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獅子集團控股有限公司公佈未經審計的
2024年上半年財務業績
香港，2024年12月20日 / -- 獅子集團控股有限公司（「獅子」或「公司」）（納斯達克：LGHL），作爲一個提供多種產品和服務的全方位交易平台的運營商，今天公佈了截至2024年6月30日的六個月未經審計的財務結果。
獅子集團控股有限公司首席執行官王川寧（Wilson Wang）先生評論道：“2024財年的上半部分對我們的業務來說是一個充滿挑戰的時期，因爲面臨一系列問題，包括中國股市表現疲軟，尤其是在房地產環境中經濟增長乏力，以及我們持續出售期貨經紀業務。因此，我們在差價合約（「CFD」）交易和總回報服務（「TRS」）交易業務中實現了較低的營業收入，而我們的期權業務則實現了盈利。隨着財富的減少和對未來的不確定性，中國投資者和客戶傾向於減少交易活動。此外，2024年下半年依然困難，我們在整體戰略執行和商業計劃中面臨挑戰，這影響了流動性和盈利能力。
王先生還補充道：“儘管我們的業務面臨這些逆風，我依然對我們公司能夠爲股東創造價值充滿信心，因爲中國經濟和金融市場最近出現了積極的發展，這些改善的趨勢可能對獅子產生積極影響。自從中國當局宣佈了幾個刺激政策以來，中國股市在過去幾個月裏反應積極，並且我們預計隨着經濟的改善，投資者和客戶的家庭財富增加，這一趨勢將持續下去，從而導致交易活動的增加。
我們還預計我們的TRS業務將從這些改善的趨勢中受益，營業收入將在接下來的幾個月內恢復。此外，我們計劃在今年下半年和明年降低運營成本，並繼續管理我們的期貨經紀業務的剝離，我們預計這將對推動公司盈利能力有重大貢獻。
獅子集團控股的未來依然光明，因爲我們預計將在中國經濟和金融市場改善的趨勢中保持良好的定位。最後，我們有一支高素質的管理團隊，能夠應對剩餘的挑戰，並執行我們的競爭優勢和業務計劃，以提高我們的估值併爲股東創造財富。
財務 結果
截至2024年6月30日的六個月
營業收入
截至2024年6月30日的六個月總營業收入爲710萬美元，而截至2023年6月30日的六個月總營業收入爲1330萬美元。截至2024年6月30日，實現收入的客戶賬戶總數減少至2131個，而截至2023年12月31日爲2443個，主要由於保險經紀業務的處置，同時場外交易（「OTC」）期權業務客戶賬戶數量的增加部分抵消了這一影響。
| ● | 差價合約 交易服務截至2024年6月30日的六個月，來自差價合約交易的營業收入減少至40萬美元，而截至2023年6月30日爲910萬美元，主要歸因於一些關鍵客戶的交易活動減少，以及公司將重點轉向場外交易期權業務。截至2024年6月30日，差價合約交易客戶賬戶總數保持在1547個，與2023年12月31日相比沒有變化。差價合約交易成交量減少至19088手，而截至2023年6月30日爲335173手。歷史上，公司在差價合約交易業務中從少數關鍵客戶那裏獲得了較大部分的收入。今年，來自關鍵客戶的交易活動顯著減少。與此同時，公司將重點轉向場外交易期權，這兩個因素導致了差價合約交易的減少。 | |
| ● | TRS 交易服務。截至2024年6月30日的六個月內，來自TRS交易服務的收入減少至90萬美元，而截至2023年6月30日的六個月收入爲190萬美元，主要是由於向TRS交易客戶提供的貸款所產生的利息收入減少了80萬美元。至2024年6月30日，TRS交易客戶賬戶總數減少至291個，而截至2023年12月31日爲348個。TRS交易成交量在2024年和2023年截至6月30日分別爲8600萬美元和36300萬美元。下降的原因是中國股市自2021年以來持續低迷，直到2024年9月的一次反彈，但該反彈自此已減弱。此外，在2024年上半年，客戶對市場的情緒處於低迷狀態，反映在較低的交易量、較少的頭寸，從而導致公司利息收入減少。 | |
|
| ● | OTC 股票期權交易。 截至2024年6月30日的六個月內，場外交易股票期權交易收入爲440萬美元，而較2023年同期間的損失80萬美元有所改善，因爲在2024年上半年，中國股市經歷了長期低迷，受中國經濟減速的影響，期權產品在中國投資者中越來越受歡迎，因其具有槓桿效應。相對於2023年6月30日的1900萬美元，2024年6月30日的場外交易股票看漲期權的名義價值增加至153100萬美元。在這一部分報告的收入是由於客戶對期權交易提供的槓桿偏好，即使用相對較小的本金獲得潛在的成倍增長，導致股票期權業務的增長。 |
| ● | 期貨與證券 券商服務。 期貨和證券經紀服務的營業收入從截至2023年6月30日的六個月內的160萬美元減少至截至2024年6月30日的六個月內的40萬美元，這主要是由於公司逐步退出香港市場的經紀服務。期貨經紀交易量從去年同期的541,537手減少至本期的140,171手。減少的原因是公司退出香港市場以及在香港證監會許可下開展的業務，這些業務在過去幾年內並未產生利潤。此外，公司正在處置其期貨業務。由於該部門的發展變化，獅子集團受到負面影響，客戶轉向其他公司。 |
2
| ● | 其他。 其他收入從截至2023年6月30日的六個月內的150萬美元減少40萬美元，降至截至2024年6月30日的六個月內的110萬美元。其他收入的減少主要歸因於保險經紀業務的減少，因公司在2024年上半年處置了該業務，減少了50萬美元。 |
| 截至六個月2024年6月30日， | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 美元 | % | 美元 | % | |||||||||||||
| 營業收入 | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||
| 差價合約 交易服務 | 356,901 | 5.1 | 9,148,435 | 68.7 | ||||||||||||
| 總回報交換 交易服務 | 879,275 | 12.4 | 1,873,275 | 14.0 | ||||||||||||
| 場外交易 股票期權交易 | 4,389,223 | 61.9 | (772,841 | ) | (5.6 | ) | ||||||||||
| 期貨 和證券券商服務 | 366,767 | 5.1 | 1,593,687 | 11.9 | ||||||||||||
| 其他 | 1,104,356 | 15.5 | 1,468,441 | 11.0 | ||||||||||||
| 總計 | 7,096,522 | 100.0 | 13,310,997 | 100.0 | ||||||||||||
費用
截至2024年6月30日的六個月，總費用爲1480萬美元，較2023年上半年1270萬美元增長17.0%，主要是因爲補償和福利、通信和科技、專業費用、折舊與攤銷以及市場營銷的增加，部分被佣金和費用及利息支出的減少所抵消。
| ● | 佣金和費用支出 佣金和費用支出較上年同期下降68.4%，從240萬美元降至70萬美元，這與期貨經紀、保險經紀和TRS交易業務的成交量下降一致。 |
| ● | 補償 費用 補償費用 增加了19.5%，從去年同期的170萬美元增加到200萬美元，主要由於支付給關鍵管理層的基於股票的補償，發生在2024年上半年。 |
3
| ● | 房屋 費用 爲 40萬美元，和去年同期相比保持 一致。 |
| ● | 通信 和科技費用 從170萬美元增加了40.7%至240萬美元， 主要是由於 增加了對科技的投資，例如增強人工智能應用與場外交易期權的整合，並開發 智能交易算法以及推出多貨幣交易賬戶服務等。 |
| ● | 一般及行政費用 從上一年同期的60萬美元減少了10.5%至50萬美元，主要是由於成本控制措施的影響。 |
| ● | 專業 費用 由此，公司聘請了一支行業專業團隊提供圍繞其場外交易期權業務的運營、交易處理、風險管理、客戶管理及其他服務，使得凈利潤從去年同期的120萬美元增加到340萬美元。 |
| ● | 利息 費用 由於我們從TRS交易業務合作伙伴那裏借款的利息減少，凈利潤從去年同期的160萬美元降低到40萬美元。 |
| ● | 折舊 費用 由於2023年末新增加的交易軟體的折舊，凈利潤從去年同期的90萬美元增加到120萬美元。 |
| ● | 市場營銷 費用 市場營銷費用同比增長45.3%，從150萬美元增至220萬美元，這部分費用主要用於維持現有客戶和發展新客戶的場外交易期權，並促進我們的業務和品牌活動。 |
凈利潤（虧損）
因此，2024年上半年淨虧損爲770萬美元，較去年同期的凈利潤70萬美元有所增加。2024年上半年，歸屬LGHL普通股股東的每ADS攤薄淨虧損爲1.54美元，而2023年上半年爲1.92美元。每個ADS代表五十股A級普通股。1.
非GAAP 財務結果
非GAAP凈利潤排除了權證負債公允價值變化、基於股票的補償費用、債務折扣的攤銷和折舊費用，2024年上半年淨虧損爲500萬美元，而2023年上半年非GAAP凈利潤爲210萬美元。2024年上半年每ADS非GAAP攤薄淨虧損爲0.96美元，而2023年上半年每ADS非GAAP攤薄凈利潤爲1.42美元。
| ¹ | 公司於2023年7月13日實施了ADS比例變更，變更爲一（1）個ADS代表五十（50）個普通股，而不是一（1）個普通股。ADS比例變更對LGHL的基礎普通股沒有影響。截止2023年6月30日的六個月中每ADS的虧損已作相應的追溯調整。 |
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非GAAP 財務指標
This press release includes reconciliations of the most comparable financial measures calculated and presented in accordance with accounting principles generally accepted in the U.S. (「GAAP」) to non-GAAP financial measures. The Company’s calculation of Non-GAAP income (loss) (net income or loss before change in fair value of warrant liabilities, stock-based compensation, amortization of debt discounts, and depreciation expenses) and Non-GAAP EPS differs from EPS based on net income (loss) because it does not include change in fair value of warrant liabilities, stock-based compensation, amortization of debt discounts, and depreciation expenses, which are non-cash charges. The Company believes that these measures help the management identify underlying trends in the Company’s business that could otherwise be distorted by the effect of certain expenses that the Company includes in net income (loss). The Company believes that these measures provide useful information about its operating results, enhance the overall understanding of its past performance and future prospects, and allow for greater comparability with respect to key metrics used by its management in its financial and operational decision-making.
For more information on the non-GAAP financial measures, please see the table, titled 「Unaudited Reconciliations of Non-GAAP and GAAP Financial Results,」 set forth at the end of this press release.
About Lion Group Holdings Ltd.
Lion Group Holding Ltd. (Nasdaq: LGHL) operates an all-in-one, state-of-the-art trading platform that offers a wide spectrum of products and services, including (i) total return service (TRS) trading, (ii) contract-for-difference (CFD) trading, (iii) Over-The-Counter (「OTC」) stock options trading business, and (iv) futures and securities brokerage. In addition, Lion owns a professional and experienced SPAC sponsorship team to become a leader in the SPAC arena, helping guide private companies through their listing journey while creating value for Lion itself. Additional information may be found at http://ir.liongrouphl.com.
前瞻性 聲明
本 新聞稿包含了根據1934年《證券交易法》第21E節的定義所述的「前瞻性聲明」。這些前瞻性聲明是在1995年美國私人證券訴訟改革法案的「安全港」條款下作出的。獅子集團控股的實際結果可能與其預期、估計和預測不同，因此，您不應依賴這些前瞻性聲明作爲對未來事件的預測。諸如「預計」、「估計」、「項目」、「預算」、「預測」、「 anticipates」、「打算」、「計劃」、「可能」、「將」、「能夠」、「應該」、「相信」、「預測」、「潛在」、「可能」和「繼續」等詞，以及類似的表達，旨在識別這些前瞻性聲明。這些前瞻性聲明包括但不限於關於：獅子集團控股的目標和戰略；我們保留和增加用戶數、會員和廣告客戶的能力，以及擴展其服務範圍；獅子集團控股的未來業務發展、財務狀況和運營結果；獅子集團控股的營業收入、成本或支出的預期變化；行業中的競爭；與我們行業相關的政府政策和法規；全球和中國的一般經濟和商業狀況；以及與上述內容相關或基礎的假設。獅子集團控股提醒，以上因素的列舉並不全面。獅子集團控股提醒讀者不要過度依賴任何僅在聲明日期發表的前瞻性聲明。獅子集團控股不承擔或接受任何義務或承諾，公開發佈任何前瞻性聲明的更新或修訂，以反映其預期或任何此類聲明所基於的事件、條件或情況的變化，具體按適用法律執行。有關可能影響我們期望和預測的這些及其他因素的更多信息，請參閱獅子集團控股向SEC定期提交的文件，包括獅子集團控股截至2023年12月31日的年度報告（表格20-F）。獅子集團控股的SEC文件在SEC網站www.sec.gov上公開提供。
聯繫人
對於 公司詢問，請聯繫：
獅子集團控股
電話: +852 2820 9011
郵箱: ir@liongrouphl.com
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財務信息
獅子集團控股有限公司
未經審計的 合併經營報表
以及 綜合收益（損失）
（以 美元金額計）
| 六
個月結束日 6月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營業收入 | ||||||||
| 保險 券商佣金 | $ | 478,143 | $ | 979,236 | ||||
| 證券 券商佣金和費用 | 363,565 | 1,688,618 | ||||||
| 市場 做市佣金和費用 | 57,339 | 1,020,189 | ||||||
| 利息收入 | 451,693 | 1,423,928 | ||||||
| 交易 收益 | 5,125,989 | 7,818,819 | ||||||
| 其他 收入 | 619,793 | 380,207 | ||||||
| 總收入 | 7,096,522 | 13,310,997 | ||||||
| 費用 和其他 | ||||||||
| 佣金 和費用 | 748,500 | 2,366,802 | ||||||
| 薪酬 和福利 | 2,048,134 | 1,714,336 | ||||||
| 入住率 | 433,049 | 391,251 | ||||||
| 通信 和科技 | 2,420,246 | 1,719,924 | ||||||
| 管理 和行政 | 538,650 | 601,780 | ||||||
| 專業費用 | 3,445,938 | 1,233,666 | ||||||
| 服務 費用 | 1,169,607 | 1,119,581 | ||||||
| 利息 | 403,035 | 1,598,478 | ||||||
| 折舊 和攤銷 | 1,224,133 | 874,858 | ||||||
| 市場營銷 | 2,182,402 | 1,502,421 | ||||||
| 認股權證負債 公允價值變動 | 8,438 | (453,761 | ) | |||||
| 其他 運營成本 | 206,544 | 985 | ||||||
| 總計 費用及其他 | 14,828,676 | 12,670,321 | ||||||
| （損失） 稅前收入 | (7,732,154 | ) | 640,676 | |||||
| 所得稅費用 | (645 | ) | (1,058 | ) | ||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (7,732,799 | ) | $ | 639,618 | |||
| 淨 虧損歸屬於非控股權益 | (93,300 | ) | (53,715 | ) | ||||
| 淨 （虧損）收入歸屬於LGHL | $ | (7,639,499 | ) | $ | 693,333 | |||
| 因下調回合特徵而視爲的 股息 | (429,000 | ) | - | |||||
| 視爲 由認股權證修改產生的股息 | - | (3,086,000 | ) | |||||
| 歸屬於LGHL普通股股東的淨損失 | $ | (8,068,499 | ) | $ | (2,392,667 | ) | ||
| 普通股A類和B類每股損失 | ||||||||
| - 基本和稀釋(i) | $ | (0.03 | ) | $ | (0.04 | ) | ||
| 每個ADS虧損 | ||||||||
| - 基本和稀釋(i) | $ | (1.54 | ) | $ | (1.92 | ) | ||
| 加權平均A類普通股流通在外股份 | ||||||||
| - 基本和稀釋(i) | 229,472,828 | 56,479,793 | ||||||
| 加權平均 B類普通股在外流通的數量 | ||||||||
| - 基本和稀釋（i） | 33,322,688 | 5,975,615 | ||||||
| (i) | 在 2023年7月3日，獅子集團控股（LGHL）宣佈計劃將其美國存托股票（「ADS」） 與普通股（「分享」）的比例從一個（1）ADS代表一個（1）分享 改爲一個（1）ADS代表五十（50）個分享。ADS比例的變化自 2023年7月13日起生效。對於LGHL的ADS持有者，ADS比例的變化相當於按比例反向分割五十份。ADS比例的變化不會影響LGHL的 基礎分享。到2023年6月30日止六個月每ADS的虧損已根據情況進行追溯調整。 |
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獅子集團控股有限公司
簡化 合併資產負債表
(以 美元金額)
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 及現金等價物 | $ | 19,779,425 | $ | 28,953,780 | ||||
| 受限 客戶持有的現金-銀行存款餘額 | 769,248 | 2,142,615 | ||||||
| 證券 按公允價值計量 | 817 | 4,522,805 | ||||||
| 應收款項 來自券商和清算機構 | 8,147,888 | 13,852,846 | ||||||
| 短期 應收貸款 | 100,000 | - | ||||||
| 其他應收款 | 155,406 | 60,413 | ||||||
| 衍生資產，按公允價值計 | - | 1,801,095 | ||||||
| 預付款，存款及其他 | 965,043 | 2,095,800 | ||||||
| 總 流動資產 | 29,917,827 | 53,429,354 | ||||||
| 固定資產，淨額 | 18,619,965 | 19,844,396 | ||||||
| 使用權 資產 | 439,944 | 593,678 | ||||||
| 其他 資產 | 117,434 | 677,158 | ||||||
| 資產總額 | $ | 49,095,170 | $ | 74,544,586 | ||||
| 負債 及股東權益 | ||||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動 負債 | ||||||||
| 應付賬款 歸屬於客戶 | $ | 7,847,307 | $ | 22,548,699 | ||||
| 應付賬款 歸屬於經銷商和清算組織 | 4,894,860 | 15,059,984 | ||||||
| 應計 費用及其他應付款 | 4,598,505 | 2,198,697 | ||||||
| 衍生 負債，公允價值 | 5,925,501 | 3,009,166 | ||||||
| 嵌入式 衍生負債 | 837,622 | 878,420 | ||||||
| 短期 借款 | 748,935 | 110,000 | ||||||
| 租賃 負債 - 流動 | 327,992 | 537,440 | ||||||
| 總流動負債 | 25,180,722 | 44,342,406 | ||||||
| 租賃 負債 - 非流動 | 123,896 | 83,480 | ||||||
| 可轉換 債券 | 1,598,845 | 1,597,404 | ||||||
| 認股權證 負債 | 118,125 | 109,687 | ||||||
| 負債總計 | 27,021,588 | 46,132,977 | ||||||
| 承諾 和或有事項 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| A類普通股，每股面值$0.0001，授權發行40,000,000,000股，截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行並流通337,259,504股和179,250,754股。 | 33,726 | 17,925 | ||||||
| B類普通股，每股面值$0.0001，授權發行7,500,000,000股，截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行並流通44,231,985股和23,843,096股。 | 4,423 | 2,384 | ||||||
| 額外 資本 | 73,110,793 | 71,532,253 | ||||||
| 累計 虧損 | (47,391,370 | ) | (39,751,871 | ) | ||||
| 其他綜合損失 | (340,731 | ) | (268,562 | ) | ||||
| 總計LGHL股東權益 | 25,416,841 | 31,532,129 | ||||||
| 少數股東 權益 | (3,343,259 | ) | (3,120,520 | ) | ||||
| 總的 股東權益 | 22,073,582 | 28,411,609 | ||||||
| 總 負債和股東權益 | $ | 49,095,170 | $ | 74,544,586 | ||||
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獅子集團控股有限公司
未經審計的非GAAP與GAAP財務結果的調節
(以 美元計)
| 截至六個月 6月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美元 | 美元 | |||||||
| 凈利潤 (虧損) 歸屬於獅子集團控股 | (7,639,499 | ) | 693,333 | |||||
| 基於股票的 補償 | 1,161,333 | 650,275 | ||||||
| 債務折扣攤銷 | 197,710 | 382,957 | ||||||
| 折舊 費用 | 1,224,133 | 874,858 | ||||||
| 權證負債公允價值變動 | 8,438 | (453,761 | ) | |||||
| 非公認會計准則 (虧損) 歸屬於獅子集團控股 在權證負債公允價值變動、股票基礎補償、債務折扣攤銷和折舊費用變動之前 | (5,047,885 | ) | 2,147,662 | |||||
| 非公認會計准則 (虧損) 每股收益適用於A類和B類股份 | ||||||||
| - 基本（i） | (0.02 | ) | 0.03 | |||||
| - 稀釋（i） | (0.02 | ) | 0.03 | |||||
| 非GAAP （虧損）每ADS收益 | ||||||||
| - 基本 | (0.96 | ) | 1.72 | |||||
| - 稀釋 | (0.96 | ) | 1.42 | |||||
| 加權平均 A類普通股流通股數 | ||||||||
| - 基本 | 229,472,828 | 56,479,793 | ||||||
| - 稀釋 | 229,472,828 | 69,820,068 | ||||||
| 加權平均 B類普通股在外流通 | ||||||||
| - 基本和稀釋 | 33,322,688 | 5,975,615 | ||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 基本 | 完全稀釋 | 基本 | 完全稀釋 | |||||||||||||
| 歸屬於LGHL的每股收益（虧損）包括A類和B類 | (0.03 | ) | (0.03 | ) | 0.01 | 0.01 | ||||||||||
| 基於股票的 補償 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | ||||||||||||
| 債務折扣攤銷 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | ||||||||||||
| 折舊 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | ||||||||||||
| 權證負債公允價值變動 | 0.00 | 0.00 | (0.01 | ) | (0.01 | ) | ||||||||||
| 非美國通用會計準則（損失）每股收益（包括A類及B類股票，之前考慮權證負債的公允價值變動、基於股票的補償、債務折扣的攤銷和折舊費用） | (0.02 | ) | (0.02 | ) | 0.03 | 0.03 | ||||||||||
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