附件 99.1
D-Wave報告2024年第四季度及年終業績
2024財年訂單同比增長128%
第四季度訂單同比增長502%
當前現金狀況超過 30000万
加州帕洛阿爾託 - 2025年3月13日 - D-WAVE QUANTUM INC（紐交所：QBTS）（「D-Wave」或「公司」）量子計算系統、軟件和服務的領導者，今日公佈了其第四財政季度的財務結果，並 截至2024年12月31日的年度.
「每天，D-Wave的量子技術都在幫助客戶獲得競爭優勢，發現新的科學突破，並推動以前不可想象的創新，」 D-Wave首席執行官艾倫·巴拉茨博士表示。「我們的使命堅定不移 - 幫助組織現在就實現量子計算的好處。憑藉創紀錄的預訂、創紀錄的現金儲備以及毫無疑問地證明我們的量子系統在解決實際問題上超越經典計算，我們朝着實現該使命的進展顯而易見。」
最近的業務和技術亮點
•宣佈D-Wave在一個有用的現實問題上展示了量子計算優越於經典計算的能力，並在著名期刊《科學》中以同行評審的方式發表了研究成果。這項研究與客戶在材料發現方面的問題相關，解決了D-Wave的Advantage2TM 退火量子計算機原型的複雜材料仿真問題，速度顯著更快，功耗遠低於世界上最強大的經典超級計算機之一。
•Introduced an on-premises systems offering to enable customers to push the boundaries of quantum-fueled experimentation, development and usage. Also announced that the Julich Supercomputing Centre is the first high-performance computing (HPC) center to purchase and own a D-Wave Advantage annealing quantum computing system. It is expected that D-Wave’s system will be connected to the JUPITER supercomputer, Europe’s first and only exascale HPC, to facilitate breakthroughs in AI and quantum optimization applications.
•Announced the “Quantum Uplift” program to address customers’ disappointment with competitor quantum systems that have proven to be incapable of solving practical real-world problems and lack reliable uptime and availability. The program offers incentives to dissatisfied organizations toward the purchase of a D-Wave Advantage system that will enable them to pursue groundbreaking research and novel AI applications.
•Announced the 對第三個4,400量子位Advantage2處理器的校準與當前的Advantage系統相比，Advantage2處理器提供了顯著的性能提升，量子比特相干時間翻倍，從而加快了解決方案的時間；能量規模提高了40%，以獲得更高質量的解決方案；量子比特的連接性從15路提高到20路，使得解決更大、更復雜的問題成爲可能。
•與客戶合作開發多種量子和混合量子應用，包括：與日本菸草公司共同進行藥物發現；與意大利領先的保險公司Unipol的數據和科技工廠Leithà合作進行保險投資組合優化；以及與北威爾士警察合作優化警用車輛部署。
•宣佈與Staque合作開發商業混合量子應用，該應用可以模擬並優化自主農業車輛的運動。這些公司預計該應用對農民將帶來重要益處，因爲他們採用自主農業機器以擴大規模並提高田地的產出，量子計算提供了分析、速度和準確性，以幫助最大化生產並最小化成本。
•宣佈與 Carahsoft科技公司的合作伙伴關係，使他們能夠通過Carahsoft的經銷商網絡共同推廣D-Wave的綜合解決方案。這些解決方案包括對D-Wave Advantage的實時訪問。TM 通過D-Wave的Leap實現量子計算系統TM量子云服務、提升現有公共部門員工技能的培訓項目，以及D-Wave專業服務團隊提供的專業支持，以開發特定公共部門用例的應用程序。
•啓動了 Leap量子啓動平台項目 旨在加速量子和混合量子應用的探索與開發。該項目以免費3個月的試用形式構建，提供訪問D-Wave的生產級退火量子計算機和Leap實時量子云服務的權限，以及專家項目支持。
•發佈了 新的「量子實現」品牌宣傳活動 展示今天量子計算的好處，並提出一個框架幫助客戶評估量子計算公司的相對價值。該活動將涵蓋數字和印刷廣告渠道、活動，以及公司的贊助活動。 國際量子科學與技術年這是一個旨在提高公衆對量子計算認識的倡議。
•宣佈， Qubits 2025公司的年度用戶大會將於2025年3月31日和4月1日在亞利桑那州斯科茨代爾舉行。主題爲「量子實現」，此次活動將邀請公司高管、客戶和行業思想領袖討論D-Wave產品如何在今天提供切實價值。演講嘉賓包括福克斯商業頻道「與查爾斯·佩恩一起賺錢」的查爾斯·佩恩、IDC、大衛森科技公司、於利希超級計算中心、日本菸草、NTT DOCOMO，釜山國立大學、量子研究科學、SAS、南加州大學等。
•宣佈截至2024年12月31日的年度記錄訂單爲2390萬美元，比2023年12月31日的訂單1050萬美元增加了1340萬美元，增長了128%，而2024財年第四季度的訂單爲1830萬美元，比2023財年第四季度的訂單300萬美元增加了1530萬美元，增長了502%。
•D-Wave的合併現金餘額總計爲 1.78億美元 截至 December 31, 2024 並超過 30000万 截至本次業績發佈之日。
2024財年的財務業績
◦營收: 截至2024年12月31日的年營業收入爲880萬美元，與截至2023年12月31日的年營業收入880萬美元大致持平。
◦預訂1: 截至2024年12月31日的訂單爲2390萬美元，比截至2023年12月31日的訂單1050萬美元增加了1340萬美元，增幅爲128%。
◦客戶： 在將截至2024年12月31日的年度與截至2023年12月31日的年度進行比較時，D-Wave有：
◦總共有135位客戶，相比於133位客戶；
◦76位商業客戶，相比於78位商業客戶；
◦59個研究機構和政府客戶，相比於55個研究機構和政府客戶；並且
◦28個福布斯全球2000強客戶，相比於27個福布斯全球2000強客戶，佔所有商業客戶的37%。
◦GAAP 毛利潤： 截至2024年12月31日的財年GAAP毛利潤爲560萬美元，與截至2023年12月31日的GAAP毛利潤460萬美元相比，增加了100萬美元，增長20%。這一增長主要歸因於更高利潤率的QCaaS收入增加和銷售成本中股票基礎補償費用的減少。
◦GAAP 毛利率： 截至2024年12月31日的財年GAAP毛利率爲63.0%，比截至2023年12月31日的GAAP毛利率52.8%增加了10.2%。
◦非公認會計原則毛利2: 截至2024年12月31日的年度非GAAP毛利潤爲640萬美元，比截至2023年12月31日的640萬美元非GAAP毛利潤增加30萬美元，增長5%。GAAP與非GAAP毛利潤的差異僅限於排除在非GAAP毛利潤中的非現金股票基礎補償和折舊及攤銷費用。
◦非GAAP 毛利率2: 截至2024年12月31日的年度非GAAP毛利率爲72.8%，比截至2023年12月31日的69.8%非GAAP毛利率增加3.0%。GAAP與非GAAP毛利率的差異僅限於排除在非GAAP毛利率中的非現金股票基礎補償和折舊及攤銷費用。
◦GAAP營業費用： 截至2024年12月31日的年度GAAP營業費用爲8280萬美元，比截至2023年12月31日的8520萬美元GAAP營業費用減少240萬美元，下降3%。這一下降主要是由於非現金股票基礎補償費用減少560萬美元、第三方專業服務費用減少380萬美元以及保險費用減少100萬美元，部分被與公司的持續增長和擴展相關的薪資及相關人員成本增加600萬美元抵消。
◦非公認會計原則調整後的營業費用2: 截至2024年12月31日的年度非公認會計原則調整後的營業費用爲6240萬美元，比截至2023年12月31日的6060萬美元非公認會計原則調整後的營業費用增加了200萬美元或3%，公認會計原則和非公認會計原則調整後的營業費用之間的差異主要是非現金的基於股票的補償費用、非經常性一次性費用，以及折舊和攤銷。
◦淨損失： 截至2024年12月31日的年度淨虧損爲1.439億美元，或每股0.75美元，比截至2023年12月31日的年度淨虧損8270萬美元或每股0.60美元增加了6120万美元，或每股0.15美元。增加的主要原因是6830万美元的非現金、非經營性費用，與公司Warrant負債的重新計量有關，因公司的Warrant價格顯著上漲而大幅增加。
◦調整後的淨虧損2截至2024年12月31日的年度調整後淨虧損爲7560萬美元，或每股0.39美元，較截至2023年12月31日的調整後淨虧損8300萬美元，或每股0.60美元減少730萬美元，淨虧損與調整後淨虧損之間的差異是與公司Warrant負債的重新計量有關的非現金、非經營性費用。
◦調整後的息稅折舊及攤銷損失2: 截至2024年12月31日的年度調整後息稅折舊及攤銷損失爲5600萬美元，比截至2023年12月31日的調整後息稅折舊及攤銷損失5430萬美元增加了170萬美元或3%，這一增長主要由於公司的營業費用增加，受公司對市場推廣和研發部門的投資增加驅動。
2024財年第四季度財務亮點
•營收: 2024財年第四季度的營業收入爲230萬美元，比2023財年第四季度的290萬美元減少了60萬美元，降幅爲21%。
•預訂1: 2024財年第四季度的訂單創下了1830萬美元的記錄，比2023財年第四季度的訂單300萬美元增加了1530萬美元，增幅爲502%。
•GAAP毛利潤： 2024財年第四季度的GAAP毛利潤爲150萬美元，比2023財年第四季度的200萬美元減少50萬美元，降幅爲25%，主要是由於專業服務營業收入下降。
•GAAP毛利率： 2024財年第四季度的GAAP毛利率爲63.8%，較2023財年第四季度的67.7%下降了3.9%。
•非公認會計原則毛利2: 2024財年第四季度的非GAAP毛利潤爲170萬美元，比2023財年第四季度的230萬美元減少60萬美元，降幅爲28%。GAAP和非GAAP毛利潤之間的差異僅限於不計現金的股票薪酬以及從非GAAP毛利潤中排除的折舊和攤銷費用。
•非GAAP 毛利率22024財年第四季度的非GAAP毛利率爲73.0%，較2023財年第四季度的80.2%下降了7.2%。GAAP和非GAAP毛利率之間的差異僅限於不計現金的股票薪酬以及從非GAAP毛利率中排除的折舊和攤銷費用。
•GAAP營業費用： 2024財年第四季度的GAAP營業費用爲2170萬美元，比2023財年第四季度的1850萬美元增加了320萬美元，增長幅度爲17%。此次增長主要是由於人員成本增加了410萬美元，製造成本增加了60萬美元，部分被第三方專業費用減少120萬美元所抵消。
•非GAAP調整營業費用2: 2024財年第四季度的非GAAP調整營業費用爲1700萬美元，比2023財年第四季度的1320萬美元增加了380萬美元，增長幅度爲29%。GAAP和非GAAP調整營業費用之間的差異主要是由於非現金股票薪酬費用、一次性費用以及折舊和攤銷。
•淨虧損2024財年第四季度的淨虧損爲8610萬美元，比2023財年第四季度的淨虧損1600萬美元增加了7010萬美元，增長幅度爲438%。此次增加主要是由於與重新測量認股權證負債相關的6830万非現金、非運營費用，其因公司認股權證的顯著價格上漲而大幅增加。2024財年第四季度的每股淨虧損爲0.37美元，比2023財年第四季度的每股淨虧損0.10美元增加了0.27美元。
•調整後的淨虧損2: 2024財年第四季度的調整淨虧損爲1780万，或每股0.08美元，比1640万、每股0.10美元的調整淨虧損增加了150万，且每股減少了0.03美元，淨虧損與調整淨虧損之間的差異是與公司認股權證負債重新測量相關的非現金、非運營費用。
•調整後的EBITDA虧損2: 2024財年第四季度的調整後EBITDA虧損爲1530萬美元，比2023財年第四季度的調整後EBITDA虧損1090萬美元增加了440萬美元，增幅爲41%，主要由於收入下降和營業費用上升，經營費用的增加主要與公司在市場推廣及研發組織的投資增加有關。
資產負債表和流動性
截至2024年12月31日，D-Wave的合併現金餘額總計爲17800万美元，截至本業績發佈之日，超出30000万美元。在2024財年第四季度，公司通過其市場交易(ATM)和股權信貸(ELOC)普通股發行計劃籌集了16130万美元的股權融資，並在2025財年第一季度下，公司又通過ATM計劃籌集了14620万美元，總淨收益達30750万美元。在30750萬美元中，有29540万美元是在ATM計劃下以每股平均價格4.30美元募集的，較相應的成交量加權平均價格(VWAP)每股4.22美元高出0.08美元。此外，公司在第四季度償還了與PSPIB Unitas Investments II Inc.的5000万美元擔保定期貸款的剩餘餘額。
截至2024年12月31日，公司在林肯公園資本基金（Lincoln Park Capital Fund, LLC）下的ELOC下有3780万美元的可用發行能力，投資承諾將持續到2025年10月。D-Wave在ELOC下籌集更多資金的能力受到多重條件的限制，包括必須有足夠數量的登記股份以及D-Wave的股票價格高於每股1.00美元。
2025財年第一季度展望
•我們預計2025財年第一季度的營業收入將超過1000万美元，其中大部分收入將來自於一臺優勢退火量子計算機的銷售。
__________________
1「訂單」是一個經營指標，定義爲客戶下的預期將在未來產生淨收入的訂單。我們提出訂單的運營指標，因爲它反映了客戶對我們產品和服務的需求，並幫助讀者分析我們在未來期間的潛在業績。
2「非GAAP毛利潤」、「非GAAP毛利率」、「非GAAP調整營業費用」、「調整後淨虧損」、「每股調整後淨虧損」和「調整後EBITDA虧損」是非GAAP財務指標或度量標準。請參閱「非GAAP財務指標」部分的討論以及本新聞稿末尾的調解。
收益電話會議
與本公告相關，D-Wave將於2025年3月13日（星期四）美國東部時間上午8:00召開電話會議，討論公司的財務業績和業務前景。撥入號碼是1-800-717-1738（國內）或1-646-307-1865（國際）。參會的有首席執行官Dr. Alan Baratz和首席財務官John Markovich。
關於D-Wave量子公司。
D-Wave是量子計算系統、軟件和服務開發和交付的領導者。我們是全球首個商業量子計算機供應商，也是唯一一家同時構建退火和門模型量子計算機的公司。我們的使命是幫助客戶實現量子的價值，今天就能做到。我們擁有超過5000個量子比特的Advantage量子計算機，爲全球最大，可以通過本地或雲訪問，支持99.9%的可用性和正常運行時間。超過100個組織信任D-Wave來處理他們最艱難的計算挑戰。到目前爲止，已經有超過20000万個問題提交到我們的Advantage系統和Advantage2原型，我們的客戶運用我們的科技來解決涉及優化、人工智能、研究等多種應用場景。了解如何在今天實現量子計算的價值，以及我們如何塑造明天由量子驅動的工業和社會進步： www.dwavequantum.com.
非公認會計原則財務指標
爲了補充根據GAAP提供的財務信息，我們使用某些財務業績的非GAAP指標。每個非GAAP毛利潤、非GAAP毛利率、調整後EBITDA虧損、調整後淨虧損、每股調整後淨虧損和非GAAP調整營業費用都是不符合GAAP規定或不按照GAAP提供的財務指標。管理層認爲每個指標爲投資者提供了評估某些結果方面的額外有意義的方法。公司對其每項非GAAP財務指標的定義如下：
•非GAAP毛利潤定義爲GAAP毛利潤減去非現金股票補償費用和折舊及攤銷費用。我們使用非GAAP毛利潤來衡量、理解和評估我們的核心運營表現和趨勢，並制定短期和長期的運營計劃。
•非GAAP毛利率定義爲GAAP毛利率減去非現金股票補償費用和折舊及攤銷費用。我們使用非GAAP毛利率來衡量、理解和評估我們的核心業務表現。
•調整後的EBITDA虧損定義爲在扣除利息費用、所得稅費用（收益）、折舊及攤銷費用、股票補償、負債分類的Warrants重新計量及其他非經常性非經營收入和支出後的淨虧損。我們使用調整後的EBITDA虧損來衡量我們業務的運營表現，排除我們認爲不直接反映核心運營的特定項目，這些項目可能不會代表我們經常性的運營。
•調整後的淨虧損和每股調整後的淨虧損定義爲淨虧損和每股淨虧損，排除與公司Warrants負債重新計量相關的非現金、非經營性費用的影響。
•非GAAP調整後的營業費用定義爲在不考慮折舊及攤銷費用、非經常性一次性費用和非現金股票補償費用的情況下的營業費用。我們使用非GAAP調整後的營業費用來衡量我們的營業費用，排除我們認爲不直接反映核心運營的項目。
非GAAP財務指標的展示並不意味着被孤立地考慮或替代根據GAAP編制的財務結果，我們對非GAAP指標的展示可能與其他公司使用的非GAAP指標有所不同。有關這些非GAAP指標與最直接可比的GAAP指標之間的調節，請參考下面的調節說明。
Forward Looking Statements
本新聞稿中某些聲明根據1995年《私人證券訴訟改革法》被定義爲前瞻性聲明。這些聲明涉及風險、不確定性和其他因素，可能導致實際結果與這些前瞻性聲明所表達或暗示的信息有實質性差異，並且可能不具備未來結果的表徵。這些前瞻性聲明受到多種風險和不確定性的影響，包括管理層無法控制的各種因素，包括在最近的10-K表格的「風險因素」部分下討論的各種風險，或在我們的10-Q表格季度報告的第二部分中討論的「風險因素」更新以及我們向SEC提交的其他文件。在做出投資決策時，不應過度依賴本新聞稿中的前瞻性聲明，這些聲明是基於我們在此日期可獲得的信息。在法律要求的情況下，我們不承擔更新該信息的責任。
聯繫方式
投資者聯繫方式：
凱文·亨特
ir@dwavesys.com
媒體聯繫方式：
亞歷克斯·戴格爾
media@dwavesys.com
D-WAVE QUANTUM INC
合併資產負債表
(未經審計)
| 2023年12月31日, | 2023年12月31日, | ||||||||||
| (以千爲單位，除分享和每份數據外) | 2024 | 2023 | |||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 177,980 | $ | 41,307 | |||||||
應收賬款，淨額爲176美元且無壞賬準備金 | 1,420 | 1,652 | |||||||||
| 存貨 | 1,686 | 2,078 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 3,954 | 2,009 | |||||||||
| 總流動資產 | 185,040 | 47,046 | |||||||||
| 物業和設備，淨值 | 4,133 | 2,551 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 7,261 | 8,223 | |||||||||
| 無形資產，淨值 | 490 | 179 | |||||||||
| 其他非流動資產，淨值 | 2,929 | 1,357 | |||||||||
| 總資產 | $ | 199,853 | $ | 59,356 | |||||||
| 負債和股東赤字 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付貿易帳款 | $ | 815 | $ | 1,465 | |||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 8,784 | 5,343 | |||||||||
| 營運租賃負債的當前部分 | 1,512 | 1,374 | |||||||||
| 應付貸款，淨額，流動 | 348 | 399 | |||||||||
| 營業收入待確認收入，當期 | 18,686 | 2,669 | |||||||||
| 總流動負債 | 30,145 | 11,250 | |||||||||
| 權證負債 | 69,875 | 1,630 | |||||||||
| 經營租賃負債，扣除當前部分 | 6,389 | 7,028 | |||||||||
| 應付貸款，淨額，非流動（包括截至2024年12月31日和2023年12月31日的$—和$31,400，以公允價值計） | 30,128 | 63,850 | |||||||||
| 逾期收入，非流動資產 | 670 | 79 | |||||||||
| 總負債 | $ | 137,207 | $ | 83,837 | |||||||
承諾和或有事項 | |||||||||||
| 股東權益（赤字）： | |||||||||||
| 普通股，面值每股$0.0001；截至2024年12月31日和2023年12月31日，授權675,000,000股；截至2024年12月31日和2023年12月31日，已發行和流通266,595,867股和161,113,744股。 | 27 | 16 | |||||||||
| 額外支付的資本 | 700,069 | 469,081 | |||||||||
| 累計負債 | (626,940) | (483,061) | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (10,510) | (10,517) | |||||||||
| 股東權益（赤字） | 62,646 | (24,481) | |||||||||
| 總負債和股東權益（赤字） | $ | 199,853 | $ | 59,356 | |||||||
D-WAVE QUANTUM INC
綜合經營和全面虧損基本報表
（未經審計）
| 截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位，除分享和每份數據外) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 2,309 | $ | 2,906 | $ | 8,827 | $ | 8,758 | |||||||||||||||
| 成本收入 | 836 | 939 | 3,264 | 4,136 | |||||||||||||||||||
| 總毛利潤 | 1,473 | 1,967 | 5,563 | 4,622 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研究與開發 | 9,752 | 7,956 | 35,300 | 37,878 | |||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 8,126 | 8,139 | 32,422 | 37,014 | |||||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | 3,827 | 2,414 | 15,064 | 10,276 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總額 | 21,705 | 18,509 | 82,786 | 85,168 | |||||||||||||||||||
| 營業虧損 | (20,232) | (16,542) | (77,223) | (80,546) | |||||||||||||||||||
| 其他收益（支出），淨額： | |||||||||||||||||||||||
利息費用 | (417) | 1,785 | (3,897) | (37) | |||||||||||||||||||
| 定期貸款公允價值變動 | (10) | (716) | (645) | 640 | |||||||||||||||||||
| 定期貸款債務發行成本 | — | — | — | (2,118) | |||||||||||||||||||
| 市場證券投資收益 | — | — | 1,495 | — | |||||||||||||||||||
| 權證負債公允價值變動 | (68,264) | 341 | (68,245) | 262 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | 2,846 | (882) | 4,636 | (916) | |||||||||||||||||||
| 總其他收入（費用），淨額 | (65,845) | 528 | (66,656) | (2,169) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (86,077) | $ | (16,014) | $ | (143,879) | $ | (82,715) | |||||||||||||||
| 每股淨損失，基本及稀釋 | $ | (0.37) | $ | (0.10) | $ | (0.75) | $ | (0.60) | |||||||||||||||
| 用於計算每股淨虧損的加權平均股份，基本和稀釋 | 232,997,043 | 158,869,112 | 192,129,049 | 137,993,736 | |||||||||||||||||||
| 綜合虧損: | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (86,077) | $ | (16,014) | $ | (143,879) | $ | (82,715) | |||||||||||||||
| 外幣換算調整 | 89 | (45) | 7 | (115) | |||||||||||||||||||
| 淨綜合虧損 | $ | (85,988) | $ | (16,059) | $ | (143,872) | $ | (82,830) | |||||||||||||||
D-WAVE QUANTUM INC
合併現金流量表
（未經審計）
| 截至12月31日的年度 | |||||||||||
| (以千爲單位) | 2024 | 2023 | |||||||||
| 來自經營活動的現金流： | |||||||||||
| 淨虧損 | $ | (143,879) | $ | (82,715) | |||||||
| 調整淨虧損與用於經營活動的現金之間的差異： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 1,109 | 1,054 | |||||||||
| 基於股票的薪酬 | 15,661 | 21,919 | |||||||||
| 使用權資產的攤銷 | 823 | 791 | |||||||||
| 庫存過剩及過時儲備的準備 | 134 | 32 | |||||||||
| 非現金利息費用，扣除支付的PIK利息 | (1,441) | (78) | |||||||||
| 權證負債公允價值變化 | 68,245 | (262) | |||||||||
| 定期貸款公允價值變化 | 645 | (640) | |||||||||
| 債務發行成本從定期貸款收益中扣除 | — | 993 | |||||||||
| 可交易證券的收益 | (1,495) | — | |||||||||
| 未實現的匯率期貨損失（收益） | (3,307) | 955 | |||||||||
| 經營資產和負債變動： | |||||||||||
| 應收貿易帳款 | 137 | (818) | |||||||||
| 研究應收激勵 | — | 264 | |||||||||
| 存貨 | (215) | (237) | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | (1,580) | 1,636 | |||||||||
| 應付貿易帳款 | (570) | (2,614) | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 5,520 | (1,374) | |||||||||
| 透過收入 | 16,608 | 958 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 293 | (510) | |||||||||
| 其他非流動資產，淨值 | 669 | (3) | |||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (42,643) | (60,649) | |||||||||
| 投資活動產生的現金流： | |||||||||||
| 物業和設備的購買 | (2,106) | (583) | |||||||||
| 可轉換票據的購買 | (1,000) | — | |||||||||
| 可交易股權證券的銷售 | 254 | — | |||||||||
| 內部使用軟件的支出 | (289) | (47) | |||||||||
| 投資活動使用的淨現金 | (3,141) | (630) | |||||||||
| 融資活動產生的現金流： | |||||||||||
| 根據林肯公園購買協議發行普通股所得款項 | 44,285 | 63,676 | |||||||||
| 通過市場發行普通股所得款項，扣除發行費用278美元 | 169,906 | — | |||||||||
| 通過行使股票期權發行普通股所得款項 | 1,347 | 1,897 | |||||||||
| 根據員工股票購買計劃發行的普通股所得款項 | 424 | 491 | |||||||||
| 定期貸款所得款項 | — | 29,007 | |||||||||
| 政府援助所獲得的款項 | — | 2,996 | |||||||||
| 根據基於股票的補償結算所扣繳的稅款支付 | (3,142) | (416) | |||||||||
| 短期收益結算 | — | 244 | |||||||||
| 定期貸款的償還 | (30,000) | — | |||||||||
| TPC貸款的償還 | (370) | (374) | |||||||||
| 向關聯方的本票償還 | — | (420) | |||||||||
| 其他債務支付 | — | (1,465) | |||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 182,450 | 95,636 | |||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 7 | (115) | |||||||||
| 現金及現金等價物淨增加 | 136,673 | 34,242 | |||||||||
| 期初的現金及現金等價物 | 41,307 | 7,065 | |||||||||
| 期末的現金及現金等價物 | $ | 177,980 | $ | 41,307 | |||||||
D-WAVE QUANTUM INC
毛利潤與非GAAP毛利潤的對比
| 截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||
| (單位：千美元) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 1,473 | $ | 1,967 | $ | 5,563 | $ | 4,622 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | 63.8 | % | 67.7 | % | 63.0 | % | 52.8 | % | ||||||||||||||||||
| 不包括： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷 (1) | 54 | 54 | 218 | 218 | ||||||||||||||||||||||
| 股票補償 (2) | 159 | 310 | 647 | 1,272 | ||||||||||||||||||||||
| 非公認會計原則毛利 | $ | 1,686 | $ | 2,331 | $ | 6,428 | $ | 6,112 | ||||||||||||||||||
| 非GAAP 毛利率 | 73.0 | % | 80.2 | % | 72.8 | % | 69.8 | % | ||||||||||||||||||
(1)折舊與攤銷僅反映在營業收入中記錄的折舊與攤銷，這與在現金流量表中列示的總折舊與攤銷有所不同，後者還包括在營業費用中記錄的折舊與攤銷。
(2)以股票爲基礎的補償僅反映在營業收入中的股票補償，這與《合併現金流量表》中列出的總股票補償不同，該表還包括在營業費用中記錄的股票補償。
D-WAVE QUANTUM INC
營業費用與非公認會計原則營業費用的調節
| 截至12月31日的三個月 | 截至2024年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||
| (單位：千美元) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 營業費用 | $ | 21,705 | $ | 18,509 | $ | 82,786 | $ | 85,168 | ||||||||||||||||||
| 不包括： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 (1) | (261) | (153) | (891) | (817) | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的補償 (2) | (3,771) | (4,248) | (15,014) | (20,647) | ||||||||||||||||||||||
| 一次性非經常性費用 (3) | (651) | (882) | (4,437) | (3,278) | ||||||||||||||||||||||
非GAAP調整後的營業費用 | $ | 17,022 | $ | 13,226 | $ | 62,444 | $ | 60,426 | ||||||||||||||||||
(1)折舊和攤銷僅反映在營業費用中記錄的折舊和攤銷，這與合併現金流量表中列出的總折舊和攤銷不同，後者還包括在收入成本中記錄的折舊和攤銷。
(2)基於股票的補償僅反映在營業費用中記錄的基於股票的補償，這與合併現金流量表中列出的總基於股票的補償不同，後者還包括在收入成本中記錄的基於股票的補償。
(3)一次性非經常性專業費用和信用損失準備金，以及與資本市場活動相關的法律、諮詢和會計費用。
D-WAVE QUANTUM INC
淨虧損與調整後淨虧損的對賬
| 截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||
| (單位：千美元) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (86,077) | $ | (16,014) | $ | (143,879) | $ | (82,715) | ||||||||||||||||||
每股淨虧損（基本和攤薄） | $ | (0.37) | $ | (0.10) | $ | (0.75) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
| 不包括： | ||||||||||||||||||||||||||
| 權證負債公允價值變動 | 68,264 | (341) | 68,245 | (262) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後淨虧損 | $ | (17,813) | $ | (16,355) | $ | (75,634) | $ | (82,977) | ||||||||||||||||||
每股調整後淨虧損（基本和攤薄） | $ | (0.08) | $ | (0.10) | $ | (0.39) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
D-WAVE QUANTUM INC
淨虧損與調整後息稅折舊攤銷前利潤虧損的複覈
| 截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||
| (單位：千美元) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (86,077) | $ | (16,014) | $ | (143,879) | $ | (82,715) | ||||||||||||||||||
| 不包括： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 315 | 207 | 1,109 | 1,035 | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 3,930 | 4,557 | 15,661 | 21,919 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出（1） | 417 | (1,785) | 3,897 | 37 | ||||||||||||||||||||||
| 權證負債公允價值變動 | 68,264 | (341) | 68,245 | (262) | ||||||||||||||||||||||
| 定期貸款債務發行成本 | — | — | — | 2,118 | ||||||||||||||||||||||
| 定期貸款公允價值變動 | 10 | 716 | 645 | (640) | ||||||||||||||||||||||
| 可交易證券投資收益 | — | — | (1,495) | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他（收入）費用，淨額（2） | (2,846) | 882 | (4,636) | 916 | ||||||||||||||||||||||
| 一次性非經常性費用（3） | 651 | 882 | 4,437 | 3,278 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA損失 | $ | (15,336) | $ | (10,896) | $ | (56,016) | $ | (54,314) | ||||||||||||||||||
(1)利息費用主要反映與2023年4月13日簽訂的PSPIB Unitas Investments II Inc.的定期貸款協議相關的支付性質利息，並將在2024年10月22日全額還清，以及SIF貸款的利息和應計利息的調整。
(2)其他收入（費用），淨額主要由外匯收益和損失以及從現金及現金等價物中獲得的利息收入構成。
(3)非經常性專業費用和壞賬準備，以及與資本市場活動相關的法律、諮詢和會計費用。