附件 99.1
雷克蘭醫療工業公佈2025財年第三季度財務業績
淨銷售額增長45%，達創紀錄的4580万美元，主要得益於消防服務產品增長245%。
毛利潤增長39%，達1860万美元，主要得益於強勁的有機營業收入增長和有機毛利率提升。
重申對2025財年至少16500万美元的營業收入預期，以及排除匯率期貨的至少1800万美元的調整後EBITDA預期。
管理層今天將在東部時間下午4:30召開電話會議。
雷克蘭醫療工業公司（納斯達克：LAKE）（以下簡稱"公司"或"雷克蘭"），是一家領先的全球防護服裝和服飾製造商，服務於行業、醫療保健及聯邦、州和地方的第一響應者，已公佈其2025財年第三季度的財務和運營業績，該季度於2024年10月31日結束。
2025財政年度第三季度及後續財務和運營亮點
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| 第三季度比較 |
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| 百萬美元 |
| 財政年度第三季度'25 |
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| 財政年度第三季度'24 |
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| $ 同比變化 |
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| $ 同比變化 |
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| 淨銷售額 |
| $ | 45.8 |
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| $ | 31.7 |
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| $ | 14.1 |
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| 44.5 | % |
| 毛利潤 |
| $ | 18.6 |
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| $ | 13.4 |
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| $ | 5.2 |
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| 38.9 | % |
| 毛利率 |
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| 40.6 | % |
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| 42.2 | % |
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| - |
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| -162個點子 |
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| 淨利潤 |
| $ | 0.1 |
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| $ | 2.6 |
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| $ | (2.5 | ) |
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| (97 | )% |
| 調整後的EBITDA |
| $ | 4.3 |
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| $ | 3.3 |
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| $ | 1.0 |
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| 29.8 | % |
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤，不含外匯 |
| $ | 4.7 |
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| $ | 4.5 |
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| $ | 0.2 |
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| 4.9 | % |
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| · | 第三季度的淨銷售額創下4580万美元的記錄，比2024財年第三季度的3170万美元增長了1410万美元，增長幅度爲44.5%，主要得益於消防服務的增加。 |
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| · | 有機營業收入(1) 由於拉丁美洲市場的持續增長、亞洲的反彈以及Eagle的強勁發貨，2025財年第三季度的營業收入增加了7.3%，達到了3400万美元，比2024財年第三季度的3170万美元有所增長。 |
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| · | 由於美國和拉丁美洲工業及消防服務業務的持續強勁，2025財年第三季度的有機毛利率增加了2.0個百分點，達到了44.2%，而2024財年第三季度爲42.2%。 |
| 1 |
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| · | 2025財年第三季度，消防服務產品線的銷售額爲1930万美元，同比增加了1370万美元或245%，相比2024財年第三季度的560万美元。 |
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| · | 消防部門的營業收入佔比持續增長。 |
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| · | 2025財年第三季度，美國的營業收入爲1540万美元，同比增加了30万美元或2.0%，相比2024財年第三季度的1510万美元。 |
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| · | 2025財年第三季度，拉丁美洲的營業收入爲500万美元，同比增加了80万美元或20%，相比2024財年第三季度的420万美元。 |
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| · | 2025財年第三季度，包括Eagle、Jolly和LHD在內的歐洲營業收入爲1440万美元，同比增加了1120万美元或350%，相比2024財年第三季度的320万美元。 |
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| · | 2025財年第三季度，亞洲的營業收入爲360万美元，同比增加了50万美元或15.5%，相比2024財年第三季度的310万美元。 |
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| · | 2025財年的第三季度毛利潤爲1860万美元，同比增長520万美元，或38.9%，而2024財年第三季度爲1340万美元。 |
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| · | 不含外匯期貨的調整後EBITDA(2) 2025財年第三季度的調整後EBITDA爲470万美元，同比增長20万美元，或4.9%，而2024財年第三季度爲450万美元。 |
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| · | 聘請MZ Group領導戰略投資者關係和股東溝通項目。 |
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| · | 參加即將於2024年12月舉行的第13屆ROTH Deer Valley活動和Benchmark公司第13屆Discovery一對一投資者會議。 |
(1)有機營業收入和有機毛利率是總營業收入和總毛利率，各不包括最近收購的影響，管理層用以評估其傳統業務的增長。
(2)調整後EBITDA和不含外匯期貨的調整後EBITDA是非GAAP財務指標。相關的對賬在本新聞稿的表格中提供。
管理層評論
"The third quarter of fiscal 2025 was highlighted by strong sales revenue, driven by a significant 61% sequential and 245% year-over-year increase in Fire Services and continued global growth in our key industrial products," said Jim Jenkins, President, Chief Executive Officer and Executive Chairman. "Third quarter results met our expectations as our organic and inorganic Fire Services growth was supported by a rebound in U.S. sales and ongoing Latin American, European, and Asian momentum during the quarter. Expanding opportunities in Latin America, new sales leadership in Asia and an expected large Fire Services shipment from Eagle contributed to our results.
"Both Jolly and Eagle had substantial fire orders delayed from the second quarter to the late third and early fourth quarter, which began shipping and further contributed to the quarter. Sales from our recent acquisition, LHD, which we acquired on July 1, have resumed, and we are accelerating production in anticipation of delivering on a multi-year backorder in the fourth quarter. Revenues for LHD, Jolly, and Pacific Helmets were a combined $1180万, and we expect those to accelerate as we deliver on open orders and cross-selling opportunities.
| 2 |
"We continued the transition of large North American channel partner accounts to LineDrive, our new industrial market representative, and those orders rebounded in the third quarter, as expected. LineDrive continues to build pipeline opportunities, and we believe these sales will continue to accelerate.
"With our premium Fire Services offering available around the world and selling within the three largest global markets for firefighter turnout gear, North America, Europe, and Asia Pacific, our growing brand recognition and global head-to-toe fire portfolio with the superior lead times has enabled Lakeland to grow revenue 245% year-over-year.
"Taken together, we remain confident in our full-year projections and with expanding market opportunities in the growing and fragmented global fire market, as well as in industrial safety products. Looking ahead, we expect continued acceleration of global Fire Services business through organic growth and strategic acquisitions, and increased momentum in our industrial safety products," concluded Mr. Jenkins.
2025財年第三季度財務結果
淨銷售額 2025財年第三季度的收入爲4580万，比2024財年第三季度的3170万增加了1410万，增幅爲44.5%。Fire Services產品線的銷售額年同比增加了1370万，主要由於2024年7月收購的LHD、2024年2月收購的Jolly以及2023年11月收購的Pacific的1140万銷售額，以及Lakeland在美國消防服務領域的持續增長。Fire Services的顯著增長伴隨着工業銷售額增加30万，因爲我們繼續擴大與LineDrive的合作，並尋求全球機會。
在合併基礎上，2025財年第三季度，國內銷售額爲1540万，佔總收入的34%；國際銷售額爲3040万，佔總收入的66%；我們的近期收購繼續推動國際增長。這與2024財年第三季度的國內銷售1510万（佔總銷售的48%）和國際銷售1660万（佔總銷售的52%）相比。2025財年第三季度，公司在北美、拉丁美洲、亞洲和歐洲實現了年同比銷售增長。
毛利潤 2025財年第三季度的毛利潤爲1860万，比2024財年第三季度的1340万增加520万，增幅爲38.9%。毛利潤佔淨銷售的比例從2024財年第三季度的42.2%下降至40.6%。由於LHD和Jolly的毛利率下降，造成了2025財年第三季度毛利率百分比的降低，部分是由於收購庫存的增值攤銷和預測第四季度銷量而導致的較高的入境運輸費用。Organic毛利率從2024財年第三季度的42.2%上升至44.2%。
| 3 |
營業費用 從2024財年第三季度的970萬增加到2025財年第三季度的1780萬，增加了800萬，增幅爲82.3%。營業費用由於無機增長、收購費用、一次性費用以及增加的有機SG&A營業費用而增加，主要是薪資和專業費用。2025財年第三季度的營業利潤爲80萬，而2024財年第三季度的營業利潤爲360萬，原因如上所述。2025財年第三季度的營業利潤率爲1.8%，而2024財年第三季度爲11.4%。
淨利潤 2025財年的第三季度爲10万美元，或每股攤薄收益0.01美元，相比2024財年的第三季度爲260万美元，或每股攤薄收益0.34美元。
不包括外匯的調整後息稅折舊攤銷前利潤 2025財年的第三季度爲470万美元，較2024財年的第三季度的450万美元增長了20万美元，或4.9%。增長動力來自於更高的營業收入，包括Jolly和LHD的貢獻，以及我們有機銷售組合的毛利率改善，部分被更高的銷售和管理費用所抵消。
現金及現金等價物 截至2024年10月31日，資產總額爲1580万美元，營運資金約爲9570万美元。現金及現金等價物減少了940万美元，營運資金較2024年1月31日增加了1250万美元，這主要是由於庫存的增加以滿足LHD的未交貨訂單和Jolly的第四季度銷售訂單，以及工業訂單的增加。
用於經營活動的淨現金 截至2024年10月31日的九個月淨現金爲1250万美元，而截至2023年10月31日的九個月爲370万美元的淨現金流入。增加是由於營運資金的增加，這主要是由於爲了應對預計在四季度和2026財年第一季度銷售增加而增加的庫存積累。隨着我們在這些銷售上收回現金，我們預計這筆現金將在2026財年上半年回收。
公司每股0.03美元的季度股息於2024年11月22日支付給截至2024年11月15日的登記股東。
雷克蘭醫療工業的首席財務官羅傑·香農表示：“我們最近的消防服務收購支持了雷克蘭在財政第三季度的持續營業收入增長。營業收入增長了1410万，或44.5%，相比2024財政年度第三季度，過去十二個月的營業收入現在總計15180万。由於來自我們美國和鷹級消防服務業務的強勁出貨，以及全球對工業營業收入增長的持續關注，有機營業收入增長了7.3%，在財政第三季度總計3400万。
“我們的第三季度合併毛利率與去年第三季度相比下降了1.6個百分點，降至40.6%，由於LHD和Jolly的毛利降低，部分原因是收購庫存的基礎提高和預計在第四季度以及2026財政年度上半年出售庫存相關的入境運輸費用。同時，針對有機毛利率，由於在美國和拉美市場的定價強勁，今年同比增長了2.0個百分點，達到44.2%。
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“營業費用在本季度增加至1780万，其中290万歸因於對LHD、Jolly和太平洋的收購，350万由於收購、非現金和一次性費用以及外匯期貨。在本季度，公司淨利潤爲10万，或每股基本和稀釋收益0.01美元。
“關於現金使用，儘管在本季度有所上升，但這表明客戶需求強勁，因爲這一增長主要受到1250万營運資本增長的推動，主要由於爲預測在年度第四季度和2026財政年度第一季度的銷售增長而增加的庫存，而我們預計將在2026財政年度的上半年收回。
“不包括外匯期貨的調整後EBITDA爲470万，儘管我們的庫存保留利潤在本季度未發生重大變化。該結果超過了我們在釋放任何庫存利潤之前的內部運營預測。在上一季度，由於針對下半年銷售準備的庫存構建，我們在「庫存利潤」方面有3.4個百分點的影響。雖然我們300万的庫存保留利潤在第三季度並沒有發生重大變化，但我們預計在第四季度將釋放出大量保留，這將提升毛利率和盈利能力。
"鑑於我們所有積極的結果、趨勢和預期，我們仍然預計財政年度營業收入至少爲$16500万，調整後的EBITDA不含外匯至少爲$1800万，均包含LHD、Jolly Scarpe和太平洋頭盔的收購。我們還期待在下週的第13屆ROTH Deer Valley事件和Benchmark公司第13屆年度一對一投資者會議上分享更多我們的故事"，Shannon總結道。
2025財政年度重申的指導和展望
該重申的指導基於我們當前的訂單積壓和當前的預期。這些指標構成前瞻性聲明，並基於當前的預期。有關可能導致實際結果與這些指標顯著不同的因素討論，請參見下面的"根據1995年私人證券訴訟改革法的安全港聲明"。
營業收入 - 我們繼續預計2025財政年度的營業收入至少爲$16500万。這個營業收入預期包括最近宣佈的LHD、Jolly Scarpe和太平洋頭盔的收購。
不含外匯的調整後EBITDA - 我們繼續預計2025財政年度的調整後EBITDA，在沒有重大負面外匯影響的情況下，至少爲$1800万。(1) 該調整後EBITDA預期包括最近宣佈的LHD、Jolly Scarpe和太平洋頭盔的收購。
(1) 排除營業收入，公司不提供基於公認會計原則（GAAP）的指導，因爲某些影響調整後EBITDA的項目如股權薪酬、外匯收益或損失、收購費用和員工離職費用可能是重大因素，這些因素超出了公司的控制範圍，或者無法合理預測。請參見本新聞稿末尾的"GAAP結果與非GAAP結果的對賬"及相關腳註以獲取有關非GAAP指標計算的詳細信息。請參見本發佈中的非GAAP財務對賬表以獲取其他非GAAP財務指標的對賬。
| 5 |
2025財政年度第三季度業績電話會議
雷克蘭醫療工業總裁、首席執行官及執行主席吉姆·詹金斯和首席財務官羅傑·香農將主持此次電話會議，隨後進行問答環節。電話會議將配有演示文稿，您可以在網絡直播期間觀看，或通過公司網站的投資者關係部分訪問。 這裏.
要訪問電話會議，請使用以下信息：
| 日期: | 2024年12月5日，星期四 |
| 時間： | 東部時間下午4:30（太平洋時間下午1:30） |
| 撥入號碼： | 1-877-407-9208 |
| 國際撥入: | 1-201-493-6784 |
| 會議代碼： | 13750234 |
| 網絡廣播: | https://viavid.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1698437&tp_key=be026901f5 |
電話回放將於電話會議開始後三個小時內提供，並將在2025年3月5日之前保持有效，撥打美國電話1-844-512-2921，或撥打國際電話1-412-317-6671，並輸入回放密碼：13750234。回放也可以通過上述網絡直播鏈接觀看，並且在電話會議期間使用的演示文稿將通過公司網站的投資者關係部分提供。 這裏.
非公認會計原則財務指標
爲了補充根據《普遍公認會計原則》(GAAP) 製備和呈現的合併財務報表，公司在本新聞稿中使用以下非GAAP財務指標：調整後的息稅折舊攤銷前利潤（Adjusted EBITDA）、調整後的息稅折舊攤銷前利潤率、排除外匯的調整後的息稅折舊攤銷前利潤，以及排除外匯的調整後的息稅折舊攤銷前利潤率。提供這些財務信息並不意味着應被單獨考慮，也不是替代或優於按照GAAP製備和呈現的財務信息。公司使用這些非GAAP財務指標進行財務和運營決策，並作爲評估期間之間比較的手段。公司認爲這些指標提供了有用的信息，關於經營結果，增強了對過去財務業績和未來前景的整體理解，並允許更大的透明度，涉及管理層在其財務和運營決策中使用的關鍵指標。本新聞稿中公司使用的非GAAP財務指標可能與其他公司使用的方法不同。
有關非公認會計原則財務指標的更多信息，請參閱本新聞稿中的GAAP與非GAAP財務指標的調節表。這些附表包括與非GAAP財務指標最直接可比的GAAP財務指標的詳細信息以及這些財務指標之間的相關調節。
| 6 |
雷克蘭醫療工業公司及其子公司
運營結果（$000）（未經審計）
GAAP結果與非GAAP結果的調節
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| 三個月結束 |
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| 2023年10月31日， |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 淨利潤到EBITDA |
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| 淨利潤 |
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| 86 |
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| 2,618 |
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| 利息費用 |
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| 490 |
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| 13 |
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| 稅收 (1) |
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| 148 |
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| 937 |
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| 折舊和攤銷 |
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| 1,226 |
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| 577 |
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| 息稅折舊攤銷前利潤 |
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| 1,950 |
|
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| 4,145 |
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| EBITDA 到 調整後的 EBITDA |
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| (不包括非現金支出) |
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| 息稅折舊攤銷前利潤 |
|
| 1,950 |
|
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| 4,145 |
|
| 股權補償 (2) |
|
| 455 |
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|
| 302 |
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| 其他收入（支出）（3） |
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| 84 |
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| 53 |
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| 收購費用（4） |
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| 497 |
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| - |
|
| 增值重估（5） |
|
| - |
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| (1,511 | ) |
| 離職和重組（6） |
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| 654 |
|
|
| 96 |
|
| 新墨西哥蒙特雷工廠啓動費用（7） |
|
| 447 |
|
|
| 200 |
|
| PFAS訴訟（8） |
|
| 177 |
|
|
| - |
|
| 調整後的EBITDA |
|
| 4,264 |
|
|
| 3,285 |
|
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|
| 調整後EBITDA毛利率 |
|
|
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|
| 調整後的EBITDA |
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| 4,264 |
|
|
| 3,285 |
|
| 按淨銷售額分割 |
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| 45,761 |
|
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| 31,678 |
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| 調整後EBITDA毛利率 |
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| 9.3 | % |
|
| 10.4 | % |
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|
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤與排除外匯的調整後的息稅折舊攤銷前利潤 |
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|
| 調整後的EBITDA |
|
| 4,264 |
|
|
| 3,285 |
|
| 貨幣波動 |
|
| 462 |
|
|
| 1,222 |
|
| 排除外匯的調整後的息稅折舊攤銷前利潤 |
|
| 4,726 |
|
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| 4,507 |
|
|
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|
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|
|
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤率與排除外匯的調整後的息稅折舊攤銷前利潤率 |
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| |||
| 不考慮外匯的調整後息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA） |
|
| 4,726 |
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| 4,507 |
|
| 除以淨銷售額 |
|
| 45,761 |
|
|
| 31,678 |
|
| 不考慮外匯的調整後EBITDA毛利 |
|
| 10.3 | % |
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| 14.2 | % |
| 7 |
上述財務數據包括非美國通用會計準則（GAAP）財務指標，包括EBITDA、調整後EBITDA和調整後EBITDA毛利。管理層在EBITDA和調整後EBITDA中排除了所有利息、稅收、折舊和攤銷費用，以及其他收入，包括利息收入和權益法投資的收益（損失）。對於調整後EBITDA，管理層還排除了股權補償、收購相關費用、裁員和重組成本，以及我們墨西哥業務的啓動成本。此新聞稿還討論了（i）調整後EBITDA毛利，計算公式爲調整後EBITDA除以GAAP淨銷售；（ii）不考慮外匯的調整後EBITDA，計算公式爲調整後EBITDA減去外匯損失；以及（iii）不考慮外匯的調整後EBITDA毛利，計算公式爲不考慮外匯的調整後EBITDA除以GAAP淨銷售。
管理層排除這些項目，主要是因爲這些費用或收益與公司的持續核心業務運營沒有直接關係。我們使用這些非GAAP指標是爲了（1）使公司的運營在各期之間的比較更加有意義，無論是內部還是外部，（2）指導管理層評估業務的績效，內部分配資源並做出爲公司戰略計劃服務的決策，以及（3）提供投資者對管理層如何規劃和衡量業務的更好理解。管理層的方法的主要侷限性在於，排除的費用、收益和支出仍然是需要根據GAAP確認的費用、收益和支出，並且在某些情況下，消費現金，從而減少公司的流動性。管理層主要通過審查GAAP結果來彌補這些侷限性，以獲得公司績效的完整視圖，並在其盈利報告中包含非GAAP結果與GAAP結果的調節。非GAAP財務指標不是依據GAAP準備的財務績效衡量指標的替代品，並且可能與其他公司提供的同名非GAAP指標不同，從而限制其作爲比較指標的有效性。
關於調整的附加信息如下。
(1) 稅務調整，包括我們在非GAAP指標中排除的各種調整的稅收影響，以及與遞延稅和單項稅務事項相關的調整。包含這些調整可以更準確地比對公司核心結果與其競爭對手的結果。
(2) 股權補償調整，包括授予股權獎勵的非現金費用。
(3) 其他收入的調整，包括利息收入和按權益法覈算的投資的收益/(損失)。
(4) 與收購相關的費用調整包括與公司在2024財年第一季度收購Eagle Technical Products Limited、2024財年第四季度收購Pacific Helmets NZ Limited、2025財年第一季度收購Jolly Scarpe S.p.A.和Jolly Scarpe Romania S.R.L.以及2025財年第一季度收購LHD Group Deutschland GmbH（LHD）及其在香港和澳大利亞的子公司相關的顧問費用、盡職調查費用和法律費用。
(5) 與Eagle和Pacific Helmets收購相關的預計收益支付減少的調整。
(6) 關於員工遣散費和重組成本的調整。
(7) 我們在墨西哥的運營成本調整包括與我們在墨西哥蒙特雷製造基地的房產相關爭議的外部服務和法律費用。
(8) PFAS訴訟的調整。
| 8 |
關於雷克蘭醫療工業股份有限公司。
雷克蘭醫療工業股份有限公司（納斯達克：LAKE）生產和銷售全面的工業保護服和配件，面向工業和公共保護服市場。我們的產品通過內部銷售團隊、客戶服務團隊和授權獨立銷售代表在全球銷售，面向超過2000個全球安全和工業供應分銷商網絡。我們的授權分銷商爲終端用戶提供服務，包括綜合石油、化工/石油化工、汽車、運輸、鋼鐵、玻璃、施工、冶煉、潔淨室、清潔、藥品和高科技電子製造商，以及科學、醫療實驗室和公用股行業。
此外，我們還爲聯邦、州和地方政府機構和部門提供服務，例如消防和執法、機場救災單位、國防部、國土安全部和疾病控制與預防中心。在國際上，我們根據特定國家和市場直接向終端用戶和工業分銷商銷售。除了美國外，產品還銷往超過50個外國，其中大多數銷往中國、歐洲經濟共同體（"EEC"）、加拿大、智利、阿根廷、俄羅斯、哈薩克斯坦、哥倫比亞、墨西哥、厄瓜多爾、印度、烏拉圭、中東、東南亞、澳洲、香港和新西蘭。
有關雷克蘭的更多信息，請訪問公司官網 www.lakeland.com。
"安全港"聲明根據1995年私人證券訴訟改革法案
本新聞稿包含估計、預測、意見、目標及其他"前瞻性聲明"，該術語是在1995年私人證券訴訟改革法案中定義的。此類聲明包括但不限於涉及公司對未來業務或財務表現的預測或期望，以及其未來運營、財務和業務趨勢、業務前景和管理層對收入、營業收入、費用、庫存水平、資本水平、流動性水平或其他未來財務或業務表現、策略或期望的預期，包括但不限於太平洋、Jolly和LHD收購的預期收益以及我們的併購策略。所有除歷史事實以外的聲明，涉及雷克蘭對資本來源或用途的預期，或對公司未來財務表現或經營策略的期望均可識別爲前瞻性聲明。前瞻性聲明涉及風險、不確定性和假設，如時不時地在新聞稿和8-K表單、登記聲明、季度和年度報告及其他向證券交易委員會或管理層提交的報告和文件中所述。因此，無法保證雷克蘭的未來業績不會與此處所述的"相信的"、"預計的"、"計劃的"、"意圖的"、"預期的"、"可能的"、"估計的"或"預期的"，或其他反映公司對未來事件當前展望的詞彙有重大差異。我們提醒讀者，這些前瞻性聲明僅在本文所述日期有效。關於我們對營業收入和調整後息稅折舊攤銷的指導，此類指標受到重大的商業、經濟和競爭不確定性和突發事件的影響，其中許多因素超出了公司及其管理層的控制；實際結果將有所不同，這些變化可能是重要的。公司在此明確表示不承擔任何發佈公共更新或修訂此類聲明的義務或承諾，以反映公司預期的任何變化或任何變化事件、條件或情況，除非法律要求。
聯繫方式
雷克蘭醫療工業公司
256-600-1390
羅傑·香農
rdshannon@lakeland.com
投資者關係
克里斯·泰森
執行副總裁
MZ集團 - MZ北美
949-491-8235
LAKE@mzgroup.us
www.mzgroup.us
| 9 |
雷克蘭醫療工業及其子公司
簡化合並經營報表
(未經審計)
(單位：千美元，除每股信息外)
|
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| 三個月結束 2023年10月31日， |
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| 截至九個月 2023年10月31日， |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
| 淨銷售額 |
| $ | 45,761 |
|
| $ | 31,678 |
|
| $ | 120,583 |
|
| $ | 93,449 |
|
| 營業成本 |
|
| 27,201 |
|
|
| 18,317 |
|
|
| 70,603 |
|
|
| 53,461 |
|
| 毛利潤 |
|
| 18,560 |
|
|
| 13,361 |
|
|
| 49,980 |
|
|
| 39,988 |
|
| 營業費用 |
|
| 17,753 |
|
|
| 9,740 |
|
|
| 48,562 |
|
|
| 30,699 |
|
| 營業利潤 |
|
| 807 |
|
|
| 3,621 |
|
|
| 1,418 |
|
|
| 9,289 |
|
| 其他收入（費用），淨額 |
|
| (84 | ) |
|
| (53 | ) |
|
| 93 |
|
|
| (187 | ) |
| 利息費用 |
|
| (490 | ) |
|
| (13 | ) |
|
| (1,032 | ) |
|
| (22 | ) |
| 稅前收入 |
|
| 233 |
|
|
| 3,555 |
|
|
| 479 |
|
|
| 9,080 |
|
| 所得稅費用 |
|
| 148 |
|
|
| 937 |
|
|
| 116 |
|
|
| 2,678 |
|
| 淨利潤 |
| $ | 86 |
|
| $ | 2,618 |
|
| $ | 363 |
|
| $ | 6,402 |
|
| 每股淨收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
| $ | 0.01 |
|
| $ | 0.35 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 0.87 |
|
| 稀釋 |
| $ | 0.01 |
|
| $ | 0.34 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 0.85 |
|
| 加權平均普通股流通股數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
| 7,428,451 |
|
|
| 7,428,557 |
|
|
| 7,379,835 |
|
|
| 7,344,559 |
|
| 稀釋 |
|
| 7,664,532 |
|
|
| 7,614,404 |
|
|
| 7,636,346 |
|
|
| 7,528,723 |
|
|
|
| 三個月結束 2023年10月31日， |
|
| 截至九個月 2023年10月31日， |
| ||||||||||
|
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| 淨利潤 |
| $ | 86 |
|
| $ | 2,618 |
|
| $ | 363 |
|
| $ | 6,402 |
|
| 其他綜合損益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外幣翻譯調整 |
|
| (205 | ) |
|
| (483 | ) |
|
| 903 |
|
|
| (2,110 | ) |
| 綜合收益（損失） |
| $ | (119 | ) |
| $ | 2,135 |
|
| $ | 1,266 |
|
| $ | 4,292 |
|
| 10 |
雷克蘭醫療工業及其子公司
簡 condensed consolidated balance sheets
(未經審計)
(千美元，除股份信息外)
| 資產 |
| 2023年10月31日， |
|
| 2024年1月31日， |
| ||
|
|
| 2024 |
|
| 2024 |
| ||
| 流動資產 |
|
|
|
|
|
| ||
| 現金及現金等價物 |
| $ | 15,839 |
|
| $ | 25,222 |
|
| 應收賬款，扣除2024年10月31日和2024年1月31日的信用損失準備金，分別爲$1,177和$857 |
|
| 26,563 |
|
|
| 19,169 |
|
| 存貨 |
|
| 72,721 |
|
|
| 51,250 |
|
| 預付增值稅和其他稅款 |
|
| 2,815 |
|
|
| 2,753 |
|
| 所得稅應收款和其他流動資產 |
|
| 7,358 |
|
|
| 3,111 |
|
| 總流動資產 |
|
| 125,296 |
|
|
| 101,505 |
|
| 物業和設備，淨值 |
|
| 12,681 |
|
|
| 10,685 |
|
| 使用權資產的經營租賃 |
|
| 14,424 |
|
|
| 10,969 |
|
| 遞延稅項資產 |
|
| 3,319 |
|
|
| 3,097 |
|
| 其他資產 |
|
| 121 |
|
|
| 110 |
|
| 商譽 |
|
| 22,397 |
|
|
| 13,669 |
|
| 無形資產，淨值 |
|
| 15,528 |
|
|
| 6,830 |
|
| 股權投資 |
|
| 4,379 |
|
|
| 4,719 |
|
| 可轉換債務工具 |
|
| 3,068 |
|
|
| 2,161 |
|
| 總資產 |
| $ | 201,213 |
|
| $ | 153,745 |
|
| 負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付賬款 |
| $ | 16,711 |
|
| $ | 7,378 |
|
| 應計薪酬和福利 |
|
| 4,533 |
|
|
| 3,922 |
|
| 其他應計費用 |
|
| 4,939 |
|
|
| 2,487 |
|
| 應付所得稅 |
|
| --- |
|
|
| 1,454 |
|
| 短期借款 |
|
| --- |
|
|
| 298 |
|
| 應計收益協議 |
|
| --- |
|
|
| 643 |
|
| 營運租賃負債的當前部分 |
|
| 3,453 |
|
|
| 2,164 |
|
| 總流動負債 |
|
| 29,636 |
|
|
| 18,346 |
|
| 遞延所得稅 |
|
| 4,499 |
|
|
| 2,097 |
|
| 長期應付貸款 |
|
| 31,051 |
|
|
| 731 |
|
| 長期運營租賃負債 |
|
| 11,339 |
|
|
| 9,121 |
|
| 總負債 |
|
| 76,525 |
|
|
| 30,294 |
|
| 承諾和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 優先股，面值$0.01；授權1,500,000股（無發行） |
|
| --- |
|
| — |
| |
| 普通股，面值$0.01；授權20,000,000股，已發行8,763,812股和8,722,965股；截至2024年10月31日和2024年1月31日，流通在外的股份爲7,405,604股和7,364,757股 |
|
| 88 |
|
|
| 87 |
|
| 庫藏股，按照成本計算；截至2024年10月31日和2024年1月31日，1,358,208股 |
|
| (19,979 | ) |
|
| (19,979 | ) |
| 額外支付的資本 |
|
| 80,055 |
|
|
| 79,420 |
|
| 留存收益 |
|
| 68,981 |
|
|
| 69,282 |
|
| 累計其他綜合損失 |
|
| (4,457 | ) |
|
| (5,360 | ) |
| 總股東權益 |
|
| 124,688 |
|
|
| 123,450 |
|
| 總負債與股東權益 |
| $ | 201,213 |
|
| $ | 153,745 |
|
| 11 |
雷克蘭醫療工業及其子公司
壓縮合並現金流量表
(未經審計)
（千美元）
|
|
| 截至九個月 2023年10月31日， |
| |||||
|
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
| 來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
| ||
| 淨利潤 |
| $ | 363 |
|
| $ | 6,402 |
|
| 調整淨利潤與經營活動提供的淨現金（使用）的關係 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 遞延所得稅 |
|
| (431 | ) |
|
| (1,783 | ) |
| 折舊和攤銷 |
|
| 3,011 |
|
|
| 1,609 |
|
| 基於股票的補償和限制性股票補償 |
|
| 1,081 |
|
|
| 747 |
|
| 處置固定資產的（收益）損失 |
|
| 75 |
|
|
| (1 | ) |
| 投資權益的損失 |
|
| 384 |
|
|
| 354 |
|
| 收益權對價公允價值的變動 |
|
| (711 | ) |
|
| (2,689 | ) |
| (增加) 減少在營運資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應收賬款 |
|
| (3,219 | ) |
|
| (994 | ) |
| 存貨 |
|
| (11,958 | ) |
|
| 3,211 |
|
| 預付增值稅及其他稅費 |
|
| (218 | ) |
|
| (670 | ) |
| 其他流動資產 |
|
| (2,019 | ) |
|
| 285 |
|
| 在營運負債的增加(減少) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付賬款 |
|
| 7,197 |
|
|
| 141 |
|
| 應計費用和其他負債 |
|
| (4,147 | ) |
|
| 235 |
|
| 經營租賃負債 |
|
| (1,902 | ) |
|
| 886 |
|
| 經營活動產生的淨現金（使用）提供 |
|
| (12,494 | ) |
|
| 7,733 |
|
| 投資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 購買物業和設備 |
|
| (1,485 | ) |
|
| (1,505 | ) |
| 收購，扣除獲取現金的部分 |
|
| (22,950 | ) |
|
| --- |
|
| 投資 |
| ---- |
|
|
| (1,510 | ) | |
| 對可轉換債務工具的投資 |
|
| (952 | ) |
| ---- |
| |
| 淨現金（用於）投資活動： |
|
| (25,387 | ) |
|
| (3,015 | ) |
| 融資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 信貸融資 |
|
| 29,900 |
|
|
| --- |
|
| 定期貸款融資 |
|
| 2,880 |
|
|
| --- |
|
| 債務融資支付 |
|
| (3,418 | ) |
|
| (405 | ) |
| 根據股票回購計劃購買國庫股票 |
| ---- |
|
|
| (333 | ) | |
| 分紅派息 |
|
| (664 | ) |
|
| (687 | ) |
| 根據限制股票計劃退還的股份用於支付員工稅款 |
|
| (447 | ) |
|
| (420 | ) |
| 融資活動提供的（使用的）淨現金 |
|
| 28,251 |
|
|
| (1,845 | ) |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
| 247 |
|
|
| (1,087 | ) |
| 現金及現金等價物淨減少額 |
|
| (9,383 | ) |
|
| (1,786 | ) |
| 期初的現金及現金等價物 |
|
| 25,222 |
|
|
| 24,639 |
|
| 期末的現金及現金等價物 |
| $ | 15,839 |
|
| $ | 26,425 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金流信息的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 支付的利息 |
| $ | 1,032 |
|
| $ | 22 |
|
| 支付的稅款 |
| $ | 2,631 |
|
| $ | 1,745 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 非現金投資和融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 以運營租賃負債交換獲得的租賃資產 |
| $ | 1,601 |
|
| $ | 4,099 |
|
來源： 雷克蘭醫療工業公司
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