Direxion 所有基金類型
Direxion 保險 Trust
DIREXION sHARES 可交易ETF Trust
豪利
首席執行官的道德守則，
首席財務官 和首席會計官
簡介
Direxion 所有基金類型、Direxion 保險 Trust 和 Direxion Shares 可交易ETF Trust（統稱爲「Trust」）期望所有官員保持高標準的道德行爲，並遵守適用的法律法規。官員包括但不限於Trust的首席執行官、首席財務官和首席會計官（Trust的首席執行官、首席財務官和首席會計官統稱爲「高級財務官」）。在這方面，Trust要求所有官員，包括高級財務官，遵守Trust可能不時採用的其他規則、守則和準則，包括但不限於根據1940年《投資公司法》第17j-1條款制定的道德守則（統稱爲「Trust準則」）。
爲了制止不當行爲並促進誠實和道德的行爲，遵守適用的法律法規，避免利益衝突，以及在信託的公開文件和通信中進行全面、公平、準確、及時和易於理解的披露，信託已批准此豪利道德規範，以形成某些標準，供高級金融官員負責，並明確適用於高級金融官員的特定義務和責任。高級金融官員的專業和道德行爲對信託業務的適當進行和成功至關重要，因此高級金融官員必須遵守此豪利道德規範中規定的標準、義務和責任，並遵守信託指南。在可能的範圍內，信託指南和此豪利道德規範應當相互補充。如果信託指南與此豪利道德規範之間存在衝突，則應以此豪利道德規範爲準。
道德規範
一般標準
信託及信託的董事會將對每位高級金融官員在其所知和所能的範圍內負責遵守和倡導以下標準。
| A. | 以誠實和道德的方式行事，包括在處理和避免個人與職業關係之間實際或明顯的利益衝突時； |
| B. | 遵守所有適用的聯邦、州和地方政府（包括美國和外國）及其他適用監管機構的法律、規則和規定（統稱爲「法律」）； |
| C. | 主動促進信託向證券交易委員會（「交易所」）提交的報告和文檔中的全面、公平、準確、及時和易於理解的披露，以及信託進行的其他公共通信；並 |
| D. | 主動促進信託內的道德和誠實行爲，包括及時報告違規行爲，並對遵守此豪利道德規範負責。 |
具體職責和責任
在遵守和提倡上述標準的同時，每位高級財務官應盡其所能，履行以下職責和責任：
| 1. | 每位高級財務官應以道德和誠實的方式處理其個人和專業關係之間的所有利益衝突，並應事先向信託董事會的審計委員會（「審計委員會」）披露任何交易或關係的相關細節，這些細節合理地可以預期會引發信託與該高級財務官之間的實際或表面利益衝突。審計委員會應隨後就利益衝突採取其認爲適當的措施。信託的一般政策是儘可能避免利益衝突。根據本《薩班斯-奧克斯利道德規範》，當個人的私人利益以任何方式干擾，或甚至看似干擾信託整體利益時，將被視爲存在「利益衝突」。 |
| 2. | 每位高級財務官將竭盡全力確保及時且易於理解的信息披露，這些信息在所有重要方面是準確、完整、客觀且相關的，適用於信託向SEC提交或文件中的所有報告和文件，或信託進行的其他公共通信。作爲這一承諾的一部分，每位高級財務官將定期考慮信託的「內部控制」和「披露控制與程序」（這些術語如SEC提出或採用的規則中定義或使用）。 |
| 3. | 每位高級財務官將竭盡全力確保該高級財務官和信託在所有重要方面遵守所有適用法律。 |
| 4. | 每位高級財務官應尊重在工作過程中獲取的信息的機密性，除非該高級財務官認爲自己被授權或法律義務披露該信息，否則不得披露此類信息。任何高級財務官不得利用在工作中獲得的機密信息爲個人利益。 |
| 5. | 任何高級財務官員不得采取、指示或允許任何其他人採取或指示任何行動，以欺詐方式影響、脅迫、操縱或誤導信託的獨立審計公司。 |
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| 6. | 任何高級財務官員不得在未經審計委員會（或其指定人士）事先批准的情況下，聘用信託的審計公司進行審計或非審計服務。 |
報告違規行爲
如果任何人認爲某位高級財務官員違反了《薩班斯-奧克斯利倫理守則》，或者信託已經或即將違反法律，或者某位高級財務官員認爲自己在履行信託職責時被要求違反《薩班斯-奧克斯利倫理守則》或任何法律，則該事項應儘快報告給審計委員會。審計委員會將採取適當措施保持報告人身份的機密性，前提是符合信託的調查和補救義務，並在適當的情況下，將該事項報告給政府官員。個人可以匿名報告違反《薩班斯-奧克斯利倫理守則》的行爲。對於善意舉報違反或疑似違反《薩班斯-奧克斯利倫理守則》的個人，不會採取報復措施。
解釋與執行
審計委員會負責監督《薩班斯-奧克斯利倫理守則》的解釋和執行。當審計委員會考慮與《薩班斯-奧克斯利倫理守則》相關的任何事項時，應進行行政會議。
所有高級財務官員將由信託董事會負責其遵守《薩班斯-奧克斯利倫理守則》。高級財務官員未能遵守《薩班斯-奧克斯利倫理守則》將面臨適當的紀律處分，範圍從警告到可能的解僱或免職。
僅審計委員會可以豁免或修改《薩班斯-奧克斯利倫理守則》。所有《薩班斯-奧克斯利倫理守則》的豁免和修正必須以符合SEC和其他適用法律要求的方式進行公開披露。
最後修訂時間：2008年8月13日
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