附件14.1
行为规范与道德准则
1. | 简介 |
新纪元氦气公司的董事会(“董事会”)已采纳本行为规范与道德准则(这个 “代码”),适用于所有董事、管理人员和员工,以便于:
· | 促进诚实和道德行为,包括对个人和专业关系之间实际或表面冲突的道德处理; |
· | 促进公司向证券交易委员会(“)提交的报告和文件中的全面、公正、准确、及时和易于理解的披露,证券交易委员会以及公司或代表公司进行的其他公共交流中的披露; |
· | 促进遵守适用的政府法律、规章和条例; |
· | 威慑不当行为;并 |
· | 要求及时内部报告违反本准则的行为,并对遵守本准则的责任进行问责。 |
本准则只能通过董事会的决议进行修订。在本准则中,提及的“公司” 意为新纪元氦气公司。
2. | 诚实、道德和公平的行为 |
每个人都有责任以诚信行事。 诚信要求,包括诚实、公平和直率。欺瞒、不诚实和屈从个人原则与诚信不符。对公司的服务绝不应优于个人利益。
每个人必须:
· | 以诚信行事,包括在维护公司信息保密性时,诚实和直率,且在必要时符合公司的利益。 |
· | 遵守所有适用的政府法律、规则和法规。 |
· | 遵守适用的会计和审计标准的要求,以及公司政策,以维护公司财务记录和其他与业务相关的信息和数据的高准确性和完整性标准。 |
· | 遵循高标准的商业道德,不通过违法或不道德的商业行为寻求竞争优势。 |
· | 公平对待公司的客户、供应商、竞争对手和员工。 |
· | 避免通过操控、隐瞒、滥用特权信息、对重要事实的虚假陈述或任何其他不公平交易行为来利用他人。 |
· | 保护公司的资产并确保其正确使用。 |
· | 避免因使用企业资产而发现的机会,或通过使用企业资产、信息或职位为自己获取一般个人利益,超出在公司工作范围的个人利益。 |
· | 披露利益冲突,只有在董事会(或董事会适当委员会)批准的指导方针或决议下,才可进行「关联交易」。根据本守则,「关联交易」定义为交易 (1) 涉及的总金额预计会超过每个日历年 $120,000,(2) 公司或其任何子公司为参与方,(3) 任何 (a) 执行官、董事或候选董事,(b) 大于4% 的公司普通股的实益持有人,或 (c) 与上述 (a) 和 (b) 中所述人员的直系亲属,有或将有直接或间接的重大利益(并非因仅为董事或低于10% 的其他实体的实益持有人)。当一个人采取行动或拥有的利益可能使其难以客观有效地履行工作时,就可能出现利益冲突情况。如果某人或其家庭成员因其职务获得不当个人利益,也可能出现利益冲突。对于受本守则约束的人员来说,任何冲突如果与其家庭成员或近亲属相关,也将构成冲突。利益冲突情况的例子包括但不限于以下情况: |
• | 对任何供应商或客户的重要所有权利益; |
• | 与任何客户、供应商或竞争对手的咨询或雇佣关系; |
• | 任何外部业务活动,影响个人投入适当的时间和精力于他或她在公司的职责; |
• | 从任何与公司有当前或潜在业务往来的公司收取任何款项、非名义性礼物或过度的娱乐; |
• | 处于监督、审查或对任何近亲的工作评估、薪酬或福利产生任何影响的职位; |
• | 向公司销售任何东西或从公司购买任何东西,除非是在与可比的高管或董事购买或销售的相同条款和条件下; |
• | 任何其他情况、事件、关系或情形,在此代码适用的人个人利益干扰——甚至看起来干扰——到公司整体利益的情况。 |
3. | 披露 |
公司致力于确保其向美国证券交易委员会及其他公共通讯提交的报告和文件的内容和披露符合法律要求,包括适当的重大性标准,具有全面、公正、准确、及时和易于理解的特点。 每个人都必须:
· | 不得故意虚假陈述或导致他人对公司事实进行虚假陈述,无论是在公司内部还是外部,包括向公司的独立审计师、政府监管机构、行业自律组织和其他政府官员(如适用);并且 |
· | 在其职责范围内,妥善审查和批判性分析拟披露的信息的准确性和完整性。 |
除了上述规定外,公司的首席执行官和首席财务官以及公司的每个子公司(或履行类似职能的人员),以及每个通常参与公司财务报告的其他人员,必须熟悉适用于公司的披露要求,以及公司的业务和财务操作。
每个人必须及时向公司董事会审计委员会的主席(“审计委员会)报告他或她可能掌握的任何信息,包括(a)在内部和/或披露控制的设计或操作方面存在显著缺陷,这可能会对公司的财务数据的记录、处理、总结和报告能力产生不利影响,或(b)对管理层或在公司财务报告、披露或内部控制中发挥重要作用的其他员工的任何欺诈行为,无论其是否重大。
4. | 合规 |
公司有义务和政策遵守所有适用的政府法律、规则和法规。每个人都有个人责任遵守这些法律、规则和法规所施加的标准和限制,包括与会计和审计事项相关的标准和限制。
5. | 报告与问责 |
公司的审计委员会负责将本准则应用于特定情况,并有权在任何特定情况下解释本准则。任何知晓本准则有任何现存或潜在违反行为的人都必须及时通知审计委员会主席。未能做到这一点本身即构成对本准则的违反。
具体来说,每个人必须:
· | 及时通知主席任何现存或潜在的对本准则的违反;并且 |
· | 不对任何因善意举报潜在违反行为的其他人进行报复。 |
公司在调查和执行本准则以及报告本准则时将遵循以下程序:
· | 审计委员会将采取一切适当措施调查向其报告的任何违规行为。 |
· | 如果审计委员会(通过多数决定)确定发生了违规,将会通知 董事会。 |
· | 在被通知发生违规后,董事会(通过多数决定)将采取或授权其认为适当的纪律或预防措施,经过与审计委员会和/或顾问的咨询, 直到包括解雇或在发生刑事或其他严重违法行为的情况下,通知SEC或其他适当的执法机构。 |
根据上述程序行事的任何人,不应因此而被公司或其任何官员或员工解雇、降职、停职、威胁、骚扰或以任何方式在雇佣条款和条件上对其进行歧视。
6. | 豁免和修订 |
对于首席执行官、首席财务官、首席会计官或控制者以及执行类似职能的人员,任何豁免(如下所定义)或隐含的豁免(如下所定义)以及对此代码的任何修正(如下所定义)需在公司的年度报告(表格10-K)或与SEC提交的当前报告(表格8-K)中披露。「豁免」是指公司的董事会对违反《代码》条款的重大偏离的批准。「隐含的豁免」是指公司在合理时间内未对已通知公司的执行官的《代码》条款的重大偏离采取措施。「修正」是指对本《代码》的任何修正,其他非实质性修正不在其中。
所有人应注意, 不 这是公司 的意图是授予或允许对本《代码》条款的豁免。公司期望对此《代码》完全合规。
7. | 其他政策与程序 |
公司在此之前或之后以书面形式或普遍告知公司员工、管理人员或董事的任何其他政策或程序均为独立要求,仍然完全有效。
8. | 查询 |
关于本守则或其适用于特定人员或情况的所有询问和问题应向公司的秘书提出。