目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
(第一标记)
| [X] |
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的季度报告
截至季度 |
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| [ ] |
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
从_ |
委员会档案编号：
| 卡莱斯公司 (注册人的确切姓名(如其章程所指明) |
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| (国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) |
(国税局雇主识别号码) |
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| (主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
| ( (登记人的电话号码，包括区号) |
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根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每一班的职称 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
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用检查标记标明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)条要求在过去12个月内提交的所有报告(或登记人被要求提交此类报告的较短期限)，(2)在过去90天中一直受到这类备案要求的限制。亚细亚
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的期限较短)。
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。见“交易所法”规则12b-2中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义：
| |
加速滤波器☐ |
| 非加速滤波器☐ |
小型报告公司☐ |
|
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新兴成长型公司☐ |
如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条规定)。
是的
截至2019年8月30日，
| 指数 |
|
| 第一部分 |
|
页 |
| 项目1 |
财务报表 |
3 |
| 项目2 |
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 |
34 |
| 项目3 |
市场风险的定量和定性披露 |
42 |
| 项目4 |
管制和程序 |
42 |
|
|
|
|
| 第二部分 |
|
|
| 项目1 |
法律程序 |
43 |
| 项目1A |
危险因素 |
43 |
| 项目2 |
未登记的股本证券出售和收益的使用 |
43 |
| 项目3 |
高级证券违约 |
43 |
| 项目4 |
矿山安全披露 |
43 |
| 项目5 |
其他资料 |
43 |
| 项目6 |
展品 |
44 |
|
|
签名 |
45 |
| 第一部分 |
财务信息 |
| 项目1 |
财务报表 |
| 卡莱斯公司 |
| 压缩合并资产负债表 |
| (未经审计) |
||||||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
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| 资产 |
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| 流动资产： |
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| 现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 应收账款净额 |
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| 存货净额 |
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| 预付费用和其他流动资产 |
||||||||||||
| 流动资产总额 |
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| 其他资产 |
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| 善意 |
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| 无形资产，净额 |
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| 租赁使用权资产 |
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| 财产和设备 |
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| 折旧备抵 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 财产和设备，净额 |
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| 总资产 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 负债和权益 |
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| 流动负债： |
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| 循环信贷协议下的借款 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 应付贸易帐款 |
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| 租赁义务 |
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| 其他应计费用 |
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| 流动负债总额 |
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| 其他负债： |
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| 非当期租赁债务 |
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| 长期债务 |
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| 递延租金 |
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| 其他负债 |
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| 其他负债共计 |
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| 公平： |
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| 普通股 |
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| 额外已付资本 |
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| 累计其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 留存收益 |
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| 卡莱雷斯公司共计股东权益 |
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| 非控制利益 |
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| 总股本 |
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| 负债和权益共计 |
$ | $ | $ | |||||||||
见注 凝聚 合并财务报表。
| 卡莱斯公司 |
| 精简合并盈余报表 |
| (未经审计) |
||||||||||||||||
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||||||||||
| (千美元，但每股数额除外) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 出售货物的成本 |
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| 毛利 |
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| 销售和行政费用 |
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| 重组和其他特别费用净额 |
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| 经营收益 |
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| 利息费用，净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入净额 |
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| 所得税前收入 |
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| 所得税规定 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 净收益 |
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| 非控制权益造成的净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 卡莱雷斯公司的净收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 卡莱雷斯公司普通股每股基本收益股东 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 摊薄后的普通股收益归卡莱雷斯公司所有。股东 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
见注 凝聚 合并财务报表。
| 卡莱斯公司 |
| 综合收益合并简表 |
| (未经审计) |
||||||||||||||||
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||
| 净收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他综合(损失)收入，扣除税后： |
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| 外币换算调整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 养恤金和其他退休后福利调整 |
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| 衍生金融工具 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 其他综合收入(损失)，扣除税后 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 综合收入 |
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| 非控制利益的综合损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 卡莱雷斯公司的综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
见注 凝聚 合并财务报表。
| 卡莱斯公司 |
| 合并现金流量表 |
| (未经审计) |
||||||||
| 二十六周 |
||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||
| 经营活动 |
||||||||
| 净收益 |
$ | $ | ||||||
| 调整数，将净收益与业务活动提供的现金净额对账： |
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| 折旧 |
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| 资本化软件摊销 |
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| 无形资产摊销 |
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| 债务发行成本、债务贴现和强制性购买义务的摊销和累积 |
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| 股份补偿费用 |
||||||||
| 财产和设备处置方面的损失 |
||||||||
| 财产、设备和租赁使用权资产减值费用 |
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| 可疑账户备抵 |
||||||||
| 递延租金 |
( |
) | ||||||
| 经营资产和负债的变动，减去已获得的数额： |
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| 应收款项 |
||||||||
| 盘存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 预付费用及其他流动和非流动资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应付贸易帐款 |
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| 应计费用和其他负债 |
( |
) | ||||||
| 其他，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营活动提供的净现金 |
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| 投资活动 |
||||||||
| 购置财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 财产和设备的处置 |
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| 资本化软件 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购置费用，扣除收到的现金 |
( |
) | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 筹资活动 |
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| 循环信贷协议下的借款 |
||||||||
| 循环信贷协议下的还款 |
( |
) | ||||||
| 支付的股息 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购买国库券 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 根据股票计划发行普通股，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他 |
( |
) | ||||||
| 用于资助活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
( |
) | ||||||
| 现金和现金等价物增加 |
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| 期初现金及现金等价物 |
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| 期末现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
见注 凝聚 合并财务报表。
| 卡莱斯公司 |
| 股东权益合并简表 |
| 累积 |
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| 其他 |
卡莱雷斯公司共计 |
非- |
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| (未经审计) |
普通股 |
额外 |
综合 |
留用 |
股东‘ |
控制 |
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| (千美元，但股份数目和每股数额除外) |
股份 |
美元 |
已付资本 |
(损失)收入 |
收益 |
衡平法 |
利益 |
股本总额 |
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| 2019年5月4日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生金融工具未变现损失，扣除税款17美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 养恤金和其他退休后福利调整数，扣除税额161美元 |
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| 综合收入(损失) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息(每股0.07美元) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买国库券 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 根据股票计划发行普通股，净额 |
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| 股份补偿费用 |
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| 2019年8月3日结余 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 2018年5月5日 |
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| 净收益(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 衍生金融工具未变现亏损，扣除税款122美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 退休金及其他退休后福利调整，扣除税款$162 |
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| 综合收入(损失) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股息(每股0.07美元) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 根据股票计划发行普通股，净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 股份补偿费用 |
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| 2018年8月4日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 累积 |
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| 其他 |
卡莱雷斯公司共计 |
非- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| (未经审计) |
普通股 |
额外 |
综合 |
留用 |
股东‘ |
控制 |
||||||||||||||||||||||||||
| (千美元，但股份数目和每股数额除外) |
股份 |
美元 |
已付资本 |
(损失)收入 |
收益 |
衡平法 |
利益 |
股本总额 |
||||||||||||||||||||||||
| 2019年2月2日结余 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
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) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 衍生金融工具未变现收益，扣除税额79美元 |
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| 养恤金和其他退休后福利调整，扣除税收299美元 |
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| 综合收入(损失) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息(每股0.14美元) |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 购买国库券 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 根据股票计划发行普通股，净额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 采用ASC 842的累积效应调整 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年8月3日结余 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 2018年2月3日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 衍生金融工具未变现亏损，扣除税款122美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 养恤金和其他退休后福利调整数，扣除税额313美元 |
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| 综合收入(损失) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股息(每股0.14美元) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买国库券 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 根据股票计划发行普通股，净额 | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 采用ASU 2016-16 |
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) | ( |
) | ( |
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| 2014-09年度ASU通过后的累积效应调整(主题606) |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 股份补偿费用 |
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| 2018年8月4日 |
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) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| CALERES公司 精简合并财务报表附注 |
| 注1 |
提出依据 |
所附的精简合并财务报表是按照格式说明编制的。10-美国证券和交易委员会(“证券交易委员会”)的Q，反映所有正常的经常性调整和应计项目，管理层认为这些调整和应计应计项目是公平列报卡莱雷斯公司财务状况、业务结果、综合收入和现金流量所必需的。(“公司”)。然而，这些陈述不根据美国普遍接受的会计原则，包括公司综合财务状况、经营结果、综合收益和现金流量的完整列报所需的所有信息和脚注。精简的合并财务报表包括公司及其全资和多数拥有子公司在取消公司间账户和交易后的账目。
由于消费者的消费模式，该公司的业务是季节性的，返校和假日销售较高。第三财政季度占公司本年度收益的很大一部分。中期结果可能不必然地表明了以下结果：可能预期在任何其他中期或全年。
精简的合并财务报表中的某些前期数额已重新分类，以符合本期列报方式。这些改叙确实不影响卡莱雷斯公司的净收益。
欲了解更多信息，请参阅公司年度报告中的合并财务报表和脚注。10-k截至年度(一九二九年二月二日).
| 注2 |
新会计公告的影响 |
最近通过的会计公告的影响
在……里面2016年2月FASB发布会计准则更新(“ASU”)2016-02, 租赁(主题)842), 这要求承租人确认资产负债表上的大部分租约。FASB随后向华硕发布了对指南的改进，包括ASU。2018-11,租契(主题)842)：有针对性的改进，这为实体提供了采用新标准的额外过渡方法。公司采用会计准则编码(ASC)主题。842(“ASC”)842")在第一四分之一2019使用修改的回顾性方法和ASU允许的可选过渡方法2018-11.公司在采用时，记录了一项经营租赁使用权，资产为$
预期会计公告的影响
在……里面2016年2月FASB发布ASU2016-13, 金融工具-信贷损失(专题)326)，这在很大程度上改变了实体衡量大多数金融资产和某些其他工具的信用损失的方式。不按公允价值通过净收入计量。ASU用“预期信用损失”模型取代今天的“已发生损失”模型，该模型要求实体估计金融资产(包括贸易应收账款)的预期终生信用损失。(一九二零年十二月十五日)允许在2018年12月15日会计准则的规定将在开始时作为留存收益的累积效应调整而适用。第一采用的报告期。作为公司应收贸易中的信贷损失不从历史上看，该公司预计ASU在第一四分之一2020将要不对合并财务报表产生重大影响。
在……里面2008年8月FASB发布ASU2018-13, 公允价值计量(主题)820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化.ASU2018-13修改公允价值计量的披露要求，删除和修改某些披露，同时添加其他披露。(一九二零年十二月十五日)允许早期采用。允许采用ASU。2018-13是不预期会对公司财务报表披露产生重大影响。
在……里面2008年8月FASB发布ASU2018-14, 补偿-退休福利-定义福利计划-一般(分主题)715-20)，披露框架-对确定福利计划的披露要求的更改指导意见修改了对担保确定福利养恤金或其他退休后福利计划的雇主的披露要求，取消了对下列某些披露的要求：不较长时间内被认为是有益的，并要求FASB认为相关的新的披露。(一九二零年十二月十五日)允许早期采用。允许采用ASU。2018-14是不预期会对公司财务报表披露产生重大影响。
| 注3 |
收购 |
收购Blowfish公司
在……上面
河豚马利布，成立于2005,女鞋和童鞋的设计和销售体现了鲜明的南加州年轻精神和休闲生活。这种鞋是在“小鱼”和“小鱼马利布”的品牌下销售的。此次收购使该公司的整体业务得以持续扩张，并为不断增长的运动鞋和休闲生活方式市场提供了更多的敞口。
公司的购买价格分配存在不确定性，因为它要求管理层作出假设，并运用判断来估计所购资产和负债的公允价值。一次公允价值的估算是对未来事件和不确定因素的一系列复杂判断的结果，严重依赖于估计和假设。公司在估算分配给每一类被收购资产和承担的负债的公允价值时所使用的判断可能会对其业务结果产生重大影响。管理层根据报价市场价格、所获资产的账面价值以及广泛接受的估值技术(包括贴现现金流)估算资产和负债的公允价值。3公允价值计量).意料之外的事件或情况可能这可能会影响公司公允价值估计的准确性，包括有关行业经济因素和商业策略的假设。2019年8月3日购买价格分配完成。
在十三结束的几周2019年8月3日河豚马利布贡献了美元的净销售额
获得音色
在……上面
Vionic公司成立于1979,将时尚和科学结合起来，结合创新的生物力学和最令人垂涎的时尚潮流。作为足部健康领域的先锋，拥有一个全球双性别品牌的专家团队，Vionic为时尚、支持性的鞋类带来了全新的视角，提供了大量的活动、休闲和着装风格、凉鞋和拖鞋。收购Vionic使该公司能够继续扩大其品牌组合，并使其能够更多地进入日益增长的现代舒适鞋类。
品牌投资组合部分确认$
该公司承担了与整合有关的费用$
在十三结束的几周2019年8月3日Vionic公司贡献了美元的净销售额
采购价格分配
Vionic公司的资产和负债按其估计公允价值入账，超过购置资产公允价值和承担的负债(包括已查明的无形资产)的价格被记为商誉。公司自收购之日起已分配收购价格，(二00八年十月十八日)详情如下：
| (千美元) |
(2018年10月18日) |
|||
| 资产 |
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| 流动资产： |
||||
| 现金和现金等价物 |
$ | |||
| 应收款项 |
||||
| 盘存 |
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| 预付费用和其他流动资产 |
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| 流动资产总额 |
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| 善意 |
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| 无形资产 |
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| 财产和设备 |
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| 总资产 |
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| 负债和权益 |
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| 流动负债： |
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| 应付贸易帐款 |
$ | |||
| 其他应计费用 |
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| 流动负债总额 |
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| 其他负债 |
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| 负债总额 |
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| 净资产 |
$ | |||
公司的购买价格分配要求管理层作出假设，并运用判断来估计所购资产和负债的公允价值。一次公允价值的估算是对未来事件和不确定因素的一系列复杂判断的结果，严重依赖于估计和假设。公司用于估计分配给每一类被收购资产和承担的负债的公允价值的判断可能对其业务结果产生重大影响。管理层根据报价、资产的账面价值和公认的估值技术，包括贴现现金流，估算资产和负债的公允价值。3公允价值计量).意料之外的事件或情况可能这可能会影响公司公允价值估计的准确性，包括有关行业经济因素和业务策略的假设。第三-当事方估价专家协助公司对库存品和非商誉以外的无形资产进行初步公允价值估算。公司利用所有现有信息，在收购日对公允价值作出最佳估计。公司继续评估某些或有负债，但购买价格的分配已基本完成。2019年8月3日。
上述商誉和无形资产除已购置有形资产和承担负债外，还符合确认标准，确认的商誉为税务目的可扣减，主要归因于协同增效和集合劳动力。9向合并财务报表索取关于商誉和无形资产的更多信息。
| 注4 |
收入 |
会计政策
收入是在履行与消费者签订的合同条款下的义务时确认的。这种情况一般发生在商品控制权转让时。公司在评估控制权转让的时间时考虑了几个控制指标，包括所有权的重大风险和回报、实际占有权和公司收取货款的权利。收入是根据公司期望得到的以转让商品交换的考虑额来衡量的。本公司在计算其零售销售的交易价格时，不包括从客户处收取的销售和类似税。
收入分类
下表按部门和主要来源分列了截止期间的收入。(2019年8月3日)和2018年8月4日：
| 截至2019年8月3日的十三周 |
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| (千美元) |
名鞋 |
品牌 |
冲销 |
共计 |
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| 零售商店 |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 登陆批发-电子商务/卸货船(1) | |||||||||||||||||
| 土地批发 |
( |
) | |||||||||||||||
| 第一成本批发 |
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| 第一成本批发-电子商务(1) | |||||||||||||||||
| 电子商务-公司网站(1) |
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| 发牌及专营权费 |
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| 其他(2) |
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| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
| 截至2018年8月4日的十三周 |
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| (千美元) |
名鞋 |
品牌 |
冲销 |
共计 |
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| 零售商店 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 登陆批发-电子商务/卸货船(1) | ||||||||||||||||
| 土地批发 |
( |
) | ||||||||||||||
| 第一成本批发 |
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| 第一成本批发-电子商务(1) | ||||||||||||||||
| 电子商务-公司网站(1) |
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| 发牌及专营权费 |
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| 其他(2) |
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| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 截至2019年8月3日止的二十六周 |
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| (千美元) |
大名鼎鼎 |
品牌 |
冲销 |
共计 |
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| 零售商店 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 登陆批发-电子商务/卸货船(1) | ||||||||||||||||
| 土地批发 |
( |
) | ||||||||||||||
| 第一成本批发 |
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| 第一成本批发-电子商务(1) | ||||||||||||||||
| 电子商务-公司网站(1) |
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| 发牌及专营权费 |
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| 其他(2) |
||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| (1) 以下统称为“电子商务”。 |
||||||||||||
| (2) 包括未赎回礼品卡的破碎收入 |
| 2018年8月4日结束的二十六周 |
||||||||||||||||
| (千美元) |
名鞋 |
品牌 |
冲销 |
共计 |
||||||||||||
| 零售商店 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 登陆批发-电子商务/卸货船(1) | ||||||||||||||||
| 土地批发 |
( |
) | ||||||||||||||
| 第一成本批发 |
||||||||||||||||
| 第一成本批发-电子商务(1) | ||||||||||||||||
| 电子商务-公司网站(1) |
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| 发牌及专营权费 |
||||||||||||||||
| 其他(2) |
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| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
(1) 以下统称为“电子商务”。
(2) 包括未赎回礼品卡的破碎收入
零售商店
公司的大部分收入来自零售销售，在零售销售中控制权转移，收入在销售点得到确认。零售销售记录在扣除估计收益后，不包括销售税。公司为预期的商品收益设置了退货准备金和相应的回报资产。
对公司忠诚度计划成员的零售销售，包括著名的你奖励计划，包括二履行义务：销售商品和交付可能被赎回用于未来购买。交易价格根据相对的非重叠销售价格分配给单独的履约义务。这些积分的非重叠销售价格是使用所赚商品的零售价值估算的，并根据历史赎回模式对估计的破损进行调整。与最初购买的商品相关的收入立即得到确认，分配给这些点的价值被推迟到积分被赎回、没收或过期。
落地批发
土地销售是指从公司仓库直接将货物运往客户的批发销售。许多落地客户自行安排货物运输，除有限的例外情况外，管制在装运时转移。
第一成本批发
第一成本销售是指本公司从生产该产品的国际工厂购买商品的批发销售。收入在商品交付给客户指定的货运代理时确认，并将控制权转移给客户。
电子商务
该公司还从本公司维护的网站上获得收入，这些网站从公司的分销中心或零售商店直接运往消费者，由消费者从公司的商店直接获得，以及从我们的批发客户网站上获得的电子商务销售，这些网站都是通过投递船或第一-成本基础(统称为“电子商务”)。该公司转让控制权，并确认销售的商品的收入，这些商品在交付给消费者后直接运往消费者手中。
发牌及专营权费
公司与第三允许他们出售公司品牌产品或其他使用公司拥有或特许商标名称的商品的各方。这些许可协议使被许可方能够获得公司的象征性知识产权，因此收入在许可期限内得到确认。不有保证的最低限度，公司在被许可人的销售发生时确认收入。对于已保证最低限度的特许使用费合同，保证最低限度的收入在该期限内以直线确认，直到累积的特许权使用费超过最低保证的总额为止。预先支付的金额在保证最低限度的合同条款上得到确认。
合同余额
收入按交易价格记录，扣除建立准备金的可变考虑因素后的估计数，包括回报、津贴和折扣。可变考虑采用期望值法估计，并考虑到具有类似特征的大量合同，采用投资组合方法确定每个收入流的可变考虑因素，预测收益准备金基于历史模式和当前预期。
关于与客户签订的合同的大量合同余额的信息如下：
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
|||||||||
| 顾客津贴及折扣 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 忠诚计划责任 |
||||||||||||
| 回报准备金 |
||||||||||||
| 礼品卡责任 |
||||||||||||
与客户的合同余额变化一般反映所述期间相对销售量的差异。二十六结束的几周(2019年8月3日)，忠诚度项目负债增加$
| 注5 |
每股收益 |
公司使用二-计算卡莱雷斯公司普通股基本收益和稀释收益的分类方法。股东。在净亏损时期，不公司的参股证券因其存在而受到影响不以合约方式参与本公司的亏损。下表列出可归属于卡莱雷斯公司的每股普通股基本收益和稀释收益的计算方法。截止期间的股东(2019年8月3日)和(2018年8月4日):
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||||||||||
| (千美元，但每股数额除外) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||
| 分子 |
||||||||||||||||
| 净收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 非控制权益造成的净亏损 |
||||||||||||||||
| 分配给参与证券的净收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 卡莱雷斯公司的净收益将收益分配给参与证券后 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母 |
||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司普通股每股基本收益分母。股东 |
||||||||||||||||
| 股份奖励的稀释效应 |
||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的普通股摊薄收益分母。股东 |
||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司普通股每股基本收益股东 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 摊薄后的普通股收益归卡莱雷斯公司所有。股东 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
购买期权
在十三结束的几周(2019年8月3日)和(二00八年八月四日)公司回购
| 备注6 |
改组和其他倡议 |
与Vionic集成相关的成本
在十三结束的几周2019年8月3日该公司在收购Vionic公司时承担了与整合相关的费用，主要用于遣散费，总计为美元。
河豚马利布购置费用
该公司支付了收购小鱼马利布的相关费用
卡洛斯·布兰德退出
该公司出售卡洛斯·桑塔纳鞋类的许可证协议于2018年12月在决定退出Carlos品牌时，该公司招致了与重组有关的费用$
男性品牌的整合与重组
在十三和二十六结束的几周(二00八年八月四日)该公司发生了合并和重组费用，主要是与男子的业务有关的遣散费，共计$
| 注7 |
业务部门信息 |
在第一四分之一2019,该公司将其部门介绍改为包括外部和部门间销售在内的品牌投资组合部分的净销售额，将品牌组合中的部门间销售和利润排除在冲销和其他类别中，反映了品牌组合和著名鞋类的独立业务模式，以及最近收购推动的部门间活动的增长。以下是公司在截止期间的业务部门的某些关键财务措施摘要(2019年8月3日)和(2018年8月4日):
| (千美元) |
名鞋 |
品牌 |
冲销 |
共计 |
||||||||||||
| 截至2019年8月3日的十三周 |
||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 部门间销售(1) |
||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||
| 分段资产 |
||||||||||||||||
| 截至2018年8月4日的十三周 |
||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 部门间销售(1) |
||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||
| 分段资产 |
||||||||||||||||
| 截至2019年8月3日止的二十六周 |
||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 部门间销售(1) |
||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||
| 2018年8月4日结束的二十六周 |
||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 部门间销售(1) |
||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||
(1)包括在品牌组合部分的净销售额中，并被排除在冲销项和其他类别中
冲销及其他类别包括公司资产、行政开支及其他费用及追讨款项。不分配给运营部门，以及消除部门间销售和利润。
以下是营业收入与所得税前收入的对账情况：
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||
| 经营收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息费用，净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入净额 |
||||||||||||||||
| 所得税前收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 备注8 |
盘存 |
该公司的库存净额余额如下：
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
|||||||||
| 原料 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 在制品 |
||||||||||||
| 成品 |
||||||||||||
| 存货净额 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 备注9 |
商誉和无形资产 |
商誉和无形资产如下：
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
|||||||||
| 无形资产 |
||||||||||||
| 名鞋 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 品牌组合 |
||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||
| 无形资产总额 |
||||||||||||
| 累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 无形资产共计，净额 |
||||||||||||
| 善意 |
||||||||||||
| 品牌组合 |
||||||||||||
| 商誉总额 |
||||||||||||
| 商誉和无形资产净额 |
$ | $ | $ | |||||||||
如注中所述3对于精简的合并财务报表，该公司收购了Vionic2018年10月18日购买价格的分配导致无形资产增量为美元。
公司的无形资产2019年8月3日(2018年8月4日)和(一九二九年二月二日)情况如下：
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
||||||||||||
| 估计使用寿命 |
成本基础 |
累积摊销 |
净账面价值 |
||||||||||
| 商标 |
$ | $ | $ | ||||||||||
| 商标 |
不定式 |
— | |||||||||||
| 客户关系 |
|||||||||||||
| $ | $ | $ | |||||||||||
| (2018年8月4日) |
|||||||||||||
| 估计使用寿命 |
成本基础 |
累积摊销 |
净账面价值 |
||||||||||
| 商标 |
$ | $ | $ | ||||||||||
| 商标 |
不定式 |
— | |||||||||||
| 客户关系 |
|||||||||||||
| 软件许可证 |
|||||||||||||
| $ | $ | $ | |||||||||||
| (一九二九年二月二日) |
|||||||||||||||||
| 估计使用寿命 |
成本基础 |
累积摊销 |
减值 |
净账面价值 |
|||||||||||||
| 商标 |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 商标 |
不定式 |
— | |||||||||||||||
| 客户关系 |
|||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
与无形资产有关的摊销费用为$
作为其年度商誉减值测试的结果第四四分之一2018,该公司确定艾伦埃德蒙兹报告单位的账面价值超过其公允价值，并记录了美元
无限期无形资产的减值测试第一日第四每个会计年度的每个季度，除非事件或情况表明需要进行中期测试。第四四分之一2018结果是
| 注10 |
租赁 |
本公司租赁其所有零售场所、制造设施以及某些办公地点、配送中心和设备。在合同开始时，租约被评估并归类为经营租赁或融资租赁。租赁的初始期限为12几个月或更短的时间不记录在资产负债表上。本公司的租赁被归类为经营租赁，有以下租赁条款和续签选择：
| 租赁期限(年份) |
更新选项 |
|
| 零售商店 |
||
| 制造设施 |
||
| 办公设施和配送中心 |
||
| 设备 |
如注中进一步讨论的那样2合并财务报表第一四分之一2019,公司采用ASC842采用修正的回顾性过渡方法.浓缩合并财务报表中的前期财务信息不根据ASC进行了调整和列报840.公司选择了一套实用的权宜之计和权宜之计，将租赁和非租赁部分作为整体经营租赁资产的单一组成部分。不选择事后实用的权宜之计，重新评估现有合同的租赁期限。
租赁使用权资产和租赁负债是根据租赁期限内未来最低租赁付款的现值确认的。不提供隐含利率，因此，公司根据开始日期的信息使用增量借款利率来确定未来付款的现值。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内按直线确认，可变租赁付款按发生时支出。
以下是合并资产负债表上租赁资产和负债的摘要2019年8月3日：
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
|||
| 租赁分类 |
||||
| 租赁使用权资产 |
$ | |||
| 现行租赁债务 |
( |
) | ||
| 非当期租赁债务 |
( |
) | ||
| 净资产负债表影响 |
$ | ( |
) | |
的加权平均租赁期限和贴现率(2019年8月3日)情况如下：
| (2019年8月3日) |
||||
| 加权平均剩余租赁期限(以年份为单位) |
||||
| 加权平均贴现率 |
% | |||
在二十六结束的几周2019年8月3日该公司签订了新的或经修订的租约，从而确认使用权、资产和租赁义务为$。
租赁费用的组成部分十三和二十六结束的几周(2019年8月3日)情况如下：
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2019年8月3日) |
||||||
| 经营租赁费用 |
$ | $ | ||||||
| 可变租赁费用 |
||||||||
| 短期租赁费用 |
||||||||
| 分租收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租赁费用总额 |
$ | $ | ||||||
在不可取消租约下的未来最低租金支付，初始期限为一年或以上(2019年8月3日)情况如下：
| (千美元) |
||||
| 2019年剩余时间 |
$ | |||
| 2020 |
||||
| 2021 |
||||
| 2022 |
||||
| 2023 |
||||
| 2024 |
||||
| 此后 |
||||
| 最低租赁付款总额(1) |
$ | |||
| 较少估算的利息 |
( |
) | ||
| 租赁债务现值 |
$ |
(1)最低租赁付款不减为最低转租租金收入$
与租赁有关的现金流动补充信息如下：
| 二十六周 |
||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
|||
| 为租赁负债支付的现金 |
$ | |||
| 从分租收入收到的现金 |
||||
| 注11 |
长期及短期融资安排 |
信贷协议
本公司设有循环信贷设施，以应付营运资金的需要。十二月18, 2014,该公司及其某些子公司(“贷款方”)签订了第四份经修订和恢复的信贷协议(“前信贷协议”)，该协议于七月20, 2015释放除SidneyRichAssociates公司以外的所有根据或担保前信贷协议的公司的子公司。和BG零售有限责任公司，阿伦埃德蒙兹和Vionic加入该协议作为担保人十二月13, 2016和十月31, 2018,分别，在实施合并后，公司是牵头借款人，Sidney RichAssociates，Inc.，BG Retail，LLC，Allen Edmonds和Vionic都是前信用协议下的共同借款人和担保人。一月18, 2019,贷款各方对第四次修订和恢复的信贷协议(经如此修正的“信贷协议”)作出第三次修正，以将到期日延长至一月18, 2024并将原信贷协议下的借款能力从最高为$的总额改为
根据“信贷协议”可供借入的款项只限于承付款总额的较小部分及借款基数(“贷款上限”)，而该基数是根据所界定的合资格应收账款、合资格存货及合资格信用卡应收账款的所述百分比计算的，而该等款项是较不适用的准备金。根据“信贷协议”，贷款各方的债务由第一-所有应收账款、库存品和某些其他抵押品的优先担保权益。
借款利息是以伦敦银行间同业拆借利率(“libor”)或信贷协议中定义的最优惠利率为基础的浮动利率，加上利差，信用证的利率和费用根据“信贷协议”规定的超额可得程度而有所不同。在设施下未使用的部分上应支付未使用的线费，在信用证下未付的面额上应支付的信用状费用相当。
“信用协议”限制了公司创造、产生、承担或允许存在额外负债和留置权、进行投资或指定付款、提供担保、支付股息、支付资本支出以及合并或获取或出售资产的能力。此外，如果超额供应低于规定的水平，包括固定收费覆盖率要求，则会触发某些额外的公约。此外，如果超额供应低于
“信用协议”载有习惯上的违约事件，包括不受限制的付款违约、违反陈述和担保、契约违约、类似义务的交叉违约、某些破产和破产事件、判决违约以及任何担保或担保文件的失效，证明协议完全有效和有效。此外，如果超额可得性低于(I)
在…2019年8月3日公司有$
$200百万元高级债券
在……上面七月27, 2015,公司发行美元
| 年 |
百分比 |
|||
| 2019 |
% | |||
| 2020 |
% | |||
| 2021年及其后 |
% | |||
如果公司的控制发生了特定的变化，它将被要求以相当于购买价格的价格购买高级债券。
“高级债券”还载有一些其他契约和限制，限制某些活动，除其他外，包括负债水平、股息支付、资产担保或质押、某些投资、普通股回购、合并和收购以及资产出售。2019年8月3日该公司已遵从所有与高级债券有关的契诺及限制。
| 备注12 |
股东权益 |
累计其他综合损失
下表按构成部分列示了截至该日止各期间累计其他主要损失(OCL)的变化情况。(2019年8月3日)和(2018年8月4日):
| (千美元) |
外币换算 |
退休金及其他退休后交易(1) |
衍生金融工具交易(2) |
累计其他综合 (损失)收入 |
||||||||||||
| 2019年5月4日结余 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 改叙前其他综合收入(损失) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 改叙： |
||||||||||||||||
| 从累计其他综合损失中重新分类的数额 |
||||||||||||||||
| 税收利益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 净改叙 |
||||||||||||||||
| 其他综合收入(损失) |
( |
) | ||||||||||||||
| 2019年8月3日结余 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 2018年5月5日结余 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 改叙前的其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 改叙： |
||||||||||||||||
| 从累计其他综合损失中重新分类的数额 |
( |
) | ||||||||||||||
| 税收(福利)规定 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 净改叙 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他综合(损失)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 2018年8月4日结余 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 2019年2月2日结余 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 改叙前其他综合(损失)收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 改叙： | ||||||||||||||||
| 从累计其他综合损失中重新分类的数额 |
||||||||||||||||
| 税收利益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 净改叙 |
||||||||||||||||
| 其他综合(损失)收入 |
( |
) | ||||||||||||||
| 2019年8月3日结余 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 2018年2月3日结余 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 改叙前的其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 改叙： |
||||||||||||||||
| 从累计其他综合损失中重新分类的数额 |
( |
) | ||||||||||||||
| 税收(福利)规定 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 净改叙 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他综合(损失)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 2018年8月4日结余 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| (1) |
重新分类的金额包括在其他收入净额中。14向精简的合并财务报表索取与养恤金和其他退休后福利有关的补充信息。 |
| (2) |
重新分类的金额包括在销售净额、销售和销售成本以及管理费用中。15和注意事项16向精简的合并财务报表索取与衍生金融工具有关的补充资料。 |
| 注13 |
股份补偿 |
公司确认以股份为基础的补偿费用为$
公司发行
限制性股票
下表汇总了截止期间的限制性库存活动。(2019年8月3日)和(2018年8月4日):
| 十三周结束 |
十三周结束 |
||||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||||||
| 总数 限制性股份 |
加权平均授予日期公允价值 |
总数 限制性股份 |
加权平均授予日期公允价值 |
||||||||||||||
| 2019年5月4日 |
$ | 2018年5月5日 |
$ | ||||||||||||||
| 获批 |
获批 |
||||||||||||||||
| 被没收 |
( |
) | 被没收 |
( |
) | ||||||||||||
| 既得利益 |
( |
) | 既得利益 |
( |
) | ||||||||||||
| (2019年8月3日) |
$ | (2018年8月4日) |
$ | ||||||||||||||
| 二十六周 |
二十六周 |
||||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||||||
| 总数 限制性股份 |
加权平均授予日期公允价值 |
总数 限制性股份 |
加权平均授予日期公允价值 |
||||||||||||||
| (一九二九年二月二日) |
$ | 2018年2月3日 |
$ | ||||||||||||||
| 获批 |
获批 |
||||||||||||||||
| 被没收 |
( |
) | 被没收 |
( |
) | ||||||||||||
| 既得利益 |
( |
) | 既得利益 |
( |
) | ||||||||||||
| (2019年8月3日) |
$ | (2018年8月4日) |
$ | ||||||||||||||
.的.
业绩分享奖
在十三结束的几周(2019年8月3日)和(2018年8月4日)，公司授予
股票期权下表汇总了截止期间的股票期权活动(2019年8月3日)和(2018年8月4日):
| 十三周结束 |
十三周结束 |
||||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||||||
| 总数 股票期权 |
加权平均授予日期公允价值 |
总数 股票期权 |
加权平均授予日期公允价值 |
||||||||||||||
| 2019年5月4日 |
$ | 2018年5月5日 |
$ | ||||||||||||||
| 获批 |
获批 |
||||||||||||||||
| 行使 |
( |
) | 行使 |
( |
) | ||||||||||||
| 被没收 |
( |
) | 被没收 |
||||||||||||||
| 过期 |
过期 |
( |
) | ||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
$ | (2018年8月4日) |
$ | ||||||||||||||
| 二十六周 |
二十六周 |
||||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||||||
| 总数 股票期权 |
加权平均授予日期公允价值 |
总数 股票期权 |
加权平均授予日期公允价值 |
||||||||||||||
| (一九二九年二月二日) |
$ | 2018年2月3日 |
$ | ||||||||||||||
| 获批 |
获批 |
||||||||||||||||
| 行使 |
( |
) | 行使 |
( |
) | ||||||||||||
| 被没收 |
( |
) | 被没收 |
||||||||||||||
| 过期 |
过期 |
( |
) | ||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
$ | (2018年8月4日) |
$ | ||||||||||||||
非雇员董事受限制的股票单位
股权赠款可能以限制性股票单位(“RSU”)的形式向非雇员董事支付现金或普通股，不非雇员董事的成本。RSU以与公司普通股股利相同的比率赚取股利等价物。立即归属的股利等价物自动再投资于额外的RSU。与RSU的初始授予有关的费用在转归期内根据RSU的公允价值按比例确认。以现金支付的RSU在每一期末重新计量。股利等价物的费用在授予股利时按公允价值确认。公司授予的RSU是按公允价值确认的。
| 备注14 |
退休和其他福利计划 |
下表列出了该公司定期福利收入净额的组成部分，包括国内和加拿大计划：
| 养恤金福利 |
其他退休后福利 |
|||||||||||||||
| 十三周结束 |
十三周结束 |
|||||||||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||
| 服务成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 |
||||||||||||||||
| 资产预期收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 摊销： |
||||||||||||||||
| 精算亏损(收益) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 优先服务收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 定期养恤金收入净额共计 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 养恤金福利 |
其他退休后福利 |
|||||||||||||||
| 二十六周 |
二十六周 |
|||||||||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||
| 服务成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 |
||||||||||||||||
| 资产预期收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 摊销： |
||||||||||||||||
| 精算亏损(收益) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 优先服务收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 定期养恤金收入净额共计 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
定期收益净额中的非服务费用构成部分包括在其他收入中，净包括在合并后的损益表中。服务费用包括在销售和行政费用中。
| 注15 |
风险管理与衍生工具 |
在正常经营过程中，公司的财务业绩受到外币计价资产、负债和现金流量汇率变动的影响，因为该公司以当地货币进行部分买卖。该公司制定了旨在减轻这些风险敞口影响的部分政策和业务做法。该公司使用衍生金融工具(主要是远期合约)来管理其货币风险敞口。这些衍生金融工具被视为风险管理工具，是一种风险管理工具。不用于交易或投机目的。公司订立的衍生工具被指定为预测外币交易的现金流量对冲。
衍生金融工具使公司面临信用风险和市场风险。这些工具因汇率变动而产生的市场风险预计将抵消被套期保值的基础交易的市场风险。不相信在与这些票据有关的对手方不履约的情况下，损失的风险很大，因为这些交易是与主要国际金融机构执行的，而且期限不同。2020年5月信贷风险是通过持续监测对此类对手方的风险来管理的。
公司的套期保值策略使用远期合约作为现金流量套期保值工具，这些工具以公允价值记录在公司精简的合并资产负债表中。这些套期保值工具公允价值变动所产生的损益的有效部分在其他累计综合损失中递延，并在被套期保值交易确认为收益时重新归类为收益。
截至2019年8月3日(2018年8月4日)和(一九二九年二月二日)，该公司的远期合同在不同日期到期2020年5月，2019年8月，和2020年1月分别。下表中的合同金额表示一种外币的所有购买和销售合同的名义净额。
| (以千美元计) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
|||||||||
| 金融工具 |
||||||||||||
| 欧元 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 美元(公司加拿大分部用加元购买) |
||||||||||||
| 中国元 |
||||||||||||
| 新台币 |
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| 其他货币 |
||||||||||||
| 金融工具共计 |
$ | $ | $ | |||||||||
被指定为套期保值工具的衍生工具的分类和公允价值，如2019年8月3日(2018年8月4日)和(一九二九年二月二日)如下：
| 资产衍生工具 |
负债衍生产品 |
|||||||||
| (千美元) |
资产负债表定位 |
公允价值 |
资产负债表定位 |
公允价值 |
||||||
| 外汇远期合同 |
||||||||||
| (2019年8月3日) |
预付费用和其他流动资产 |
$ | 其他应计费用 |
$ | ||||||
| (2018年8月4日) |
预付费用和其他流动资产 |
其他应计费用 |
||||||||
| (一九二九年二月二日) |
预付费用和其他流动资产 |
其他应计费用 |
||||||||
为十三和二十六结束的几周(2019年8月3日)和(2018年8月4日)、衍生工具在现金流量套期保值关系中对合并收益压缩报表的影响如下：
| 十三周结束 |
十三周结束 |
|||||||||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||||
| 外汇远期合同：收益表分类(损失)收益-已实现 |
(亏损) |
损失 |
已确认的损失 |
(损失)收益重新分类 |
||||||||||||
| 净销售额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 出售货物的成本 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 销售和行政费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 二十六周 |
二十六周 |
|||||||||||||||
| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
||||||||||||||
| 外汇远期合同：收益表分类(损失)收益-已实现 |
(亏损) |
损失 |
已确认的损失 |
(损失)收益重新分类 |
||||||||||||
| 净销售额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 出售货物的成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 销售和行政费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
与公司外汇远期合同有关的累计其他综合损失中目前包括的所有损益，预计将在下一年度重新归类为净收益12月。与公司衍生金融工具有关的额外信息在附注中披露。16合并财务报表。
| 注16 |
公允价值计量 |
公允价值层次
公允价值计量披露要求根据这些估值技术的投入是否反映其他市场参与者根据独立来源获得的市场数据使用的假设(“可观测输入”)或反映公司自己对市场参与者估值的假设(“不可观测输入”)来确定估值技术的等级。三基于输入可靠性的等级如下：
| • |
水平1-活跃市场的报价未经调整，在计量日可获得相同、不受限制的资产或负债的价格； |
| • |
水平2-市场相同资产和负债的报价不活跃市场或金融工具中类似资产和负债的活跃、报价，对这些资产和负债的重要投入可直接或间接观察到；以及 |
| • |
水平3-需要投入的价格或估值，这些投入既对公允价值计量具有重要意义，又不可观测。 |
在确定公允价值时，公司使用的估价技术是最大限度地利用可观察的投入，尽量减少使用不可观测的投入。公司在评估公允价值时也考虑到对手信用风险。等级内的财务或非金融资产或负债的分类是根据对公允价值计量具有重要意义的最低水平投入来确定的。
公允价值计量
该公司计量公允价值作为退出价格，在计量日市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债的价格，对以公允价值计量的所有金融和非金融资产和负债采用下文所述的程序。
货币市场基金
该公司有现金等价物，包括由美国国库券支持的短期货币市场基金。这些投资活动的主要目的是为公司的资金运作保留资本，而它确实是这样做的。不为交易或投机目的而进入货币市场基金。公允价值是以活跃市场基金未经调整的市价为基础，并有足够的成交量和频率(水平)。1).
无资格递延补偿计划资产及负债
为了某些管理人员的利益，本公司维持一项无保留的递延补偿计划(“递延补偿计划”)，提供给参与者的投资资金一般与公司提供的资金相对应。401(K)计划，账户余额随这些基金的投资回报而波动。
非雇员董事递延薪酬计划
非雇员董事有资格参与递延补偿计划，其递延价值犹如通过使用虚拟股票单位(“PSU”)投资于公司普通股一样。根据该计划，每个参与董事的帐户贷记的PSU数等于参与人可以购买或收到的公司普通股的股份数，根据公司普通股在获得现金补偿的会计季度最后一个交易日的高、低价格平均数计算，股利等价物按与公司普通股股利相同的比率支付，并在下一个财政季度末再投资于更多的PSU。该计划的负债以未偿还的PSU的公允价值为基础，并在所附的合并资产负债表中列报其他应计费用(当期部分)或其他负债。合并资产负债表中因公允价值变化而产生的损益。PSU是在公司压缩的合并盈利报表中在销售和管理费用中列报的。每个PSU的公允价值是基于活跃市场中公司普通股未经调整的市场价格，在每一计量日期有足够的数量和频率(水平)。1).
非雇员董事受限制的股票单位
根据该公司的奖励补偿计划，该公司的现金等价物限制性股票单位(“RSU”)以前在不非雇员董事的成本。这些现金等价物必须符合转归要求(通常)。一(年)，赚取相等于股息的单位，并在董事终止服务日期或董事的较早日期以现金结算。可能在受限制的情况下，根据公司普通股当时的公允价值进行选择。每个现金等值RSU的公允价值是基于活跃市场中公司普通股未经调整的市价，在每个测量日期有足够的数量和频率(水平)。1)与非雇员董事退休单位有关的额外资料，详列於附注内。13合并财务报表。
衍生金融工具
该公司使用衍生金融工具，主要是外汇合约，以减少外汇汇率变动所带来的市场风险，这些外汇合约是以公允价值计算的，以交易对手的远期外汇报价(水平)作为衡量标准。2)与公司衍生金融工具有关的额外资料在附注中披露。15合并财务报表。
强制性购买义务
该公司记录了对非控制权益的强制性购买义务，以及在七月的2018.强制性购买义务的公允价值是根据“购买协议”规定的收益公式(等级)计算的。3)强制性购买义务的增加和任何公允价值调整均记为利息费用。十三和二十六结束的几周2019年8月3日该公司记录的吸积和重测调整数为$
下表列出按公允价值定期计量的公司资产和负债2019年8月3日(2018年8月4日)和(一九二九年二月二日)。公司做了不有任何级别之间的转移1,水平2或水平3在二十六结束的几周(2019年8月3日)或(2018年8月4日).
| 公允价值计量 |
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| (千美元) |
共计 |
一级 |
2级 |
三级 |
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| 资产(负债) |
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| 2019年8月3日： |
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| 无保留递延补偿计划资产 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 无保留递延补偿计划负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 非雇员董事的递延薪酬计划负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 非雇员董事受限制的股票单位 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 衍生金融工具，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 强制性购买义务-小龙虾马利布 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 2018年8月4日： |
||||||||||||||||
| 现金等价物-货币市场基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 无保留递延补偿计划资产 |
||||||||||||||||
| 无保留递延补偿计划负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 非雇员董事的递延薪酬计划负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 非雇员董事受限制的股票单位 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 衍生金融工具，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 强制性购买义务-小龙虾马利布 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 2019年2月2日： |
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| 现金等价物-货币市场基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 无保留递延补偿计划资产 |
||||||||||||||||
| 无保留递延补偿计划负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 非雇员董事的递延薪酬计划负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 非雇员董事受限制的股票单位 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 衍生金融工具，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 强制性购买义务-小龙虾马利布 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
减值费用
每当发生事件或情况发生变化时，公司对长期资产的减值进行评估，以表明账面价值。可能不可收回的。公司认为可能引发减值审查的重要因素包括相对于历史或预测的未来经营业绩表现不佳，资产使用方式的重大变化，或负面的行业或经济趋势。当公司确定长寿资产的账面价值时可能不的存在的基础上是可恢复的。一或更多上述因素，减值是根据预计现金流量贴现法计算的。某些因素，例如商店销售和开支的估计，用于这种非经常性公允价值的计量，被认为是水平的。3FASB ASC主题定义的输入820, 公允价值计量持有和使用的长期资产，账面金额为$
| 十三周结束 |
二十六周 |
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| (千美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
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| 减值费用 |
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| 名鞋 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 品牌组合 |
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| 减值费用共计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
公司其他金融工具的公允价值
由于这些票据的短期性质，现金和现金等价物(不包括上述货币市场基金)、应收账款和应付贸易账户的公允价值近似于其账面价值。
在公允价值披露的情况下，公司其他金融工具的账面金额和公允价值如下：
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
||||||||||||||||||||||
| 载运 |
公平 |
载运 |
公平 |
载运 |
公平 |
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| (千美元) |
价值 |
(1) | 价值 |
价值 |
(1) | 价值 |
价值 |
(1) | 价值 |
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| 循环信贷协议下的借款 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 长期债务 |
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| 债务总额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
(1)不包括未摊销的债务发行成本和债务折扣
循环信贷协议下的借款公允价值由于其短期性质(水平)而接近其账面价值。1)。该公司长期债务的公允价值是根据截至各期结束时不活跃市场的报价(水平)计算的。2).
| 注17 |
所得税 |
公司的综合有效税率是
为二十六结束的几周(2019年8月3日)和(2018年8月4日)，该公司的综合有效税率是
如……2019年8月3日
| 注18 |
承付款和意外开支 |
环境修复
以前的业务包括公司的许多制造和其他设施可能根据各种环境法，有责任对下列情况进行补救可能在未来被确认。公司在多个地点参与环境补救和正在进行的合规活动，并已被通知说它正在或可能在其他几个地点成为一个潜在的责任方。
雷德菲尔德
在科罗拉多州当局的监督下，该公司正在对其在科罗拉多州拥有的设施(“雷德菲尔德场址”或设施下的补救活动、“现场补救”)和邻近的居民区(“场外补救”)的地下水和室内空气进行补救，而这些居民区和居民区(“场外补救”)受到了以前在该设施使用的溶剂的影响。补救现场要求运行一个水泵和处理系统(防止被污染的地下水从财产上迁移)，作为对场地的最终补救措施，并对现场条件和其他补救技术进行监测和定期审查。可能未来发展。2016,该公司提交了一份经过修订的计划，以解决现场情况，包括直接处理源头地区，并得到监督当局的批准，开始实施修订后的计划。
随着对现场水源区的处理进展，公司希望将泵和处理系统转换为被动处理屏障系统。自安装水泵和处理系统以来，地下水浓度随着时间的推移一直在下降。2000和注入清洁的水开始于2003.然而，在物业线以外的受污染基岩的局部地区继续影响场外地下水。为解决这一情况，修改的工作计划包括将场外生物修复系统转换为监测井网，并在这些顽固不化的地区采用不同的补救方法。根据工作计划，对某些地下水补救方法进行了试点试验，测试结果被用于制定更详细的场外地区补救活动计划。这些措施已获当局批准，现正分阶段实施。地下水监测结果正被用来评估这些活动的成效。该公司继续执行经监督当局批准的扩大补救工作计划。2015.根据现场条件的直接补救行动的进展情况，公司已向监督当局提出请求，要求允许将周边泵和主动补救系统转换为被动系统。
通过以下途径进行现场和场外补救的累计支出(2019年8月3日)是$
其他
各联邦和州当局已确定该公司是在其他某些地点进行补救的潜在责任方。不目前认为，它对这些地点的责任，如果有的话，将是重大的。
该公司继续与其环境顾问一起评估其补救计划，并记录其对补救责任的最佳估计。然而，今后的行动和相关费用须经政府各主管部门的监督和批准。因此，最终成本可能各不相同，这是可能的成本。可能超过记录金额。
诉讼
本公司参与一般业务过程中的法律程序及诉讼，管理层认为该等正常业务程序及诉讼的结果如下：不预期会对公司的经营结果或财务状况产生重大的不利影响。与诉讼有关的法律费用一般按所发生的费用计算。
| 注19 |
公司及其子公司的财务信息 |
本公司发行的高级票据，由公司循环信贷设施(“信贷协议”)下的所有现有和未来的担保机构提供充分、无条件、联合和各别的担保。下表列出了每一家卡莱雷斯公司的合并财务信息。(“母公司”)，母公司的担保人和子公司不保证人(“非担保人”)，连同所述期间的合并冲销。担保人为
精简的合并财务报表是按照列报这类信息的要求使用权益会计方法编制的，管理部门认为，为每个担保人提供的信息取代了完整的财务报表，为投资者提供了有意义的信息，使投资者能够确定每个合并集团所持有资产的性质以及业务和现金流量。
| 未经审计的合并资产负债表 |
|||||||||||||||
| (2019年8月3日)
|
| 非- |
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| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
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| 资产 |
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| 流动资产 |
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| 现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 应收账款净额 |
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| 存货净额 |
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| 预付费用和其他流动资产 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 公司间应收账款-当期 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 流动资产总额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 其他资产 |
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| 商誉和无形资产净额 |
||||||||||||||||||||||||
| 租赁使用权资产 |
||||||||||||||||||||||||
| 财产和设备，净额 |
||||||||||||||||||||||||
| 对子公司的投资 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 公司间应收账款-非流动 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 总资产 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 负债和权益 |
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| 流动负债 |
||||||||||||||||||||||||
| 循环信贷协议下的借款 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 应付贸易帐款 |
||||||||||||||||||||||||
| 租赁义务 |
||||||||||||||||||||||||
| 其他应计费用 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 公司间应付款-当期 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 流动负债总额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 其他负债 |
||||||||||||||||||||||||
| 非当期租赁债务 |
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| 长期债务 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 |
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| 公司间应付款-非当期付款 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 其他负债共计 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 衡平法 |
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| 卡莱雷斯公司股东权益 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 非控制利益 | ||||||||||||||||||||||||
| 总股本 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 负债和权益共计 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 未审计合并综合收益表 |
|||||||||||||||
| 为十三结束的几周(2019年8月3日) |
| 非- |
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| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
|||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 出售货物的成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 毛利 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 重组和其他特别费用净额 |
||||||||||||||||||||
| 经营(亏损)收益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 利息(费用)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 其他收入(费用) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 公司间利息收入(费用) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| (亏损)所得税前收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 所得税福利(备抵) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 附属公司的收益(亏损)权益，扣除税后 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 净收益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 减：非控制权益造成的净损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的净收益 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 减：非控制利益造成的全面损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 未审计合并综合收益表 |
|||||||||||||||
| 为 二十六结束的几周(2019年8月3日) |
| 非- |
||||||||||||||||||||
| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
|||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 出售货物的成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 毛利 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 重组和其他特别费用净额 |
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| 经营(亏损)收益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 利息(费用)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 其他收入(费用) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 公司间利息收入(费用) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| (亏损)所得税前收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 所得税规定 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 附属公司的收益(亏损)权益，扣除税后 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 净收益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 减：非控制权益造成的净损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的净收益 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 减：非控制利益造成的全面损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 未经审计的现金流量表 |
|||||||||||||||
| 为二十六结束的几周(2019年8月3日) |
| 非- |
||||||||||||||||||||
| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
|||||||||||||||
| 业务活动提供的现金净额 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 投资活动 |
||||||||||||||||||||
| 购置财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 财产和设备的处置 |
||||||||||||||||||||
| 资本化软件 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 公司间投资 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 用于投资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 筹资活动 |
||||||||||||||||||||
| 循环信贷协议下的借款 |
||||||||||||||||||||
| 循环信贷协议下的还款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 支付的股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 购买国库券 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 根据股票计划发行普通股，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 公司间融资 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 用于融资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
||||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物增加(减少) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 期初现金及现金等价物 |
||||||||||||||||||||
| 期末现金及现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 未经审计的合并资产负债表 |
|||||||||||||||
| (2018年8月4日) |
| 非- |
||||||||||||||||||||
| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
|||||||||||||||
| 资产 |
||||||||||||||||||||
| 流动资产 |
||||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 应收账款净额 |
||||||||||||||||||||
| 存货净额 |
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| 预付费用和其他流动资产 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 公司间应收账款-当期 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 流动资产总额 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 其他资产 |
||||||||||||||||||||
| 商誉和无形资产净额 |
||||||||||||||||||||
| 财产和设备，净额 |
||||||||||||||||||||
| 对子公司的投资 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 公司间应收账款-非流动 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 总资产 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 负债和权益 |
||||||||||||||||||||
| 流动负债 |
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| 应付贸易帐款 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 其他应计费用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 公司间应付款-当期 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 流动负债总额 |
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| 其他负债 |
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| 长期债务 |
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| 其他负债 |
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| 公司间应付款-非当期付款 |
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) | ||||||||||||||||||
| 其他负债共计 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 衡平法 |
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| 卡莱雷斯公司股东权益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 非控制利益 |
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| 总股本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 负债和权益共计 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 未审计合并综合收益表 |
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| 为十三结束的几周(2018年8月4日) |
| 非- |
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| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
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| 净销售额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 出售货物的成本 |
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) | ||||||||||||||||||
| 毛利 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
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) | ||||||||||||||||||
| 重组和其他特别费用净额 |
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| 经营(亏损)收益 |
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) | ||||||||||||||||||
| 利息(费用)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 其他收入(费用) |
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| 公司间利息收入(费用) |
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) | ||||||||||||||||||
| (亏损)所得税前收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 所得税福利(备抵) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 附属公司的收益(亏损)权益，扣除税后 |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 净收益 |
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) | ||||||||||||||||||
| 减：非控制权益造成的净损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的净收益 |
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) | $ | |||||||||||||
| 综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 减：非控制利益造成的全面损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 未审计合并综合收益表 |
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| 为二十六结束的几周(2018年8月4日) |
| 非- |
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| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
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| 净销售额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 出售货物的成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 毛利 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 重组和其他特别费用净额 |
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| 经营(亏损)收益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 利息(费用)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 其他收入(费用) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 公司间利息收入(费用) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| (亏损)所得税前收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 所得税福利(备抵) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 附属公司的收益(亏损)权益，扣除税后 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 净收益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 减：非控制权益造成的净损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的净收益 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 减：非控制利益造成的全面损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的综合收入 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 未经审计的现金流量表 |
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| 为二十六结束的几周(2018年8月4日) |
| 非- |
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| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
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| 经营活动提供的净现金 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 投资活动 |
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| 购置财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 资本化软件 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 购置费用，扣除收到的现金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 公司间投资 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 由(用于)投资活动提供的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 筹资活动 |
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| 支付的股息 |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 购买国库券 |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 根据股票计划发行普通股，净额 |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 公司间融资 |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 资金活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物增加(减少) |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 期初现金及现金等价物 |
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| 期末现金和现金等价物 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 压缩合并资产负债表 |
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| (一九二九年二月二日) |
| 非- |
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| (千美元) |
父母 |
担保人 |
担保人 |
冲销 |
共计 |
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| 资产 |
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| 流动资产 |
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| 现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 应收账款净额 |
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| 存货净额 |
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| 预付费用和其他流动资产 |
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| 公司间应收账款-当期 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 流动资产总额 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 其他资产 |
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| 商誉和无形资产净额 |
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| 财产和设备，净额 |
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| 对子公司的投资 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 公司间应收账款-非流动 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 总资产 |
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) | $ | |||||||||||||
| 负债和权益 |
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| 流动负债 |
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| 循环信贷协议下的借款 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 应付贸易帐款 |
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| 其他应计费用 |
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| 公司间应付款-当期 |
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) | ||||||||||||||||||
| 流动负债总额 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 其他负债 |
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| 长期债务 |
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| 其他负债 |
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| 公司间应付款-非当期付款 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 其他负债共计 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 衡平法 |
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| 卡莱雷斯公司股东权益 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 非控制利益 |
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| 总股本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 负债和权益共计 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 项目2 |
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 |
| 概述 |
金融要闻
以下是2019年第二季度财务概要：
| • |
2019年第二季度合并净销售额增长4590万美元(6.5%)，达到7.525亿美元，主要原因是我们2018年收购了Vionic和Blowfish Malibu，合并后净销售额分别增长了4 680万美元和1 170万美元(扣除了品牌投资组合部分的4 700万美元和1 260万美元)。我们著名的鞋业销售部门报告称，销售额达到970万美元，降幅2.2%，而同一商店的销售额则提高了1.5%。 |
| • |
2019年第二季度，综合毛利润增长了1，280万美元，增幅4.4%，至305.9美元，而2018年第二季度为293.1美元。 |
| • |
2019年第二季度，合并营业收入增加570万美元，至3780万美元，增幅为17.6%，而2018年第二季度为3210万美元。 |
| • |
卡莱雷斯公司合并净收益2019年第二季度为2，530万美元，即每股稀释后的0.61美元，而2018年第二季度为2，360万美元，即每股稀释后的0.55美元。 |
在评估2019年和2018年第二季度结果的可比性时，应考虑以下项目：
| • |
收购Vionic--2018年10月，我们收购了Vionic，一个拥有强大消费者忠诚度并与我们品牌组合中的其他品牌互补的不断增长的品牌。在2019年第二季度，Vionic为我们的品牌组合净销售额贡献了4，700万美元(合并后为4，680万美元，扣除了冲销)。2019年第二季度，我们承担了60万美元的与整合相关的费用，这些费用作为重组和其他特别费用净额列报。有关这些费用的额外信息，请参阅合并财务报表中的附注3和注6。 |
| • |
收购小鱼马利布--2018年7月，我们收购了小鱼马利布的控股权，这让我们有更多机会进入日益增长的运动鞋和休闲生活方式市场。2019年第二季度，龙虾为我们的品牌组合净销售额贡献了1，570万美元(合并后的净销售额为1，420万美元，剔除净额)，相比之下，2018年第二季度为310万美元(合并后为250万美元，剔除除外)。 |
| • |
租约会计-我们采用ASU 2016-02，租赁(主题842)，在2019年第一季度，采用了修正的回顾性过渡方法。因此，浓缩合并财务报表中的前期财务信息没有调整，而是在ASC 840的指导下列报。由于ASU的采用，我们记录了截至2019年2月3日的经营租赁使用权资产7.292亿美元和租赁负债7.917亿美元。关于采用这一ASU的更多信息，请参阅附注10。 |
| • |
片段展示--在2019年第一季度，我们改变了细分展示，将品牌组合部分的净销售额包括外部销售和部门间销售，将品牌组合中的部门间销售和利润排除在冲销和其他类别中，反映了品牌组合和著名鞋类的独立商业模式，以及在收购Vionic和Blowfish Malibu的推动下部门间活动的增长。Prior期间的信息已经被改写，以符合当前的展示方式。亚细亚 |
| • |
奖励和基于股票的薪酬计划--在2019年第二季度，我们的销售和管理费用比2018年第二季度减少了约800万美元，原因是与我们的现金和股票激励薪酬计划相关的预期付款较低，而且我们的现金等值限制性股票单位的费用较低，这反映了公司的股价较低。 |
最近的发展
2019年8月，美国政府宣布计划对从中国进口的约3，000亿美元产品征收15%的关税。2019年8月13日，受关税限制的商品清单(即清单4)被分为两部分。名单4a中的产品的关税从2019年9月1日起生效，而名单4b中的进口商品的关税则推迟到2019年12月15日。我们品牌产品中约有60%的产品来自中国，其中大部分是清单4a所列的产品类别。我们继续寻求通过多种方式减轻关税的影响，包括在中国以外地区实现生产多样化。我们现在在中国境外采购大约40%的品牌产品。我们还在与我们的工厂合作伙伴合作，降低成本，同时有选择地探索价格上涨对我们的客户的破坏性最小。通过这些行动，我们相信我们已经减轻了关税提高对我们2019财政年度财务结果的大部分影响，不过，更详细地描述了这一点。危险因素在第二部分第1A项中，旷日持久的贸易战和关税的进一步升级可能导致我们从中国进口的产品今后的毛利率降低。
以下是按分段分列的综合结果和结果：
合并结果
| 十三周结束 |
二十六周 |
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| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
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| (百万美元) |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
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| 净销售额 |
$ | 752.5 | 100.0 | % | $ | 706.6 | 100.0 | % | $ | 1,430.2 | 100.0 | % | $ | 1,338.8 | 100.0 | % | ||||||||||||||||
| 出售货物的成本 |
446.6 | 59.3 | % | 413.5 | 58.5 | % | 844.4 | 59.0 | % | 770.8 | 57.6 | % | ||||||||||||||||||||
| 毛利 |
305.9 | 40.7 | % | 293.1 | 41.5 | % | 585.8 | 41.0 | % | 568.0 | 42.4 | % | ||||||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
267.5 | 35.6 | % | 258.9 | 36.7 | % | 529.6 | 37.0 | % | 509.0 | 38.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 重组和其他特别费用净额 |
0.6 | 0.1 | % | 2.1 | 0.3 | % | 1.5 | 0.1 | % | 3.9 | 0.3 | % | ||||||||||||||||||||
| 经营收益 |
37.8 | 5.0 | % | 32.1 | 4.5 | % | 54.7 | 3.8 | % | 55.1 | 4.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 |
(7.4 | ) | (1.0 | )% | (3.6 | ) | (0.5 | )% | (14.7 | ) | (1.0 | )% | (7.3 | ) | (0.5 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入净额 |
2.7 | 0.4 | % | 3.1 | 0.5 | % | 5.2 | 0.4 | % | 6.2 | 0.4 | % | ||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 |
33.1 | 4.4 | % | 31.6 | 4.5 | % | 45.2 | 3.2 | % | 54.0 | 4.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 所得税规定 |
(7.9 | ) | (1.0 | )% | (8.0 | ) | (1.2 | )% | (10.9 | ) | (0.8 | )% | (13.2 | ) | (1.0 | )% | ||||||||||||||||
| 净收益 |
25.2 | 3.4 | % | 23.6 | 3.3 | % | 34.3 | 2.4 | % | 40.8 | 3.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 非控制权益造成的净亏损 |
(0.1 | ) | 0.0 | % | (0.0 | ) | (0.0 | )% | (0.1 | ) | 0.0 | % | (0.1 | ) | (0.0 | )% | ||||||||||||||||
| 卡莱雷斯公司的净收益 |
$ | 25.3 | 3.4 | % | $ | 23.6 | 3.3 | % | $ | 34.4 | 2.4 | % | $ | 40.9 | 3.0 | % | ||||||||||||||||
净销售额
2019年第二季度的净销售额为7.525亿美元，比2018年第二季度的7.066亿美元增长了4590万美元，增幅6.5%。在我们分别于2018年10月和7月收购的Vionic和Blowfish Malibu品牌的净销售额推动下，我们的品牌组合部门报告净销售额增长了5，460万美元，增幅为17.9%。收购带来的销售增长被同店销售额下降9.3%部分抵消。我们著名的鞋业部门报告说，在我们的商店基础上，销售额减少了970万美元，净销售额下降了2.2%，这导致新的和关闭的商店的销售额减少了1580万美元。尤其是在本季度初，随着春季天气开始较晚，业务在本季度晚些时候得到加强。此外，我们对各种产品和产品的新颖性和新颖性的需求也增加了，我们在产品设计、开发和销售方面的投资，使我们得以利用这些趋势。我们的电子商务业务组合在各个部门和渠道继续加强。
截至2019年8月3日的6个月，我们的净销售额增长了9140万美元，至14.302亿美元，同比增长6.8%，而2018年8月4日终了的6个月，这一数字为13.388亿美元。我们的品牌投资组合部门报告，在我们最近收购的推动下，净销售额增长了112.1美元，增幅为19.0%。我们著名的鞋业部门报告称，在我们的门店基础减少的推动下，净销售额下降了2090万美元(2.6%)，导致新门店和关闭门店的销售额减少了2330万美元。
同店销售额变化的计算方法是将至少13个月营业的门店的销售额与前一年的可比零售日历周进行比较。搬迁后的商店被视为新商店，关闭的商店被排除在计算范围之外。新店和关闭商店的销售额变化，净反映了在同一期间营业或关闭的商店的净销售额变化，因此不包括在同一商店的销售额计算。电子商务网站的电子商务销售，作为零售链的延伸，也包括在同一家门店的销售计算中。
毛利
2019年第二季度的毛利润增长了1280万美元(4.4%)，至305.9美元，而2018年第二季度的毛利润为293.1美元，这是受我们最近收购的销售额增长的推动。按净销售额的百分比计算，2019年第二季度的毛利润降至40.7%，而2018年第二季度为41.5%，反映了艰难的零售环境，尤其是温暖天气的沙地风格。和更高的电子商务销售组合。我们的电子商务销售通常导致利润低于传统零售销售，这是由于所需的运输和处理的增量。此外，在此期间，零售和批发销售的组合可能会影响利润率，因为零售销售的毛利率通常高于批发销售。在我们最近的收购推动下，2019年第二季度零售与批发净销售额的比例分别降至61%和39%，而2018年第二季度的这一比例分别为70%和30%。
截至2019年8月3日的6个月，毛利润增长了1，780万美元，至585.8美元，增幅3.1%，而2018年8月4日终了的6个月，毛利润为5.68亿美元，反映出我们最近收购的销售增长，被较低的毛利率部分抵消。截至2019年8月3日的6个月，毛利润在净销售额中所占的百分比降至41.0%，而截至2018年8月4日的6个月为42.4%，反映出影响该季度的相同因素。此外，截至2019年8月3日的6个月，销售的商品成本包括与购买会计所需的库存调整摊销相关的720万美元，以及与卡洛斯品牌退出相关的增量减值。截至8月4日的6个月，销售的商品成本为720万美元。2018年包括与采购会计所要求的库存调整摊销有关的50万美元。截至2019年8月3日的6个月，零售和批发净销售额分别为60%和40%，而截至2019年8月3日和2018年8月4日的6个月分别为70%和30%。
我们在销售和管理费用中将某些仓储、分销、采购和其他库存采购成本分类，相应地，我们的毛利、销售和行政费用率(占净销售额的百分比)可能无法与其他公司相媲美。
销售和行政费用
2019年第二季度，销售和行政支出增加了860万美元(3.4%)，达到267.5美元，而2018年第二季度为2.589亿美元。这一增长是由我们最近收购的Vionic和Blowfish Malibu品牌带来的额外成本推动的，其中包括无形资产的摊销费用增加，但现金和库存激励薪酬计划的相关支出有所减少，商店租金和设施费用也有所降低，与较小的门店基数相关。2019年第二季度，该公司的销售、销售和管理费用占净销售额、销售和管理费用的百分比从2018年第二季度的36.6%降至35.6%。
截至2019年8月3日的6个月，销售和管理费用增加了2，060万美元(4.0%)，至529.6美元，而2018年8月4日终了的6个月为5.09亿美元，反映出影响本季度的同样因素。在截至2019年8月3日的6个月中，销售和管理费用占净销售额的比例从2018年8月4日终了的6个月的38.0%降至37.0%。
重组和其他特别费用净额
重组和其他特别费用分别为60万美元(税后50万美元，即稀释后每股0.01美元)和150万美元(税后110万美元，即稀释后每股0.03美元)，分别是截至2019年8月3日止的第二季度和6个月的合并相关费用和与我们卡洛斯品牌退出有关的费用。重组和其他特别费用210万美元(税后160万美元)，在2018年8月4日结束的第二季度和截至2018年8月4日的6个月里，分别发生了390万美元(税后290万美元，或每股稀释后每股0.06美元)，用于整合和重组我们的男性业务，以及2018年第二季度收购小鱼马利布(Blowfish Malibu)。
营业利润
2019年第二季度，营业利润增长570万美元(17.6%)，至3780万美元，而2018年第二季度为3210万美元，这反映了我们最近收购的品牌的盈利贡献，更好地利用了支出，而不是更高的销售额和较低的重组费用。按净销售额的百分比计算，2019年第二季度的营业利润增至5.0%，而2018年第二季度的这一比例为4.6%。
截至2019年8月3日的6个月，营业利润下降40万美元，至5，470万美元，跌幅0.8%，而2018年8月4日终了的6个月，营业利润为5510万美元，主要原因是著名鞋类的销售和毛利率下降，销售和管理费用增加，部分被我们新收购的品牌的利润贡献所抵消。在截至2019年8月3日的6个月里，营业利润下降到3.8%，而2018年8月4日终了的6个月为4.1%。
利息费用，净额
利息支出净额增长380万美元(105.1%)，至2019年第二季度的740万美元，而2018年第二季度为360万美元，这主要是因为我们的循环信贷协议(2018年10月用于为收购Vionic提供资金)的平均借款增加。正如浓缩合并财务报表附注16中进一步讨论的那样，我们在2019年第二季度记录了与Blowfish Malibu收购相关的强制性购买义务的增加额和公允价值调整额40万美元。
截至2019年8月3日的6个月，利息支出净增740万美元(102.2%)，至1470万美元，而截至2018年8月4日的6个月为730万美元，反映了推动第二季度增长的同样因素。在截至2019年8月3日的6个月里，我们记录了50万美元的吸积和公允价值调整，用于支付与Blowfish Malibu收购相关的强制性购买义务。
其他收入净额
其他收入，净减少40万美元，至2019年第二季度的270万美元，比2018年第二季度的310万美元减少了13.9%，原因是我们国内养老金计划的资产预期回报率较低。
截至2019年8月3日的6个月，其他收入净减少100万美元(14.6%)，至520万美元，而截至2018年8月4日的6个月为620万美元。有关我们退休计划的更多信息，请参阅汇总财务报表附注14。
所得税规定
我们的实际税率可因不同时期而有很大差异，视乎多项因素而定。2019年第二季的综合实际税率为23.7%，而2018年第二季则为25.3%。2019年第二季并无个别税项优惠。2018年第二季，我们承认与分享补偿有关的离散税项优惠20万元。如果2018年第二季没有确认这些离散税项优惠，我们的实际税率将为26.0%。
在截至2019年8月3日的6个月内，我们的综合实际税率为24.1%，而2018年8月4日终了的6个月为24.4%。我们确认，在截至2019年8月3日和2018年8月4日的6个月内，分税制免税额为10万美元，离散税率为70万美元，主要与基于股票的补偿有关。如果这些离散税种没有得到确认，截至2019年8月3日和2018年8月4日的6个月，我们的实际税率将分别为23.9%和25.7%。
卡莱雷斯公司的净收益
卡莱雷斯公司的净收益截至2019年8月3日的第二季度和6个月的净收益分别为2 360万美元和4 090万美元，而截至2018年8月4日的6个月和第二季度的净利润分别为2 360万美元和4 090万美元。
名鞋
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
|||||||||||||||||||||||||||||
| (百万美元，每平方英尺销售除外) |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 经营成果 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | 419.8 | 100.0 | % | $ | 429.5 | 100.0 | % | $ | 772.0 | 100.0 | % | $ | 792.9 | 100.0 | % | ||||||||||||||||
| 出售货物的成本 |
237.5 | 56.6 | % | 242.4 | 56.4 | % | 437.0 | 56.6 | % | 440.6 | 55.6 | % | ||||||||||||||||||||
| 毛利 |
182.3 | 43.4 | % | 187.1 | 43.6 | % | 335.0 | 43.4 | % | 352.3 | 44.4 | % | ||||||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
150.8 | 35.9 | % | 153.9 | 35.9 | % | 292.6 | 37.9 | % | 297.2 | 37.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 经营收益 |
$ | 31.5 | 7.5 | % | $ | 33.2 | 7.7 | % | $ | 42.4 | 5.5 | % | $ | 55.1 | 6.9 | % | ||||||||||||||||
| 关键度量 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 同店销售额变动 |
1.5 | % | 2.6 | % | 0.4 | % | 1.0 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 同店销售$Change |
$ | 6.3 | $ | 10.7 | $ | 2.9 | $ | 7.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 销售变化来自新的和关闭的商店，净 |
$ | (15.8 | ) | $ | 13.8 | $ | (23.3 | ) | $ | 13.2 | ||||||||||||||||||||||
| 加拿大汇率变动对销售的影响 |
$ | (0.2 | ) | $ | 0.1 | $ | (0.5 | ) | $ | 0.4 | ||||||||||||||||||||||
| 每平方英尺销售，不包括电子商务(十三周和二十六周结束) |
$ | 60 | $ | 60 | $ | 109 | $ | 110 | ||||||||||||||||||||||||
| 每平方英尺销售，不包括电子商务(12个月后) |
$ | 219 | $ | 227 | $ | 219 | $ | 227 | ||||||||||||||||||||||||
| 平方尺(千平方尺)(英国“金融时报”) |
6,427 | 6,675 | 6,427 | 6,675 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 商店开张 |
3 | 4 | 7 | 6 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 商店关闭 |
15 | 9 | 26 | 24 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 终止商店 |
973 | 1,008 | 973 | 1,008 | ||||||||||||||||||||||||||||
净销售额
2019年第二季度，该公司的净销售额下降970万美元(2.2%)，至419.8美元，而2018年第二季度的销售额为4.295亿美元。销售下降的原因是我们的门店基础减少，导致新开和关闭门店的销售额减少1 580万美元，部分抵消了同一家店销售额的1.5%增长。著名的鞋类在电子商务销售中继续强劲增长。2019年第二季度，我们的沙滩风格和某些运动风格出现了疲软，尤其是在春季天气较晚的季度初。随着本季度晚些时候业务的加强，我们取得了很好的进展，为各类产品注入了更多的新鲜感，推动了同店销售额的增长。2019年第二季度，我们开设了三家门店，关闭了15家门店，最终导致973家门店和总面积640万平方米，而2018年第二季度末的门店数量为1008家，总面积为670万平方米。我们对客户忠诚度项目成员的销售--著名的“奖励”(YourRewards)--仍占该部门销售额的绝大部分。2019年第二季度，我们向项目成员净销售额的约77%与2018年第二季度持平。在2019年第一季度重新推出奖励计划，推动了现有会员的消费者参与度增加，并推动了我们新的和重新激活的会员基础的持续增长。
截至2019年8月3日的6个月，净销售额下降2090万美元，至7.72亿美元，降幅2.6%，而2018年8月4日终了的6个月则为7.929亿美元。销售下降的原因是我们的门店基础减少，导致新开和关闭门店的销售额减少2 330万美元，但在截至2019年8月3日的6个月内，同店销售额增长0.4%，部分抵消了这一下降的影响。截至2019年8月3日的12个月内，每平方英尺的销售额(不包括电子商务)下降了3.2%，至219美元，而截至2018年8月4日的12个月的销售额为227美元。
毛利
2019年第二季度毛利润减少480万美元(2.6%)，至1.823亿美元，而2018年第二季度的毛利润为1.871亿美元，反映了净销售额的下降和毛利率的下降。按净销售额的百分比计算，2019年第二季度的毛利润略有下降，降至43.4%，而2018年第二季度的毛利润为43.6%，这反映了竞争的销售环境和利润率较低的产品组合。
截至2019年8月3日的6个月，毛利润下降了1，730万美元(4.9%)，至3.35亿美元，而截至2018年8月4日的6个月为3.523亿美元。在净销售额中，截至2019年8月3日的6个月，我们的毛利降至43.4%，而截至2018年8月4日的6个月为44.4%，这反映了截至2019年8月3日的6个月电子商务销售强劲增长所导致的促销零售环境和运费增加。我们预计，电子商务销售组合将继续增加。
销售和行政费用
2019年第二季度的销售和行政支出减少了310万美元，至1.508亿美元，比2018年第二季度的1.539亿美元减少了2.0%。这一下降的主要原因是，由于我们的店面规模较小，租金和设施支出也有所下降，但营销费用却有所增加。我们看到，我们对新的电视广告反应强劲，推动了本季度店面销售的改善。2019年第二季度销售、销售和管理费用占净销售额的比例为35.9%，与2018年第二季度持平。
截至2019年8月3日的6个月，销售和管理费用减少了460万美元(1.5%)，降至2.926亿美元，而截至2018年8月4日的6个月为2.972亿美元。这反映出，由于我们的店面规模较小，租金和设施费用有所下降，部分原因是营销费用增加，部分原因是我们在2019年第一季度推出了新的奖励计划。2019年8月3日终了的6个月，销售和管理费用占净销售额的比例增至37.9%，而截至2018年8月4日的6个月，这一比例为37.5%。
营业利润
2019年第二季度，营业利润下降170万美元(5.1%)，至3150万美元，而2018年第二季度为3320万美元，反映了上述因素。按净销售额的百分比计算，2019年第二季度营业利润降至7.5%，而2018年第二季度为7.7%。
截至2019年8月3日的6个月，营业利润下降了1，270万美元，至4，240万美元，比2018年8月4日终了的6个月下降了5，510万美元，这反映了上述因素。在截至2019年8月3日的6个月中，营业利润占净销售额的百分比降至5.5%，而截至2018年8月4日的6个月为6.9%。
品牌组合
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||||||||||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
|||||||||||||||||||||||||
| (百万美元，每平方英尺销售除外) |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
||||||||||||||||||||||||
| 经营成果 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | 359.6 | 100.0 | % | $ | 305.0 | 100.0 | % | $ | 700.6 | 100.0 | % | $ | 588.5 | 100.0 | % | ||||||||||||
| 出售货物的成本 |
234.8 | 65.3 | % | 196.7 | 64.5 | % | 448.9 | 64.1 | % | 371.4 | 63.1 | % | ||||||||||||||||
| 毛利 |
124.8 | 34.7 | % | 108.3 | 35.5 | % | 251.7 | 35.9 | % | 217.1 | 36.9 | % | ||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
110.9 | 30.8 | % | 90.6 | 29.7 | % | 224.3 | 32.0 | % | 186.2 | 31.6 | % | ||||||||||||||||
| 重组和其他特别费用净额 |
0.0 | 0.0 | % | 1.8 | 0.6 | % | 0.6 | 0.1 | % | 3.4 | 0.6 | % | ||||||||||||||||
| 经营收益 |
$ | 13.9 | 3.9 | % | $ | 15.9 | 5.2 | % | $ | 26.8 | 3.8 | % | $ | 27.5 | 4.7 | % | ||||||||||||
| 关键度量 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 直接对消费者(占净销售额的百分比)(1) | 37 | % | 39 | % | 38 | % | 40 | % | ||||||||||||||||||||
| 批发/零售组合(%) |
83%/17 | % | 76%/24% | 82%/18 | % | 74%/26% | ||||||||||||||||||||||
| 批发净销售额变动(美元)(2) |
$ | 59.2 | $ | 6.0 | $ | 123.5 | $ | 6.0 | ||||||||||||||||||||
| 期末未填订单位置 |
$ | 290.1 | $ | 263.3 | ||||||||||||||||||||||||
| 同店销售额变动 |
(9.3 | )% | (1.3 | )% | (8.9 | )% | (1.2 | )% | ||||||||||||||||||||
| 同店销售$Change |
$ | (6.0 | ) | $ | (0.6 | ) | $ | (11.5 | ) | $ | (1.1 | ) | ||||||||||||||||
| 销售变化来自新的和关闭的商店，净 |
$ | 1.6 | $ | (0.5 | ) | $ | 0.7 | $ | 3.4 | |||||||||||||||||||
| 加拿大汇率变动对零售销售的影响 |
$ | (0.2 | ) | $ | 0.2 | $ | (0.6 | ) | $ | 0.6 | ||||||||||||||||||
| 每平方英尺销售，不包括电子商务(十三周和二十六周结束) |
$ | 97 | $ | 109 | $ | 190 | $ | 213 | ||||||||||||||||||||
| 每平方英尺销售，不包括电子商务(12个月后) |
$ | 398 | $ | 437 | $ | 398 | $ | 437 | ||||||||||||||||||||
| 平方尺(千平方尺)(英国“金融时报”) |
398 | 402 | 398 | 402 | ||||||||||||||||||||||||
| 商店开张 |
1 | — | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||||||
| 商店关闭 |
— | 2 | 1 | 7 | ||||||||||||||||||||||||
| 终止商店 |
231 | 233 | 231 | 233 | ||||||||||||||||||||||||
| (1) |
直接对消费者的销售包括零售商店和电子商务网站的销售，对网上零售商的销售，以及通过客户网站的销售，这些都是我们在2019年第二季度和上半年实现的，部分原因在于Vionic和Blowfish Malibu的直接面向消费者的销售。 |
| (2) |
包括我们收购的Vionic和Blowfish Malibu品牌的销售额，这两个品牌在2019年第二季度的净销售额分别为4 700万美元和1 260万美元，在2019年上半年分别为1.018亿美元和3 200万美元。 |
净销售额
2019年第二季度，净销售额增长5，460万美元，至359.6美元，比2018年第二季度的3.05亿美元增长了17.9%。2018年10月收购Vionic和2018年7月收购Blowfish Malibu的净销售额推动了2018年第二季度的3.05亿美元净销售额，后者分别为2019年第二季度的净销售额贡献了4，700万美元和1，260万美元。我们的艾伦·埃德蒙兹(Allen Edmonds)品牌的净销售额按计划下降了，同时也降低了天然器的销售额。我们的Franco Sarto品牌的净销售额上升，部分抵消了这一影响。销售受到了艰难且促销性很强的零售环境和同店销售的负面影响，我们的零售店销售额下降了9.3%。然而，电子商务销售额在业务中所占的比例继续增长。在2099年第二季度，我们在凉鞋产品类别上出现了疲软，而休闲和运动风格则呈现出良好的趋势。我们在2099年第二季度开了一家店，在2019年第二季度末，我们总共开了231家商店，总建筑面积达40万平方米。2018年第二季度末，每平方英尺的销售额(不包括电子商务销售额)降至398美元，截至2019年8月3日的12个月，而截至2018年8月4日的12个月为437美元。
截至2019年8月3日的6个月，净销售额增长了112.1美元，至700.6百万美元，增幅为19.0%，而2018年8月4日终了的6个月，净销售额为5.885亿美元，主要原因是2018年10月收购Vionic和2018年7月收购Blowfish Malibu的净销售额，分别为2019年上半年的净销售额贡献了101.8百万美元和3 200万美元。收购带来的销售增长部分被艾伦·埃德蒙兹(Allen Edmonds)销售计划的削减和我们零售店同样商店销售额的8.9%下滑所抵消。截至8月3日的6个月里，我们的零售店销售额下降了8.9%。2019年，我们开了三家分店，关闭了一家分店。
2019年8月3日，我们的批发销售订单数量增加了2，680万美元(10.2%)，达到了290.1美元，而2018年8月4日为2.633亿美元。2018年，我们的积压订单增加了，这是因为我们在2018年收购了小鱼马利布(Blowfish Malibu)和威立克(Vionic)。
在2019年第二季度，我们宣布在产品组合中增加两个新品牌，提高产品的相关性和多样性。我们与维罗妮卡·比尔德(Veronica Beard)的独家合作将使我们能够进一步扩大我们的投资组合，进入可实现的奢侈品领域，而黄道十二宫的重新推出，将通过植根于波西米亚和西方设计趋势的产品，瞄准一个更随意的领域。我们还宣布了与Gemkell集团旗下的品牌投资控股(Brand Investment Holding)成立一家合资公司。将在大中华区(包括香港、澳门和台湾)销售的首个品牌将是Naturman和Sam Edelman。这两个品牌都将通过多种渠道进行营销和销售。包括品牌零售店和电子商务网站，从2019年第三季度开始。
毛利
2019年第二季度的毛利润为124.8美元，比2018年第二季度的1.083亿美元增长了1，650万美元，增幅为15.3%，主要反映了收购Vionic公司的净销售额增长。按净销售额的百分比计算，我们2019年第二季度的毛利润降至34.7%，而2018年第二季度的毛利润为35.5%，反映了促销零售环境。
截至2019年8月3日的6个月，毛利润增长了3，460万美元(15.9%)，达到2.517亿美元，而截至2018年8月4日的6个月，毛利润为2.171亿美元，这反映了我们的净销售额增长，部分抵消了截至2019年8月3日截止的6个月销售商品的增量成本，这些成本与卡洛斯品牌退出相关的采购会计库存调整和增量减值有关。在截至2019年8月3日的6个月里，我们的毛利润占净销售额的百分比降至35.9%，而截至2018年8月4日的6个月，毛利润为36.9%。
如概述美国政府宣布了对从中国进口到美国的许多消费品征收关税的计划。尽管近年来，我们在品牌产品组合中从其他国家采购的品牌鞋增加到了大约40%，但我们的大部分鞋类都来自中国。我们相信，我们已经减轻了关税提高对我们2019财政年度财务业绩的大部分影响。然而，旷日持久的贸易战和关税的进一步升级可能会导致我们从中国采购的产品在未来的毛利率更低。
销售和行政费用
2019年第二季度，销售和行政支出增加了2，030万美元，至110.9美元，增幅为22.5%，而2018年第二季度为9，060万美元，这反映出我们收购Vionic和Blowfish Malibu的支出较高。2019年第二季度销售、销售和管理费用占净销售额的百分比增至30.8%，而2018年第二季度为29.7%。
截至209年8月3日的6个月，销售和行政支出增加了3810万美元，至224.3美元，增幅为20.5%，而2018年8月4日终了的6个月为186.2美元，原因与上述相同。截至2019年8月3日的6个月，销售和管理费用占销售支出净额的百分比增至32.0%，而截至2018年8月4日的6个月，这一比例为31.6%。
重组和其他特别费用净额
2018年第二季度，重组和其他特别费用为180万美元，与我们男性业务的整合和重组相关，2019年第二季度没有相应的费用。重组和其他特别费用为60万美元，主要是在截至2019年8月3日的6个月内收购Vionic，在2018年8月4日终了的6个月里，涉及整合和重组男性业务的340万美元。请参阅附注6(注6)，以获得与这些费用相关的更多信息。
营业利润
由于上述因素，2019年第二季度的营业利润下降了200万美元(12.6%)，降至1390万美元，而2018年第二季度为1590万美元。按净销售额的百分比计算，2019年第二季度的营业利润降至3.9%，而2018年第二季度为5.2%。
截至2019年8月3日的6个月，营业利润下降70万美元(2.6%)，至2，680万美元，而截至2018年8月4日的6个月为2，750万美元。在净销售额中，截至2019年8月3日的6个月，营业利润降至3.8%，而截至2018年8月4日的6个月，这一比例为4.7%。
| 冲销和其他 |
| 十三周结束 |
二十六周 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
|||||||||||||||||||||||||||||
| (百万美元) |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
% 净销售额 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 经营成果 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | (26.9 | ) | 100.0 | % | $ | (27.9 | ) | 100.0 | % | $ | (42.4 | ) | 100.0 | % | $ | (42.6 | ) | 100.0 | % | ||||||||||||
| 出售货物的成本 |
(25.7 | ) | 95.6 | % | (25.6 | ) | 91.7 | % | (41.5 | ) | 97.8 | % | (41.2 | ) | 96.6 | % | ||||||||||||||||
| 毛利 |
(1.2 | ) | 4.4 | % | (2.3 | ) | 8.3 | % | (0.9 | ) | 2.2 | % | (1.4 | ) | 3.4 | % | ||||||||||||||||
| 销售和行政费用 |
5.8 | (21.8 | )% | 14.4 | (51.6 | )% | 12.8 | (30.0 | )% | 25.6 | (60.0 | )% | ||||||||||||||||||||
| 重组和其他特别费用净额 |
0.6 | (2.2 | )% | 0.3 | (1.1 | )% | 0.8 | (2.0 | )% | 0.5 | (1.2 | )% | ||||||||||||||||||||
| 营运损失 |
$ | (7.6 | ) | 28.4 | % | $ | (17.0 | ) | 61.0 | % | $ | (14.5 | ) | 34.2 | % | $ | (27.5 | ) | 64.6 | % | ||||||||||||
冲销和其他类别包括消除部门间销售和利润、未分配的公司管理费用以及其他费用和回收。截至2019年8月3日的第二季度和6个月的净销售额分别增加100万美元和0.2美元，反映出从品牌组合到著名鞋类的销售减少。2019年第二季度和上半年的销售和行政费用分别为580万美元和1280万美元，与2018年第二季度和2018年上半年的1，440万美元和2，560万美元相比，这一数字有所下降。这一下降的原因是，我们现金和股票激励薪酬计划的支出有所减少，其中包括我们向董事发放的现金等值限制性股票单位的成本较低，反映出较低的股价。
流动性和资本资源
借款
| (百万美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
|||||||||
| 循环信贷协议下的借款 |
$ | 300.0 | $ | — | $ | 335.0 | ||||||
| 长期债务 |
198.2 | 197.7 | 197.9 | |||||||||
| 债务总额 |
$ | 498.2 | $ | 197.7 | $ | 532.9 | ||||||
截至2019年8月3日，债务总额为4.982亿美元，较2018年8月4日的197.7百万美元增加了300.5美元，比2019年2月2日的5.329亿美元减少了3470万美元。从2018年8月4日起，这一增长反映出，根据我们的循环信贷协议，为2018年10月收购Vionic提供资金的循环信贷协议增加了更多的借款。从2019年2月2日开始的减少，包括根据我们的循环信贷协议偿还的3，500万美元。2019年第二季度的次级利息支出增加了380万美元，至740万美元，而2019年第二季度为360万美元，增加了740万美元，至1.47亿美元，而在2019年上半年，这一数字是730万美元，原因是我们循环信贷协议的平均借款增加了。
信用协议
如附注11所述，该公司维持一个周转信贷设施，以满足周转资金需求，总额达5000万美元，可供选择增加至多2.5亿美元。截至2019年8月3日，我们有3000万美元借款，1050万美元未付信用证。截至2019年8月3日，可借款总额为1.895亿美元。截至2019年8月3日，我们遵守了“信贷协议”规定的所有契约和限制。2019.我们预计，增量利息支出将一直持续到为收购Vionic公司提供资金的借款得到偿还为止。请参阅合并财务报表附注11中关于信贷协议的进一步讨论。
二亿元高级债券
在2015年7月27日，我们发行了2亿美元的高级债券本金总额，到期于2023年8月15日到期(“高级债券”)，我们的高级债券由卡莱雷斯公司的每一家子公司以高级无担保的方式担保。该等高级债券的利息为6.25%，每年2月15日及8月15日到期，我们可按不同的赎回价格赎回部分或全部高级债券。
“高级债券”亦载有限制某些活动的契约及限制，其中包括负债水平、股息支付、资产保证或质押、某些投资、普通股回购、合并及收购及出售资产。截至二零九年八月三日，我们已遵守所有与高级债券有关的契约及限制。
周转金与现金流量
| 二十六周 |
||||||||||||
| (百万美元) |
(2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
变化 |
|||||||||
| 经营活动提供的净现金 |
$ | 116.6 | $ | 91.0 | $ | 25.6 | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 |
(30.2 | ) | (38.3 | ) | 8.1 | |||||||
| 用于资助活动的现金净额 |
(74.0 | ) | (13.7 | ) | (60.3 | ) | ||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
0.1 | (0.2 | ) | 0.3 | ||||||||
| 现金和现金等价物增加 |
$ | 12.4 | $ | 38.8 | $ | (26.4 | ) | |||||
上表提供(使用)的现金出现重大差异的原因如下：
截至2019年8月3日的6个月，业务活动提供的现金比2018年8月4日终了的6个月高出2 560万美元，主要反映以下因素：
| • |
在截至2019年8月3日的6个月内，与2018年同期相比，库存增加幅度较小； |
| • |
与2018年8月4日终了的6个月相比，2019年8月3日终了的6个月应收账款减少幅度较大； |
|
| • | 在截至2019年8月3日的6个月内，应计费用和其他负债减少，而2018年8月4日终了的6个月则有所增加，部分原因是我们2019年现金奖励补偿计划的预期付款较低，2018年与我们在加利福尼亚奇诺的新配送中心有关的应计负债增加。 |
在截至2019年8月3日的6个月中，用于投资活动的现金比2018年8月4日终了的6个月减少了810万美元，反映出2018年8月4日终了的6个月内收购了小鱼马里布，但在截至2019年8月3日的6个月里，由于我们在加州奇诺的新配送中心投资自动化，部分抵消了这笔资金。
截至2019年8月3日的6个月，用于融资活动的现金比2018年8月4日终了的6个月高出6，030万美元，反映出在截至2019年8月3日的6个月期间，我们通过股票回购计划回购的股票增加了，根据我们的循环信贷协议，净还款额为3，500万美元。
截至所示日期的主要财务数据和比率摘要如下：
| (2019年8月3日) |
(2018年8月4日) |
(一九二九年二月二日) |
||||||||||
| 周转(赤字)盈余(百万美元) (1) |
$ | (28.3 | ) | $ | 437.8 | $ | 123.1 | |||||
| 流动比率(2) |
0.97:1 |
1.73:1 |
1.14:1 |
|||||||||
| 债务与资本比率(3) |
44.4 | % | 21.1 | % | 45.6 | % | ||||||
| (1) |
周转金计算为流动资产总额减去流动负债总额，截至2019年8月3日的赤字包括因采用ASC 842而产生的143.2百万美元业务租赁债务，这一点在合并后的财务报表附注2和附注10中作了进一步讨论。 |
| (2) |
流动比率是按流动资产总额除以流动负债总额计算的。截至2019年8月3日，流动比率包括约143.2美元的经营租赁债务。 |
| (3) |
债务与资本比率的计算方法是将债务总额除以总资本，债务总额按信用协议定义为长期债务和借款，资本总额定义为总债务和总股本。 |
2019年8月3日的营运资金赤字为2，830万美元，比2018年8月4日和2019年2月2日分别减少了466.1美元和151.4百万美元。截至2019年8月3日，我们的流动资本比率为0.97比1，而2018年8月4日为1.73：1，2019年2月2日为1.14：1。2018年8月4日和2019年2月2日营运资本和流动比率的下降，主要反映了ASC 842的采用对资产负债表的影响，这一点在精简的合并财务报表附注2中有进一步讨论，其中包括在2018年10月根据我们的循环信贷协议增加了143.2美元的营运租赁债务，以及我们的循环信贷协议为收购Vionic提供了更高的平均借款。此外，我们最近的收购对这些指标产生了影响。Vionic的收购价格中有很大一部分被归因于非流动资产，比如贸易、商誉和其他不计入营运资本的无形资产。截至2019年8月3日，我们的债务与资本比率为44.4%，而2018年8月4日为21.1%，2019年2月2日为45.6%。
在2019年8月3日，我们有4260万美元的现金和现金等价物，其中约25%是我们外国子公司积累的未汇出利润。
我们在2019年第二季度和2018年第二季度宣布并支付了每股0.07美元的股息。未来股息的申报和支付由董事会自行决定，将取决于我们的运营结果、财务状况、业务状况和董事会认为相关的其他因素。然而，我们目前预计股息将继续支付。
| 合同义务 |
我们的合同义务主要包括购买义务、经营和融资租赁承诺、长期债务、长期债务利息、最低许可承诺、金融工具、与收购Blowfish Malibu相关的强制性购买义务、对累计外国收入强制遣返的一次性过渡税、补充高管退休计划的义务以及其他退休后福利和义务。
除了正常业务范围内的变化(主要是采购义务的变化，由于我们业务的季节性而在全年波动)、循环信贷协议下的借款变化以及由于新的商店、商店关闭和租赁延期而产生的经营租赁承诺的变化之外，我们在截至2019年2月2日的年度报告表10-K中确定的合同义务没有其他重大变化。
| 关键会计政策和估计数 |
自最近一个财政年度结束以来，除了采用ASC 842以外，没有发生与关键会计政策和估计数有关的重大变化，如合并财务报表的附注10所进一步说明的那样。关于公司关键会计政策和估计数的进一步信息，见本公司2019年2月2日终了年度10-K表年度报告第二部分第7项。
| 最近发布的会计公告 |
最近发布的会计公告及其对公司的影响在精简合并财务报表的附注2中作了说明。
| 前瞻性陈述 |
此表10-Q包含了对公司未来业绩和品牌业绩的某些前瞻性陈述和期望。这些声明受到各种风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果大相径庭。这些风险包括：(一)消费者需求的变化，这可能受到消费者可支配收入的影响，而消费者的可支配收入反过来又可能受到一般经济状况的影响；(二)时尚趋势和购买模式的迅速变化；(三)鞋业内部的激烈竞争；(四)政治和经济条件或对来自中国和其他国家的库存持续和不间断流动的其他威胁，这些国家的库存大量依赖第三方制造设施；(五)征收关税；(六)准确预测销售和管理库存水平的能力；(7)网络安全威胁或对公司信息技术系统的其他重大干扰；(8)零售业客户集中和加强整合；(9)收购带来的过渡性挑战；(X)公司分销中心的中断；(十一)外币波动；(Xii)税法、政策和条约的变化；(十三)招聘和留住高级管理人员和其他关键同事的能力；(十四)遵守有关劳工、贸易和产品安全问题的适用法律和标准；(XV)以优惠条件获得/退出租赁的能力；(十六)与现有供应商保持关系的能力；以及(Xvii)与许可人保持、保持和保持良好关系以及保护知识产权的能力。该公司向证券交易委员会提交的报告载有关于这些因素的详细资料，包括(但不限于), 本公司2019年2月2日终了年度第10-K号年报第一部分第1A项的标题“风险因素”下的信息，这些信息在此以参考方式纳入，并由公司第10-Q号季度报告更新。本公司不承担任何义务或计划更新这些前瞻性的报表，即使它的情况可能会改变。
| 项目3 |
市场风险的定量和定性披露 |
自最近一个财政年度结束以来，关于市场风险的数量和质量信息没有发生重大变化。详情请参阅公司2019年2月2日终了年度10-K年度报告第二部分第7A项。
| 项目4 |
管制和程序 |
对披露控制和程序的评估
首席执行官和首席财务官的最终责任是确保我们保持披露控制和程序，以便提供合理保证，使我们根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中所要求披露的信息在委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告，并在适当情况下积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和主要财务官员，或履行类似职能的人员，以便就所需披露作出及时决定。我们的披露控制和程序包括强制性通报重大事件、自动化会计处理和报告、每月、季度和年度结果的管理审查、已建立的内部控制制度和内部审计员的不断监测。
一个控制系统，无论构思多么好或操作多么好，只能提供合理的，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得到实现。此外，控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实，而控制的好处必须与其成本相比较。由于所有控制系统的固有局限性，对控制的任何评价都不能绝对保证所有控制问题和欺诈事件(如果有的话)都已被发现。这些固有的局限性包括：决策中的判断可能是错误的，而故障可能是由于简单的错误或错误而发生的。此外，可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的串通或管理层对控制的凌驾来规避控制。任何控制系统的设计部分是基于对未来事件的可能性的某些假设，因此无法保证任何设计都能在所有可能的未来条件下成功地实现其既定目标；随着时间的推移，管制可能因条件的变化而变得不充分，或遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于成本效益控制系统固有的局限性，可能会发生错误或欺诈引起的误报，而不会被发现。我们的披露控制和程序旨在提供合理程度的保证，以确保它们的目标得以实现。截至2019年8月3日，公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估(如1934年“证券交易法”第13a-15(E)条规定的那样)。根据和截至评估日期, 首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
2018年7月6日，我们收购了Blowfish Malibu。此外，2018年10月18日，我们收购了Vionic。由于这些收购，我们正在审查Blowfish Malibu和Vionic的内部控制结构，如果有必要，我们将在整合收购业务的过程中做出适当的内部控制。根据对财务报告内部控制的评估，首席执行官和首席财务官得出结论，在截至2019年8月3日的季度，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响，或可能产生重大影响，公司对财务报告的内部控制
| 第二部分 |
其他资料 |
| 项目1 |
法律诉讼 |
我们参与在正常业务过程中发生的法律诉讼和诉讼。管理层认为，这种正常的商业诉讼和诉讼程序的结果不会对我们的经营结果或财务状况产生重大的不利影响。与诉讼有关的所有法律费用均按已发生的费用列支。
关于法律程序的资料载于精简的合并财务报表附注18内，并以参考资料载列。
| 项目1A |
危险因素 |
除下文所披露的情况外，自最近一个财政年度结束以来，没有发生与我们的风险因素有关的重大变化。详情请参阅我们2019年2月2日终了年度10-K表年度报告第一部分1A项。
对我们的产品征收关税可能导致更高的成本和减少毛利。
最近的国际事件在贸易战和关税方面带来了更大的不确定性，这可能会影响美国与其他国家之间的贸易，尤其是与中国的贸易。我们主要依靠外国采购，通过位于美国境外的第三方制造设施采购我们的鞋类，大约60%的鞋类来自中国的制造设施。美国政府于2019年8月28日宣布计划，对大约3000亿美元的从中国进口的产品实施15%的关税，从9月1日起生效。2019.虽然我们从中国采购的大部分鞋类都受到从2019年9月1日起生效的关税的影响，但某些类型的鞋类产品将被推迟到2019年12月15日。虽然我们继续专注于减轻关税增加的影响，如果我们无法减轻已颁布关税的影响，或者如果长期的贸易战涉及关税的进一步升级，我们的产品成本可能会在我们国际采购的品牌鞋类中的很大一部分上增加。更高的产品成本可能会导致我们从中国采购的产品在未来的毛利率更低。此外，虽然现在预测贸易战将如何影响我们的业务还为时尚早，但我们的净销售额也可能受到消费者对经济放缓或可自由支配支出减少的担忧的影响。
| 项目2 |
未登记的股本证券出售和收益的使用 |
下表提供了有关我们在2019年第二季度回购普通股的资料：
| 财政期 |
购买股份总数(1) |
支付平均价格 每股(1) |
作为公开宣布的计划的一部分而购买的总数(2) |
5月份根据该计划购买的最大股份数量(2) |
||||||||||||
| 2019年5月5日至6月1日 |
4,518 | $ | 20.54 | — | 2,257,851 | |||||||||||
| 2019年6月2日至7月6日 |
1,530,478 | 19.60 | 1,530,478 | 727,373 | ||||||||||||
| 2019年7月7日至8月3日 |
— | — | — | 727,373 | ||||||||||||
| 共计 |
1,534,996 | $ | 19.60 | 1,530,478 | 727,373 | |||||||||||
| (1) |
包括作为我们公开宣布的股票回购计划的一部分而购买的股票，以及与某些基于股票的奖励相关的员工投标的股票。雇员股份的投标是为了满足股票期权的行使价格和(或)满足不合格股票期权、限制性股票和股票业绩奖励的预扣缴额。 |
| (2) |
2011年8月25日，董事会批准了一项股票回购计划(“2011计划”)，授权回购至多2，500，000股我们的已发行普通股；2018年12月14日，董事会批准了一项股票回购计划(“2018计划”)，授权再回购2，500，000股我们的已发行普通股。我们可以根据市场情况，不时利用回购计划在公开市场或私人交易中回购股票。回购计划没有到期日。根据这些计划，公司在截至8月3日的13和26周内回购了1，530，478股股份。2019.2018年8月4日结束的26周内，公司根据2011年计划回购了100，000股股票，截至2019年8月3日，有727，373股被授权根据回购计划进行回购，我们的普通股回购受我们的债务协议限制，随后的季度末，公司董事会批准了一项股票回购计划，授权再回购我们已发行的普通股中的5，000，000股股票。亚细亚 |
| 项目3 |
高级证券违约 |
没有。
| 项目4 |
矿山安全披露 |
不适用。
| 项目5 |
其他资料 |
没有。
| 项目6 |
展品 |
| 展览品 没有。 |
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| 3.1 |
|
重新申报的卡莱雷斯公司注册证书。(“公司”)在此通过参考本公司提交的2015年6月1日提交的表格8-K的表3.1而注册。 |
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| 3.2 |
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经修订至2019年3月14日的公司章程，在此参考本公司提交的2019年3月20日提交的表格8-K的附录3.1。 |
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| 31.1 |
† |
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席执行官。 |
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| 31.2 |
† |
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席财务官。 |
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| 32.1 |
† |
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条认证首席执行官和首席财务官。 |
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| 101.INS |
† |
iXBRL实例文档 |
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| 101.SCH 101.CAL 101.LAB 101.PRE 101.DEF |
† † † † † |
iXBRL分类法扩展模式文档 IXBRL分类法扩展计算链接库文档 IXBRL分类法扩展标签Linkbase文档 IXBRL分类法表示链接库文档 iXBRL分类法定义链接库文档 |
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| 104 | † | 封面交互式数据文件，格式为iXBRL，包含在表101中。 | |
†Denotes展览以10-Q的形式提交。
| 签名 |
根据1934年“证券交易法”的规定，书记官长已妥为安排由下列签名人代表其签署本报告，以获得正式授权。
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卡莱斯公司 |
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| 日期：(一九二零九年九月十一日) |
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/S/Kenneth H.汉娜 |
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肯尼思·H·汉娜 高级副总裁兼首席财务官 代表书记官长 首席财务干事 |