527 |
| | — |
| | — |
| | 527 |
| | (527 | ) | | — |
|
宣布的股息(每股0.310美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (63,578 | ) | | (63,578 | ) | | (1,306 | ) | | (64,884 | ) |
净收益 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 13,440 |
| | 13,440 |
| | 233 |
| | 13,673 |
|
其他综合损失 | — |
| | — |
| | — |
| | (382 | ) | | — |
| | (382 | ) | | (8 | ) | | (390 | ) |
截至2019年3月31日的结余 | 205,100 |
| | 2,051 |
| | 4,517,961 |
| | (75 | ) | | (1,322,443 | ) | | 3,197,494 |
| | 77,282 |
| | 3,274,776 |
|
HTALP业务单位的发放 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2,603 |
| | 2,603 |
|
基于股票的奖励交易净额 | (3 | ) | | — |
| | 2,102 |
| | — |
| | — |
| | 2,102 |
| | — |
| | 2,102 |
|
普通股的回购和注销 | (6 | ) | | — |
| | (169 | ) | | — |
| | — |
| | (169 | ) | | — |
| | (169 | ) |
赎回非控制权益及其他 | 27 |
| | — |
| | 1,209 |
| | — |
| | — |
| | 1,209 |
| | (785 | ) | | 424 |
|
宣布的股息(每股0.310美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (63,579 | ) | | (63,579 | ) | | (1,334 | ) | | (64,913 | ) |
净收益 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 16,259 |
| | 16,259 |
| | 301 |
| | 16,560 |
|
其他综合损失 | — |
| | — |
| | — |
| | (374 | ) | | — |
| | (374 | ) | | (7 | ) | | (381 | ) |
截至2019年6月30日的余额 | 205,118 |
| | 2,051 |
| | 4,521,103 |
| | (449 | ) | | (1,369,763 | ) | | 3,152,942 |
| | 78,060 |
| | 3,231,002 |
|
发行普通股 | 1,840 |
| | 19 |
| | 51,785 |
| | — |
| | — |
| | 51,804 |
| | — |
| | 51,804 |
|
与采购有关的有限伙伴业务股的发放 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2,000 |
| | 2,000 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 31 |
| | — |
| | 2,337 |
| | — |
| | — |
| | 2,337 |
| | — |
| | 2,337 |
|
普通股的回购和注销 | (2 | ) | | — |
| | (65 | ) | | — |
| | — |
| | (65 | ) | | — |
| | (65 | ) |
赎回非控制权益及其他 | 199 |
| | 2 |
| | 6,016 |
| | — |
| | — |
| | 6,018 |
| | (5,951 | ) | | 67 |
|
宣布的股息(每股0.315美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (65,134 | ) | | (65,134 | ) | | (1,255 | ) | | (66,389 | ) |
净损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (8,463 | ) | | (8,463 | ) | | (114 | ) | | (8,577 | ) |
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 2,247 |
| | — |
| | 2,247 |
| | 43 |
| | 2,290 |
|
截至2019年9月30日的结余 | 207,186 |
| | $ | 2,072 |
| | $ | 4,581,176 |
| | $ | 1,798 |
| | $ | (1,443,360 | ) | | $ | 3,141,686 |
| | $ | 72,783 |
| | $ | 3,214,469 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司
合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
业务活动现金流量: | | | |
净收益 | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
调整数,以核对业务活动提供的净收入与现金净额: | | | |
折旧和摊销 | 203,392 |
| | 203,550 |
|
股份补偿费用 | 7,828 |
| | 7,830 |
|
减值 | — |
| | 8,887 |
|
未合并合资企业的收入 | (1,456 | ) | | (1,405 | ) |
未合并合资企业的分配 | 2,225 |
| | 1,680 |
|
房地产销售损益净额 | 37 |
| | (166,372 | ) |
债务清偿损失净额 | 21,646 |
| | 1,092 |
|
经营资产和负债的变化: | | | |
应收账款和其他资产净额 | (2,148 | ) | | (7,820 | ) |
应付帐款和应计负债 | (19,783 | ) | | (5,932 | ) |
预付租金和其他负债 | 4,919 |
| | (2,780 | ) |
经营活动提供的净现金 | 238,382 |
| | 240,751 |
|
投资活动的现金流量: | | | |
房地产投资 | (223,168 | ) | | (17,389 | ) |
房地产开发 | (14,253 | ) | | (29,593 | ) |
出售房地产所得 | 1,193 |
| | 302,440 |
|
资本支出 | (59,533 | ) | | (61,136 | ) |
应收房地产票据托收 | 551 |
| | 524 |
|
投资活动提供的现金净额(用于) | (295,210 | ) | | 194,846 |
|
来自筹资活动的现金流量: | | | |
无担保循环信贷贷款 | 365,000 |
| | 145,000 |
|
无担保循环信贷设施的付款 | (350,000 | ) | | (145,000 | ) |
无担保高级票据收益 | 906,927 |
| | — |
|
无担保高级票据的付款 | (700,000 | ) | | — |
|
有抵押按揭贷款的付款 | (96,765 | ) | | (173,212 | ) |
递延融资费用 | (6,954 | ) | | (782 | ) |
债务清偿费用 | (18,383 | ) | | (1,909 | ) |
证券押金 | — |
| | 499 |
|
发行普通股的收益 | 51,804 |
| | 72,814 |
|
发放业务伙伴关系单位 | — |
| | 411 |
|
普通股的回购和注销 | (12,159 | ) | | (19,431 | ) |
支付的股息 | (190,853 | ) | | (188,414 | ) |
支付给有限合伙人非控股权益的分配 | (7,503 | ) | | (3,976 | ) |
用于筹资活动的现金净额 | (58,886 | ) | | (314,000 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | (115,714 | ) | | 121,597 |
|
现金、现金等价物和限制性现金-期初 | 133,530 |
| | 118,560 |
|
现金、现金等价物和限制性现金-期末 | $ | 17,816 |
| | $ | 240,157 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国保健信托控股有限公司
压缩合并资产负债表
(单位数据除外)
(未经审计)
|
| | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
资产 | | | | |
房地产投资: | | | | |
土地 | | $ | 513,946 |
| | $ | 481,871 |
|
建筑物和改善 | | 6,003,172 |
| | 5,787,152 |
|
租赁无形资产 | | 606,946 |
| | 599,864 |
|
在建 | | 19,159 |
| | 4,903 |
|
| | 7,143,223 |
| | 6,873,790 |
|
累计折旧和摊销 | | (1,390,752 | ) | | (1,208,169 | ) |
房地产投资净额 | | 5,752,471 |
| | 5,665,621 |
|
投资于未合并的合资企业 | | 66,348 |
| | 67,172 |
|
现金和现金等价物 | | 12,748 |
| | 126,221 |
|
限制现金 | | 5,068 |
| | 7,309 |
|
应收账款和其他资产净额 | | 230,163 |
| | 223,415 |
|
资产使用权净额 | | 244,024 |
| | — |
|
其他无形资产,净额 | | 12,176 |
| | 98,738 |
|
总资产 | | $ | 6,322,998 |
| | $ | 6,188,476 |
|
负债和合伙人资本 | | | | |
负债: | | | | |
债务 | | $ | 2,665,691 |
| | $ | 2,541,232 |
|
应付帐款和应计负债 | | 157,939 |
| | 185,073 |
|
衍生金融工具利率互换 | | 1,152 |
| | — |
|
保证金、预付租金和其他负债 | | 43,036 |
| | 59,567 |
|
租赁负债 | | 200,945 |
| | — |
|
无形负债净额 | | 39,766 |
| | 61,146 |
|
负债总额 | | 3,108,529 |
| | 2,847,018 |
|
承付款和意外开支 | |
|
| |
|
|
可赎回的不可控制的利益 | | — |
| | 6,544 |
|
合伙人资本: | | | | |
有限合伙人资本,截至2019年9月30日和2018年12月31日分别发行3 848 279和3 929 083个单位 | | 72,513 |
| | 78,620 |
|
普通合伙人资本,截至2019年9月30日和2018年12月31日分别发行207、186、452和205,267,349个单位 | | 3,141,956 |
| | 3,256,294 |
|
合伙人资本总额 | | 3,214,469 |
| | 3,334,914 |
|
负债和合伙人资本共计 | | $ | 6,322,998 |
| | $ | 6,188,476 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国保健信托控股有限公司
精简的业务合并报表
(单位数据除外)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 174,844 |
| | $ | 175,038 |
| | $ | 515,328 |
| | $ | 523,826 |
|
利息和其他营业收入 | 160 |
| | 97 |
| | 399 |
| | 302 |
|
总收入 | 175,004 |
| | 175,135 |
| | 515,727 |
| | 524,128 |
|
费用: | | | | | | | |
租房 | 53,807 |
| | 55,789 |
| | 158,213 |
| | 165,364 |
|
一般和行政 | 9,788 |
| | 8,770 |
| | 31,157 |
| | 26,281 |
|
交易 | 522 |
| | 346 |
| | 858 |
| | 933 |
|
折旧和摊销 | 73,820 |
| | 70,568 |
| | 211,730 |
| | 210,064 |
|
利息费用 | 24,625 |
| | 24,834 |
| | 72,601 |
| | 77,392 |
|
减值 | — |
| | 4,281 |
| | — |
| | 8,887 |
|
总开支 | 162,562 |
| | 164,588 |
| | 474,559 |
| | 488,921 |
|
房地产销售损益净额 | — |
| | 166,372 |
| | (37 | ) | | 166,372 |
|
债务清偿损失净额 | (21,646 | ) | | (1,092 | ) | | (21,646 | ) | | (1,092 | ) |
未合并合资企业的收入 | 422 |
| | 432 |
| | 1,456 |
| | 1,405 |
|
其他收入 | 205 |
| | 89 |
| | 781 |
| | 129 |
|
净(损失)收入 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
可归因于非控制权益的净收入 | — |
| | (18 | ) | | (66 | ) | | (65 | ) |
可归因于普通大学的净收入(损失) | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,330 |
| | $ | 21,656 |
| | $ | 201,956 |
|
每个共同业务单位的收入-基本收入: | | | | | | | |
可归因于普通大学的净收入(损失) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.83 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.96 |
|
每个普通业务单位的收益-稀释: | | | | | | | |
可归因于普通大学的净收入(损失) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.83 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.96 |
|
未完成的加权平均共同作业单位: | | | | | | | |
基本 | 209,164 |
| | 211,444 |
| | 209,056 |
| | 209,968 |
|
稀释 | 209,164 |
| | 211,444 |
| | 209,056 |
| | 209,968 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国保健信托控股有限公司
综合收益合并简表
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| | | | | | | |
净(损失)收入 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
| | | | | | | |
其他综合收入(损失) | | | | | | | |
现金流量套期保值未实现损益的变化 | 2,290 |
| | (732 | ) | | 1,519 |
| | 382 |
|
其他综合收入共计(损失) | 2,290 |
| | (732 | ) | | 1,519 |
| | 382 |
|
| | | | | | | |
综合(损失)收入共计 | (6,287 | ) | | 175,616 |
| | 23,241 |
| | 202,403 |
|
非控股权综合收益 | — |
| | (18 | ) | | (66 | ) | | (65 | ) |
可归因于普通大学生的综合(损失)收入共计 | $ | (6,287 | ) | | $ | 175,598 |
| | $ | 23,175 |
| | $ | 202,338 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国保健信托控股有限公司
关于伙伴关系变化的精简合并报表’资本
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通合伙人资本 | | 有限合伙人资本 | | 合伙人资本共计 |
| 单位 | | 金额 | | 单位 | | 金额 | |
截至2017年12月31日的结余 | 204,892 |
| | $ | 3,279,052 |
| | 4,124 |
| | $ | 84,396 |
| | $ | 3,363,448 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 289 |
| | 3,507 |
| | — |
| | — |
| | 3,507 |
|
普通合伙人业务单位的赎回和取消 | (92 | ) | | (2,709 | ) | | — |
| | — |
| | (2,709 | ) |
有限合伙人业务单位及其他单位的赎回 | 91 |
| | 2,413 |
| | (91 | ) | | (2,413 | ) | | — |
|
申报的分发(每个共同业务股0.305美元) | — |
| | (62,559 | ) | | — |
| | (1,307 | ) | | (63,866 | ) |
净收益 | — |
| | 9,802 |
| | — |
| | 181 |
| | 9,983 |
|
其他综合收入 | — |
| | 883 |
| | — |
| | 17 |
| | 900 |
|
截至2018年3月31日余额 | 205,180 |
| | 3,230,389 |
| | 4,033 |
| | 80,874 |
| | 3,311,263 |
|
普通伙伴业务股的发放,净额 | 2,550 |
| | 72,814 |
| | — |
| | — |
| | 72,814 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 7 |
| | 2,196 |
| | — |
| | — |
| | 2,196 |
|
普通合伙人业务单位的赎回和取消 | (337 | ) | | (8,844 | ) | | — |
| | — |
| | (8,844 | ) |
有限合伙人业务单位及其他单位的赎回 | 93 |
| | 2,494 |
| | (93 | ) | | (2,494 | ) | | — |
|
申报的分发(每个共同业务股0.305美元) | — |
| | (63,279 | ) | | — |
| | (1,253 | ) | | (64,532 | ) |
净收益 | — |
| | 15,346 |
| | — |
| | 297 |
| | 15,643 |
|
其他综合收入 | — |
| | 210 |
| | — |
| | 4 |
| | 214 |
|
截至2018年6月30日的余额 | 207,493 |
| | 3,251,326 |
| | 3,940 |
| | 77,428 |
| | 3,328,754 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 27 |
| | 2,127 |
| | — |
| | 411 |
| | 2,538 |
|
普通合伙人业务单位的赎回和取消 | (300 | ) | | (7,878 | ) | | — |
| | — |
| | (7,878 | ) |
有限合伙人业务单位及其他单位的赎回 | 11 |
| | 288 |
| | (11 | ) | | (288 | ) | | |
申报的分发(每个共同业务股0.310美元) | — |
| | (64,233 | ) | | — |
| | (1,250 | ) | | (65,483 | ) |
净收益 | — |
| | 172,986 |
| | — |
| | 3,344 |
| | 176,330 |
|
其他综合损失 | — |
| | (719 | ) | | — |
| | (13 | ) | | (732 | ) |
截至2018年9月30日余额 | 207,231 |
| | $ | 3,353,897 |
| | 3,929 |
| | $ | 79,632 |
| | $ | 3,433,529 |
|
美国保健信托控股有限公司
关于伙伴关系变化的精简合并报表’资本(续)
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通合伙人资本 | | 有限合伙人资本 | | 合伙人资本共计 |
| 单位 | | 金额 | | 单位 | | 金额 | |
截至2018年12月31日的余额 | 205,267 |
| | $ | 3,256,294 |
| | 3,929 |
| | $ | 78,620 |
| | $ | 3,334,914 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 293 |
| | 3,389 |
| | — |
| | — |
| | 3,389 |
|
普通合伙人业务单位的赎回和取消 | (478 | ) | | (11,926 | ) | | — |
| | — |
| | (11,926 | ) |
有限合伙人业务单位及其他单位的赎回 | 18 |
| | 527 |
| | (18 | ) | | (527 | ) | | — |
|
申报的分发(每个共同业务股0.310美元) | — |
| | (63,578 | ) | | — |
| | (1,306 | ) | | (64,884 | ) |
净收益 | — |
| | 13,440 |
| | — |
| | 233 |
| | 13,673 |
|
其他综合损失 | — |
| | (382 | ) | | — |
| | (8 | ) | | (390 | ) |
截至2019年3月31日的结余 | 205,100 |
| | 3,197,764 |
| | 3,911 |
| | 77,012 |
| | 3,274,776 |
|
有限伙伴业务股的发放 | — |
| | — |
| | 91 |
| | 2,603 |
| | 2,603 |
|
基于股票的奖励交易净额 | (3 | ) | | 2,102 |
| | — |
| | — |
| | 2,102 |
|
普通合伙人业务单位的赎回和取消 | (6 | ) | | (169 | ) | | — |
| | — |
| | (169 | ) |
有限合伙人业务单位及其他单位的赎回 | 27 |
| | 1,209 |
| | (27 | ) | | (785 | ) | | 424 |
|
申报的分发(每个共同业务股0.310美元) | — |
| | (63,579 | ) | | — |
| | (1,334 | ) | | (64,913 | ) |
净收益 | — |
| | 16,259 |
| | — |
| | 301 |
| | 16,560 |
|
其他综合损失 | — |
| | (374 | ) | | — |
| | (7 | ) | | (381 | ) |
截至2019年6月30日的余额 | 205,118 |
| | 3,153,212 |
| | 3,975 |
| | 77,790 |
| | 3,231,002 |
|
发放普通伙伴业务股 | 1,840 |
| | 51,804 |
| | — |
| | — |
| | 51,804 |
|
与采购有关的有限伙伴业务股的发放 | — |
| | — |
| | 72 |
| | 2,000 |
| | 2,000 |
|
基于股票的奖励交易净额 | 31 |
| | 2,337 |
| | — |
| | — |
| | 2,337 |
|
普通合伙人业务单位的赎回和取消 | (2 | ) | | (65 | ) | | — |
| | — |
| | (65 | ) |
有限合伙人业务单位及其他单位的赎回 | 199 |
| | 6,018 |
| | (199 | ) | | (5,951 | ) | | 67 |
|
申报的分发(每个共同业务股0.315美元) | — |
| | (65,134 | ) | | — |
| | (1,255 | ) | | (66,389 | ) |
净损失 | — |
| | (8,463 | ) | | — |
| | (114 | ) | | (8,577 | ) |
其他综合收入 | — |
| | 2,247 |
| | — |
| | 43 |
| | 2,290 |
|
截至2019年9月30日的结余 | 207,186 |
| | $ | 3,141,956 |
| | 3,848 |
| | $ | 72,513 |
| | $ | 3,214,469 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国保健信托控股有限公司
合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
业务活动现金流量: | | | |
净收益 | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
调整数,以核对业务活动提供的净收入与现金净额: | | | |
折旧和摊销 | 203,392 |
| | 203,550 |
|
股份补偿费用 | 7,828 |
| | 7,830 |
|
减值 | — |
| | 8,887 |
|
未合并合资企业的收入 | (1,456 | ) | | (1,405 | ) |
未合并合资企业的分配 | 2,225 |
| | 1,680 |
|
房地产销售损益净额 | 37 |
| | (166,372 | ) |
债务清偿损失净额 | 21,646 |
| | 1,092 |
|
经营资产和负债的变化: | | | |
应收账款和其他资产净额 | (2,148 | ) | | (7,820 | ) |
应付帐款和应计负债 | (19,783 | ) | | (5,932 | ) |
预付租金和其他负债 | 4,919 |
| | (2,780 | ) |
经营活动提供的净现金 | 238,382 |
| | 240,751 |
|
投资活动的现金流量: | | | |
房地产投资 | (223,168 | ) | | (17,389 | ) |
房地产开发 | (14,253 | ) | | (29,593 | ) |
出售房地产所得 | 1,193 |
| | 302,440 |
|
资本支出 | (59,533 | ) | | (61,136 | ) |
应收房地产票据托收 | 551 |
| | 524 |
|
投资活动提供的现金净额(用于) | (295,210 | ) | | 194,846 |
|
来自筹资活动的现金流量: | | | |
无担保循环信贷贷款 | 365,000 |
| | 145,000 |
|
无担保循环信贷设施的付款 | (350,000 | ) | | (145,000 | ) |
无担保高级票据收益 | 906,927 |
| | — |
|
无担保高级票据付款 | (700,000 | ) | | — |
|
有抵押按揭贷款的付款 | (96,765 | ) | | (173,212 | ) |
递延融资费用 | (6,954 | ) | | (782 | ) |
债务清偿费用 | (18,383 | ) | | (1,909 | ) |
证券押金 | — |
| | 499 |
|
发行普通伙伴单位的收益 | 51,804 |
| | 72,814 |
|
有限伙伴单位的发放 | — |
| | 411 |
|
普通合伙人单位的回购和注销 | (12,159 | ) | | (19,431 | ) |
支付给普通合伙人的分配 | (190,853 | ) | | (188,414 | ) |
支付给有限合伙人和可赎回的非控制权益的分配 | (7,503 | ) | | (3,976 | ) |
用于筹资活动的现金净额 | (58,886 | ) | | (314,000 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | (115,714 | ) | | 121,597 |
|
现金、现金等价物和限制性现金-期初 | 133,530 |
| | 118,560 |
|
现金、现金等价物和限制性现金-期末 | $ | 17,816 |
| | $ | 240,157 |
|
所附附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司和美国控股有限公司的医疗保健信托
未经审计的合并合并财务报表附注
除非另有说明或上下文另有要求,否则使用“我们”、“我们”或“我们”一词是指美国保健信托公司。以及美国控股公司的医疗保健信托公司。
1. 业务组织和说明
一家马里兰公司HTALP,是特拉华州有限合伙公司,在适用的情况下成立或成立。2006年4月20日。HTA作为REIT运作,是HTALP,这是经营伙伴关系,在伞状合伙,或“UPREIT”结构。HTA已具备资格,并打算继续根据“国内收入法”的适用条款,作为联邦所得税征税对象征税。
我们拥有的房地产主要由位于医院校园或临近医院校园或校外社区核心门诊地点的医疗办公楼(“暴徒”)组成。33美国境内的各州。我们租赁给租户的空间主要包括卫生系统、研究和学术机构以及各种规模的医生实践,通过我们的全面服务运营平台,我们为我们的房产提供租赁、资产管理、收购、开发和其他相关服务。
我们的主要目标是通过战略投资使股东价值最大化,通过不断增加现金流为我们的股东提供具有吸引力的风险调整后的回报。在追求这一目标时,我们:(1)通过积极主动的资产管理、租赁、建筑服务和财产管理监督,寻求内部增长;(2)目标是在具有吸引力的人口结构的市场上进行增值收购和开发,以补充我们现有的投资组合;(3)积极管理我们的资产负债表,以保持保守杠杆的灵活性。此外,我们不时考虑,在机会主义的基础上,重大的投资组合收购,我们认为适合我们的核心业务,我们期望加强我们现有的投资组合。
2. 重要会计政策摘要
下文介绍的重要会计政策摘要旨在帮助理解我们精简的合并财务报表。这些精简的综合财务报表及其附注是我们管理层的陈述,他们对报告的完整性和客观性负责。这些会计政策符合美国普遍接受的会计原则。(“公认会计原则”)在所有重要方面,并一贯适用于编制我们所附的精简合并财务报表。
提出依据
我们所附的精简合并财务报表包括我们和我们子公司的账目以及任何合并的可变利益实体(“VIEs”)。所有公司间结余和交易均已在所附的合并财务报表中消除。
改叙
与所附精简综合业务报表的利息费用列报有关的前一年某些数额已重新分类,以符合本年度列报方式。
未经审计的临时财务数据
我们所附的精简合并财务报表是由我们根据公认会计原则和证券交易委员会的规则和条例编制的。年度财务报表所需的某些信息和脚注披露已根据证券交易委员会的规则和条例予以浓缩或排除。因此,我们所附的精简合并财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。我们所附的精简合并财务报表反映了所有调整,我们认为,这些调整是正常的经常性调整,是公允列报我们的财务状况、业务结果和临时期间现金流量所必需的。中期业务结果不一定表明全年预期的结果;这种结果可能对全年不利。我们所附的精简合并财务报表应与我们已审计的合并财务报表及其附注一并阅读。2018表格10至K的年报。
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
巩固原则
精简的合并财务报表包括我们子公司的账目和合并的合资企业安排。我们不拥有的HTALP经营合伙企业的部分,在所附的合并合并资产负债表和经营报表、综合收益合并报表和合并股本及合伙人资本变动表中作为非控股权益列示。在HTALP中,操作单元的持有者被认为是非控股股东,他们的所有权权益反映在伴随的合并资产负债表上的权益。此外,HTALP的部分收益和亏损根据其各自的所有权百分比分配给非控股股东。当OP单位转换为普通股时,发行的普通股的公允价值与转换为普通股的OP单位的账面价值之间的任何差额都作为权益的一个组成部分记录下来。截至(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日),大约有3.8百万和3.9百万分别为已发行和未发行的业务股。
VES是指投资者缺乏足够的风险权益,使该实体无法为其活动融资,而不需要额外的附属财政支持,或者股权投资者作为一个整体缺乏以下之一:(1)指导对实体经济业绩影响最大的活动的权力;(2)吸收实体预期损失的义务;(3)获得实体预期回报的权利。当我们确定我们是主要受益者时,我们就巩固了对VIEs的投资。主要受益者是同时拥有:(一)指导竞争对手的活动,对实体的经济绩效影响最重大的权力;(二)吸收损失的义务或获得对实体可能具有重大意义的竞争对手的利益的权利。HTALP经营伙伴关系和我们的其他合资企业安排是VIEs,因为这些合伙企业中的有限合伙人虽然有权就某些事项进行表决,但并不拥有启动权或实质性参与权。此外,我们确定我们是VIEs的主要受益者。因此,我们巩固了我们在HTALP运营伙伴关系和其他合资企业安排中的利益。然而,由于我们持有在HTALP运营伙伴关系和其他合资企业安排中被认为具有多数表决权的权益,因此我们有资格免除对VIEs投资的某些披露要求。我们将持续评估是否需要根据上述公认会计原则中规定的标准合并实体。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括所有在购买时期限不超过三个月的高流动性投资。受限制的现金包括:(一)财产税、保险、资本和租户改良的准备金账户;(二)债务和利率互换抵押品账户;(三)未来投资存款。
下表列出了在所附合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与所附合并现金流量表所列合计数额的对账情况(单位:千): |
| | | | | | | |
| 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 |
现金和现金等价物 | $ | 12,748 |
| | $ | 225,518 |
|
限制现金 | 5,068 |
| | 14,639 |
|
现金、现金等价物和限制性现金共计 | $ | 17,816 |
| | $ | 240,157 |
|
收入确认
租赁期内的最低年度租金收入按直线确认(包括租房假期)。根据租赁协议确认的租金收入与合同到期金额之间的差额记作直线应收租金。租客可向租客追讨的额外物业税、公用地方维持费及其他某些营运开支,在有关的可收回开支发生期间,按毛额确认为收入。我们按季度计算与这些开支相应的收入,以调整已入账的款额,使之符合我们对最后年度收费的最佳估计数。年底后,在日历年基础上,我们按租赁方式进行对账,并将估计费用与实际发生的费用之间的任何差额记入每个租户的账单或贷方帐中。我们确认租赁终止费用时,有签署的终止协议,协议的所有条件已得到满足,租户不再占用财产。租金收入是扣除诱因的摊销后列报的。
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
收入确认过程是基于一个五步模型,以考虑来自与客户的合同产生的收入,如主题606所概述的。我们承认将承诺的货物或服务转让给客户的收入,其数额反映了实体期望得到的作为这些货物或服务的交换的考虑。我们已确定我们所有的收入来源,我们的结论是,租赁安排的租金收入占我们收入的很大一部分,并通过主题842进行管理和评估。
房地产投资
建筑物的折旧费用和改进截至2019年9月30日止的三个月和2018曾.$54.9百万和$50.2百万分别。建筑物的折旧费用和改进截至2019年9月30日止的9个月和2018曾.$158.9百万和$151.5百万分别。
租赁
作为出租人,我们主要向医疗企业出租场地,租期从3到7年不等。这些租约所依据的资产包括建筑物和相关土地,它们作为房地产投资列入我们伴随的合并资产负债表。我们所有的租赁,我们是出租人,被归类为经营租赁下的主题842。
我们是承租人的租约,在我们所附的合并资产负债表上被列为单独的组成部分。经营租赁包括作为使用权(ROU)资产,净额,与相应的租赁责任.租赁负债被确认为我们与租赁相关的义务,ROU资产代表我们在租赁期限内使用相关资产的权利。请参阅附注7-租赁在所附的合并财务报表附注中,了解与我们租赁有关的更多细节。
可赎回的不可控制的利益
我们根据ASU 2009-04年负债记帐可赎回权益证券(主题480):可赎回权益工具会计,这要求股东可选择的可赎回证券,而不完全在我们的控制范围内,被归类在永久股东权益之外。我们将可赎回的股权证券归类为可赎回的非控制权益,在所附的合并资产负债表上。因此,我们记录的账面金额在初始账面金额的较大(增加或减少的非控制性权益份额的净收益或损失和分配)或赎回价值。作为可赎回的非控制权益的一个组成部分,我们测量赎回价值并记录证券账面价值的调整。截至(一九二零九年九月三十日),所有可赎回的非控制权益要么将其权益转换为操作股,要么由于2019年6月30日到期的最后一次可行使的看跌期权而获得现金收益。截至(2018年12月31日),我们有可赎回的不受控制的利益$6.5百万。请参阅附注11-可赎回的非控制权益在所附的合并财务报表附注中,更详细地了解我们可赎回的、不可控制的利益。
松散合资企业
我们使用股本会计方法对未合并合资企业的投资进行核算,因为我们有能力对投资的财务和业务政策决定施加重大影响,但没有控制权。采用股本会计方法,初始投资按成本确认,然后根据我们在净收入中所占份额以及合资企业的任何分配情况进行调整。截至2019年9月30日和(2018年12月31日),我们有一个50%一项此类投资的利息,其账面价值和最大风险敞口为$66.3百万和$67.2百万在合并后的资产负债表上分别记录在未合并合资企业的投资中。我们在合并后的经营报表中记录了我们在未合并合资企业收益中所占的份额。为截至2019年9月30日止的三个月和2018,我们确认$0.4百万和$0.4百万分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018,我们确认$1.5百万和$1.4百万分别。
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美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
最近发布或通过的会计公告
最近通过的会计公告
主题842,租赁
2016年2月,财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)发布了2016-02年会计准则更新(“ASU”),编为ASC 842-租约(主题842)。这一新标准取代了ASC主题840,并规定公司必须在资产负债表上确认租赁资产和租赁负债,并披露有关租赁安排的关键信息。专题842要求进行定性和定量披露,以补充财务报表中记录的数额,使用户能够了解实体租赁活动的性质,包括重大判断和判决变化。
自2019年1月1日起,我们采用了主题842,并选择使用可选的过渡方法,这允许我们确认对2019年1月1日留存收益期初余额的累积效应调整。采用可选的过渡方法,累积效应调整是无关紧要的,因此没有对开始留存收益作出调整。此外,在我们的分析中确定,我们是承租人的融资租赁是无关紧要的,因此被排除在我们的披露之外。
除了选择上述可供选择的过渡方法外,我们还选出了FASB提供的下列实际权宜之计,使我们能够:
| |
• | (1)不重新评估:(1)过期或现有合同是否包含租赁安排;(2)与过期或现有租赁安排有关的租赁分类;或(3)到期或现有租约所产生的费用是否符合初始直接费用; |
| |
• | 如果(I)非租赁部分的收入确认时间和模式相同,(Ii)相关的租赁部分和合并的单一租赁部分将被归类为经营租赁,则作为出租人,某些非租赁部分,例如公用区域维护与租赁收入不分离; |
| |
• | (B)将土地地役权排除在评估范围外,以决定地役权是否符合租约的定义,直至批地时为止;及 |
| |
• | 不以12个月或更短的租赁期限记录我们所附的合并资产负债表、租赁负债和ROU资产。 |
承租人影响
我们是承租人的租赁,包括主要用于办公空间的地面租赁和公司租赁,已作为财务或经营租赁记录在我们所附的合并资产负债表上,其中包括租赁负债义务和相应的ROU资产,其依据是2019年1月1日最初通过之日剩余的最低租金付款现值。
出租人冲击
专题842修改了初始直接费用的处理方法,而在专题840下的最初直接费用历来都是根据该适用指南规定的标准加以利用的。目前在ASC 842项下的这些初始直接费用只有在增量性质的情况下才有资格资本化(也就是说,只有在我们达成新的租赁安排时才会产生这些直接费用)。在此指导下,只有支付给我们租赁活动的佣金和其他费用才能作为初始直接费用。这些费用以前是资本化的,在我们所附的精简综合业务报表中被列为一般费用和行政费用。为截至2018年9月30日止的三个月和九个月,我们大约资本化了$1.5百万和$3.7百万分别为初始直接费用。
此外,作为专题842的一部分,ASU 2018-20规定:(一)出租人必须在管辖权管辖的基础上分析销售(及其他类似)税法,以确定这些税是出租人费用还是承租人费用;(二)出租人应从可变付款中排除出租人直接向第三方支付的出租人费用(即财产税、保险费)。然而,出租人直接向第三方支付并由承租人偿还的费用被视为出租人的费用,出租人应将其记作可变付款。由于采用了主题842,当承租人直接向第三方缴纳房产税时,我们不再记录收入或费用。为截至2018年9月30日止的三个月和九个月,我们大致认识到$3.5百万和$10.5百万房客分别缴纳了房产税。
除上文所述外,议题842的通过对我们的业务成果和现金流量没有实质性影响,对我们的任何债务契约也没有重大影响。
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
ASU 2018-07,薪酬-股票薪酬;改进非雇员股票支付会计
2018年6月,FASB发布了2018-07年ASU,扩大了议题718的范围。修正案具体规定,ASU 2018-07适用于所有以股票为基础的支付交易,其中设保人通过发放基于股票的支付奖励获取在设保人自身业务中使用或消费的商品或服务。ASU 2018-07还澄清,它不适用于用于有效提供(一)向发行人提供资金或(二)作为专题606所述合同的一部分向客户出售货物或服务的奖励。我们于2019年1月1日通过了ASU 2018-07(生效日期),并没有因此而对我们的合并财务报表产生任何重新分类或重大影响。
最近发布的会计公告
ASU 2016-13,金融工具信用损失;金融工具信用损失计量;ASU 2018-19,2019-04和2019-05,对专题326“金融工具-信贷损失”的改进
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13,旨在改进财务报告,要求更及时地确认贷款和其他金融工具的信贷损失,这些损失通过净收入(包括为投资持有的贷款、持有至到期的债务证券、贸易和其他应收款、租赁净投资和其他此类承诺)未按公允价值入账。ASU 2016-13要求按摊销成本计量的财务报表资产按预计通过从摊销成本基础中扣除的信贷损失备抵收取的净额列报。ASU 2018-19还澄清,经营租赁产生的应收款不属于分议题326-20的范围。相反,这些应收款的减值应按照议题842“租赁”进行核算。ASU 2019-04提供了关于金融资产信贷损失的计量、列报和披露的说明。ASU 2019-05提供了一种选择,不可撤销地选择某些金融资产的公允价值选项,以前是按摊销成本计算的,以便与选择公允价值选项的任何新金融资产进行可比性。我们将于2020年1月1日(生效日期)集体通过ASU 2016-13、ASU 2018-19、ASU 2019-04和ASU 2019-05,并根据我们正在进行的评估,预计不会对我们的合并财务报表和相关附注产生重大影响。
ASU 2018-13,公允价值计量.公允价值计量披露要求的变更
2018年8月,财务会计准则委员会发布了2018-13号ASU,其中修改了专题820中关于公允价值计量的披露要求,内容如下:(A)披露清除:(1)第1级至第2级之间转移的数量和原因;(2)级别间转移的时间安排政策;(3)第3级公允价值计量的估值过程;(B)披露修改:(1)除非被投资方向报告实体通报时间安排或公开宣布时间,否则不要求披露清算时间;和(2)对于第3级公允价值计量,说明报告日期的计量不确定性,而不是对未来变化的敏感性;(C)披露增加:(1)对于经常性的第3级计量,披露保监处所列期间未实现损益的变化和综合收入报表;(2)对重要投入表中的第3级公允价值计量,披露重大不可观测投入的范围和加权平均数以及计算方法。我们将从2020年1月1日起采用ASU 2018-13(生效日期),并将考虑所有级别的投入,但我们预计,根据我们正在进行的评估,合并财务报表和相关附注不会受到重大影响。
3. 房地产投资
为截至2019年9月30日止的9个月,我们的投资的总购买价格为$229.9百万。作为这些投资的一部分,我们大约花费了$1.5百万资本成本。作为我们在2019年第三季度收购的一部分,我们向卖方发布了72,294发行时具有市场价值的OP单位$2.0百万. 在这些投资中,我们拥有一项控制性的金融权益,这些投资的拨款总额列于截至2019年9月30日止的9个月和2018分别(千): |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
土地 | $ | 33,408 |
| | $ | 1,895 |
|
建筑物和改善 | 174,708 |
| | 14,458 |
|
就地租赁 | 18,532 |
| | 1,237 |
|
低于市场租赁 | (3,386 | ) | | (201 | ) |
以上市场租赁 | 2,046 |
| | — |
|
购置的房地产资产净额 | 225,308 |
| | 17,389 |
|
其他,净额 | 4,543 |
| | 447 |
|
总采购价格 | $ | 229,851 |
| | $ | 17,836 |
|
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
上述获得的无形资产和负债的加权平均寿命为截至2019年9月30日止的9个月和2018分别(以年份计):
|
| | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
获得的无形资产 | 5.6 | | 5.8 |
后天无形负债 | 7.7 | | 6.5 |
4. 减值
在截至2019年9月30日止的9个月,我们记录了不减值费用。在截至2018年9月30日止的9个月,我们记录了一项减值费用$8.9百万在……上面六暴徒位于田纳西、得克萨斯州和南卡罗莱纳州。
5. 无形资产和负债
无形资产和负债包括:(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日)分别(千,除剩余摊销加权平均数外):
|
| | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 平衡 | | 加权平均剩余 按年摊销 | | 平衡 | | 加权平均剩余 按年摊销 |
资产: | | | | | | | |
就地租赁 | $ | 459,307 |
| | 9.4 | | $ | 449,424 |
| | 9.8 |
租户关系 | 147,639 |
| | 9.6 | | 150,440 |
| | 9.4 |
以上市场租赁 | 37,988 |
| | 6.2 | | 36,862 |
| | 6.1 |
低于市场租赁权益(1) | — |
| |
| | 91,759 |
| | 64.3 |
| 644,934 |
| | | | 728,485 |
| | |
累计摊销 | (384,996 | ) | | | | (355,576 | ) | | |
共计 | $ | 259,938 |
| | 9.2 | | $ | 372,909 |
| | 22.1 |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
低于市场租赁 | $ | 64,409 |
| | 13.4 | | $ | 61,395 |
| | 14.6 |
高于市场租赁权益(1) | — |
| |
| | 20,610 |
| | 49.2 |
| 64,409 |
| | | | 82,005 |
| | |
累计摊销 | (24,643 | ) | | | | (20,859 | ) | | |
共计 | $ | 39,766 |
| | 13.4 | | $ | 61,146 |
| | 25.3 |
| | | | | | | |
(1)由于2019年1月1日通过了主题842,截至2019年9月30日以下及以上市场租赁权益的列报不符合前一年的列报方式。 |
以下是截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(千): |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
与上述和(以下)市场租赁有关的租金收入记作摊销 | $ | (1,658 | ) | | $ | (352 | ) | | $ | (2,678 | ) | | $ | (660 | ) |
与上述和(以下)市场租赁权益有关的租金费用(1) | — |
| | 287 |
| | — |
| | 850 |
|
与就地租赁和租户关系有关的摊销费用 | 16,149 |
| | 18,475 |
| | 44,906 |
| | 52,800 |
|
| | | | | | | |
(1)由于2019年1月1日通过了主题842,截至2019年9月30日止的3个月和9个月与市场租赁权益有关的租金费用的列报不符合上一年度的列报方式。 |
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美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
6. 应收款和其他资产
应收款和其他资产包括(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日)分别(千): |
| | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
租户应收款,净额 | $ | 16,596 |
| | $ | 14,588 |
|
其他应收款净额 | 17,218 |
| | 16,078 |
|
递延筹资费用净额 | 4,756 |
| | 6,049 |
|
递延租赁费用净额 | 34,811 |
| | 30,731 |
|
直线式应收租金净额 | 104,794 |
| | 92,973 |
|
预付费用、存款、设备和其他净额 | 50,695 |
| | 61,885 |
|
衍生金融工具利率互换 | 1,293 |
| | 1,111 |
|
共计 | $ | 230,163 |
| | $ | 223,415 |
|
以下是递延租赁费用和融资费用摊销情况的摘要截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(千):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
与递延租赁费用有关的摊销费用 | $ | 1,949 |
| | $ | 1,357 |
| | $ | 5,978 |
| | $ | 4,166 |
|
与递延融资费用有关的利息费用 | 431 |
| | 431 |
| | 1,293 |
| | 1,293 |
|
7. 租赁
我们的大部分租赁费用来自于我们的土地租赁和一些公司租赁,这些租赁主要用于办公空间。. 我们确认这些租约的租赁费用是在租赁期限内的直线基础上进行的.我们的许多租约包含可以延长租约期限的更新选项。一到十年份,或者在某些情况下,持续时间更长。租约续期方案的行使,完全由我们自行决定。我们的一些土地契约可以选择在最初期限结束时购买土地。我们的租约有下列付款选择之一:(一)整个期间的固定付款;(二)定期增加的固定付款;(Iii)根据消费物价指数(“消费物价指数”)或另一类似指数计算的可变租约付款;及(Iv)上述两者的结合。我们的租约不包含任何物质剩余价值担保或物质限制性契约,但对可在我们拥有的建筑物内进行业务性质的某些禁令除外,以便将可能被视为具有竞争性的活动限制在地面出租人的活动上。
作为采用主题842的一部分,从2019年1月1日起,租赁负债和相应的ROU资产记录在我们所附的合并资产负债表上。租赁负债是根据租赁开始时的租赁期限和递增借款利率计算的剩余租赁付款的现值。在确定这一计算时,我们作出了以下假设和判断:
| |
• | 在我们的租赁人口中,仅包括超过一年的物质土地租赁和公司租赁。由于不重要,办公室设备和其他非必要租赁被排除在人口之外;以及 |
| |
• | 一系列的增量借款利率是根据观察到的价格和我们的无担保高级债务的信用利差来确定的。(2018年12月31日)自2019年1月1日起,将财政部或其他类似的指数利率应用于与剩余租赁条款相对应的租赁,并根据抵押品的影响进行调整。 |
采用时,ROU资产计算为租赁负债之和,延迟租金约为($19.0)百万的市场租赁权益余额。(2018年12月31日)大约$66.5百万,以前在我们的合并资产负债表上记录为其他无形资产和无形负债。
截至(一九二零九年九月三十日),我们有一份尚未按照主题842开始执行的地面租赁。预计启动日期将在2019年第四季度,届时实质性权利和对基本资产转移的经济控制将移交给我们,届时我们将开始建造一批位于加利福尼亚州Bakersfield的新暴民。在那一天,我们将登记ROU资产和相应的租赁负债约$3.3百万。截至(一九二零九年九月三十日)我们没有新的公司租约尚未开始。
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
承租人-租赁费用
租赁费用包括截至2019年9月30日止的3个月和9个月(千):
|
| | | | | | | | |
| | 三个月结束 | | 九个月结束 |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (一九二零九年九月三十日) |
经营租赁成本 | | $ | 3,221 |
| | $ | 9,342 |
|
可变租赁成本 | | 517 |
| | 1,231 |
|
租赁费用总额 | | $ | 3,738 |
| | $ | 10,573 |
|
承租人-租赁条件和贴现率
以下是我们的经营租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率。(一九二零九年九月三十日)(剩余租赁年加权平均数): |
| | | |
| | (一九二零九年九月三十日) |
加权平均剩余租赁期限 | | 47.7 |
|
加权平均贴现率 | | 5.3 | % |
承租人-租赁负债的到期日
下表汇总了我们经营租赁的未来最低租赁义务。(一九二零九年九月三十日)在主题842下(千): |
| | | | |
年 | | 金额 |
2019 | | $ | 2,507 |
|
2020 | | 10,160 |
|
2021 | | 10,283 |
|
2022 | | 10,440 |
|
2023 | | 10,600 |
|
2024 | | 10,263 |
|
此后 | | 624,145 |
|
未贴现租赁付款共计 | | $ | 678,398 |
|
减:利息 | | (477,453 | ) |
租赁负债现值 | | $ | 200,945 |
|
正如我们之前披露的2018关于表格10-K的年度报告,以及根据以前的租赁会计准则主题840,下表汇总了我们经营租赁的未来最低租赁义务。(2018年12月31日)(千): |
| | | | |
年 | | 金额 |
2019 | | $ | 10,309 |
|
2020 | | 10,408 |
|
2021 | | 9,877 |
|
2022 | | 10,031 |
|
2023 | | 10,132 |
|
此后 | | 639,234 |
|
共计 | | $ | 689,991 |
|
出租人-租赁收入和未来最低租金期限
为截至2019年9月30日止的3个月和9个月,我们认识到$173.1百万和$511.5百万与我们的经营租契有关的租金及其他与租契有关的收入$39.1百万和$115.2百万分别是可变租赁付款。
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美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
下表汇总了根据经营租赁合同应缴的未来最低租金,但不包括偿还某些费用的租户。(一九二零九年九月三十日)在主题842下(千):
|
| | | | |
年 | | 金额 |
2019 | | $ | 122,688 |
|
2020 | | 493,571 |
|
2021 | | 444,676 |
|
2022 | | 391,467 |
|
2023 | | 340,671 |
|
2024 | | 295,613 |
|
此后 | | 1,144,912 |
|
共计 | | $ | 3,233,598 |
|
正如我们之前披露的2018关于表格10-K的年度报告以及根据以前的租赁会计准则主题840,下表汇总了按经营租赁合同应缴的未来最低租金,但不包括偿还某些费用的租户。(2018年12月31日)(千):
|
| | | | |
年 | | 金额 |
2019 | | $ | 497,083 |
|
2020 | | 448,956 |
|
2021 | | 401,871 |
|
2022 | | 341,889 |
|
2023 | | 294,451 |
|
此后 | | 1,244,246 |
|
共计 | | $ | 3,228,496 |
|
8. 债务
债务包括:(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日)分别(千):
|
| | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
无担保循环信贷设施 | $ | 15,000 |
| | $ | — |
|
无担保定期贷款 | 500,000 |
| | 500,000 |
|
无担保高级票据 | 2,050,000 |
| | 1,850,000 |
|
固定利率抵押 | 114,657 |
| | 211,421 |
|
| 2,679,657 |
| | 2,561,421 |
|
递延筹资费用净额 | (16,088 | ) | | (13,741 | ) |
折扣,净额 | 2,122 |
| | (6,448 | ) |
共计 | $ | 2,665,691 |
| | $ | 2,541,232 |
|
无担保信贷协议
无担保循环信贷机制-2022年到期
在2007年,HTALP经修正并重述$1.3十亿无担保信贷协议(“无担保信贷协议”),该协议将无担保循环信贷机制下的可用金额增加到$1.0十亿并将无担保循环信贷安排的到期日延长至2022年6月30日为了$300.0百万下列无担保定期贷款2023年2月1日。无担保信贷协议的最高本金可增加最多可达$750.0百万,在符合某些条件的情况下,本金总额为$2.05十亿.
无担保循环信贷安排下的借款,利息按调整后的利率计算利波,加上从0.83%到1.55%每年根据我们的信用评级。我们还支付了从0.13%到0.30%无担保循环信贷机制下的总承付款每年。截至(一九二零九年九月三十日), HTALP有$15.0百万在这种无担保的循环信贷安排下,未偿还的和利率为3.24%每年。与我们的借款有关的保证金是1.00%每年和设施费是0.20%每年。
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美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
无抵押定期贷款到期2023年
如上文所述,我们于2017年签订了无担保信贷协议。作为协议的一部分,我们获得了$300.0百万由hta担保的无担保定期贷款,到期日为2023年2月1日。这一无担保定期贷款应计利息项下的借款相当于调整后的利息利波,加上从0.90%到1.75%每年根据我们的信用评级。与我们的借款有关的保证金(一九二零九年九月三十日)曾.1.10%每年。包括与我们的无抵押定期贷款有关的利率掉期所带来的影响,利率是2.52%每年,根据我们目前的信用评级。截至(一九二零九年九月三十日), HTALP有$300.0百万未偿还的无担保定期贷款。
$200.0百万无抵押定期贷款到期2024年
2008年,HTALP对我们的$200.0百万无抵押定期贷款,到期日为2024年1月15日。在无担保定期贷款下的借款利息,利率等于libor,加上从0.75%到1.65%每年根据我们的信用评级。与我们的借款有关的保证金(一九二零九年九月三十日)曾.1.00%每年。HTALP在部分余额上进行利率互换,导致固定利率为2.32%每年,根据我们目前的信用评级。截至(一九二零九年九月三十日), HTALP有$200.0百万未偿还的无担保定期贷款。
$300.0百万无抵押高级债券到期日期2021年
2019年9月HTALP.的发行$900.0百万无担保高级票据,所有$300.0百万原定于2021年7月15日到期的2021年未偿还的无担保高级债券,包括任何应计利息和未付利息以及整笔准备金,均已全部赎回,并获得了发行的净收益。全费$7.4百万记录在所附的合并业务合并报表中的债务清偿损失中。
$400.0百万无抵押高级债券到期日期2022年
2019年9月HTALP.的发行$900.0百万无担保高级票据,所有$400.0百万原定于2022年7月1日到期的2022年未偿还的无担保高级债券,包括任何应计利息和未付利息以及全部准备金,均已全部赎回,并获得了发行的净收益。全费$10.9百万记录在所附的合并业务合并报表中的债务清偿损失中。
$300.0百万无抵押高级债券到期日期2023年
截至(一九二零九年九月三十日), HTALP有$300.0百万由HTA担保的无担保高级票据。这些无担保的高级票据是根据1933年“证券法”(“证券法”)注册的。3.70%每年支付一次,每半年支付一次。此外,这些无担保的高级债券是在99.19%的本金,其到期日的有效收益率为3.80%每年。截至(一九二零九年九月三十日),HTALP$300.0百万这些未发行的无担保高级债券中,已于2023年4月15日到期。
$600.0百万无抵押高级债券到期日期2026年
2019年9月,$650.0百万应于2030年到期的无担保高级票据(见下文),HTALP发行$250.0百万的附加无担保高级票据$350.0百万2016年7月12日发行的高级债券的总本金,所有这些都由HTA担保。这些无担保的高级票据是根据“证券法”注册的,利息在3.50%每年支付一次,每半年支付一次。此外,这些无担保的高级债券是在103.66%和99.72%的本金,其有效收益率为2.89%和3.53%分别每年。截至(一九二零九年九月三十日),HTALP$600.0百万2026年8月1日到期的这些无担保高级债券中的未偿还债券。
$500.0百万无抵押高级债券到期日期2027年
2017年,与$400.0百万上述未担保高级票据到期2022年,HTALP发行$500.0百万由HTA担保的无担保高级票据。这些无担保的高级票据是根据“证券法”注册的,利息在3.75%每年支付一次,每半年支付一次。此外,这些无担保的高级债券是在99.49%的本金,其到期日的有效收益率为3.81%每年。截至(一九二零九年九月三十日),HTALP$500.0百万这些无担保的高级债券中,在2027年7月1日到期的未偿还的。
$650.0百万无抵押高级债券须于2030年到期
2019年9月,$250.0百万以上未担保高级票据到期日期2026年,HTALP发行$650.0百万由HTA担保的无担保高级票据。这些无担保的高级票据是根据“证券法”注册的,利息在3.10%每年支付一次,每半年支付一次。此外,这些无担保的高级债券是在99.66%的本金,其到期日的有效收益率为3.14%每年。截至(一九二零九年九月三十日),HTALP$650.0百万在这些无担保的高级债券中,未偿还的将于2030年2月15日到期。
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美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
固定利率抵押
截至(一九二零九年九月三十日), HTALP其附属公司拥有固定利率抵押贷款,利率范围从2.85%到4.00%年息及加权平均利率为3.93%每年。在截至2019年9月30日止的9个月,我们偿还了$96.8百万我们的固定利率抵押贷款。截至(一九二零九年九月三十日),我们有$114.7百万未偿还的定息抵押贷款。
未来债务期限
下表概述截至二零零五年的债务期限及预计还本付息。(一九二零九年九月三十日)(千): |
| | | | |
年 | | 金额 |
2019 | | $ | 598 |
|
2020 | | 97,429 |
|
2021 | | 2,504 |
|
2022 | | 17,005 |
|
2023 | | 612,121 |
|
此后 | | 1,950,000 |
|
共计 | | $ | 2,679,657 |
|
递延融资费用
截至(一九二零九年九月三十日),我们的递延融资费用今后摊销如下(千): |
| | | | |
年 | | 金额 |
2019 | | $ | 858 |
|
2020 | | 2,555 |
|
2021 | | 2,560 |
|
2022 | | 2,561 |
|
2023 | | 1,842 |
|
此后 | | 5,712 |
|
共计 | | $ | 16,088 |
|
债务契约
根据我们适用的贷款协议的条款,我们必须满足各种肯定和消极的契约,我们认为这些类型的贷款都是习惯的,例如限制我们和拥有未支配资产的子公司的债务,限制债务的性质。HTALP的业务,以及对发行版的限制HTALP以及拥有未支配资产的子公司。我们的贷款协议亦对我们施加各种财务契约,例如负债总额与总资产价值的最高比率、EBITDA与固定费用的最低比率、最低有形净值契诺、无抵押负债与未支配资产价值的最高比率、租金保障比率及未支配营业收入与无抵押利息开支的最低比率(“NOI”)。截至(一九二零九年九月三十日)我们相信我们遵守了所有这些财务公约和报告要求。此外,我们的某些贷款协议包括违约条款,我们认为这是这类贷款的习惯做法,包括限制我们在违约时向股东发放红利,除非我们有必要维持REIT地位。
9. 衍生金融工具与套期保值活动
利用衍生金融工具的风险管理目标
我们可以使用衍生金融工具,包括利率掉期、上限、期权、下限和其他利率衍生合约,对冲与我们的借款有关的全部或部分利率风险。这种安排的主要目标是尽量减少与我们的经营和财务结构有关的风险和/或费用,以及对冲特定的预期交易。我们不打算利用衍生工具作投机或其他用途,而非利率风险管理。使用衍生金融工具会带来某些风险,包括这些合同安排的对手方根据协议无法履行的风险。为了减轻这种风险,我们只与信用评级较高的对手方和主要金融机构签订衍生金融工具,我们和我们的附属公司也可能有其他金融关系。我们预计,任何交易对手都不会不履行其义务。为了更好地反映交易对手的信用质量,我们记录了利率互换衍生资产的信用风险估值调整。此外,对指定为现金流量对冲的衍生金融工具的公允价值进行调整,以反映我们信贷质量的影响。
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现金流动利率风险的边缘
我们使用利率衍生工具的目的是增加利息开支的稳定性,以及管理我们面对利率变动的风险。为了实现这一目标,我们主要使用利率互换和国库锁作为利率风险管理策略的一部分。利率互换被指定为现金流量对冲,是指从交易对手处收取可变利率金额,以换取我们在协议有效期内支付固定利率,而无需交换相关名义金额。国库券是一种美国国库券的综合远期销售,它是根据商定的国库券利率和结算时的现行国库券利率之间的差额以现金结算的。进入这种国库锁是为了有效地解决即将发行的债券的国库部分。
随附的与衍生工具有关的合并资产负债表中的累积其他综合收入中所报告的数额将重新归类为利息支出,因为我们的可变利率债务支付利息。在接下来的12个月里,我们估计$1.2百万将从所附合并资产负债表中的其他综合收入中重新分类,作为附带的合并业务合并报表中与衍生金融工具有关的利息的增加。
截至(一九二零九年九月三十日),我们有下列杰出的利率衍生工具被指定为利率风险现金流量对冲工具(千元,但工具数目除外):
|
| | | | |
利率互换 | | (一九二零九年九月三十日) |
仪器数量 | | 7 |
|
名义数量 | | $ | 500,000 |
|
下表列出我们指定为现金流量对冲工具的衍生金融工具的公允价值,以及所附合并资产负债表的分类。(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日)分别(千):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产衍生工具 | | 负债衍生产品 |
| | | | 公允价值: | | | | 公允价值: |
指定为套期保值工具的衍生工具: | | 资产负债表 位置 | | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) | | 资产负债表 位置 | | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
利率互换 | | 应收款和其他资产 | | $ | 1,293 |
| | $ | 1,111 |
| | 衍生金融工具 | | $ | 1,152 |
| | $ | — |
|
下表列出我们指定为现金流量对冲工具的衍生金融工具中确认的损益,以及所附的合并业务报表中的分类。截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(千): |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 基于导数的OCI中的增益(损失)识别 | | | | 收益(损失)从累积保管所改划为收入 |
| | 三个月到9月30日, | | | | 三个月到9月30日, |
衍生产品现金流对冲关系: | | 2019 | | 2018 | | 业务地点说明 | | 2019 | | 2018 |
利率互换 | | $ | 2,559 |
| | $ | 96 |
| | 利息费用 | | $ | 269 |
| | $ | 223 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 基于导数的OCI中的增益(损失)识别 | | | | 收益(损失)从累积保管所改划为收入 |
| | 截至9月30日的9个月, | | | | 截至9月30日的9个月, |
衍生产品现金流对冲关系: | | 2019 | | 2018 | | 业务地点说明 | | 2019 | | 2018 |
利率互换 | | $ | 2,508 |
| | $ | 1,437 |
| | 利息费用 | | $ | 989 |
| | $ | 450 |
|
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
抵消衍生产品的列表式披露
下表列出了我们的衍生产品的抵消和净列报的净效果。(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日)分别(千)。衍生资产净额可以与公允价值的表式披露相协调。公允价值的表式披露提供了衍生资产在所附合并资产负债表中列报的地点。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 衍生资产抵销 |
| | 认可资产总额 | | 资产负债表中抵销的总额 | | 资产负债表中列报的资产净值 | | 金融工具 | | 收到的现金担保品 | | 净额 |
(一九二零九年九月三十日) | | $ | 571 |
| | $ | 722 |
| | $ | 1,293 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,293 |
|
(2018年12月31日) | | 1,111 |
| | — |
| | 1,111 |
| | — |
| | — |
| | 1,111 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 衍生负债的抵销 |
| | 确认负债毛额 | | 资产负债表中抵销的总额 | | 资产负债表中列报的负债净额 | | 金融工具 | | 收到的现金担保品 | | 净额 |
(一九二零九年九月三十日) | | $ | 430 |
| | $ | 722 |
| | $ | 1,152 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,152 |
|
(2018年12月31日) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
信用风险相关或有特征
我们与我们的每一个衍生交易对手都有协议,其中包括一项规定,即如果我们拖欠任何债务,包括贷款人没有加速偿还债务的违约,那么我们也可以宣布我们的衍生债务违约。
我们还与我们的每一个衍生对手方达成协议,将我们债务中的条款纳入衍生对手方的放款机构,要求其对我们的债务维持一定的最低财务契约比率。不遵守公约的规定将导致我们没有履行这些协议所涵盖的任何衍生文书义务。
截至(一九二零九年九月三十日),处于净负债状况的衍生工具的公允价值,包括应计利息,但不包括与该等协议有关的不履行风险的任何调整数。$0.4百万。截至(一九二零九年九月三十日)我们没有张贴任何与这些协议有关的担保品,我们也没有违反这些协议的任何条款。如果我们违反了这些协议中的任何一项条款,我们就有可能被要求以以下总价值来履行我们根据这些协议所承担的义务:$0.4百万在…(一九二零九年九月三十日).
10. 承付款和意外开支
诉讼
我们不时与各方进行诉讼,作为我们业务的例行部分,包括房客违约。然而,我们目前不受任何实质性诉讼的影响,而且据我们所知,任何对我们不利的重大诉讼都不会对我们的合并财务状况、业务结果或现金流动产生重大不利影响。
环境事项
我们遵循的政策是监测我们的财产是否存在危险或有毒物质。虽然不能保证在我们的财产上不存在重大环境责任,但我们目前不知道我们的财产有任何环境责任会对我们精简的综合财务状况、业务结果或现金流动产生重大影响。此外,我们不知道有任何重大环境责任或任何未断言的对我们财产的环境责任提出的索赔或评估,我们认为这些索赔或评估将需要进一步披露或记录损失应急情况。
其他
我们的其他承诺和意外事件包括房地产业主和经营者在正常经营过程中的通常义务。我们认为,这些事项预计不会对我们精简的合并财务状况、业务结果或现金流动产生重大不利影响。
11. 可赎回的不可控制的利益
中讨论过的附注2-重要会计政策摘要,可赎回的合并资产负债表上的不可赎回的非控股权益代表了我们所拥有的合资企业中的非控股权益。
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
多数人的利益。合营企业的非控股股东可以通过行使在合营企业成立初期发行的看跌期权来赎回其非控股权益。最后一次可操作的看跌期权于2019年6月30日失效。赎回价格是根据他们在行使期权时的权益的公允价值计算的。截至(一九二零九年九月三十日),所有可赎回的非控制权益要么将其权益转换为业务单位,要么收到现金收益。
以下是我们可赎回的非控制性权益的活动摘要。(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日)分别(千):
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
期初余额 | $ | 6,544 |
| | $ | 6,737 |
|
可归因于非控制权益的净收入 | 66 |
| | 89 |
|
分布 | (141 | ) | | (282 | ) |
公允价值调整 | (425 | ) | | — |
|
赎回 | (3,441 | ) | | — |
|
业务行动股的发放 | (2,603 | ) | | — |
|
期末余额 | $ | — |
| | $ | 6,544 |
|
目录
美国医疗保健信托公司美国控股公司的医疗保健信托,未经审计的合并合并财务报表的Lp附注-(续)
12. 股东权益与合伙人资本
HTALP经营合伙协议规定,它将根据合伙人的总体所有权利益,在普通合伙人确定的时间和数额,向其合伙人分配业务现金流和销售收益净额。股利分配使得持有一行动股HTALP将从HTALP以相等于支付给持有我们普通股股份的股东的股利分配的数额。此外,对于HTA发行或赎回的普通股,HTALP发布或赎回相应数量的操作单元。
普通股发行
在2018年12月,我们与不同的销售代理商签订了新的股权分配协议,涉及我们在市场上提供普通股的计划,总销售额最多可达$500.0百万。在2019年9月,我们根据2019年6月签订的远期股权协议达成了一项远期销售安排,其中包括出售约1.8百万我们普通股中大约净收入的股份$51.8百万,按借款成本调整,相当于我们的净价$28.13普通股每股。截至(一九二零九年九月三十日), $448.2百万我们仍可在自动柜员机下发行。
在2019年10月,我们根据远期股权协议签订了一项远期销售安排,预计净收益为$172.7百万到期日为2020年10月,但须按远期股权协议的规定进行调整。请参阅注14-HTA的每股数据对这些精简的合并财务报表进行更详细的讨论,与我们的远期股权协议有关。
股票回购计划
在截至2019年9月30日止的9个月,我们买了345,786我们的普通股,平均价格为$24.65每股,总金额约为$8.5百万,根据我们的股票回购计划。截至(一九二零九年九月三十日),根据我们的股票回购计划,剩余的可供回购的普通股数量大约为$224.3百万.
普通股股利
见我们随附的合并股本汇总表和合伙人资本变动汇总表。截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018。在……上面2019年10月28日,我们的董事会宣布季度现金红利$0.315每股普通股和每个业务股应支付的数额2020年1月9日致普通股股东及操作单位股东2020年1月2日.
激励计划
我们的奖励计划允许向我们的员工、职员、非雇员董事和顾问发放奖励,这些奖励都是由我们的董事会选定的。本计划授权我们以下列任何一种形式授予奖励:期权;股票增值权;限制性股票;限制性或递延股票单位;业绩奖励;股利等价物;其他基于股票的奖励,包括HTALP;和现金奖励。根据“计划”的规定作出调整后,根据“计划”保留和可供发放的奖励总数如下:5,000,000股票。截至(一九二零九年九月三十日),有1,065,132根据该计划可获得的赠款。
限制性普通股
为截至2019年9月30日止的3个月和9个月,我们确认赔偿费用$2.3百万和$7.8百万分别。为截至2018年9月30日止的三个月和九个月,我们确认赔偿费用$2.1百万和$7.8百万分别。实质上,所有赔偿费用都记录在一般费用和行政费用中,并附在所附的合并业务报表中。
截至(一九二零九年九月三十日),我们有$7.3百万在未确认的赔偿费用中,扣除估计的没收额,我们将在剩余的加权平均期间内确认1.4好几年了。
以下是我们有限的普通股活动的总结(一九二零九年九月三十日)和2018分别:
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| 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| 限制性普通股 | | 加权 平均赠款 日期-再公允价值 | | 限制性普通股 | | 加权 平均赠款 日期-再公允价值 |
期初余额 | 624,349 |
| | $ | 29.35 |
| | 589,606 |
| | $ | 29.38 |
|
获批 | 333,820 |
| | 26.06 |
| | 360,700 |
| | 28.70 |
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既得利益 | (338,540 | ) | | 28.53 |
| | (255,946 | ) | | 28.68 |
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被没收 | (13,951 | ) | | 28.22 |
| | (38,882 | ) | | 28.97 |
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期末余额 | 605,678 |
| | $ | 28.05 |
| | 655,478 |
| | $ | 29.30 |
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13. 金融工具的公允价值
按公允价值列报的金融工具-经常性
下表列出截至2005年12月31日止,本港金融工具的账面价值及公允价值。(一九二零九年九月三十日)和(2018年12月31日)(千):
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| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| | 承载量 | | 公允价值 | | 承载量 | | 公允价值 |
第2级-资产: | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | $ | 1,293 |
| | $ | 1,293 |
| | $ | 1,111 |
| | $ | 1,111 |
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第2级-负债: | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | $ | 1,152 |
| | $ | 1,152 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
债务 | | 2,665,691 |
| | 2,734,978 |
| | 2,541,232 |
| | 2,508,599 |
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现金和现金等价物、租户和其他应收款、限制性现金、应付帐款和应计负债的账面金额近似公允价值。没有在各级之间转移资产或负债。我们将在报告所述期间结束时记录任何这类转移,在这种情况下发生导致转移的事件。虽然我们已确定用于评估现金流量对冲的大部分投入属于公允价值等级体系的第2级,但与这些工具相关的信贷估值调整利用了第3级投入,例如对当前信用利差的估计,以评估我们和我们的对手方违约的可能性。然而,我们已经评估了信贷估值调整对我们现金流量对冲头寸整体估值的影响的重要性,并确定信贷估值调整对其整体估值没有意义。因此,我们已经确定,我们的现金流套期保值估值在整体上属于公允价值等级的第二级。 有关所考虑的假设的进一步讨论,请参阅附注2-重要会计政策摘要.
按公允价值列报的金融工具-非经常性
我们也有资产,在某些条件下,必须在非经常性的基础上以公允价值计量。这通常包括受到减值的资产。
14. HTA每股数据
在2019年9月,我们根据在2019年6月签订的远期股权协议达成了一项远期销售安排,大约出售。1.8百万通过我们的自动取款机持有普通股,价格为$28.13每股净收入$51.8百万。考虑到远期股权协议,我们考虑了适用于金融工具和衍生品的会计准则,得出结论认为,我们的远期股权协议并不是一种负债,因为它不包含回购我们普通股的义务,也不包含发行货币价值主要固定的可变数量股票的义务,与股票的公允价值无关,或者与我们的股票相反。我们还评估了该协议是否符合衍生工具和套期保值指导范围例外情况,作为一种权益工具,并得出结论认为,根据以下评估,该协议可归类为股权合同:(1)除与市场有关的股票价格和业务指数外,没有一项协议是以可观察的市场或指数为依据的;(2)没有任何一项和解条款排除将该协议与我们自己的普通股挂钩。
此外,我们还考虑了上述远期股权协议对我们每股收益的潜在稀释作用。我们采用国库法,在结算前的一段时间内,确定远期股权协议所造成的稀释。对我们加权平均股份稀释的影响本质上是反稀释的,因此大致如此。24,000和9,000的计算中分别排除了截至2019年9月30日止的3个月和9个月.
在2019年10月,我们根据远期股权协议达成了一项远期销售安排。6.0百万通过我们的自动取款机持有普通股,价格为$28.64每股预期净收入约为$172.7百万到期日为2020年10月,但须按远期股权协议的规定进行调整。我们期望利用这些净收益来购买更多的暴徒,并用于一般的企业目的。
我们包括未归属的股票支付奖励,其中包含不可没收的股息或股利等价物的权利,按照两类方法作为“参与证券”。结果类是我们的普通股和限制性股票。我们的远期股权协议不被视为参与证券,因此,不包括在计算每股收益使用两类方法。为截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018,我们所有的收益都是分配的,计算的每股收益对于所有类别都是一样的。
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以下是HTA的基本和稀释每股收益中所使用的分子和分母的调节。截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(单位:千,除每股数据外):
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| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
分子: | | | | | | | |
净(损失)收入 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
可归因于非控制权益的净收入 | 114 |
| | (3,362 | ) | | (486 | ) | | (3,887 | ) |
可归属于共同股东的净收入 | $ | (8,463 | ) | | $ | 172,986 |
| | $ | 21,236 |
| | $ | 198,134 |
|
分母: | | | | | | | |
加权平均流通股-基本 | 205,277 |
| | 207,513 |
| | 205,156 |
| | 205,950 |
|
稀释股份-可转换为普通股的操作单元 | — |
| | 3,931 |
| | 3,870 |
| | 4,018 |
|
调整加权平均股份已发行稀释 | 205,277 |
| | 211,444 |
| | 209,026 |
| | 209,968 |
|
普通股每股收益-基本收益 | | | | | | | |
可归因于普通股股东的净收入(亏损) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.83 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.96 |
|
普通股每股收益-稀释后 | | | | | | | |
可归因于普通股股东的净收入(亏损) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.82 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.94 |
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15. 单位数据HTALP
在2019年9月,我们根据一项远期股权协议达成了一项远期销售协议,该协议是在2019年6月签订的。1.8百万通过我们的自动取款机持有普通股。在2019年10月,我们根据远期股权协议达成了一项远期销售安排。6.0百万通过我们的自动取款机持有普通股。请参阅注14-HTA的每股数据为了对这些精简的合并财务报表进行更详细的讨论,我们将于2019年6月和10月执行远期股权协议。
以下是每单位的基本收益和稀释收益中所使用的分子和分母的对账情况HTALP为截至2019年9月30日止的3个月和9个月,和2018分别(千,单位数据除外):
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
分子: | | | | | | | |
净(损失)收入 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
可归因于非控制权益的净收入 | — |
| | (18 | ) | | (66 | ) | | (65 | ) |
可归因于普通大学的净收入(损失) | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,330 |
| | $ | 21,656 |
| | $ | 201,956 |
|
分母: | | | | | | | |
未完成的加权平均操作单元-基本 | 209,164 |
| | 211,444 |
| | 209,056 |
| | 209,968 |
|
稀释单元-可转换为通用单元的操作单元 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
调整加权平均单位 | 209,164 |
| | 211,444 |
| | 209,056 |
| | 209,968 |
|
每个共同单位的收入-基本收入: | | | | | | | |
可归因于普通大学的净收入(损失) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.83 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.96 |
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单位收入-稀释后: | | | | | | | |
可归因于普通大学的净收入(损失) | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.83 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.96 |
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16. 补充现金流信息
以下是截至2019年9月30日止的9个月和2018分别(千):
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| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
现金流量信息的补充披露: | | | |
已付利息 | $ | 84,155 |
| | $ | 87,303 |
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已缴所得税 | 1,846 |
| | 1,656 |
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为经营租赁支付的现金 | 9,277 |
| | — |
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| | | |
补充披露非现金投资和融资活动: | | | |
应计资本支出 | $ | 3,922 |
| | $ | 243 |
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已申报股利分配,但未支付 | 66,397 |
| | 65,544 |
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HTALP业务单位的发放 | 2,603 |
| | — |
|
与收购有关的HTALP业务单位的发放 | 2,000 |
| | — |
|
赎回非控制权益 | 7,263 |
| | 5,195 |
|
赎回可赎回的非控制权益 | 3,441 |
| | — |
|
以租赁债务换取的ROU资产 | 200,879 |
| | — |
|
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
使用“我们”、“我们”或“我们”指的是HTA和HTALP,集体。
以下讨论应与本季度报告其他地方出现的精简合并财务报表和附注以及本季度报告所载经审计的合并财务报表、所附附注以及管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析一并阅读2018表格10至K的年报。
以下信息旨在让读者了解我们的财务状况,财务状况的变化和经营结果。
前瞻性陈述
本季度报告所载的某些陈述构成了1995年“私人证券诉讼改革法”(“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节)所规定的免受民事责任保护的前瞻性陈述。这些声明特别包括关于我们的计划、战略、前景和对未来暴民市场表现的估计的陈述。此外,这些报表还受到某些风险和不确定因素以及已知和未知风险的影响,这些风险可能导致实际结果与预测或预期的结果大相径庭,产生不利影响。因此,这种说法并不是为了保证我们今后的业绩。前瞻性陈述通常可以通过使用“预期”、“项目”、“可能”、“应该”、“可能”、“会”、“打算”、“计划”、“预期”、“估计”、“相信”、“继续”、“意见”、“预测”、“潜在”、“形式上的”等术语来识别,或者这类术语和其他类似术语的否定词。读者被告诫不要过分依赖这些前瞻性的陈述,这些陈述只在本季度报告提交给美国证交会之日发表。我们不能保证本季度报告中任何前瞻性陈述的准确性,我们也不打算公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新的信息、未来事件或其他原因,除非法律规定。
任何这样的前瞻性陈述都反映了我们目前对未来事件的看法,受到未知的风险、不确定性和其他因素的影响,并且基于一系列的假设,其中包括对未来经济、竞争和市场状况的判断,所有这些都是难以或不可能准确预测的。如果我们的假设与实际结果不同,我们满足这种前瞻性陈述的能力,包括我们从运营中产生正现金流、向股东提供股息和维持房地产价值的能力,可能会受到严重阻碍。可能损害我们应付这些前瞻性陈述的能力的因素包括(但不限于)在第一部分第1A项中讨论的因素2018表格10-K的年度报告,在此包含。
前瞻性声明表达了对未来事件的期望。所有前瞻性陈述都具有内在的不确定性,因为它们是基于对未来事件的各种期望和假设,它们受到许多已知和未知的风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能导致实际事件或结果与预测的结果大不相同。由于这些固有的不确定性,我们敦促股东不要过分依赖前瞻性的陈述。前瞻性发言只在所作日期之前发言。此外,除法律规定外,我们没有义务更新或修订前瞻性报表,以反映已改变的假设、意外事件的发生或预测的变化。
在评价前瞻性陈述时,应考虑到这些风险和不确定性,不应过分依赖这些陈述。关于我们和我们的业务的更多信息,包括可能会对我们的财务业绩产生重大影响的其他因素,都包含在这里和我们提交给SEC的其他文件中。
执行摘要
我们是最大的上市REIT,集中在美国的暴民身上,以我们暴徒的总可租面积(“GLA”)来衡量。我们主要通过HTALP进行我们所有的业务。我们投资于那些我们认为将为医疗保健服务的未来服务的暴徒,以及主要位于卫生系统校园、大学医疗中心附近或核心社区门诊地点的暴徒。我们还专注于具有一定人口和宏观经济趋势的关键市场,在那里我们可以利用我们的机构全面服务运营平台来产生强大的租户和卫生系统关系以及运营成本效率。我们的主要目标是通过战略投资,通过不断增加现金流,为我们的股东提供有吸引力的风险调整后的回报,从而使股东价值最大化。在追求这一目标的过程中,我们:(一)通过积极主动的资产管理、租赁、建筑服务和物业管理监督,寻求内部增长;(二)目标是在具有吸引力的人口结构的市场上进行大规模收购和发展,以补充我们现有的投资组合;(三)积极管理我们的资产负债表,以保持保守杠杆的灵活性。此外,我们还不时考虑在机会主义的基础上进行重大的投资组合收购,我们认为这些收购符合我们的核心业务,可以加强我们现有的投资组合。
自2006年以来,我们一直在投资70亿美元主要是暴徒,开发项目,土地和其他医疗保健房地产资产约由2 370万在美国各地大约有一平方英尺的GLA。67%我们的投资组合位于国家和地区公认的医疗保健系统的校园里,或与之相邻。我们的投资组合在地理上是多样化的。33国家,没有一个国家有超过20%在我们的GLA总数中(一九二零九年九月三十日)。我们集中在20-25个主要市场,这些市场的经济和人口趋势高于其他市场,我们预计这些市场将推动对暴徒的需求。截至(一九二零九年九月三十日),我们在全球前20大市场中的9个市场拥有约100万平方英尺的GLA,并拥有大约100万平方英尺的GLA。93%我们的投资组合以GLA为基础,位于全球75大城市统计区(“MSAS”),达拉斯、休斯顿、波士顿、坦帕和亚特兰大是我们最大的投资市场。
公司重点
投资组合经营业绩
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月,总收入为1.75亿美元,与1.751亿美元为截至2018年9月30日止的三个月。为截至2019年9月30日止的9个月,总收入为5.157亿美元,与5.241亿美元为截至2018年9月30日止的9个月. |
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月,净(损失)收入为(8.6)百万美元,与1.763亿美元,为了截至2018年9月30日止的三个月。为截至2019年9月30日止的9个月,净收入为2 170万美元,与2.02亿美元,为了截至2018年9月30日止的9个月. |
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月,可归因于普通股股东的净(亏损)收入为$(0.04)每股稀释,或(850万美元),与$0.82每股稀释,或1.73亿美元为截至2018年9月30日止的三个月。为截至2019年9月30日止的9个月,可归属于共同股东的净收入为$0.10每股稀释,或2 120万美元,与$0.94每股稀释,或1.981亿美元为截至2018年9月30日止的9个月. |
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月,由NAREIT定义的HTA的FFO是6 500万美元,或$0.31与稀释后的股份相比$0.38每股稀释,或8 140万美元,为了截至2018年9月30日止的三个月。为截至2019年9月30日止的9个月HTA的FFO,是2.325亿美元,或$1.11与稀释后的股份相比$1.19每股稀释,或2.504亿美元,为了截至2018年9月30日止的9个月。由于采用了专题842,目前在所附的合并业务简表中列报了一般直接费用和行政费用。为截至2018年9月30日止的三个月和九个月,我们大约资本化了150万美元和370万美元分别为初始直接费用。 |
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月,HTALP的FFO是6 490万美元,或$0.31与稀释后的OP单位相比$0.40每稀释操作单元,或8 470万美元,为了截至2018年9月30日止的三个月。为截至2019年9月30日止的9个月,HTALP的FFO是2.329亿美元,或$1.11与稀释后的OP单位相比$1.21每个稀释后的操作单元,或2.542亿美元,为了截至2018年9月30日止的9个月. |
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月、HTA‘s和HTALP的标准化FFO为$0.42每股稀释股和操作股,或8 710万美元。为截至2019年9月30日止的9个月、HTA‘s和HTALP的标准化FFO为$1.22每股稀释股和操作股,或2.554亿美元. |
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• | 有关FFO和规范化FFO的更多信息,请参阅下文“FFO和规范化FFO”,其中包括对可归因于普通股股东/单个股东的净收入的调节,以及对我们为什么提出这种非GAAP财务措施的解释。 |
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月,NOI1.212亿美元,与1.193亿美元为截至2018年9月30日止的三个月。为截至2019年9月30日止的9个月,NOI3.575亿美元,与3.588亿美元为截至2018年9月30日止的9个月. |
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• | 为截至2019年9月30日止的三个月,同财产现金增加 2.5%,或280万美元,到1.132亿美元,与1.105亿美元为截至2018年9月30日止的三个月。为截至2019年9月30日止的9个月,同财产现金增加 2.7%,或900万美元,到3.361亿美元,与3.271亿美元为截至2018年9月30日止的9个月. |
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• | 有关NOI和同财产现金NOI的更多信息,请参阅下面的“NOI、Cash NOI和同财产现金NOI”,其中包括对净收入的调节以及我们为什么提出这些非GAAP财务措施的解释。 |
重点市场战略与投资
我们相信,在过去十年里,我们一直是医疗部门最活跃的投资者之一。这使我们能够创建一个高质量的投资组合,重点是为医疗保健的未来服务的暴民,在20到25个关键市场的规模和重要性。
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• | 我们的投资策略包括与主要的医疗保健系统、医院和领先的学术医学大学保持一致。我们是全国最大的校园或邻近暴徒的所有者,大约拥有1 580万平方英尺的GLA,或67%,我们的投资组合位于这些地方。剩下的33%我们的投资组合位于核心社区门诊地点,那里的医疗保健服务越来越多。 |
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• | 在过去十年中,我们的投资集中在我们的20至25个主要市场,我们相信从经济和人口的角度来看,这些市场的表现将优于更广泛的美国市场。截至(一九二零九年九月三十日),约93%在我们的投资组合中,GLA位于前75位的MSA中。我们的主要市场代表着顶级市场,在就业、家庭收入和人口,以及低失业率和成熟的医疗基础设施方面具有强大的增长指标。我们的许多关键市场也得到了强有力的大学系统的支持。 |
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• | 我们的主要市场重点使我们能够在20至25个关键市场建立规模,并有效利用我们的资产管理和租赁平台,提供一致的店面增长和额外的投资收益,并为租户提供成本效益高的服务。截至(一九二零九年九月三十日)我们在前20个市场中的9个市场拥有约100万平方英尺的GLA,在前20个市场中有15个市场拥有约50万平方英尺的GLA。 |
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• | 在截至2019年9月30日止的9个月,我们投资2.172亿美元收购了十个暴徒 位于我们现有的主要市场,约52.2万平方英尺的GLA。此外,我们在一块土地上投资了约1 120万美元,并巩固了我们在其他几个暴民中的所有权。 |
通过积极主动的房屋物业管理和租赁实现内部增长
我们相信,我们拥有医疗部门最大的全面服务运营平台,其中包括我们的内部资产管理和租赁平台,这使我们能够更好地管理和服务我们现有的投资组合。在这些市场中,我们建立了一个强大的内部资产管理和租赁平台,使我们能够与卫生系统、医生实践、大学和区域开发公司建立有价值的关系,从而带来投资和租赁机会。我们的全面服务运营平台也使我们能够专注于提高成本效益,因为我们在各个市场和地区获得了规模。
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• | 截至(一九二零九年九月三十日),我们的内部资产管理及租赁平台大致运作。2 210万平方英尺的GLA,或93%我们的投资组合。 |
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• | 截至(一九二零九年九月三十日),我们的租赁费率(包括已执行但尚未开始的租约)是90.6%我们的入住率是89.7%是GLA写的。 |
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• | 我们大约签订了新的租约和续约租约。70万和260万平方英尺的GLA,或大约2.9%和11.0%在我们的总投资组合中,分别是在截至2019年9月30日止的3个月和9个月. |
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• | 在截至2019年9月30日止的3个月和9个月,相同资产组合的租户保留86%和85%,分别包括大约80万和240万GLA的面积分别为到期租约,我们认为这表明我们致力于维护理想位置的建筑物,并建立牢固的租户关系。租户保留被定义为在此期间续订租约的租户的总租赁GLA的总和,而不是在此期间续订或到期的租约的总GLA之和。 |
财务策略与资产负债表弹性
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• | 截至(一九二零九年九月三十日),我们有总杠杆率,以债务减去现金和现金等价物与总资本的比率。30.0%。流动资金总额约为10亿美元的现金和现金等价物1 270万美元,而且大约10亿美元可在我们的无担保循环信贷设施上使用。(一九二零九年九月三十日). |
| |
• | 截至(一九二零九年九月三十日),我们的债务组合的加权平均剩余期限是6.6好几年了。 |
| |
• | 在截至2019年9月30日止的三个月,我们根据2019年6月签订的远期股权协议达成了一项远期销售安排,其中包括出售约180万我们普通股中大约净收入的股份5 180万美元,按借款成本调整,相当于我们的净价$28.13普通股每股。 |
| |
• | 在截至2019年9月30日止的9个月,我们买了345,786我们的普通股总额约为850万美元,平均价格为$24.65每股,根据我们的股票回购计划。 |
| |
• | 在……上面2019年10月28日,我们的董事会宣布季度现金红利$0.315每股普通股和每个业务股应支付的数额2020年1月9日致普通股股东及操作单位股东2020年1月2日. |
关键会计政策
我们的关键会计政策的完整清单已在我们的2018表格10至K的年报。2019年1月1日,我们通过了主题842。有关此采用的实施和政策的更详细信息,请参见附注2-重要会计政策摘要和附注7-租赁在所附的合并财务报表中。有关其他影响我们的重要会计政策的进一步信息,请参阅附注2-重要会计政策摘要在所附的合并财务报表中。
最近发布或通过的会计公告
看见附注2-重要会计政策摘要在所附的合并财务报表中,对最近发布或通过的会计公告进行讨论。
影响手术效果的因素
我们不知道有任何实质的趋势或不确定因素,除了影响整个房地产的国家经济状况和先前在第一部分1A-风险因素中列出的风险因素。2018报表10-K的年度报告,可以合理地预期会对我们的财产的投资、管理和运营的收入或收入产生实质性的影响,无论是有利的还是不利的。
租金收入
我们的财产所产生的租金收入数额主要取决于我们是否有能力维持目前租用的空间的占用率,以及是否能够按当时适用的租金费率租用从非预定租赁终端获得的现有空间和空间。其中一个或多个因素的负面趋势可能会对我们今后的租金收入产生不利影响。
投资活动
在截至2019年9月30日止的9个月,我们的总采购价格为2.299亿美元。在截至2018年9月30日止的9个月,我们的总采购价格为1 780万美元。任何未来收购或处置的数量都可能对我们今后的业务结果产生重大影响。
业务结果
三个月和九个月结束时的比较(一九二零九年九月三十日)和2018
截至(一九二零九年九月三十日)和2018,我们拥有和经营大约2 370万和2 320万面积分别为GLA的平方英尺,租赁费率为90.6%和92.1%分别(包括已执行但尚未开始的租约),以及89.7%和90.9%分别。所有解释均适用于HTA和HTALP除非另有说明。
比较截至2019年9月30日止的三个月和2018分别列示如下(千):
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, |
| 2019 | | 2018 | | 变化 | | %变化 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 174,844 |
| | $ | 175,038 |
| | $ | (194 | ) | | (0.1 | )% |
利息和其他营业收入 | 160 |
| | 97 |
| | 63 |
| | 64.9 |
|
总收入 | 175,004 |
| | 175,135 |
| | (131 | ) | | (0.1 | ) |
费用: | | | | | | | |
租房 | 53,807 |
| | 55,789 |
| | (1,982 | ) | | (3.6 | ) |
一般和行政 | 9,788 |
| | 8,770 |
| | 1,018 |
| | 11.6 |
|
交易 | 522 |
| | 346 |
| | 176 |
| | 50.9 |
|
折旧和摊销 | 73,820 |
| | 70,568 |
| | 3,252 |
| | 4.6 |
|
减值 | — |
| | 4,281 |
| | (4,281 | ) | | NM |
|
利息费用 | 24,625 |
| | 24,834 |
| | (209 | ) | | (0.8 | ) |
总开支 | 162,562 |
| | 164,588 |
| | (2,026 | ) | | (1.2 | ) |
(损失)房地产销售收益,净额 | — |
| | 166,372 |
| | (166,372 | ) | | NM |
|
债务清偿损失净额 | (21,646 | ) | | (1,092 | ) | | (20,554 | ) | | NM |
|
未合并合资企业的收入 | 422 |
| | 432 |
| | (10 | ) | | (2.3 | ) |
其他收入 | 205 |
| | 89 |
| | 116 |
| | NM |
|
净收益 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | (184,925 | ) | | NM |
|
| | | | | | | |
诺伊 | $ | 121,197 |
| | $ | 119,346 |
| | $ | 1,851 |
| | 1.6 | % |
同财产现金 | $ | 113,206 |
| | $ | 110,455 |
| | $ | 2,751 |
| | 2.5 | % |
比较截至2019年9月30日止的9个月和2018分别列示如下(千):
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 变化 | | %变化 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 515,328 |
| | $ | 523,826 |
| | $ | (8,498 | ) | | (1.6 | )% |
利息和其他营业收入 | 399 |
| | 302 |
| | 97 |
| | 32.1 |
|
总收入 | 515,727 |
| | 524,128 |
| | (8,401 | ) | | (1.6 | ) |
费用: | | | | | | | |
租房 | 158,213 |
| | 165,364 |
| | (7,151 | ) | | (4.3 | ) |
一般和行政 | 31,157 |
| | 26,281 |
| | 4,876 |
| | 18.6 |
|
交易 | 858 |
| | 933 |
| | (75 | ) | | (8.0 | ) |
折旧和摊销 | 211,730 |
| | 210,064 |
| | 1,666 |
| | 0.8 |
|
利息费用 | 72,601 |
| | 77,392 |
| | (4,791 | ) | | (6.2 | ) |
减值 | — |
| | 8,887 |
| | (8,887 | ) | | NM |
|
总开支 | 474,559 |
| | 488,921 |
| | (14,362 | ) | | (2.9 | ) |
(损失)房地产销售收益,净额 | (37 | ) | | 166,372 |
| | (166,409 | ) | | NM |
|
债务清偿损失净额 | (21,646 | ) | | (1,092 | ) | | (20,554 | ) | | NM |
|
未合并合资企业的收入 | 1,456 |
| | 1,405 |
| | 51 |
| | 3.6 |
|
其他收入 | 781 |
| | 129 |
| | 652 |
| | NM |
|
净收益 | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
| | $ | (180,299 | ) | | (89.2 | )% |
| | | | | | | |
诺伊 | $ | 357,514 |
| | $ | 358,764 |
| | $ | (1,250 | ) | | (0.3 | )% |
同财产现金 | $ | 336,063 |
| | $ | 327,088 |
| | $ | 8,975 |
| | 2.7 | % |
租金收入
为截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018租金收入分别由以下(千)项组成: |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, |
| 2019 | | 2018 | | 变化 | | %变化 |
合同租金收入 | $ | 166,338 |
| | $ | 168,169 |
| | $ | (1,831 | ) | | (1.1 | )% |
上述和(以下)市场租赁的直线租金和摊销 | 5,149 |
| | 4,252 |
| | 897 |
| | 21.1 |
|
其他租金收入 | 3,357 |
| | 2,617 |
| | 740 |
| | 28.3 |
|
租金收入共计 | $ | 174,844 |
| | $ | 175,038 |
| | $ | (194 | ) | | (0.1 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 变化 | | %变化 |
合同租金收入 | $ | 491,132 |
| | $ | 502,984 |
| | $ | (11,852 | ) | | (2.4 | )% |
上述和(以下)市场租赁的直线租金和摊销 | 14,034 |
| | 12,727 |
| | 1,307 |
| | 10.3 |
|
其他租金收入 | 10,162 |
| | 8,115 |
| | 2,047 |
| | 25.2 |
|
租金收入共计 | $ | 515,328 |
| | $ | 523,826 |
| | $ | (8,498 | ) | | (1.6 | )% |
合同租金收入,包括报销费用,减少 (180万美元)和(1 190万美元)为截至2019年9月30日止的3个月和9个月与截至2018年9月30日止的三个月和九个月。减少的主要原因是370万美元和1 700万美元由于我们在2018和2019和350万美元和1 050万美元由于采用主题842而不再记录的房客缴纳的物业税截至2019年9月30日止的3个月和9个月分别由合同租金收入增加部分抵消330万美元和600万美元从我们2018和2019的采购和合同租金的增加截至2019年9月30日止的3个月和9个月分别。
新租约及续期租约的平均起始及到期基准租金如下:截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018,(单位:千,但每平方英尺的平均基本租金除外):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
新安d续租: | | | | | | | |
平均起始基本租金 | $ | 24.59 |
| | $ | 22.10 |
| | $ | 22.23 |
| | $ | 23.07 |
|
平均到期基本租金 | 23.94 |
| | 21.32 |
| | 21.51 |
| | 22.59 |
|
| | | | | | | |
GLA平方尺 | 696 |
| | 532 |
| | 2,596 |
| | 2,204 |
|
租赁费率可能因市场而异,认为高于或低于当前市场租金的租赁费率可能会随着时间的推移而变化。到期的租约2019我们认为租金是以市价计算的。一般来说,租赁特许权因租赁类型和租期而异。
新租约及续期租约的租客改善、租赁佣金及租客优惠包括截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(以GLA每平方英尺计):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
新租约: | | | | | | | |
租户改进 | $ | 22.91 |
| | $ | 17.93 |
| | $ | 29.95 |
| | $ | 22.91 |
|
租赁佣金 | 1.78 |
| | 2.26 |
| | 2.01 |
| | 1.95 |
|
租户租让 | 2.62 |
| | 0.02 |
| | 3.79 |
| | 1.85 |
|
续期租约: | | | | | | | |
租户改进 | $ | 7.29 |
| | $ | 6.51 |
| | $ | 11.14 |
| | $ | 7.73 |
|
租赁佣金 | 1.72 |
| | 0.68 |
| | 2.01 |
| | 1.30 |
|
租户租让 | 0.39 |
| | 0.02 |
| | 3.79 |
| | 0.76 |
|
执行的新租约和续签租约的平均期限包括截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(以年份计):
|
| | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
新租约 | 6.3 | | 7.6 | | 7.1 | | 7.3 |
续期租约 | 5.9 | | 4.2 | | 7.4 | | 5.2 |
租金费用
为截至2019年9月30日止的三个月和2018,我们物业的租金开支是5 380万美元和5 580万美元分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018,我们物业的租金开支是1.582亿美元和1.654亿美元分别。租金减少的主要原因是120万美元和570万美元由于我们在2018和2019, 350万美元和1 050万美元由于采用了主题842,房客缴纳了我们不再记录的房产税,并且提高了房客的经营效率。截至2019年9月30日止的3个月和9个月分别由与我们有关的额外租金开支部分抵销2018和2019为截至2019年9月30日止的3个月和9个月.
一般费用和行政费用
为截至2019年9月30日止的三个月和2018、一般费用和行政费用980万美元和880万美元分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018、一般费用和行政费用3 120万美元和2 630万美元分别。增加的主要原因是,由于公司的持续增长和以股票为基础的补偿费用,总人数有所增加。此外,由于采用了专题842,目前在所附的合并业务简表中列报了一般费用和行政费用。为截至2018年9月30日止的三个月和九个月,我们大约资本化了150万美元和370万美元分别为初始直接费用。
折旧和摊销费用
为截至2019年9月30日止的三个月和2018,折旧和摊销费用为7 380万美元和7 060万美元分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018,折旧和摊销费用为2.117亿美元和2.101亿美元分别。这些增长与我们的2018和2019收购,部分抵消了我们在2018和2019.
减值
在截至2019年9月30日止的9个月我们没有记录任何减值费用。在截至2018年9月30日止的9个月,我们记录了减值费用890万美元与位于得克萨斯州和南卡罗莱纳州的两个暴徒有关。
利息费用
为截至2019年9月30日止的三个月和2018,利息费用2 460万美元和2 480万美元分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018,利息费用7 260万美元和7 740万美元分别。利息开支的减少主要是由于我们的固定利率抵押贷款提前还清。
为了达到我们的目标,我们以固定利率和可变利率借款。我们还不时地加入衍生金融工具,如利率互换,以降低我们在相关金融工具上的利率风险。我们不会为投机目的而进行衍生工具或利率交易。
净收益
为截至2019年9月30日止的三个月和2018,净收入为(8.6)百万美元和1.763亿美元分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018,净收入为2 170万美元和2.02亿美元分别。减少的主要原因是2018年发生的资产处置和2019年发生的债务清偿损失,但被我们的业务持续增长和业务效率提高所抵消。
NOI和同属性现金NOI
为截至2019年9月30日止的三个月和2018,NOI1.212亿美元和1.193亿美元分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018,NOI3.575亿美元和3.588亿美元分别。NOI的增加主要是由于我们增加了NOI。2018和2019收购270万美元和570万美元为截至2019年9月30日止的3个月和9个月分别由250万美元和1 130万美元由于我们在2018和2019为截至2019年9月30日止的3个月和9个月,以及从我们拥有的超过一年的房产中减少直线租金。
同财产现金增加 2.5%到1.132亿美元为截至2019年9月30日止的三个月与截至2018年9月30日止的三个月。同财产现金增加 2.7%到3.361亿美元为截至2019年9月30日止的9个月与截至2018年9月30日止的9个月。增加的主要原因是
租金增加,业务效率提高,但平均占用人数略有减少,抵消了租金上涨的影响。
非公认会计原则财务措施
FFO与规范化FFO
我们根据NAREIT制定的现行标准计算FFO。NAREIT将FFO定义为可归因于普通股股东/单价者的净收益或亏损(根据公认会计原则计算),不包括不动产销售的损益和折旧资产减值减值,加上与房地产投资有关的折旧和摊销,以及未合并的合伙企业和合资企业调整后的损益。由于FFO不包括不动产特有的折旧和摊销,因此它提供了一种无法立即从可归因于普通股股东/股票持有人的净收益或损失中明显看出的前景。
我们还计算了标准化FFO,其中不包括FFO:(一)交易费用;(二)债务清偿损益;(三)稀释股份中包括的业务单位的不控制收入或损失(仅适用于公司);以及(四)其他正常化项目,包括不寻常和不常见的项目。我们计算标准化FFO的方法可能与其他REITs使用的方法不同,因此可能无法与其他REITs相比较。
我们之所以提出FFO和规范的FFO,是因为我们认为它们是衡量我们经营业绩的重要补充措施,并且认为它们经常被证券分析师、投资者和其他有关方面用于评估REITs。历史成本会计假定,随着时间的推移,房地产资产的价值会急剧下降。由于房地产价值在历史上是根据市场状况而波动的,许多行业投资者认为,利用历史成本会计对房地产公司的经营业绩的表述本身是不够的。财务报告办公室和标准化财务组织不应被视为可作为我们财务执行情况指标的普通股东/单一股东净收益或亏损(根据公认会计原则计算)的替代办法,也不应表明可用于满足现金需求的现金。FFO和标准化FFO应结合其他GAAP的测量进行审查。
此外,在计算FFO和标准化FFO时所包含的金额一般与HTALP和HTA,但普通股股东/股东的净收益或亏损除外,包括稀释股(仅适用于公司)的非控制收益或亏损,以及我们的普通股或普通股的加权平均股份HTALP行动小组尚未完成。
以下是HTA的FFO和规范的FFO与可归属于普通股股东的净收入之间的对账截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(单位:千,除每股数据外):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
可归因于普通股股东的净收入(亏损) | $ | (8,463 | ) | | $ | 172,986 |
| | $ | 21,236 |
| | $ | 198,134 |
|
与房地产投资有关的折旧和摊销费用 | 73,042 |
| | 70,004 |
| | 209,814 |
| | 208,445 |
|
(收益)房地产销售损失,净额 | — |
| | (166,372 | ) | | 37 |
| | (166,372 | ) |
减值 | — |
| | 4,281 |
| | — |
| | 8,887 |
|
按比例分摊的合资企业折旧和摊销 | 468 |
| | 463 |
| | 1,390 |
| | 1,277 |
|
可归因于普通股股东的财务报告 | $ | 65,047 |
| | $ | 81,362 |
| | $ | 232,477 |
| | $ | 250,371 |
|
交易费用 | 522 |
| | 346 |
| | 858 |
| | 789 |
|
债务清偿损失净额 | 21,646 |
| | 1,092 |
| | 21,646 |
| | 1,092 |
|
包括在稀释股份中的业务单位的非控制收益 | (114 | ) | | 3,344 |
| | 420 |
| | 3,822 |
|
其他规格化项目,净额 | — |
| | — |
| | — |
| | 144 |
|
归一化的可归因于普通股股东的FFO | $ | 87,101 |
| | $ | 86,144 |
| | $ | 255,401 |
| | $ | 256,218 |
|
| | | | | | | |
摊薄后普通股股东的净(亏损)收益 | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.82 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.94 |
|
稀释后每股FFO调整数,净额 | 0.35 |
| | (0.44 | ) | | 1.01 |
| | 0.25 |
|
可归因于普通股股东每股稀释的FFO | $ | 0.31 |
| | $ | 0.38 |
| | $ | 1.11 |
| | $ | 1.19 |
|
标准化FFO摊薄每股调整数,净额 | 0.11 |
| | 0.03 |
| | 0.11 |
| | 0.03 |
|
归一化FFO可归因于普通股股东每股稀释 | $ | 0.42 |
| | $ | 0.41 |
| | $ | 1.22 |
| | $ | 1.22 |
|
| | | | | | | |
加权平均摊薄普通股 | 209,072 |
| | 211,444 |
| | 209,026 |
| | 209,968 |
|
以下是HTALP的FFO和规范的FFO对普通会员的净收入截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(千,单位数据除外):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
可归因于普通大学的净收入(损失) | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,330 |
| | $ | 21,656 |
| | $ | 201,956 |
|
与房地产投资有关的折旧和摊销费用 | 73,042 |
| | 70,004 |
| | 209,814 |
| | 208,445 |
|
(收益)房地产销售损失,净额 | — |
| | (166,372 | ) | | 37 |
| | (166,372 | ) |
减值 | — |
| | 4,281 |
| | — |
| | 8,887 |
|
按比例分摊的合资企业折旧和摊销 | 468 |
| | 463 |
| | 1,390 |
| | 1,277 |
|
FFO可归因于普通大学生 | $ | 64,933 |
| | $ | 84,706 |
| | $ | 232,897 |
| | $ | 254,193 |
|
交易费用 | 522 |
| | 346 |
| | 858 |
| | 789 |
|
债务清偿损失净额 | 21,646 |
| | 1,092 |
| | 21,646 |
| | 1,092 |
|
其他规格化项目,净额 | — |
| | — |
| | — |
| | 144 |
|
归一化FFO归因于普通单元组 | $ | 87,101 |
| | $ | 86,144 |
| | $ | 255,401 |
| | $ | 256,218 |
|
| | | | | | | |
摊薄普通股的净(亏损)收益 | $ | (0.04 | ) | | $ | 0.83 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | 0.96 |
|
每稀释单位FFO调整数,净额 | 0.35 |
| | (0.43 | ) | | 1.01 |
| | 0.25 |
|
FFO可归因于每个稀释单位的普通单元组 | $ | 0.31 |
| | $ | 0.40 |
| | $ | 1.11 |
| | $ | 1.21 |
|
每稀释单位标准化FFO调整数,净额 | 0.11 |
| | 0.01 |
| | 0.11 |
| | 0.01 |
|
归一化FFO可归因于普通单位稀释单位 | $ | 0.42 |
| | $ | 0.41 |
| | $ | 1.22 |
| | $ | 1.22 |
|
| | | | | | | |
加权平均摊薄普通股 | 209,164 |
| | 211,444 |
| | 209,056 |
| | 209,968 |
|
NOI,Cash NOI和同质现金NOI
NOI是一种非GAAP财务措施,其定义为:(一)一般和行政费用;(二)交易费用;(三)折旧和摊销费用;(四)减值;(五)衍生金融工具的利息费用和公允价值净变化;(六)房地产销售损益;(七)债务清偿损益;(八)非合并合营企业的收入或损失;(九)其他收入或费用的净变动;(六)房地产销售损益;(七)债务清偿损益;(八)未合并合营企业的损益;(九)其他收入或费用。我们认为,NOI能够准确地衡量我们经营资产的经营绩效,因为NOI不包括与我们的财产管理无关的某些项目。此外,我们认为NOI是一种广泛接受的衡量REITs比较经营绩效的指标。然而,我们对NOI一词的使用可能无法与其他REITs相比,因为它们可能有不同的方法来计算这个数量。NOI不应被视为替代净收入或亏损(根据公认会计原则计算)作为我们财务业绩的指标。NOI应与其他GAAP测量相结合进行审查。
现金NOI是一种非GAAP财务措施,不包括在NO中。I:(1)直线租金调整;(2)以下及以上市场租赁/租赁权益摊销和其他公认会计原则调整;(3)应收票据利息公司好了。合约基础租金、合约租金加幅、合约租金宽减,以及租约生效及期满时的占用或租契差饷变动,是我们收入表现的主要动力。我们相信,Cash NOI消除了直线租金调整的影响,为我们的经营业绩提供了另一种衡量标准。 经营资产。此外,我们认为现金NOI是一种广泛接受的衡量REITs比较经营绩效的指标。然而,我们使用Cash NOI一词可能无法与其他REITs相比,因为它们可能有不同的计算方法。这个数额。现金NOI不应被视为净收入或亏损(根据公认会计原则计算)的替代物,作为我们财务业绩的指标。现金NOI应与其他GAAP计量一起进行审查。
为了便于在不同时期之间进行现金NOI的比较,我们计算了一个称为“相同财产”的资产子集的可比金额。同一财产现金NOI不包括(一)我们在提交和处置的所有期间内没有拥有和经营的财产;(二)我们在未合并的合资企业中所占的份额;(三)发展、再开发和地块;(四)打算在短期内处置的、已获董事会批准的财产;(二)积极出售的财产;(三)按我们将处理的价格收到的要约;以及(五)某些非常规项目。同一财产现金NOI不应被视为替代净收入或亏损(根据公认会计原则计算)作为我们财务业绩的指标。同性质现金NOI应与其他GAAP计量一起进行审查。
以下是HTA和HTALP的NOI、Cash NOI和同属性Cash NOI对净收入的影响截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018分别(千):
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| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收益 | $ | (8,577 | ) | | $ | 176,348 |
| | $ | 21,722 |
| | $ | 202,021 |
|
一般和行政费用 | 9,788 |
| | 8,770 |
| | 31,157 |
| | 26,281 |
|
交易费用 | 522 |
| | 346 |
| | 858 |
| | 933 |
|
折旧和摊销费用 | 73,820 |
| | 70,568 |
| | 211,730 |
| | 210,064 |
|
减值 | — |
| | 4,281 |
| | — |
| | 8,887 |
|
利息费用 | 24,625 |
| | 24,834 |
| | 72,601 |
| | 77,392 |
|
(收益)房地产销售损失,净额 | — |
| | (166,372 | ) | | 37 |
| | (166,372 | ) |
债务清偿损失净额 | 21,646 |
| | 1,092 |
| | 21,646 |
| | 1,092 |
|
未合并合资企业的收入 | (422 | ) | | (432 | ) | | (1,456 | ) | | (1,405 | ) |
其他收入 | (205 | ) | | (89 | ) | | (781 | ) | | (129 | ) |
诺伊 | $ | 121,197 |
| | $ | 119,346 |
| | $ | 357,514 |
| | $ | 358,764 |
|
直线租金调整净额 | (2,539 | ) | | (2,746 | ) | | (8,261 | ) | | (8,289 | ) |
摊销(以下)及以上市场租赁/租赁权益、净调整数和其他公认会计原则调整数 | (1,017 | ) | | (66 | ) | | (1,140 | ) | | 74 |
|
应收票据利息收入 | (23 | ) | | (32 | ) | | (75 | ) | | (102 | ) |
现金NOI | $ | 117,618 |
| | $ | 116,502 |
| | $ | 348,038 |
| | $ | 350,447 |
|
所有期间未拥有/运营的购置和处置财产-现金-NOI | (2,449 | ) | | (2,918 | ) | | (5,154 | ) | | (13,384 | ) |
重建现金 | (527 | ) | | (1,671 | ) | | (2,479 | ) | | (5,176 | ) |
出售现金 | (1,436 | ) | | (1,458 | ) | | (4,342 | ) | | (4,799 | ) |
同财产现金(1) | $ | 113,206 |
| | $ | 110,455 |
| | $ | 336,063 |
| | $ | 327,088 |
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| | | | | | | |
(1)相同的财产包括407栋和405栋建筑物,分别用于截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月。 |
流动性与资本资源
我们的主要现金来源包括:(一)业务现金流量;(二)我们的无担保循环信贷贷款;(三)发行债务和股票证券的净收益;和(四)我们处置的收益。在未来12个月内,我们对现金的主要使用将包括:(A)为收购为保健行业服务的暴徒、开发财产和其他设施提供资金;(B)资本支出;(C)支付业务费用;(D)偿还债务,包括本金支付;(E)向我们的股东支付股息。我们预计业务现金流量、受限现金和准备金账户以及我们的无担保循环信贷设施(如果需要)将足以为我们的业务开支、资本支出和股利提供资金。投资和到期债务可能需要从我们的无担保循环信贷安排下的借款、发行债务和(或)股票证券或出售房地产收益中获得资金。
截至(一九二零九年九月三十日),我们有流动性10亿美元,包括10亿美元可在我们的无担保循环信贷设施和1 270万美元现金和现金等价物。
此外,我们还有未支配资产,其账面总值为70亿美元。这些未支配资产可用作抵押品,以便在未来期间获得更多融资,或在到期时再为我们的当前债务提供融资。我们能否从未来的债务和股票发行中筹集资金,取决于我们的投资级信用评级、总体经济和市场状况以及我们的经营业绩。
当我们收购一处房产时,我们会准备一份资本计划,其中考虑到投资的估计资本需求。除业务费用外,资本需求还可包括翻修、租户装修或其他主要资本支出的费用。每一项投资的基本建设计划将通过对我们的投资组合进行定期审查,或在必要时根据意外的额外资本需求进行调整。截至(一九二零九年九月三十日),我们估计我们用于基本建设改进的支出2019将从1 500万美元到2 500万美元取决于租赁活动。虽然我们不能保证我们不会超过这些预算开支水平,但我们的流动资金10亿美元允许我们灵活地为这些资本支出提供资金。
如果由于新租约和续租的竞争市场条件,我们的入住率较低,租金率降低,资产出售收入减少,资本支出和租赁费用与历史水平相比有所增加,其效果将是业务活动提供的现金净额减少。如果业务活动提供的现金净额减少,以后各期可能出现现金流动赤字。我们对可用现金净额的估计是基于难以预测的各种假设,包括我们的租赁活动水平和相关的租赁费用。这些假设的任何变化都可能影响我们的财务结果和我们为周转资金和意外现金需求提供资金的能力。
现金流量
以下是我们的现金流量摘要截至2019年9月30日止的9个月和2018分别(千):
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| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 变化 |
现金、现金等价物和限制性现金-期初 | $ | 133,530 |
| | $ | 118,560 |
| | $ | 14,970 |
|
经营活动提供的净现金 | 238,382 |
| | 240,751 |
| | (2,369 | ) |
投资活动提供的现金净额(用于) | (295,210 | ) | | 194,846 |
| | (490,056 | ) |
用于筹资活动的现金净额 | (58,886 | ) | | (314,000 | ) | | 255,114 |
|
现金、现金等价物和限制性现金-期末 | $ | 17,816 |
| | $ | 240,157 |
| | $ | (222,341 | ) |
业务活动提供的现金净额减少2019主要是由于某些负债的付款时间和我们的影响2018和2019处置,被我们的部分抵消2018和2019采购、合同租金增加和业务效率提高。我们预计经营活动的现金流会增加,这是由于我们的投资组合通过新的收购和在现有投资组合中持续的租赁活动而增长。
为截至2019年9月30日止的9个月,主要与房地产投资有关的投资活动所用现金净额2.232亿美元的资本支出5 950万美元。为截至2018年9月30日止的9个月,主要与资本支出有关的投资活动使用的现金净额6 110万美元,房地产开发2 960万美元的房地产投资1 740万美元.
为截至2019年9月30日止的9个月,用于融资活动的现金净额,主要与我们的无担保高级票据的付款有关。7.00亿美元支付给我们普通股持有人的股息1.909亿美元的按揭贷款9 680万美元的普通股的回购和注销1 220万美元发行无担保高级票据的收益部分抵消了这一数额9.069亿美元,发行普通股的收益5 180万美元及我们的无担保循环信贷安排的净借款1 500万美元。为截至2018年9月30日止的9个月,用于融资活动的现金净额,主要与支付给我们普通股持有人的股息有关。1.884亿美元的抵押贷款1.732亿美元的股份净收益部分抵销7 280万美元.
股利
我们支付给股东的股息数额,由我们的董事会自行决定,并取决于若干因素,包括可动用的资金、我们的财务状况、资本支出要求以及维持我们作为经修订的1986年“国内收入守则”规定的REIT地位所需的年度股息分配要求。自二月起,我们每月或每季度派息一次。2007,如果我们的投资产生足够的现金流,我们期望继续向我们的股东支付股息。因为我们可以在任何一年分配股息的现金可能少于90%在本年度应纳税所得额中,我们可以通过借款、发行新证券或出售资产获得必要的资金,以支付足够的应税收入,以满足股息分配的要求。我们的组织文件没有对可能构成联邦所得税目的的资本返还的股息设定限制。我们支付给股东的股息等于从HTALP根据HTALP合伙协议。我们打算继续支付红利。然而,我们的董事会可能会降低我们的股息率,而且我们无法保证我们今后可能支付的股息的时间和数额(如果有的话)。
为截至2019年9月30日止的9个月,我们支付了现金红利1.909亿美元我们的普通股。十月2019,我们用我们的普通股支付了现金红利。6 530万美元截至本季度(一九二零九年九月三十日).
融资
我们历史上一直保持低杠杆资产负债表,并打算长期维持这一结构。然而,随着我们执行我们的业务战略,我们的总杠杆可能会在短期内波动.截至(一九二零九年九月三十日),我们的杠杆比率,以债务减去现金及现金等价物占总资本的比率是30.0%.
截至(一九二零九年九月三十日),我们有未偿还的债务27亿美元其中的加权平均利率是3.29%每年,包括我们现金流量对冲的影响。以下是我们无担保和有担保债务的摘要。看见附注8-债务在所附的精简合并财务报表中进一步讨论我们的债务。
无担保循环信贷贷款
截至(一九二零九年九月三十日), 10亿美元在我们的10亿美元无担保循环信贷设施。我们的无担保循环信贷设施在2022年6月.
无担保定期贷款
截至(一九二零九年九月三十日),我们有500亿美元未偿还的无担保定期贷款,包括300亿美元根据我们于2023年到期的无担保信贷协议2亿美元我们的无担保贷款将于2024年到期。
无担保高级票据
截至(一九二零九年九月三十日),我们有20.5亿未偿还的无担保高级票据,包括300亿美元到期的高级债券2023, 6.6亿美元到期的高级债券2026, 500亿美元2027年到期的高级债券,以及6.5亿美元将于2030年到期的高级债券。
固定利率抵押
在截至2019年9月30日止的9个月,我们支付了我们的固定利率抵押贷款9 680万美元有60万美元的剩余期间应支付的本金2019.
承付款和意外开支
与我们先前披露的承付款及意外开支相比,并无重大改变。2018表格10至K的年报。
偿债要求
根据我们适用的贷款协议的条款,我们必须符合某些金融契约,例如最低净值和流动资金,以及报告等。截至(一九二零九年九月三十日)我们相信我们已遵守所有该等公约,而我们亦不知道有任何公约是合理地不可能按照我们的贷款协议履行的。
表外安排
在.期间截至2019年9月30日止的9个月,我们没有任何重大的资产负债表外安排已经或相当可能对我们的财务状况、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来的影响。
通货膨胀率
我们面临通胀风险,因为未来长期租约的收入是我们业务现金流的主要来源。我们的大部分租客租约都有条文,保障我们免受正常通胀的影响。这些规定包括租金升级、营业费用的报销账单、过境费以及按每平方英尺津贴偿还房地产税和保险费。不过,由于租约的长期性质,以及其他因素,租约可能不会经常重置,以应付通胀。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
与我们先前披露的有关市场风险的定量及定性资料相比,并无重大改变。2018表格10至K的年报。
项目4.管制和程序
美国保健信托公司
HTA管理层负责建立和维护信息披露控制和程序,以确保在其根据“外汇法”提交的报告中所需披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告,并确保这些信息得到积累并传达给管理层,包括HTA的首席执行官(作为首席执行官)和首席财务官(作为首席财务官和主要会计官),以便就所需披露作出及时的决定。
截至(一九二零九年九月三十日)该机构在监管下并在其管理层(包括HTA的首席执行官和首席财务官)的参与下,对其披露控制和程序的有效性进行了评估(根据“交易法”第13a-15(E)条和第15d-15(E)条的规定)。根据这一评价,HTA的首席执行官和首席财务官各自得出结论,HTA的披露控制和程序在(一九二零九年九月三十日).
我们对财务报告的内部控制没有发生变化。(一九二零九年九月三十日)这对我们财务报告的内部控制产生了重大影响,或者合理地认为它可能会对我们的财务报告产生重大影响。
2019年10月29日
美国保健信托控股有限公司
HTALP管理部门负责建立和维持披露控制和程序,以确保在“外汇法”规定的报告中披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告,并将这些信息积累起来并传达给管理层,包括HTA的首席执行干事(作为首席执行官)和首席财务官(作为主要财务官和主要会计官),以便就所要求的披露作出及时的决定。
截至(一九二零九年九月三十日),进行了一次评估。HTALP在其管理层,包括HTA首席执行官和首席财务官的监督和参与下,其披露控制和程序的有效性(如“交易所法”第13a-15(E)条和第15d-15(E)条所界定)。根据这一评价,HTA的首席执行官和首席财务官代表HTA以其普通合伙人的身份HTALP,每个人的结论是HTALP其披露控制和程序在(一九二零九年九月三十日).
没有变化HTALP在本季度终了期间对财务报告的内部控制(一九二零九年九月三十日)在物质上受影响,或合理地相信相当可能会有重大影响的,HTALP财务报告的内部控制。
2019年10月29日
第二部分-其他资料
项目1.法律程序
在正常的业务过程中,我们会受到索赔和诉讼的影响。我们不相信任何合理地可预见的处置这类申索及诉讼的法律责任,不论是个别的或合计的,都不会对我们所附的合并财务报表造成重大的不良影响。
项目1A。危险因素
与我们先前披露的风险因素相比,没有发生重大变化。2018表格10至K的年报。
项目2.股权证券的未登记销售和收益的使用
发行人及关联购买者购买权益证券
在截至2019年9月30日止的三个月,我们按以下方式回购了我们的普通股:
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| | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 总数 购买的股份(1) (2) | | 平均价格 每股支付(1) (2) | | 总数 购买的股份 作为 公开宣布 计划或计划 | | 可根据计划或计划购买的股票的最大近似美元价值 |
2019年7月1日至2019年7月31日 | | 2,313 |
| | $ | 28.00 |
| | — |
| | — |
|
2019年8月1日至2019年8月31日 | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
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(2019年9月1日至2019年9月30日) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
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(一)购进是指在有限制股份归属时为履行扣缴义务而扣留的股份,以及根据本公司股票回购计划回购的股份。每股支付的价格是当时纽约证券交易所普通股的收盘价。 |
(2)对于HTA赎回的普通股,HTALP赎回HTALP经营合伙企业中相应数量的操作单元。因此,由HTALP回购的HTALP运营伙伴关系中的操作单元与HTA回购的普通股相同,如上文所示。 |
项目6.展品
展览索引上所列的展品包括在本季度报告中,并以参考的方式包括在内。
展示指数
根据条例S-K第601(A)(2)项,本附录索引紧接展品之前。
下列证物包括在本季度终了的季度报告中,或以参考的方式包括在内。(一九二零九年九月三十日)(并按照规例S-K第601项编号)。
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| |
1.1 | 日期为2019年9月5日的承保协议,由美国保健信托控股公司、有限公司、美国保健信托公司和美国银行证券公司、J.P.摩根证券有限公司、美国银行投资公司签署。威尔斯法戈证券有限责任公司(WellsFargoSecurities,LLC)作为其中所指名的几家承销商的代表(列于本公司目前于2019年9月6日提交的表格8-K的报告表1.1中,并以参考方式在此注册)。 |
4.1 | 2019年9月16日美国保健信托控股公司、LP公司、美国保健信托公司之间日期为2030 Notes INDITH。和美国国家银行协会,作为托管人,包括3.100%的高级票据的形式到期的2030年和它的保证(包括表4.1在我们目前的报告表8-K于2019年9月16日提交,并在此以参考文件)。 |
5.1 | VableLLP的意见(见表5.1,我们于2019年9月16日提交的关于表格8-K的报告,并以参考的方式纳入本报告)。 |
5.2 | O‘Melveny&Myers LLP公司的意见(本公司于2019年9月16日提交的关于表格8-K的报告的附录5.2)。 |
8.1 | O‘Melveny&Myers LLP对某些税务事项的意见(见本公司于2019年9月16日提交的关于8-K表格的报告的附录8.1)。 |
23.1 | VableLLP的同意(见表5.1),我们于2019年9月16日提交的表格8-K的最新报告,并以参考的方式纳入本报告)。 |
23.2 | O‘Melveny&Myers LLP公司的同意书(见表5.2和8.1),我们于2019年9月16日提交的关于表格8-K的当前报告中,并以参考的方式纳入其中)。 |
31.1* | 根据2002年“美国医疗保健信托公司萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证。 |
31.2* | 根据2002年“美国医疗保健信托公司萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证。 |
31.3* | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证美国控股公司的医疗保健信托。 |
31.4* | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证美国控股公司的医疗保健信托。 |
32.1** | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条为美国医疗信托公司制定的第1350条,对首席执行官进行认证。 |
32.2** | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条为美国卫生保健信托公司制定的第1350条的规定,对首席财务官进行认证。 |
32.3** | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条为美国控股公司医疗保健信托设立的18 U.S.C.第1350条规定的首席执行官认证。 |
32.4** | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条为美国控股公司的医疗保健信托设立的第1350条规定的首席财务官证书。 |
101.INS* | 这个实例文档没有出现在交互式数据文件中,因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH* | XBRL分类法扩展模式文档。 |
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101.LAB* | XBRL分类法扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE* | XBRL分类法扩展表示链接库文档。 |
| |
* | 随函提交。 |
** | 随函附上。 |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告,并正式授权。
|
| | | |
| 美国保健信托公司 |
| | | |
通过: | /S/Scott D.Peters | | 首席执行官、总裁兼主席 |
| 斯科特·彼得斯 | | (特等行政主任) |
日期: | 2019年10月29日 | | |
| | | |
通过: | /S/Robert A.Milligan | | 首席财务官 |
| 罗伯特·A·米利根 | | (首席财务主任及首席会计主任) |
日期: | 2019年10月29日 | | |
| | | |
|
| | | |
| 美国保健信托控股有限公司 |
| | | |
通过: | 美国医疗信托公司, | | |
| 其普通合伙人 | | |
| | | |
通过: | /S/Scott D.Peters | | 首席执行官、总裁兼主席 |
| 斯科特·彼得斯 | | (特等行政主任) |
日期: | 2019年10月29日 | | |
| | | |
通过: | /S/Robert A.Milligan | | 首席财务官 |
| 罗伯特·A·米利根 | | (首席财务主任及首席会计主任) |
日期: | 2019年10月29日 | | |