附錄99.1
梅西百貨公司宣佈2024年第三季度業績
紐約——2024年12月11日——梅西百貨公司（NYSE：M）今天公佈了2024年第三季度的財務業績，與此前公佈的初步業績一致，並更新了年度指導。這些財務業績和前景反映了對之前錯誤表述的運送費用、相關的計提和稅收影響的修訂。
第三季度亮點
•公司確認，在運送費用相關調查完成後，之前提交的財務報表無重大影響或重述。
•按GAAP計算，攤薄後每股收益爲$0.10；調整後攤薄每股收益爲$0.04，超過了公司的先前指導。
•梅西百貨的前50個門店連續第三個季度實現了可比銷售增長，增長1.9%。
•Bloomingdale’s報告了自有品牌和自有加特許加市場的可比銷售增長分別爲1.0%和3.2%。
•Bluemercury報告了3.3%的可比銷售增長。
•資產出售收益爲6600萬美元，超出了公司之前的指導預期。
“我們第三季度的業績反映出我們通過大膽新篇章策略所建立的積極勢頭，”梅西百貨公司董事長兼首席執行官Tony Spring表示。“我們對梅西百貨前50家門店的持續銷售增長以及Bloomingdale's和Bluemercury的強勁表現感到鼓舞。本季度以來，可比銷售在整個組合中持續高於第三季度水平。展望未來，我們將繼續致力於實現梅西百貨公司的可持續、盈利增長。”
第三季度業績（與2023年第三季度比較）
梅西百貨公司淨銷售額同比下降2.4%，降至47億美元，按自有品牌計算的可比銷售下降2.4%，按自有加特許加市場計算的可比銷售下降1.3%。梅西百貨前50家門店、Bloomingdale's和Bluemercury的銷售增長主要受到梅西百貨非前50家門店、數字渠道和寒冷天氣類商品的疲軟影響。
梅西百貨公司的繼續經營業務1 可比銷售在自有品牌基礎上下降2.0%，按自有加特許加市場計算下降0.9%。按品牌分別如下：
•梅西百貨的淨銷售額下降了3.1%，其中可比銷售額按自有店面計算下降了3.0%，按自有加特許加市場計算下降了2.2%。香水、裙子以及男士和女士的運動服表現強勁。梅西百貨的未來商業 1 可比銷售額按自有店面計算下降了2.6%，按自有加特許加市場計算下降了1.8%。
◦前50個網點的可比銷售額按自有店面計算增長了1.9%，按自有加特許計算也增長了1.9%，因爲在員工配備、商品陳列、視覺展示和活動方面的投資持續獲得客戶的共鳴。
•布魯明戴爾的淨銷售額增長了1.4%，可比銷售額按自有店面計算增長了1.0%，按自有加特許加市場計算增長了3.2%。主要驅動因素包括現代服裝、美容和數字領域的強勁表現。
1
•Bluemercury的淨銷售額增長了3.2%，可比銷售額按自有店面計算增長了3.3%，代表可比銷售額連續第十五個季度增長。客戶對護膚品的多樣化選擇反應良好。
其他營業收入為16100萬美元，減少了1700萬美元，或9.6%。在其他營業收入中：
•信用卡收入淨減少2200萬美元，下降15.5%，降至12000萬。淨信用損失導致了同比下降，並與公司的預期一致。
•梅西百貨媒體網絡的營業收入淨額增加500萬美元，或13.9%，達到4100萬美元，反映了廣告商和活動數量的增加。
毛利率2, 3 39.6%的比例減少了60個點子。由於產品組合和成本會計的轉換，商品毛利率下降了70個點子。商品毛利率的下降部分被公司履約網絡的效率和較低的出貨銷售量所抵消。
銷售、一般和行政（“SG&A”）費用爲21億美金，增加了2400萬美金。SG&A費用的增長反映了對客戶的戰略投資，部分被持續的成本控制所抵消。作爲總營業收入的百分比，SG&A費用增加了160個點子，達到42.1%，這主要是由於總營業收入的降低。
資產出售收益爲6600萬美金，比去年同期期高出6100萬美金，這得益於非持續性資產的變現，這是公司“大膽新篇章”策略的一部分。資產出售收益反映了將某些非持續性資產的變現提前至第三季度，而原計劃是在第四季度進行。
GAAP攤薄後每股收益（“EPS”）爲0.10美金，調整後的攤薄後每股收益爲0.04美金，與2023年第三季度的GAAP攤薄後每股收益0.15美金和調整後的攤薄後每股收益0.21美金相比有所下降。3
資產負債表和流動性
商品庫存2 同比增長了3.9%。預計轉換爲成本會計約佔去年的增長的一半。公司認爲其商品庫存反映了適當的新鮮程度。
截至2024年第三季度，公司擁有現金及現金等價物31500萬美元，資產基礎信貸額度下還可借款28億美元，這反映了當前的借款和信用額度。
截至2024年第三季度，總債務爲29億美元，其中包括8600萬美元的短期借款，基於公司的資產基礎信貸設施，並且到2027年沒有重大長期債務到期。公司在本季度自願取消了22000萬美元的債務，通過之前披露的要約收購。
1：包括新開店鋪和數字業務。對於梅西百貨公司，這反映了在所有三個品牌下的新開店鋪和數字業務。
2：由於在2024財年初轉換爲成本會計，庫存和毛利率與上年並不可直接比較。
3. 爲了正確反映配送費用，2024年第三季度毛利率包括1300萬美元的調整（其中900萬美元與2024年上半年相關），約合30個點子，2024年第三季度調整後的攤薄後每股收益包括0.04美元的調整。2023年第三季度毛利率已修正300萬美元，約合10個點子。2023年第三季度攤薄後每股收益及調整後的攤薄後每股收益沒有變化。
其他企業發展
如之前披露的，在爲截至2024年11月2日的財務季度準備公司的未經審計的簡明合併基本報表時，公司發現其應計帳戶的一個與配送費用相關的問題。因此，公司啓動了獨立調查，該調查現已完成，並在分析後確定對任何歷史年度或中期的財務結果沒有重大影響。
通過獨立調查和法證分析，公司發現一名負責小包裹運送費用覈算的員工故意做出錯誤的會計預提分錄，隱瞞了約15100萬美元的2021年第四季度至2024年第三季度的累計運輸費用。如之前所述，調查確定此事項對公司報告的淨現金流、庫存或供應商付款沒有影響。
2
公司正在修訂受到誤報影響的歷史合併基本報表，以正確反映運送費用、相關預提和稅務影響。2024財年上半年運送費用的總誤報金額爲900萬美元，該金額將在2024年第三季度進行全面調整。有關2021、2022和2023財年以及2023財年季度期間的詳細信息和修訂後的財務信息，請參閱公司今天提交給證券交易委員會（“SEC”）的8-k表格。公司預計將於2024年12月12日向SEC提交截至2024年11月2日的財季的10-Q表格。
春季表示：“我們已完成調查，並正在加強現有控制措施，實施其他變化，以防止此事再次發生，並展示我們對公司治理的堅定承諾。我們的重點是確保整個組織維護道德行爲和誠信。”
2024年指引
公司更新了其年度展望。2024年的完整更新展望以52周爲基礎，可以在公佈於macysinc.com/investors的演示文稿中找到。
截至的指引 2024年12月11日 | 截至2024年8月21日的指引（調整了運送費用） | 指導截至 2024年8月21日 | |||||||||
| 淨銷售額 | $223億至$225億 | $221億至$224億 | $221億至$224億 | ||||||||
可比自有加特許經營加市場銷售變化（52周基礎） | 相比2023年下降約1.0%至持平 | 下降約2.0%至下降約0.5%相比2023年 | 下降約2.0%至下降約0.5%相比2023年 | ||||||||
毛利率 | 38.2%至38.3% | 38.6%至38.8% | 39.0%至39.2% | ||||||||
調整後的EBITDA1 作爲總營業收入的百分比 | 8.0% 到 8.4% | 8.2% 到 8.7% | 8.6% 到 9.0% | ||||||||
調整後的攤薄每股收益 | $2.25 到 $2.50 | $2.34 到 $2.69 | $2.55 到 $2.90 | ||||||||
1: 稅息折舊及攤銷前的收益。
截至2024年12月11日，毛利率佔淨銷售額的百分比、調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）和調整後的攤薄後每股收益指引包括了2024年第三季度交付費用的$1300萬調整影響，以及2024年第四季度6600萬的預計交付費用影響，全年預計影響爲$7900萬。這些影響未包含在公司之前提供的指引中。此外，爲了比較，公司已在2024年8月21日提供了2024年第三和第四季度交付費用影響的指引，分別以提供的和調整後的方式呈現。
調整後的攤薄後每股收益不包括信用卡逾期費用裁決的任何潛在影響，該裁決在2024年5月10日被暫時擱置。此外，與公司當前的股票回購授權相關的潛在未來股票回購的影響也不包括在內。
公司不提供可比的自有加特許經營加市場銷售變化、調整後的EBITDA和調整後的每股收益的前瞻性非GAAP指標與最直接可比的GAAP前瞻性指標的調解，因爲排除項目的時間和金額難以完全和準確估計。出於同樣的原因，公司無法說明不可用信息的可能重要性，這可能與未來結果相關。請參閱關於基本報表的重要信息。
3
會議電話和網絡廣播
梅西百貨與分析師和投資者通話，報告2024年第三季度銷售和收益的網絡廣播將於今天（2024年12月11日）上午8:00 EST舉行。梅西百貨的網絡廣播以及相關演示文稿可通過公司網站向媒體和公衆訪問，網址爲www.macysinc.com分析師和投資者可以撥打1-877-407-0832。會議電話的重播將在通話結束後約兩個小時內可在公司的網站上或撥打1-877-660-6853時使用密碼13750441獲取。關於梅西百貨的更多信息，包括過去的新聞稿，可以訪問www.macysinc.com/newsroom。
有關財務指標的重要信息
請參閱本新聞稿的最後幾頁以獲取有關公司非GAAP財務指標計算的重要信息。
關於梅西百貨公司
梅西百貨公司（紐交所：M）是一個可靠的優質品牌來源，透過我們標誌性的品牌名稱 – 梅西百貨、Bloomingdale's 和 Bluemercury。總部位於紐約市，我們全面的數位及全國業務足跡使我們能夠為客戶提供無縫的購物體驗。有關更多資訊，請訪問 macysinc.com。
前瞻性聲明
本新聞稿中所有不是歷史事實的陳述都是1995年《私人證券訴訟改革法》意義上的前瞻性陳述。這些陳述基於梅西百貨管理層當前的信念和期望，並受重大風險和不確定性的影響。實際結果可能與本發佈中表達或暗示的前瞻性陳述有顯著不同，原因多種多樣，包括梅西百貨在成功實施其“新的大膽篇章”策略方面的能力，包括實現與該策略相關的預期收益的能力、與擬議的房地產及其他交易相關的條件或時間的變化、當前利率、一次性開支的影響、貿易政策潛在變化的影響、門店關閉、來自特許店和一般商品店、折扣店、製造商直銷店、互聯網及目錄銷售的競爭壓力、一般消費支出水平，包括消費者債務的可用性和水平的影響、可能的系統故障和/或安防漏洞、因有形和無形資產（包括商譽）減值而產生費用的潛在情況、信用卡收入的下降、梅西百貨對外國生產來源的依賴，包括因勞資糾紛、地區或全球健康大流行和地區政治經濟條件引起的進口中斷的風險、天氣的影響、通貨膨脹、庫存短缺和勞動力短缺、未來分紅和回購的數量及時間、我們在實施策略和達成環境、社會及治理相關期望方面的能力，以及公司向證券交易委員會提交的文件中列出的其他因素，包括2024年2月3日結束的年度報告的“前瞻性聲明”和“風險因素”標題下的內容。梅西百貨否認任何更新或修訂任何前瞻性陳述的意圖或義務，無論是因爲新信息、未來事件還是其他原因，除非法律要求。
媒體 – 克里斯·格拉姆斯
communications@macys.com
投資者 – 帕梅拉·奎蒂利亞諾
investors@macys.com
4
梅西百貨股份有限公司
合併所得報表（未經審計）（備註1）
(所有金額以百萬計，除百分比和每股數據外)
13周結束 2024年11月2日1 | 截止13周 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | %至 淨銷售額 | %至 總營業收入 | $ | %至 淨銷售額 | % 到 總營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 4,742 | $ | 4,860 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（註釋2） | 161 | 3.4 | % | 178 | 3.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總營業收入 | 4,903 | 5,038 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | (2,864) | (60.4 | %) | (2,905) | (59.8 | %) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | (2,064) | (42.1 | %) | (2,040) | (40.5 | %) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 房地產銷售收益 | 66 | 1.3 | % | 5 | 0.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 減值、重組及其他收益（費用） | 23 | 0.5 | % | (15) | (0.3 | %) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 64 | 1.3 | % | 83 | 1.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 福利計劃收入，淨額 | 4 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結算費用 | — | (7) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (32) | (35) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 提前償債損失 | (1) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅前收入 | 35 | 43 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 聯邦、州和地方所得稅費用（註釋3） | (7) | (2) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 | $ | 28 | $ | 41 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | 0.10 | $ | 0.15 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋每股收益 | $ | 0.10 | $ | 0.15 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均普通股股數： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 278.4 | 274.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋 | 281.5 | 277.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末普通股在外流通股數 | 277.5 | 273.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 補充財務指標： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率（註釋4和5） | $ | 1,878 | 39.6 | % | $ | 1,955 | 40.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | $ | 228 | $ | 231 | |||||||||||||||||||||||||||||||
1 截至2024年11月2日的13週中，包括在2024年第一季度和第二季度發生但未在相應期間計入的銷售成本約爲900萬美元的期外費用。公司確定累計影響對當前期間或之前發佈的任何財務報表均不重大。
5
梅西百貨公司
合併損益表（未經審計）（注1）
(所有金額以百萬計，除百分比和每股數據外)
截至39周 2024年11月2日 | 39周結束 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | %至 淨銷售額 | %至 總營業收入 | $ | %至 淨銷售額 | % 到 總營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 14,525 | $ | 14,972 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他營業收入（注2） | 474 | 3.3 | % | 519 | 3.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總營業收入 | 14,999 | 15,491 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | (8,749) | (60.2 | %) | (9,070) | (60.6 | %) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | (5,948) | (39.7 | %) | (5,970) | (38.5 | %) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 房地產業出售所獲得的收益 | 103 | 0.7 | % | 20 | 0.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 減值、重組及其他收益（成本） | 5 | — | % | (21) | (0.1 | %) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 410 | 2.7 | % | 450 | 2.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 福利計劃收入，淨額 | 12 | 10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結算費用 | — | (129) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (94) | (108) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 提前償還債務的損失 | (1) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅前收入 | 327 | 223 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 聯邦、州和地方所得稅費用（註釋3） | (87) | (50) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 | $ | 240 | $ | 173 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | 0.86 | $ | 0.63 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋每股收益 | $ | 0.85 | $ | 0.62 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均流通普通股： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 277.4 | 273.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋 | 281.3 | 277.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末流通普通股總數 | 277.5 | 273.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 補充財務指標： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率（註釋 4 和 5） | $ | 5,776 | 39.8 | % | $ | 5,902 | 39.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | $ | 657 | $ | 665 | |||||||||||||||||||||||||||||||
6
梅西百貨，INC.
合併資產負債表（未經審計）（註釋 1）
(百萬)
| 11月2日， 2024 | 2024年2月3日 | 2023年10月28日 | |||||||||||||||
| 資產： | |||||||||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 315 | $ | 1,034 | $ | 364 | |||||||||||
| 應收帳款 | 224 | 293 | 218 | ||||||||||||||
| 商品存貨（注5） | 6,257 | 4,361 | 6,025 | ||||||||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 416 | 401 | 390 | ||||||||||||||
| 所得稅 | 34 | — | 88 | ||||||||||||||
| 所有流動資產總額 | 7,246 | 6,089 | 7,085 | ||||||||||||||
| 固定資產 – 淨值 | 5,161 | 5,308 | 5,813 | ||||||||||||||
| 使用權資產 | 2,322 | 2,305 | 2,784 | ||||||||||||||
| 商譽 | 828 | 828 | 828 | ||||||||||||||
| 其他無形資產 – 淨值 | 426 | 430 | 431 | ||||||||||||||
| 其他資產 | 1,310 | 1,286 | 1,185 | ||||||||||||||
| 總資產 | $ | 17,293 | $ | 16,246 | $ | 18,126 | |||||||||||
| 負債及股東權益: | |||||||||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||||||||
| 短期債務 | $ | 92 | $ | — | $ | 160 | |||||||||||
| 商品應付賬款 | 3,344 | 1,913 | 3,466 | ||||||||||||||
| 應付賬款及應計負債 | 2,337 | 2,571 | 2,448 | ||||||||||||||
| 所得稅 | — | 48 | — | ||||||||||||||
| 總流動負債 | 5,773 | 4,532 | 6,074 | ||||||||||||||
| 長期債務 | 2,773 | 2,998 | 2,997 | ||||||||||||||
| 長期租賃負債 | 2,961 | 2,986 | 3,034 | ||||||||||||||
| 遞延所得稅 | 712 | 745 | 925 | ||||||||||||||
| 其他負債 | 927 | 950 | 997 | ||||||||||||||
| 股東權益 | 4,147 | 4,035 | 4,099 | ||||||||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 17,293 | $ | 16,246 | $ | 18,126 | |||||||||||
7
梅西百貨公司
合併現金流量表（未經審計）（附註1和6）
（以百萬計）
| 截至2024年11月2日的39周 | 截至2023年10月28日的39周 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流： | |||||||||||
| 淨利潤 | $ | 240 | $ | 173 | |||||||
對淨利潤與經營活動提供的淨現金進行調整： | |||||||||||
| 減值、重組及其他（收益）成本 | (5) | 21 | |||||||||
| 結算費用 | — | 129 | |||||||||
| 折舊和攤銷 | 657 | 665 | |||||||||
| 福利計劃 | 1 | 4 | |||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | 42 | 45 | |||||||||
| 房地產業銷售收益 | (103) | (20) | |||||||||
| 融資成本和收購債務的溢價攤銷 | 9 | 8 | |||||||||
| 遞延所得稅 | (48) | (43) | |||||||||
| 資產和負債的變動： | |||||||||||
| 應收賬款減少 | 68 | 82 | |||||||||
| 商品存貨增加 | (1,840) | (1,757) | |||||||||
| (增加) 減少預付費用及其他流動資產 | (19) | 30 | |||||||||
| 商品應付賬戶增加 | 1,327 | 1,334 | |||||||||
| 應付賬戶和應計負債減少 | (206) | (302) | |||||||||
| 當期所得稅減少 | (71) | (124) | |||||||||
| 其他資產和負債變更 | (82) | (87) | |||||||||
| 經營活動產生的凈現金（使用）提供 | (30) | 158 | |||||||||
| 投資活動產生的現金流： | |||||||||||
| 物業和設備的購買 | (399) | (485) | |||||||||
| 資本化的軟體 | (250) | (264) | |||||||||
| 資產處置所得，淨 | 187 | 36 | |||||||||
| 其他，淨額 | 7 | (3) | |||||||||
| 投資活動所用的現金淨額 | (455) | (716) | |||||||||
| 融資活動產生的現金流： | |||||||||||
| 發行的債務 | 176 | 311 | |||||||||
| 債務發行費用 | (1) | (1) | |||||||||
| 償還的債務 | (313) | (153) | |||||||||
| 債務回購溢價和費用 | 1 | — | |||||||||
| 分紅派息 | (144) | (135) | |||||||||
| 流出支票增加 | 47 | 76 | |||||||||
| 回購庫藏股 | — | (38) | |||||||||
| 淨現金（使用的）由融資活動提供 | (234) | 60 | |||||||||
| 現金、現金等價物及受限現金的淨減少 | (719) | (498) | |||||||||
| 期初現金、現金及現金等價物和受限制現金 | 1,037 | 865 | |||||||||
| 期末現金、現金及現金等價物和受限制現金 | $ | 318 | $ | 367 | |||||||
8
梅西百貨公司
基本報表（未經審核）
備註：
(1)由於零售業務的季節性特徵，截止2024年11月2日和2023年10月28日的13周和39周的業務結果（不包括聖誕季節）未必能夠代表整個財年的結果。
(2)其他營業收入包括以下金額。所有金額以百萬為單位，除了百分比。
截止13周 2024年11月2日 | 截止13周 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||||
| $ | % 到 淨銷售額 | $ | % 到 淨銷售額 | ||||||||||||||||||||
| 信用卡營業收入，凈 | $ | 120 | 2.5 | % | $ | 142 | 2.9 | % | |||||||||||||||
| 梅西百貨媒體網絡營業收入，凈 | 41 | 0.9 | % | 36 | 0.7 | % | |||||||||||||||||
| 其他營業收入 | $ | 161 | 3.4 | % | $ | 178 | 3.7 | % | |||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 4,742 | $ | 4,860 | |||||||||||||||||||
39周結束 2024年11月2日 | 39周結束 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||||
| $ | %到 淨銷售額 | $ | %到 淨銷售額 | ||||||||||||||||||||
| 信用卡收入，凈利潤 | $ | 362 | 2.5 | % | $ | 424 | 2.8 | % | |||||||||||||||
| 梅西百貨媒體網絡的營收，凈利潤 | 112 | 0.8 | % | 95 | 0.6 | % | |||||||||||||||||
| 其他收入 | $ | 474 | 3.3 | % | $ | 519 | 3.5 | % | |||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 14,525 | $ | 14,972 | |||||||||||||||||||
(3)700萬美元的所得稅費用和 8700萬美元，或20.0% 26.6% 與稅前收入的比例，適用於 13和39 截至2024年11月2日的週數和所得稅費用爲200萬美元和 5000萬美元或4.7%和 22.4%的稅前利潤， 以便於 13和39 截至2023年10月28日的週數，分別反映出與公司聯邦所得稅法定稅率21%相比的不同行業稅率。 13和39 截至2024年11月2日和2023年10月28日的週數主要受到與公司2023年和2022年美國聯邦所得稅申報表相關的退回準備調整的影響，以及州和地方稅的影響。
(4)毛利率定義爲淨銷售額減去銷售成本。
(5)由於自2024財年開始採用成本會計，毛利率和商品庫存與前一年不直接可比。
(6)截至2024年11月2日和2023年10月28日，限制性現金300萬美元已包含在現金及現金等價物中。
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梅西百貨公司
關於非公認會計原則財務指標的重要信息
公司根據美國公認會計原則(GAAP)報告其財務業績。然而，管理層認爲某些非GAAP財務指標爲公司財務信息的用戶提供了在評估經營業績時額外有用的信息。管理層認爲，提供在擁有加許可加市場銷售基礎上的可比銷售的補充變化（包括調整與第三方許可的部門和市場銷售的可比銷售影響），有助於評估公司通過自有業務、第三方許可部門或市場銷售生成銷售增長的能力，並評估某些部門的運營方式變化的影響。息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）是一個非GAAP財務指標，公司認爲它通過排除稅法和稅制的變化、債務水平和資本投資的影響，提供了有關其運營效率的重要信息。此外，管理層認爲，剔除與公司核心業務無關且在不同期間之間可能頻率和幅度變化的EBITDA、淨利潤和攤薄後每股收益的某些項目，提供了有用的補充指標，有助於評估公司生成盈利能力的能力，並更容易在過去和未來期間之間比較這些指標。
由於排除項目的時間和金額難以準確估算，公司不提供前瞻性非GAAP指標與最直接相關的前瞻性GAAP指標的對賬，包括可比較的自有加特許加市場銷售變更、調整後的EBITDA和調整後攤薄後每股收益。出於同樣的原因，公司無法說明不可用信息的可能重要性，這對於未來的結果可能是重要的。
非GAAP財務指標應被視爲補充，而不是作爲公司按照GAAP準備的財務結果的替代品或替代方法。某些可能排除或包括在非GAAP財務指標中的項目可能是重要的項目，可能影響公司的財務狀況、經營結果或現金流，因此在評估公司的實際和未來財務狀況及表現時應予以考慮。此外，公司因向第三方特許經營部門和市場銷售所收到的金額僅限於這些銷售的佣金。公司用來計算其非GAAP財務指標的方法可能與其他公司用於計算類似指標的方法顯著不同。因此，本文件中提供的任何非GAAP財務指標可能無法與其他公司提供的類似指標進行比較。
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梅西百貨公司
有關非GAAP財務指標的重要信息
(所有金額以百萬計，除百分比和每股數字外)
可比銷售的變化
截至2024年11月2日的13周 與 截至2023年10月28日的13周 | |||||||||||
| 梅西百貨公司 | 梅西百貨 | ||||||||||
按自有基礎計算的可比銷售下降（注7） | (2.4 | %) | (3.0 | %) | |||||||
| 授權第三方和市場銷售的影響（注8） | 1.1 | % | 0.8 | % | |||||||
按自有+授權+市場基礎計算的可比銷售下降 | (1.3 | %) | (2.2 | %) | |||||||
截至2024年11月2日的13周與 截至2023年10月28日的13周 | |||||||||||||||||||||||
梅西百貨公司的未來業務 | 梅西百貨的前行業務 | 博明黛爾* | Bluemercury | ||||||||||||||||||||
自有品牌的可比銷售增長（下降）（見註7） | (2.0) | % | (2.6) | % | 1.0 | % | 3.3 | % | |||||||||||||||
| 授權給第三方的部門及市場銷售的影響（見註8） | 1.1 | % | 0.8 | % | 2.2 | % | — | % | |||||||||||||||
自有加授權加市場的可比銷售增長（下降） | (0.9 | %) | (1.8 | %) | 3.2 | % | 3.3 | % | |||||||||||||||
*博明黛爾不包括一處非前行地點。
截至2024年11月2日的13週對比。 截至2023年10月28日的13周 | |||||
| 梅西百貨首50個地點 | |||||
按自有店鋪計算的可比銷售增長（注7） | 1.9 | % | |||
| 授權給第三方的部門影響（注8） | — | % | |||
按自有店鋪加授權計算的可比銷售增長 | 1.9 | % | |||
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截至2024年11月2日的39周對比 截至2023年10月28日的39周 | |||||||||||
| 梅西百貨公司 | 梅西百貨 | ||||||||||
| 以自有店鋪爲基礎的可比銷售下降（註釋7） | (2.5 | %) | (3.0 | %) | |||||||
| 獨立部門及市場銷售的影響（註釋8） | 0.9 | % | 0.9 | % | |||||||
| 以自有店鋪加獨立授權加市場銷售爲基礎的可比銷售下降 | (1.6 | %) | (2.1 | %) | |||||||
截至2024年11月2日的39周對比 截至2023年10月28日的39周 | |||||||||||||||||||||||
梅西百貨的未來業務 | 梅西的未來業務 | 布魯明戴爾* | Bluemercury | ||||||||||||||||||||
同店銷售（自有品牌）增長（減少）（注7） | (2.2) | % | (2.8) | % | 0.3 | % | 3.1 | % | |||||||||||||||
| 授權給第三方部門和市場銷售的影響（注8） | 0.9 | % | 1.1 | % | 0.4 | % | — | % | |||||||||||||||
同店銷售（自有品牌+授權品牌+市場銷售）增長（減少） | (1.3 | %) | (1.7 | %) | 0.7 | % | 3.1 | % | |||||||||||||||
*布魯明戴爾不包括一個非持續性地點。
截至2024年11月2日的39周vs. 截至2023年10月28日的39周 | |||||
| 梅西百貨首50個地點 | |||||
自有業務的可比銷售增長（註釋7） | 2.0 | % | |||
| 授予第三方的部門影響（註釋8） | 0.1 | % | |||
自有及授權業務的可比銷售增長 | 2.1 | % | |||
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非GAAP財務指標，排除以下某些項目，與最直接可比的GAAP指標對照如下：
•息稅折舊攤銷前利潤及調整後的息稅折舊攤銷前利潤與GAAP淨利潤進行對照。
•調整後的淨利潤與GAAP淨利潤進行對照。
•調整後的攤薄每股收益與GAAP攤薄每股收益進行對照。
息稅折舊攤銷前利潤和調整後的息稅折舊攤銷前利潤
截至13周 2024年11月2日 | 截至13周 2023年10月28日 | ||||||||||
| 淨利潤 | $ | 28 | $ | 41 | |||||||
| 利息支出，淨額 | 32 | 35 | |||||||||
| 提前退休債務損失 | 1 | — | |||||||||
| 聯邦、州和地方所得稅費用 | 7 | 2 | |||||||||
| 折舊和攤銷 | 228 | 231 | |||||||||
| 息稅折舊攤銷前利潤 | 296 | 309 | |||||||||
| 減值、重組及其他（收益）費用 | (23) | 15 | |||||||||
| 和解費用 | — | 7 | |||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 273 | $ | 331 | |||||||
39周結束 2024年11月2日 | 截止至39周 2023年10月28日 | ||||||||||
| 淨利潤 | $ | 240 | $ | 173 | |||||||
| 利息支出，淨額 | 94 | 108 | |||||||||
| 提前償還債務的損失 | 1 | — | |||||||||
| 聯邦、州和地方所得稅費用 | 87 | 50 | |||||||||
| 折舊和攤銷 | 657 | 665 | |||||||||
| 息稅折舊攤銷前利潤 | 1,079 | 996 | |||||||||
| 減值、重組及其他（收益）費用 | (5) | 21 | |||||||||
| 和解費用 | — | 129 | |||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 1,074 | $ | 1,146 | |||||||
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調整後淨收入和調整後攤薄每股收益
結束的13周 2024年11月2日 | 結束的13周 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||||
淨值 收入 | 稀釋 收益 每股盈餘 | 淨值 收入 | 稀釋 收益 每股盈餘 | ||||||||||||||||||||
| 如報告的 | $ | 28 | $ | 0.10 | $ | 41 | $ | 0.15 | |||||||||||||||
| 減值、重組及其他（收益）成本 | (23) | (0.08) | 15 | 0.05 | |||||||||||||||||||
| 和解費用 | — | — | 7 | 0.03 | |||||||||||||||||||
| 提前還債損失 | 1 | — | — | — | |||||||||||||||||||
某些上述項目的所得稅影響 | 5 | 0.02 | (6) | (0.02) | |||||||||||||||||||
經調整以排除某些上述項目 | $ | 11 | $ | 0.04 | $ | 57 | $ | 0.21 | |||||||||||||||
39周結束 2024年11月2日 | 39周結束 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||||
淨值 收入 | 稀釋 收益 每股盈餘 | 淨值 收入 | 稀釋 收益 每股盈餘 | ||||||||||||||||||||
| 如報告的 | $ | 240 | $ | 0.85 | $ | 173 | $ | 0.62 | |||||||||||||||
| 減值、重組和其他（收益）成本 | (5) | (0.01) | 21 | 0.07 | |||||||||||||||||||
| 結算費用 | — | — | 129 | 0.46 | |||||||||||||||||||
| 提前償還債務的損失 | 1 | — | — | — | |||||||||||||||||||
上述某些項目的所得稅影響 | 1 | — | (38) | (0.13) | |||||||||||||||||||
調整後不包括上述某些項目 | $ | 237 | $ | 0.84 | $ | 285 | $ | 1.02 | |||||||||||||||
備註：
(7)代表在截至2024年11月2日和2023年10月28日的13周和39周內，已營業店面的淨銷售額按期比較的百分比變化。這種計算包括所有數字銷售，排除向第三方授權的部門和市場的佣金。受自然災害影響或經歷重大擴張或縮小的商店，除非商店或商店的重要部分因長時間關閉，否則仍計入可比銷售計算。可比銷售的定義和計算在零售行業的公司之間可能有所不同。
(8)代表將全年營業店面中向第三方授權的部門銷售和所有在線銷售（包括市場銷售）包含在可比銷售計算中的影響。梅西百貨和布隆丁戴爾許可第三方在其商店和在線經營某些部門，並根據其淨銷售額的百分比從這些第三方獲得佣金，而Bluemercury不參與授權或市場業務。在其根據GAAP編制的財務報表中，該公司將這些佣金（而不是向第三方授權的部門和市場的銷售）計入其淨銷售中。然而，該公司在可比銷售中不包括任何與被授權部門或市場銷售（或在這些銷售中獲得的任何佣金）有關的金額，依照GAAP（即以自有基礎計）。在所展示的期間內，向第三方授權的部門銷售和數字市場銷售所賺取的佣金額對其淨銷售額沒有重大影響。
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