EX-97.1 10 aeva-ex97_1.htm EX-97.1 EX-97.1

 

附件97.1

AEVA科技公司

激勵補償
回收政策

(截至2025年2月19日)

1. 概述。補償委員會(“委員會”) 董事會(“董事會Aeva Technologies, Inc.(以下簡稱“公司”) 已採納這一激勵補償回溯政策(“政策)要求根據本條款追回某些基於激勵的補償,並旨在遵守1934年證券交易法第10D節(經修訂)、根據該法制定的第10D-1規則以及納斯達克上市規則5608,隨時可能進行修訂(以下簡稱“上市規則)。在本政策中未另行定義的專有名詞應具有本政策第12節中賦予這些術語的含義。

 

2. 解釋與管理。委員會應擁有解釋和執行本政策的全部權力;但前提是,本政策的解釋應與其旨在滿足上市規則的意圖一致。如第10節所述,本政策旨在補充公司不時根據其他適用法律、計劃、政策或協議可能實施的其他追索政策和程序。

 

3. 覆蓋的高管。該政策適用於公司當前和以前的每位高管,凡在受到激勵補償的表現期間內曾擔任高管的,前提是該激勵補償的任何部分:(a) 在公司需要準備重新編制財務報表之前的最後三個完整財政年度或任何適用的過渡期內被高管接收(無論是否實際提交了該重新編制的財務報表);以及(b) 被確定爲包含錯誤授予的補償。爲了判斷前述(a)條所述的相關追索期,公司需要根據本政策準備重新編制的日期是下列兩者中較早的日期:(i) 董事會、董事會委員會或獲授權採取行動的公司官員得出或者合理應得出公司需要準備重新編制的結論;或者(ii) 法院、監管機構或其他合法授權機構指示公司準備重新編制的日期。根據本第3節受本政策約束的高管在此被稱爲“被覆蓋的高管.”

 

4. 追回錯誤授予的補償如果任何被錯誤授予的補償被覆蓋執行官收到,公司應合理及時採取措施按本政策第5條所述的方式追回該被錯誤授予的補償。

 

5. 賠償形式委員會應根據以上第4節的規定,自行判斷並以實施上市規則目的的方式,確定一種或多種方法,以收回在此項下錯誤支付的補償,可能包括但不限於: (a) 要求現金償還; (b) 尋求追回或沒收

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任何因歸屬、行使、結算、出售、轉讓或以其他方式處置任何以股權爲基礎的獎勵而獲得的收益; (c) 從公司需支付給該覆蓋高管的任何補償中抵減要追回的金額; (d) 取消未償還的歸屬或未歸屬的股權獎勵; 或 (e) 採取委員會確定的任何法律允許的其他補救和回收措施。如果該覆蓋高管拒絕向公司支付相當於錯誤支付的補償的金額,公司有權提起訴訟要求償還和/或通過減少或取消未結和未來的補償來強制該覆蓋高管履行支付義務。任何補償的減少、取消或沒收都應符合1986年修訂的《國內稅收法》第409A節及其下頒佈的法規。

 

6. 無 indemnification公司不應賠償任何覆蓋執行官因委員會決定根據本政策追索的被錯誤授予的補償的損失。

 

7. 賠償要求的例外儘管本政策中有任何相反的規定,如果委員會(或者如果委員會並非完全由獨立董事組成的,則由董事會中的大多數獨立董事)判斷因下述任一情況導致追索不切實際,則無須根據本政策追回被錯誤授予的補償:

 

(a) 支付給第三方以協助執行政策的直接費用將超過可追回的金額;前提是,在得出基於執行費用沒法追回任何錯誤發放的報酬的結論之前,公司必須合理嘗試追回該錯誤發放的報酬,記錄這種合理的追回嘗試,並將該文檔提供給交易所;或者

 

(b) 追索可能會導致公司的任何稅收合格的養老計劃失去資格,按照該計劃的福利普遍提供給公司的員工,這將不符合26 U.S.C. 401(a)(13)或26 U.S.C. 411(a)及其下的規定。

 

8. 委員會判斷最終. 委員會對政策的任何判斷均爲最終,具有決定性和約束力,對所有相關方均有效。

 

9. 修訂. 政策可由委員會不時修訂,只要在上市規則允許的範圍內。

 

10. 非獨佔性. 此政策中的任何內容均不得被視爲限制公司或委員會依據公司採取的任何類似政策或依據公司的薪酬計劃、獎勵協議、僱傭協議或類似協議,或根據任何可能要求或允許進行更大程度或涉及額外薪酬的法律、規則或法規追求其他救濟或追索權的權利(但不包括根據此政策已就錯誤獎勵的補償進行的任何追索的重複)。 此政策應以所有方面進行解釋,以符合上市規則。

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11. 繼任者. 此政策對所有受保護的高管及其受益人、繼承人、執行人、管理人或其他法定代表人具有約束力和可執行性。

 

12. 定義術語.

 

被覆蓋的高管“在本政策第3節中規定的含義。

錯誤獎勵的薪酬“指實際收到的激勵補償超過本應根據重述金額收到的激勵補償的金額,並且計算時不考慮已支付的任何稅款。對於基於股票價格或總股東回報的激勵補償,其中錯誤獎勵的激勵補償金額不應直接根據重述信息進行數學重算:

(A)錯誤頒發的賠償計算應基於對重述對股票價格或總股東回報的影響的合理估計,這些是激勵補償的依據;並且

(B)公司應保留對合理估計的確定的文件,並向交易所提供此類文件。

 

交易所「紐交所」是指紐約證券交易所。

執行官"應指公司的總統、財務長、首席會計官(如果沒有這樣的會計官,則是控制器)、公司負責主要業務單元、部門或職能(如銷售、行政或財務)的任何副總裁、執行政策職能的任何其他官員,或爲公司執行類似政策職能的任何其他人。如果公司母公司或子公司的執行官爲公司執行此類政策職能,則應視爲公司的執行官。

財務報告指標“應指按照用於編制公司基本報表的會計原則判斷並呈現的指標,以及完全或部分來源於這些指標的任何指標,包括但不限於,股票價格和總股東收益(無論這些指標是否在公司基本報表內呈現或包含在向證券交易委員會的文件中)。

財政年度“指的是公司的財政年度;前提是在公司以前財政年度結束的最後一天和新財政年度的第一天之間的過渡期,如果該過渡期爲九(9)至十二(12)個月,則視爲一個完整的財政年度。

激勵補償“指的是任何補償(無論是現金還是基於股權的)僅完全或部分基於達到基本報表指標而授予、賺取或完全獲得的,可能包括但不限於績效獎金和長期激勵獎勵,比如期權、股票增值權、限制性股票,

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限制性股票單位、績效股份單位或其他基於股權的獎勵。爲了避免疑義,激勵補償不包括僅在完成特定就業期間後授予的獎勵,而不附帶任何績效控制項,以及以自由裁量權授予或基於主觀目標或與基本報表指標無關的目標的獎金獎勵。儘管有前述內容,補償金額在政策目的下不得視爲「激勵補償」,除非該補償已在(1)公司在國家證券交易所或國家證券協會上市的證券類別上獲得,並且(2)在2023年10月2日或之後,即上市規則的生效日期。

獨立董事「」指由董事會判斷的符合交易所規則的「獨立」董事,適用於董事會或委員會的成員資格,具體以任何判斷日期爲準。

上市規則“將在本政策第1節中定義的含義。

激勵補償應視爲“已收到“在公司財年的期間內,達到激勵補償獎勵中規定的財務報告指標,即使激勵補償的支付或授予發生在該期間結束之後。

重述“指由於公司在證券法下違反任何財務報告要求而導致的會計重述,包括任何必要的會計重述以糾正之前發佈的財務報表中的錯誤,且這些錯誤對公司之前發佈的財務報表具有重要影響,或者如果在本期間糾正錯誤,或在本期間不糾正該錯誤,將導致重大錯誤陳述。

過渡期“指由於公司財年的變化而導致的過渡期,該變化發生在公司準備重述之前的三個完整財年內或緊接其後的時間。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

激勵補償追償政策的確認

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參考Aeva Technologies, Inc. 激勵補償追索政策(截至最近修訂日期,"政策”)。 本文中未定義的專有名詞,具有政策中所賦予的含義。

以下簽字人承認、確認並同意:

簽字人已收到並審閱了政策的副本;
簽字人受政策的約束,並將繼續受其約束,按政策中規定的範圍。
該政策可能在簽署人與公司及其附屬公司僱傭關係終止期間及之後適用;並且
簽署人同意遵守該政策的條款,包括但不限於依據該政策向公司返還任何錯誤授予的賠償。

 

 

 

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簽名

 

 

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打印姓名

 

 

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日期

 

 

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