神经网络

29.9

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-q

截至2019年3月31日止的季度

或

For the transition period from                      to                     .

佣金档案编号：002-25577

二极管

(其章程所指明的注册人的确切姓名)

(972) 987-3900

(登记人的电话号码，包括区号)

通过检查标记说明注册人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的期限较短)，而且(2)在过去90天中，这种申报要求一直受到这种要求的制约。    No   ☐

通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的较短期限)。    No   ☐

通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“外汇法”规则12b-2中“大型加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义：

如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b条第2款所规定)。☐     No  

根据该法第12(B)条登记的证券：

截至2019年5月3日，注册人发行的普通股数量为50，613，957股。

目录

第一部分-财务资料

第1项财务报表。

二极管法团及附属公司

压缩合并资产负债表

(除股票和每股数据外，以千计)

-3-

二极管法团及附属公司

精简的业务合并报表

(未经审计)

(单位：千，除每股数据外)

所附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。

-4-

二极管法团及附属公司

综合收益合并简表

(未经审计)

(单位：千)

所附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。

-5-

二极管法团及附属公司

精简合并股本报表

(未经审计)

(单位：千)

所附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。

-6-

二极管法团及附属公司

合并现金流量表

(未经审计)

(单位：千)

下表对合并资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金与上述相同数额的总额进行了核对：

所附注是这些精简的合并财务报表的组成部分。

-7-

二极管法团及附属公司

精简合并财务报表附注

(未经审计)

附注1-业务性质、列报基础、最近发布的会计公告和对会计政策和估计的更新

业务性质

二极管公司及其子公司(统称为“公司”、“我们”或“我们”)(纳斯达克市场代码：diod)是一家领先的全球制造商和供应商，在广泛的分立、逻辑、模拟和混合信号半导体市场中提供高质量、特定应用的标准产品。我们服务于消费电子、计算机、通信、工业和汽车市场。我们的产品包括二极管、整流器、晶体管、MOSFET、保护装置、功能专用阵列、单栅逻辑、放大器和比较器、霍尔效应和温度传感器、电源管理设备，包括LED驱动器、AC-DC转换器和控制器、DC-DC开关和线性电压调节器，以及电压基准和特殊功能设备，如USB电源开关、负载开关、电压监控器和电机控制器。我们的公司总部和美国销售办事处位于德克萨斯州的普莱诺和加利福尼亚州的米尔皮塔斯。设计、营销和工程中心分别位于普莱诺、米尔皮塔斯、台北、桃源市和台湾朱北市、英格兰奥德姆和德国纽豪斯。我们的晶片制造工厂位于中国的奥尔德姆和上海，以及苏格兰的格林诺克。我们在上海、济南、成都以及香港、纽豪斯和台北设有组装和测试设施。在台北、香港、奥尔德姆、上海、中国深圳和扬州、韩国宋南寺、德国慕尼黑和日本东京设有更多的工程、研发、销售、仓库和物流办事处，并在世界各地设有支助办事处。

提出依据

截至2018年12月31日的合并财务数据是根据我们2018年2月21日向证券交易委员会(SEC)提交的截至2018年12月31日的10-K表格年度报告(“表10-K”)中的审定财务报表得出的。所附未经审计的合并财务报表是按照美国公认的中期财务信息会计原则(“公认会计原则”)和编制10-Q格式的指示编制的。它们没有包括所有必要的资料和脚注，以便按照公认会计原则公允列报财务状况、经营结果和现金流量，以编制完整的财务报表。这些精简的合并财务报表应与我们表格10-K所载的合并财务报表和相关附注一并阅读。所有重要的公司间结余和交易已在合并中消除。管理部门认为，为公平列报所述期间的业务结果而认为必要的所有调整(包括正常的经常性调整和权责发生制)已列入临时期间。截至2019年3月31日的三个月的经营业绩不一定表明其他中期或截至2019年12月31日的年度的预期结果。

按照公认会计原则编制财务报表需要管理层作出影响财务报表和所附注所报告数额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。根据公认会计原则，某些开支的中期会计核算，包括所得税，是以全年预测为基础的。为中期财务报告的目的，所得税是根据估计的年度有效所得税税率记录的，并考虑到季度内发生的离散项目。

除非另有说明，美元数额和份额数额以千为单位列报，但每股数额除外。前一年的某些余额可能已重新分类，以符合目前的财务报表列报方式。

最近发布的会计公告

财务会计准则委员会(FASB)发布了可能对公司财务报表产生潜在影响的以下会计准则更新：

最近采用的标准

ASU No.2016-02，租约(主题842)(“ASU 2016-02”)-2016年2月，FASU发布ASU 2016-02，其中修订了租约的会计处理，除其他外，要求承租人承认大多数租赁安排的使用权(ROU)资产和租赁负债。这些修正适用于2018年12月15日以后的财政年度，包括这些财政年度内的过渡时期。该公司于2019年1月1日采用ASU 2016-02，采用了修正的回顾性过渡方法，根据该方法，2018年以前各时期的财务业绩保持不变。在新标准的过渡指导下，我们选出了下列允许的实际权宜之计：

-8-

在ASU 2016-02通过后，该公司记录的ROU资产为6，830万美元，其中包括先前记录在其他资产中的1，710万美元的土地使用权，以及先前记录在不动产、厂场和设备以及ROU负债中的250万美元，即5，040万美元。有关公司租约的其他信息，请参阅附注10。(鼓掌)

ASU No.2018-07，“薪酬-股票补偿”(主题718)：改进非雇员股票支付会计(“ASU 2018-07”)-2018年6月，FASB发布了ASU 2018-07，其中简化了因扩大主题718“薪酬-股票补偿”的范围而产生的非雇员股票支付交易会计核算的几个方面包括以股票为基础的支付交易，以便从非雇员那里获得货物和服务。ASU 2018-07于2019年1月1日对该公司生效。采用这一标准对我们精简的合并财务报表或披露没有重大影响。

ASU第2017-12号-衍生工具和套期保值(主题815)：对套期保值活动会计的有针对性的改进(“ASU 2017-12”)-2017年8月，FASB发布了ASU第2017-12号，以便更好地使对冲会计与风险管理战略保持一致，因此，更多的套期保值战略将有资格进行套期保值会计。公共商业实体将在第一季度末之前，指定对冲基金对套期保值的有效性进行初步评估。在初步认证之后，新指南允许对某些对冲工具进行定性的有效性评估，而不是对公司是否能够在整个对冲期间合理地支持高效率预期进行定量测试。目前仍需要初步的定量测试，以确定对冲关系是高效的。这些修订适用于2018年12月15日以后的财政年度，公司于2019年1月1日采用了新的标准。新标准对公司的财务报表没有影响。

2019年1月1日，该公司通过了ASU No.2018-16，“衍生工具和套期保值(主题815)：将担保隔夜融资利率(Sofr)隔夜指数互换(OIS)作为对冲会计的基准利率”。除了目前允许的基准利率外，本ASU的修正案允许使用基于Sofr的OIS利率作为美国基准利率，用于根据ASC 815进行套期保值会计。此ASU为公司提供了利用基于Sofr的OIS利率作为利率风险对冲的基准利率的能力。新标准对公司的财务报表没有影响。

未来几年生效的标准

财务会计准则委员会发布了以下相关准则，这些准则在今后几年生效，预计不会对我们的合并财务报表产生重大影响：

2019年4月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布会计准则更新版(“ASU”)2019-04年，对议题326“金融工具-信贷损失”、议题815(衍生工具和套期保值)和主题825(“金融工具”)的编纂改进，其中澄清和改进了与最近发布的“信贷损失准则”(ASU 2016-13)有关的指导领域，对冲(ASU 2017-12)以及金融工具的确认和计量(ASU 2016-01)。修正案的生效日期一般与其相关标准相同。如果已经通过，ASU 2016-01和ASU 2016-13的修正将在2019年12月15日以后的财政年度生效，ASU 2017-12的修正将于公司下一个年度报告期开始时生效；允许尽早通过。公司目前正在评估这一变化对其合并财务报表和披露的影响。

所有其他已发布和尚未生效的会计准则都与公司无关。

-9-

更新会计政策和估计数

租赁

公司决定一项安排在开始时是否为租赁。ROU资产包括在公司精简的合并资产负债表中的其他资产中。当期ROU负债包括在应计负债中，其他和长期ROU负债包括在其他长期负债中，在我们的合并资产负债表中。

ROU资产代表公司在租赁期间使用基础资产的权利，而租赁负债则表示公司有义务支付租约所产生的租金。ROU资产和负债是根据租赁期内租赁付款的估计现值在租赁开始日期确认的。为确定租约付款的现值，我们根据租约生效日期的资料，估计我们的递增借款利率。

公司的租赁期限包括在合理地确定它将行使该选择权的情况下延长租约的选择。12个月或更短期限的租约不记录在资产负债表上。我们的租约通常不包含任何剩余价值担保。对于房地产，我们把租赁部分和非租赁部分作为一个单独的租赁部分进行核算.

附注2-每股收益

每股收益(“每股收益”)的计算方法是，将普通股股东的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均股份数。稀释每股收益的计算类似，但包括行使股票期权和股票奖励的潜在稀释，除非效果是反稀释。在截至2019年3月31日和2018年3月31日的三个月里，我们没有支付普通股股息。

下表列出净收入与用于计算基本每股收益和稀释每股收益的加权平均流通股之间的对账情况：

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附注3-清单

下表列出按成本或可变现净值较低的数额列报的存货：

附注4-商誉和无形资产

下表列出了善意的变化：

商誉的增加与投资峡谷半导体的初步购买价格会计分配有关。当购买价格分配在2019年晚些时候成为最终决定时，这一数额可能会改变。

下表列出了非商誉以外的无形资产的价值：

下表列出了与应摊销的无形资产有关的摊销费用：

附注5-所得税准备金

下表列出与我们的所得税开支有关的资料：

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与2018年3月31日终了的三个月相比，2019年3月31日终了的三个月的实际税率下降，主要原因是全球全年税前收入估计数的增加和美国不利的永久性差额的净减少。再发

我们未分配的外国收益继续无限期地再投资于外国业务，但与欧洲和亚洲子公司的收益有关的有限例外情况除外。今后外国收入的任何分配将不受额外的美国所得税的影响，但可能要缴纳非美国预扣税。

我们在美国联邦管辖范围内以及各州和外国管辖区提交所得税申报表。在2008年之前的纳税年度，或者2010年和2011年的纳税年度，我们不再接受美国联邦所得税考试。在2008年之前的几年里，我们不再接受中国税务机关的所得税审查。对于州和地方司法管辖区以及美国以外的国家(中国除外)，除有限的例外情况外，该公司在2013年之前不再接受所得税审计。虽然税务审计的结果总是不确定的，但公司认为，公司的储备金中已规定了足够的税额、利息和罚款，以应付目前待决的税务审计可能产生的任何调整。公司确认应计利息和与利息费用中未确认的税收利益有关的罚款。截至2019年3月31日，未确认的税收优惠总额约为3 400万美元。

在未来12个月内，与公司某些未获确认的税务状况有关的未获确认的利益，有可能大幅增加或减少。此时，无法对合理可能的结果范围作出估计。

附注6-以股份为基础的补偿

下表列出了记录基于股票的补偿费用的细列项目：

下表按类别列出了基于股票的补偿费用：

股票期权。在截至2019年3月31日的三个月内，从股票期权活动中收到了大约670万美元的现金收益。

截至2019年3月31日，我们没有未确认的股票补偿费用。

分享赠款。限制性股票奖励和限制性股票单位通常在四年期间每年分期付款相等.我们也有基于性能的和基于时间的共享赠款，这些赠款取决于随着时间的推移达到某些绩效标准的情况。

截至2019年3月31日，与股票赠款相关的未确认股票补偿费用总额约为4，010万美元，除所得税外，预计将在大约2.1年的加权平均期间内予以确认。再发

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附注7-分段信息和销售净额

部分报告。为了财务报告的目的，我们通过我们的各种制造和分销设施，在一个单一的部门，标准半导体产品。我们聚合我们的产品，因为产品是相似的，具有相似的经济特性，使用类似的生产工艺，共享相同的客户类型。我们的主要业务包括在亚洲、北美和欧洲的业务。在截至2019年3月31日的三个月里，没有客户占到10%或更多，也没有我们的净销售额。在2018年3月31日终了的三个月里，有一个客户-一个基础广泛的全球分销商，向成千上万不同的终端用户销售-占我们净销售额的10.3%，即2，840万美元。截至2018年3月31日，该客户未占我们未清应收账款的10%或10%以上。

下表根据生产净销售额的子公司的地点列出了净销售额。

净销售额的分类。我们将与客户签订的合同中的净销售额分为直销和分销销售(“分销商”)和地理区域。直销客户包括在生产过程中使用我们的产品的客户，分销商是将我们的产品转售给第三方的客户。我们的产品销往世界多个地区的客户，包括亚洲、欧洲和北美。在这些地区，我们向不同市场的终端用户销售产品，如消费电子、计算机、通信、工业和汽车。此外，我们的大部分合同是固定价格安排，短期性质，从天到几个月不等。

-13-

下表列出截至2019年3月31日和2018年3月31日的三个月内按类型(直销或分销商)分列的净销售额以及根据产品发运地点分列的客户地点：

附注8-承付款和意外开支

采购承诺-截至2019年3月31日，我们有约3630万美元的不可取消采购合同涉及资本支出，主要与我们在亚洲的制造设施有关。截至2019年3月31日，我们还承诺购买大约1.03亿美元的晶片，用于我们的制造过程。这些晶片的购买将在2019年和2020年进行。

界定福利计划-我们有一个供款界定福利计划，涵盖某些雇员在英国。截至2019年3月31日，这一确定福利计划的无准备金负债约为2 980万美元。截至2029年12月，我们有义务每年缴纳约200万英镑(根据1.3：1的英镑：美元汇率计算约260万美元)。受托人必须每三年审查一次供资情况，最近一次审查是在2019年4月进行的。我们应在2019年6月收到2019年4月审查的结果。今后审查的结果可能导致付款数额的变化。

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意外事件-我们不时参与在正常业务过程中出现的各种法律程序。虽然我们打算大力为任何诉讼辩护，但我们目前认为，目前任何待决法律程序的最终结果不会对我们的合并财务状况、现金流量或经营结果产生任何重大不利影响。然而，诉讼受制于固有的不确定性，不利的裁决可能发生。不利的裁决可能包括金钱损害，这可能会影响到我们的业务和经营结果，在裁决发生的时期或未来的时期。基于现有的信息，我们评估所有未决纠纷的潜在结果的可能性。当与未决纠纷有关的任何责任的数额被认为是可能的和合理的估计时，我们记录了适当的赔偿责任。此外，我们不计入估计的律师费和其他直接相关的费用，因为这些费用是按发生的费用计算的。该公司目前并不是公司认为具有重大意义的任何未决诉讼的当事方。

附注9-衍生金融工具

我们使用衍生工具来管理与外币、利率和外国子公司的净投资风险有关的风险。我们持有衍生品的目标包括尽可能有效地减少、消除和有效管理这些风险敞口的经济影响。我们的衍生计划包括既合格又不符合对冲会计待遇的策略。

外汇风险对冲-我们面临各种外币相对于不同功能货币的波动。我们使用外汇远期协议来管理这种风险敞口。截至2019年3月31日，我们有未到期的外币远期合约，目的是保存外币计价的货币资产和负债的经济价值；这些票据不按照ASC 815规定进行套期保值会计处理。这些工具的公允价值接近于零。

下表列出截至2019年3月31日和2018年12月31日的未清外币远期合同：

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利率对冲和净投资风险-该公司使用利率互换和项圈的目标是尽量减少与其浮动利率债务相关的风险。公司利用跨货币互换降低公司在外国子公司投资所固有的外汇风险。为实现这些目标，公司使用了下表所列以美元等值计量的工具：

下表列出公司衍生金融工具的公允价值，但不包括业绩风险的调整，以及在我们的合并资产负债表上的分类：

下表列出了公司衍生金融工具对截至2019年3月31日和2018年3月31日三个月的合并业务精简报表的影响：

我们估计，截至2019年3月31日，包括累计其他综合收益(“AOCI”)在内的160万美元净衍生收益将在未来12个月内重新归类为收益。由于在截至2019年3月31日或2018年3月31日的三个月内未能进行的预测交易，AOCI没有将任何损益重新归类为盈利。

截至2019年3月31日和2018年12月31日，该公司尚未发布任何与这些协议相关的抵押品。

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附注10-租赁

本公司租赁其业务中使用的某些资产，包括土地、建筑物和设备。这些租赁资产用于业务和行政目的。

下表列出了租赁费用的组成部分：

下表列出了与租赁有关的补充资产负债表信息：

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下表列出了与租赁有关的补充现金流量和其他信息：