附件 99.1
Enerpac Tool Group報告2025財年第一季度業績
2025財年第一季度持續運營亮點*
- 淨銷售額爲14500萬美元，比去年增加2.3%，有機銷售額下降0.8%。**
- 營業利潤率爲21.4%，調整後營業利潤率爲21.5%。
- 淨利潤爲2170萬美元，或每股攤薄收益0.40美元，調整後淨利潤爲2190萬美元，或每股攤薄收益0.40美元。GAAP和調整後的每股收益分別同比增長21%和3%。
- 調整後EBITDA爲3430萬美元，調整後EBITDA利潤率爲23.6%。
- 完成對DTA的收購，整合工作已順利展開。
*本新聞稿包含根據美國公認會計原則（“GAAP”）而定的財務指標，此外還有非GAAP財務指標。非GAAP財務指標與可比的GAAP指標的調節表附於本稿。
**有機銷售額是指淨銷售額，不包括匯率 變動、收購和出售的影響。有機銷售額與可比淨銷售額的調節表附於本稿。
密爾沃基，2024年12月18日（GLOBE NEWSWIRE）-- Enerpac Tool Group Corp.（紐交所：EPAC）（“公司”或“Enerpac”）今天公告其截至2024年11月30日的財年第一季度業績。
“我們在2025財年開局時意識到工業宏觀環境疲軟，”Enerpac Tool Group總裁兼首席執行官保羅·施特恩利布表示。“儘管如此，我們相信Enerpac仍能繼續超越市場，因爲我們在全球品牌領先地位、目標增長策略、以客戶爲導向的創新及其提升運營效率和生產力的持續改進過程。”
| 來自持續經營的合併業績 | ||||||
| (百萬美元，除每股外) | ||||||
| 三個月 結束 | ||||||
| 2024年11月30日 | 2023年11月30日 | |||||
| 淨銷售額 | $145.2 | $142.0 | ||||
| 營業利潤 | $31.1 | $28.7 | ||||
| 調整後營業利潤 | $31.3 | $32.4 | ||||
| 淨收益 | $21.7 | $18.3 | ||||
| 攤薄後每股收益 | $0.40 | $0.33 | ||||
| 調整後攤薄每股收益 | $0.40 | $0.39 | ||||
| 調整後的EBITDA | $34.3 | $34.9 | ||||
2025財年第一季度合併結果比較
“2025財年第一季度基本符合我們的預期，反映了我們在軟市場中運營的能力，同時與2024財年第一季度的強勁增長相比，”執行副總裁兼財務長達倫·科齊克說。
2025財年第一季度的合併淨銷售額爲14520萬美元，較去年同期的14200萬美元增長了2.3%。有機銷售（不包括DTA的收購和外匯影響）同比下降0.8%。服務有機營收增長5.6%，但產品銷售下降2.7%抵消了這一增長。工業工具與服務（IT&S）的淨銷售額增長了2.3%，主要受服務收入增加和DTA收購的推動。IT&S的有機銷售下降1.0%部分被科特蘭生物醫藥（Cortland Biomedical）在其他運營部門的同比改善所抵消。
由於美洲銷售下滑、服務收入比例增加以及科特蘭恢復正常化毛利率，毛利率同比下降90個點子至51.4%。銷售、一般和行政費用（SG&A）爲4230萬美元，同比減少230萬美元。SG&A佔銷售額的29.1%，低於去年同期的31.4%。調整後的SG&A費用（不包括與DTA收購相關的一次性費用）爲4220萬美元，而2024財年爲4110萬美元。去年同期的調整SG&A不包括ASCEND和重組費用。調整後的SG&A佔銷售額的比例保持在29.0%。
營業利潤同比增長9%至3110萬美元，營業利潤率爲21.4%，高於2024財年第一季度的20.2%。調整後的營業利潤下降3.6%至3130萬美元，調整後的營業利潤率爲21.5%，低於去年同期的22.8%。
2025財年第一季度的淨利潤和攤薄後每股收益分別爲2170萬美元和0.40美元，而去年同期分別爲1830萬美元和0.33美元。
第一季度的調整後EBITDA爲3430萬美元，而去年同期爲3490萬美元。調整後的EBITDA利潤率下降了100個點子，降至23.6%，這主要是由於毛利率降低以及包含了DTA。
2025財年第一季度提供的淨現金爲860萬美元，而去年同期爲670萬美元。運營現金流高於去年，受益於淨收入增加、第一季度年度激勵補償支付減少，以及沒有與停業業務相關的支付。
| 工業工具與服務（IT&S） | |||
| (單位：百萬美元) | |||
| 三個月結束於 | |||
| 2024年11月30日 | 2023年11月30日 | ||
| 淨銷售額 | $140.1 | $137.0 | |
| 營業利潤 | $38.0 | $35.6 | |
| 營業利潤百分比 | 27.1% | 26.0% | |
| 調整後營業利潤 (1) | $38.1 | $38.5 | |
| 調整後營業利潤百分比 (1) | 27.2% | 28.1% | |
(1) 不包括交易結束時大約$0.1 百萬美元的 在第一季度的M&A成本 財年的第202季度5 a與 大約$2.1 百萬 的 重組 費用和$0.8 百萬ASCEND費用在2024.
IT與服務的業績比較
2025財年的第一季度IT與服務的淨銷售額爲14010萬美元，同比增長2.3%，有機銷售下降1.0%。有機銷售的下降是由於產品銷售下降3.0%，部分抵消了服務收入增長5.6%。該部分的營業利潤率增加了約110個點子，達到27.1%，因爲去年同期包括了ASCEND和重組成本。調整後的營業利潤率下降了90個點子，降至27.2%，這是由於銷售組合和包括了DTA的業績。
DTA 收購
9月4日，Enerpac完成了對DTA的收購，DTA是一家生產自動化現場水平移動產品的公司， 以補充其重型提升技術產品組合。斯特恩利布補充道：“隨著整合工作進展順利，我們正在利用這一機會 利用Enerpac的全球銷售網絡，擴大DTA在歐洲以外的銷售。”
持續運營的企業費用
在2025財年第一季度和2024財年第一季度，企業費用分別為820萬美元和890萬美元。 前一年期間包括ASCEND和重組的費用。調整後的企業費用(2) 在2025財年第一季度調整後的企業費用為810萬美元，與前一年期間相比持平。
(2) F第一 季度財政2025 調整您 CORP機構 費用除外 大約 $0.1 百萬 M&A 成本一個s 相比 致 大約 $0.3 百萬的重組費用 和 $0.4 百萬的ASCEND費用在202財年的第一季度4.
資產負債表和槓桿 |
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| (以百萬美元計) | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2023年11月30日 | ||||
| 現金餘額 | $130.7 | $167.1 | $148.0 | ||||
| 債務餘額 | $193.3 | $194.5 | $244.5 | ||||
| 淨債務與調整後EBITDA比率* | 0.5x | 0.2x | 0.9x | ||||
*根據公司2022年9月的高級信貸協議的條款計算。
截至2024年11月30日，淨債務爲6260萬美元，導致淨債務與調整後EBITDA的比率爲0.5倍。公司在2025財年第一季度根據其於2022年3月宣佈的股票回購計劃回購了大約110,000股普通股，總共花費440萬美元。現金減少主要是由於在2025財年第一季度收購DTA。
展望
“由於第一季度的業績大致符合預期，我們維持2025財年的全年指導， 包括在我們指導中期的總收入和調整後EBITDA增長5%，”斯特恩利布總結道。
公司預計2025財年的淨銷售區間爲61000萬至62500萬。該預測預計 有機銷售增長大約爲0%至2%，調整後EBITDA預計爲15000萬至16000萬，自由現金流 預計在8500萬至9500萬之間。該預測基於公司關鍵的匯率期貨假設，並假設 沒有廣泛的全球衰退。
會議看漲信息
投資者電話會議定於2024年12月19日上午7:30（中部時間）舉行。網絡廣播信息和電話會議 材料，包括收益演示文稿，可在Enerpac Tool Group公司的官方網站（www.enerpactoolgroup.com）上獲取。
安全港聲明
上述某些評論代表根據1995年私人證券訴訟改革法的規定所作的前瞻性陳述。除了與指導相關的陳述外，“前景”、“指導”、“可能”、“應該”、“能夠”、“預計”、“相信”、“估計”、“ 期望”、“目標”、“計劃”、“項目”及類似表達的術語旨在識別 前瞻性陳述。這些前瞻性陳述受到固有風險和不確定性的影響，可能導致實際結果 或事件與這些前瞻性陳述所設想的結果或事件有實質性差異。除了與這些陳述具體相關的假設和其他因素外，實際結果或事件可能與這些前瞻性陳述所設想的結果或事件有實質性差異的風險和不確定性包括但不限於：整體經濟不確定性，工業、石油和天然氣、能源、電力生成、基礎設施、商業施工、卡車和汽車行業的市場 狀況，供應鏈風險，包括因政治緊張局勢或關稅實施、或威脅實施而導致的供應商交付中斷，可能受到最近美國總統選舉結果的影響，地緣政治活動的影響，包括俄羅斯對烏克蘭的入侵及其反應所施加的國際制裁，以及中東武裝衝突的影響，包括對紅海航運的影響，公司實現其與增長策略相關的計劃或目標的能力，現有及新產品的市場接受度，價格上漲的市場接受度，成功整合收購，處置和重組的影響，公司繼續實現其與PEP計劃相關的目標的能力，由於競爭定價和運營效率的運營利潤風險，依賴獨立代理和分銷商進行產品分銷和服務相關的風險，材料、勞動力或間接費用增加，稅法變化，外匯風險，利率風險，商品風險，關稅，訴訟事務，網絡安全風險，商譽或其他無形資產的減值，公司進入資本市場的能力以及其他可能在公司不時向證券交易委員會提交的報告中提及或記載的風險和不確定性，包括在公司截至2024年8月31日的財年的Form 10-k中描述的那些。Enerpac Tool Group聲明不承擔因新信息、未來事件或任何其他理由而公開更新或修訂任何前瞻性陳述的義務。
非公認會計原則財務信息
本新聞稿包含不符合GAAP標準的財務指標。這些非GAAP指標包括有機銷售、持續運營的EBITDA、持續運營的調整EBITDA、持續運營的調整收益、持續運營的調整攤薄每股收益、持續運營的調整營業利潤、細分調整營業利潤和調整EBITDA、調整的企業費用、調整的SG&A費用、自由現金流和淨債務。 本新聞稿包括非GAAP指標與最可比的GAAP指標的調和，附在本新聞稿的表格中或在本新聞稿包含的表格的腳註中。管理層認爲，本新聞稿中呈現的非GAAP指標是投資者評估Enerpac Tool Group的運營表現和財務狀況的常用財務指標，並且與壓縮合並財務報表一起閱讀，提供了一個評估持續運營的有用工具，提供投資者用於評估公司在不同期間業績方面的指標。此外，這些是管理層在內部評估公司整體業務表現時使用的一些財務指標。管理層承認，許多項目會影響公司的報告結果，反映在這些非GAAP指標中的調整並不意味着呈現所有可能影響這些結果的項目。此外，這些非GAAP指標不一定可與其他公司使用的同類指標進行比較。
關於Enerpac Tool Group
Enerpac Tool Group Corp. 是一家領先的工業工具、服務、技術和解決方案提供商，爲全球超過100個國家的各種客戶和最終市場提供關鍵任務應用的服務。公司使複雜且常常危險的工作變得安全高效。Enerpac Tool Group的業務是高壓液壓工具、控制力產品以及重載精確定位解決方案的全球領導者，這些產品和解決方案幫助客戶安全高效地處理全球一些最具挑戰性的工作。公司成立於1910年，總部位於威斯康星州梅諾莫尼瀑布。Enerpac Tool Group的普通股票在紐交所交易，股票代碼爲EPAC。如需獲取有關Enerpac Tool Group及其業務的更多信息，請訪問公司網站 www.enerpactoolgroup.com。
(表格如下)
| Enerpac Tool Group Corp. | |||||||
| 簡明合併資產負債表 | |||||||
| (以千計) | |||||||
| （未經審計） | |||||||
| 11月30日， | 8月31日， | ||||||
| 2024 | 2024 | ||||||
| 資產 | |||||||
| 流動資產 | |||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 130,733 | $ | 167,094 | |||
| 應收賬款，淨額 | 100,654 | 104,335 | |||||
| 庫存，淨 | 81,198 | 72,887 | |||||
| 其他流動資產 | 37,185 | 27,942 | |||||
| 總流動資產 | 349,770 | 372,258 | |||||
| 不動產、廠房和設備，淨值 | 45,821 | 40,285 | |||||
| 商譽 | 287,502 | 269,597 | |||||
| 其他無形資產，淨值 | 34,482 | 36,058 | |||||
| 其他長期資產 | 57,776 | 59,130 | |||||
| 總資產 | $ | 775,351 | $ | 777,328 | |||
| 負債和股東權益 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 長期債務的當前到期部分 | $ | 5,000 | $ | 5,000 | |||
| 應付貿易帳款 | 46,931 | 43,368 | |||||
| 應計薪酬和福利 | 18,447 | 25,856 | |||||
| 應付所得稅 | 5,729 | 5,321 | |||||
| 其他流動負債 | 43,835 | 49,848 | |||||
| 總流動負債 | 119,942 | 129,393 | |||||
| 長期債務，淨 | 188,294 | 189,503 | |||||
| 遞延所得稅 | 6,111 | 3,696 | |||||
| 養老金和退休後福利負債 | 9,067 | 10,073 | |||||
| 其他長期負債 | 53,928 | 52,684 | |||||
| 總負債 | 377,342 | 385,349 | |||||
| 股東權益 | |||||||
| 資本股票 | 10,880 | 10,847 | |||||
| 額外支付的資本 | 233,964 | 235,660 | |||||
| 留存收益 | 279,239 | 261,870 | |||||
| 累計其他綜合損失 | (126,074 | ) | (116,398 | ) | |||
| 信託持有的股票 | (3,774 | ) | (3,777 | ) | |||
| 遞延薪酬負債 | 3,774 | 3,777 | |||||
| 總股東權益 | 398,009 | 391,979 | |||||
| 總負債和股東' 權益 | $ | 775,351 | $ | 777,328 | |||
| Enerpac Tool Group Corp. | ||||||
| 簡明合併收益表 | ||||||
| (以千計) | ||||||
| 三個月結束 | ||||||
| 11月30日， | 11月30日， | |||||
| 2024 | 2023 | |||||
| 淨銷售額 | $ | 145,196 | $ | 141,970 | ||
| 銷售產品成本 | 70,544 | 67,720 | ||||
| 毛利潤 | 74,652 | 74,250 | ||||
| 銷售、一般及行政費用 | 42,318 | 42,216 | ||||
| 無形資產攤銷 | 1,202 | 824 | ||||
| 重組費用 | - | 2,401 | ||||
| 減值與剝離費用 | - | 147 | ||||
| 營業利潤 | 31,132 | 28,662 | ||||
| 融資成本，淨額 | 2,770 | 3,697 | ||||
| 其他費用，淨額 | 487 | 991 | ||||
| 未稅收益 | 27,875 | 23,974 | ||||
| 所得稅費用 | 6,152 | 5,669 | ||||
| 持續經營的淨收益 | 21,723 | 18,305 | ||||
| 已終止經營的損失，淨額 稅後 | - | (567 | ) | |||
| 淨收益 | $ | 21,723 | $ | 17,738 | ||
| 持續經營每股收益 | ||||||
| 基本 | $ | 0.40 | $ | 0.34 | ||
| 稀釋 | 0.40 | 0.33 | ||||
| 來自於終止運營的每股損失 | ||||||
| 基本 | $ | - | $ | (0.01 | ) | |
| 稀釋 | - | (0.01 | ) | |||
| 每股收益 | ||||||
| 基本 | $ | 0.40 | $ | 0.33 | ||
| 稀釋 | 0.40 | 0.32 | ||||
| 加權平均普通股流通在外數量 | ||||||
| 基本 | 54,242 | 54,527 | ||||
| 稀釋 | 54,812 | 55,008 | ||||
| Enerpac Tool Group Corp | |||||||
| 簡化合並現金流量表 | |||||||
| (以千計) | |||||||
| （未經審計） | |||||||
| 三個月結束 | |||||||
| 11月30日， | 11月30日， | ||||||
| 2024 | 2023 | ||||||
| 經營活動 | |||||||
| 持續運營產生的（使用的）現金 - 營業活動 | 8,649 | (3,917 | ) | ||||
| 終止運營使用的現金 | - | (2,758 | ) | ||||
| 產生的（使用的）現金 - 營業活動 | $ | 8,649 | $ | (6,675 | ) | ||
| 投資活動 | |||||||
| 資本支出 | (5,857 | ) | (1,567 | ) | |||
| 購買業務資產 | - | (1,027 | ) | ||||
| 現金支付用於業務收購， 扣除收購的現金 | (27,196 | ) | - | ||||
| 用於投資活動的現金 - 持續經營 | $ | (33,053 | ) | $ | (2,594 | ) | |
| 投資活動使用的現金 | $ | (33,053 | ) | $ | (2,594 | ) | |
| 融資活動 | |||||||
| 在循環信貸額度上的借款 | 14,421 | 39,000 | |||||
| 對循環信貸額度的本金償還 | (14,421 | ) | (8,000 | ) | |||
| 對定期貸款的本金償還 | (1,250 | ) | (625 | ) | |||
| 購買庫藏股 | (4,379 | ) | (26,116 | ) | |||
| 股票期權，與淨股份結算股權獎勵相關的已支付稅款 & 其他 | (4,987 | ) | 236 | ||||
| 支付現金股息 | (2,167 | ) | (2,178 | ) | |||
| 融資活動產生的現金（使用）提供 - 持續運營 | $ | (12,783 | ) | $ | 2,317 | ||
| 融資活動產生的現金（使用）提供 | $ | (12,783 | ) | $ | 2,317 | ||
| 匯率變動對現金的影響 | 826 | 493 | |||||
| 現金及現金等價物的淨減少 | $ | (36,361 | ) | $ | (6,459 | ) | |
| 期初現金及現金等價物 | 167,094 | 154,415 | |||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 130,733 | $ | 147,956 | |||
| Enerpac Tool Group Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 補充未經審計數據 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營的GAAP指標與非GAAP指標的調解 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (以千計) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024財年 | 財政2025年 | |||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 工業 工具與服務部門 | $ | 137,035 | $ | 134,822 | $ | 145,936 | $ | 153,360 | $ | 571,153 | $ | 140,134 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 140,134 | ||||||||
| 其他 | 4,935 | 3,615 | 4,453 | 5,354 | 18,357 | 5,062 | - | - | - | 5,062 | ||||||||||||||||||
| Enerpac Tool Group | $ | 141,970 | $ | 138,437 | $ | 150,389 | $ | 158,714 | $ | 589,510 | $ | 145,196 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 145,196 | ||||||||
| 淨銷售增長(下降)年比年% | ||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務部門 | 7.6 | % | 3.0 | % | 1.3 | % | 0.3 | % | 2.9 | % | 2.3 | % | - | - | - | 2.3 | % | |||||||||||
| 其他 | -59.2 | % | -67.3 | % | -63.3 | % | -31.0 | % | -57.3 | % | 2.6 | % | - | - | - | 2.6 | % | |||||||||||
| Enerpac Tool Group | 1.9 | % | -2.5 | % | -3.8 | % | -1.2 | % | -1.5 | % | 2.3 | % | - | - | - | 2.3 | % | |||||||||||
| 調整後的銷售、一般和行政 費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 費用 | $ | 42,216 | $ | 40,723 | $ | 42,101 | $ | 43,524 | $ | 168,565 | $ | 42,318 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 42,318 | ||||||||
| 併購費用 | - | - | - | (121 | ) | (121 | ) | (152 | ) | - | - | - | (152 | ) | ||||||||||||||
| ASCEND 轉型項目費用 | (1,093 | ) | (1,370 | ) | (1,457 | ) | (2,109 | ) | (6,029 | ) | - | - | - | - | - | |||||||||||||
| 調整後的銷售、一般和 行政費用 | $ | 41,123 | $ | 39,353 | $ | 40,644 | $ | 41,294 | $ | 162,415 | $ | 42,166 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 42,166 | ||||||||
| 調整後的銷售、一般和行政 費用 % | ||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac Tool Group | 29.0 | % | 28.4 | % | 27.0 | % | 26.0 | % | 27.6 | % | 29.0 | % | - | - | - | 29.0 | % | |||||||||||
| 調整後的營業利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | $ | 28,662 | $ | 29,521 | $ | 33,363 | $ | 30,040 | $ | 121,587 | $ | 31,132 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 31,132 | ||||||||
| 減值和處置費用 | 147 | - | - | - | 147 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 重組費用 (1) | 2,401 | 398 | 1,595 | 3,450 | 7,843 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 併購費用 | - | - | - | 121 | 121 | 152 | - | - | - | 152 | ||||||||||||||||||
| ASCEND 轉型計劃費用 | 1,229 | 1,607 | 2,042 | 2,168 | 7,047 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 調整後的營業利潤 | $ | 32,439 | $ | 31,526 | $ | 37,000 | $ | 35,779 | $ | 136,745 | $ | 31,284 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 31,284 | ||||||||
| 按部門劃分的調整後營業利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具和服務部門 | $ | 38,470 | $ | 38,909 | $ | 43,648 | $ | 42,989 | $ | 164,016 | $ | 38,074 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 38,074 | ||||||||
| 其他 | 2,118 | (79 | ) | 1,284 | 1,120 | 4,443 | 1,319 | - | - | - | 1,319 | |||||||||||||||||
| 企業 / 通用 | (8,149 | ) | (7,304 | ) | (7,932 | ) | (8,330 | ) | (31,714 | ) | (8,109 | ) | - | - | - | (8,109 | ) | |||||||||||
| 調整後的營業利潤 | $ | 32,439 | $ | 31,526 | $ | 37,000 | $ | 35,779 | $ | 136,745 | $ | 31,284 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 31,284 | ||||||||
| 調整後的營業利潤百分比 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務部門 | 28.1 | % | 28.9 | % | 29.9 | % | 28.0 | % | 28.7 | % | 27.2 | % | - | - | - | 27.2 | % | |||||||||||
| 其他 | 42.9 | % | -2.2 | % | 28.8 | % | 20.9 | % | 24.2 | % | 26.1 | % | - | - | - | 26.1 | % | |||||||||||
| 調整後的營業利潤百分比 | 22.8 | % | 22.8 | % | 24.6 | % | 22.5 | % | 23.2 | % | 21.5 | % | - | - | - | 21.5 | % | |||||||||||
| 持續經營的EBITDA（2） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持續運營的凈利潤 | $ | 18,305 | $ | 17,871 | $ | 22,621 | $ | 23,409 | $ | 82,207 | $ | 21,723 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 21,723 | ||||||||
| 融資成本，淨額 | 3,697 | 3,711 | 3,385 | 2,731 | 13,524 | 2,770 | - | - | - | 2,770 | ||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 5,669 | 7,396 | 6,813 | 3,435 | 23,312 | 6,152 | - | - | - | 6,152 | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,426 | 3,328 | 3,216 | 3,304 | 13,275 | 3,514 | - | - | - | 3,514 | ||||||||||||||||||
| 息稅折舊攤銷前利潤 | $ | 31,097 | $ | 32,306 | $ | 36,035 | $ | 32,879 | $ | 132,318 | $ | 34,159 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 34,159 | ||||||||
| 調整後的息稅折舊及攤銷前利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅折舊攤銷前利潤 | $ | 31,097 | $ | 32,306 | $ | 36,035 | $ | 32,879 | $ | 132,318 | $ | 34,159 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 34,159 | ||||||||
| 減值及剝離費用 | 147 | - | - | - | 147 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 重組費用 (1) | 2,401 | 398 | 1,595 | 3,450 | 7,843 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 併購費用 | - | - | - | 121 | 121 | 152 | - | - | - | 152 | ||||||||||||||||||
| ASCEND轉型項目費用 | 1,229 | 1,607 | 2,042 | 2,168 | 7,047 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 調整後的息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 34,874 | $ | 34,311 | $ | 39,672 | $ | 38,618 | $ | 147,476 | $ | 34,311 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 34,311 | ||||||||
| 按部門調整後的EBITDA | ||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具和服務部門 | $ | 40,880 | $ | 41,443 | $ | 45,706 | $ | 45,629 | $ | 173,659 | $ | 40,807 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 40,807 | ||||||||
| 其他 | 2,324 | 141 | 1,497 | 1,367 | 5,330 | 1,546 | - | - | - | 1,546 | ||||||||||||||||||
| 企業 / 總部 | (8,330 | ) | (7,273 | ) | (7,531 | ) | (8,378 | ) | (31,513 | ) | (8,042 | ) | - | - | - | (8,042 | ) | |||||||||||
| 調整後的息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 34,874 | $ | 34,311 | $ | 39,672 | $ | 38,618 | $ | 147,476 | $ | 34,311 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 34,311 | ||||||||
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤百分比 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務部門 | 29.8 | % | 30.7 | % | 31.3 | % | 29.8 | % | 30.4 | % | 29.1 | % | - | - | - | 29.1 | % | |||||||||||
| 其他 | 47.1 | % | 3.9 | % | 33.6 | % | 25.5 | % | 29.0 | % | 30.5 | % | - | - | - | 30.5 | % | |||||||||||
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤百分比 | 24.6 | % | 24.8 | % | 26.4 | % | 24.3 | % | 25.0 | % | 23.6 | % | - | - | - | 23.6 | % | |||||||||||
| 備註： | ||||||||||||||||||||||||||||
| (1) 大約40萬美元的2024財政年度第四季度重組費用 被計入產品銷售成本。 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (2) 息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）代表持續運營的淨收益，在考慮 融資成本、所得稅費用，以及折舊和攤銷之前計算。EBITDA和調整後的EBITDA均不按 通用會計準則（"GAAP"）計算。然而，EBITDA和調整後的EBITDA的計算金額 是根據合併收益的簡表中包含的金額得出的。EBITDA和調整後的EBITDA不應視爲淨收益、營 業利潤或營業現金流的替代品。公司已展示EBITDA和調整後的EBITDA，因爲它定期 審查這些績效指標。此外，許多投資者和貸方使用EBITDA和調整後的EBITDA，並 將其作爲方便的信息。所呈現的EBITDA和調整後的EBITDA指標可能不會總是 可與其他公司報告的類似標題指標進行比較，因爲計算組成部分存在差異。 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac Tool Group Corp. | ||||||
| 補充未經審計的數據 | ||||||
| GAAP與非GAAP指標的調節（續） | ||||||
| (以千計) | ||||||
| 2024財年 | 財政2025年 | |||||
| Q1 | Q1 | |||||
| 淨銷售額 | ||||||
| 工業 工具與服務部門 | $ | 137,035 | $ | 140,134 | ||
| 其他 | 4,935 | 5,062 | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | 141,970 | $ | 145,196 | ||
| 調整：外匯對淨銷售額的影響 | ||||||
| 工業工具與服務部門 | $ | 1,229 | $ | - | ||
| 其他 | - | - | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | 1,229 | $ | - | ||
| 調整：出售或收購對淨銷售額的影響 | ||||||
| 工業工具與服務部門 | - | (3,184 | ) | |||
| 其他 | - | - | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | - | $ | (3,184 | ) | |
| 按板塊劃分的有機銷售（3） | ||||||
| 工業工具與服務板塊 | $ | 138,264 | $ | 136,950 | ||
| 其他 | 4,935 | 5,062 | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | 143,199 | $ | 142,012 | ||
| 有機銷售增長（下降）% | ||||||
| 工業工具與服務板塊 | -1.0 | % | ||||
| 其他 | 2.6 | % | ||||
| Enerpac Tool Group | -0.8 | % | ||||
| 按產品線劃分的淨銷售額 | ||||||
| 產品 | $ | 109,856 | $ | 111,149 | ||
| 服務 | 32,114 | 34,047 | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | 141,970 | $ | 145,196 | ||
| 調整：外匯對淨銷售額的影響 | ||||||
| 產品 | $ | 1,115 | $ | - | ||
| 服務 | 113 | - | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | 1,229 | $ | - | ||
| 調整：剝離或收購對淨銷售的影響 | ||||||
| 產品 | - | (3,184 | ) | |||
| 服務 | - | - | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | - | $ | (3,184 | ) | |
| 按產品線的有機銷售 (3) | ||||||
| 產品 | $ | 110,971 | $ | 107,965 | ||
| 服務 | 32,227 | 34,047 | ||||
| Enerpac Tool Group | $ | 143,199 | $ | 142,012 | ||
| 有機銷售增長（下降） % | ||||||
| 產品 | -2.7 | % | ||||
| 服務 | 5.6 | % | ||||
| Enerpac Tool Group | -0.8 | % | ||||
| (3) 有機銷售指的是在扣除外匯變化的影響及近期收購和剝離對淨銷售額的影響後的銷售額。 | ||||||
| Enerpac Tool Group Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 補充未審計數據 | ||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP指標與非GAAP指標的對賬（續） | ||||||||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位，除每股金額外） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024財年 | 財政2025年 | |||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 調整後的收益（4） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益 | $ | 17,738 | $ | 17,817 | $ | 25,778 | $ | 24,416 | $ | 85,749 | $ | 21,723 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 21,723 | ||||||||
| (虧損)來自於已終止業務的收益， 扣除所得稅後 | (567 | ) | (54 | ) | 3,157 | 1,007 | 3,542 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
| 繼續運營的淨收益 | $ | 18,305 | $ | 17,871 | $ | 22,621 | $ | 23,409 | $ | 82,207 | $ | 21,723 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 21,723 | ||||||||
| 減值和剝離費用 | 147 | - | - | - | 147 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 重組費用 (1) | 2,401 | 398 | 1,595 | 3,450 | 7,843 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 併購費用 | - | - | - | 121 | 121 | 152 | - | - | - | 152 | ||||||||||||||||||
| ASCEND轉型項目費用 | 1,229 | 1,607 | 2,042 | 2,168 | 7,047 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 上述調節項目的淨稅收影響 | (411 | ) | (185 | ) | (666 | ) | (1,683 | ) | (2,945 | ) | (4 | ) | - | - | - | (4 | ) | |||||||||||
| 其他所得稅費用 | - | 137 | - | - | 137 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 調整後的持續經營淨收益 | $ | 21,671 | $ | 19,828 | $ | 25,592 | $ | 27,465 | $ | 94,557 | $ | 21,871 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 21,871 | ||||||||
| 調整後的攤薄每股收益 (4) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益 | $ | 0.32 | $ | 0.33 | $ | 0.47 | $ | 0.44 | $ | 1.56 | $ | 0.40 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 0.40 | ||||||||
| 來自終止經營的（虧損）收益， 扣除所得稅後 | (0.01 | ) | (0.00 | ) | 0.06 | 0.02 | 0.06 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
| 持續經營的淨收益 | $ | 0.33 | $ | 0.33 | $ | 0.41 | $ | 0.43 | $ | 1.50 | $ | 0.40 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 0.40 | ||||||||
| 減值及剝離費用， 扣除稅收影響 | 0.00 | - | - | - | 0.00 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 重組費用（1），扣除稅收 影響 | 0.04 | 0.00 | 0.02 | 0.04 | 0.11 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 併購費用，減去稅收影響 | - | - | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | - | 0.00 | ||||||||||||||||||
| ASCEND轉型計劃費用， 減去稅收影響 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.11 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他所得稅費用 | - | 0.00 | - | - | 0.00 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 來自持續經營的調整後攤薄每股收益 | $ | 0.39 | $ | 0.36 | $ | 0.47 | $ | 0.50 | $ | 1.72 | $ | 0.40 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 0.40 | ||||||||
| 自由現金流 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運營活動所使用（提供）的現金 | $ | (6,675 | ) | $ | 13,327 | $ | 30,306 | $ | 44,361 | $ | 81,319 | $ | 8,649 | $ | 8,649 | |||||||||||||
| 資本支出 | (1,567 | ) | (1,585 | ) | (1,818 | ) | (6,441 | ) | (11,411 | ) | (5,857 | ) | (5,857 | ) | ||||||||||||||
| 自由現金流 | $ | (8,242 | ) | $ | 11,742 | $ | 28,488 | $ | 37,920 | $ | 69,908 | $ | 2,792 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 2,792 | |||||||
| 備註續： | ||||||||||||||||||||||||||||
| (4) 調整後持續經營業務的收益和調整後的攤薄後每股收益反映了根據《簡明合併收益報表》計算的淨收益和攤薄後每股收益，扣除了需強調的可比項目的費用或收益。這些指標並不是根據公認會計原則 (GAAP) 計算的，不應被視爲淨收益或攤薄後每股收益的替代品，也不是公司營業績效的指標。然而，這一陳述對投資者理解Enerpac Tool Group公司當前投資組合的營業結果是重要的。 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 對於GAAP指標與非GAAP指標的所有調節，個別元件的總和可能由於四捨五入而不等於總計。關於每股收益的調節，股份稀釋對淨收益或每股損失及停止經營每股的計算的影響可能導致這些組件的總和與持續經營的每股收益不相等。 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac Tool Group Corp. | ||||||
| 補充未經審計的數據 | ||||||
| GAAP與非GAAP指導的調節 | ||||||
| (單位：百萬) | ||||||
| 財政2025年 | ||||||
| 低 | 高 | |||||
| 持續經營的對賬 GAAP營業利潤 | ||||||
| 調整後的EBITDA (5) | ||||||
| GAAP 營業利潤 | $ | 135 | $ | 147 | ||
| 其他費用，淨額 | (1 | ) | (1 | ) | ||
| 折舊及攤銷 | 16 | 14 | ||||
| 調整後的EBITDA | $ | 150 | $ | 160 | ||
| GAAP現金流量表 運營與自由現金流的調和 | ||||||
| 經營活動提供的現金 | $ | 61 | $ | 76 | ||
| 資本支出 | 24 | 19 | ||||
| 自由現金流 | $ | 85 | $ | 95 | ||
| 繼續說明： | ||||||
| (5) 管理層不提供某些GAAP財務指標的指導， 因爲我們無法準確預測和估計如潛在減值、再融資成本、業務剝離收益/損失、 特殊稅務調整或其他影響GAAP財務指標的項目。因此，我們僅包括我們所知的、在指導期內可能合理發生的那些項目。 | ||||||
Contact:
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高級董事、投資者關係
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