附件 99.1
KIRKLAND’S發佈第三季度報告 2024年第三季度業績
田納西州納什維爾（2024年12月6日）- Kirkland’s, Inc.（納斯達克：KIRK）（“Kirkland’s”或「公司」）是一家家居裝飾和傢俱的專業零售商，宣佈截至2024年11月2日的13周和39周業績。
2024年第三季度摘要
管理層評論
kirklands傢俱的首席執行官艾米·沙利文表示，「第三季度標誌着我們連續第四個季度實現正向可比門店銷售增長和調整後EBITDA顯著的同比改善。我對我們團隊在重新吸引核心客戶、重新聚焦產品品類和增強全渠道能力方面取得的進展感到非常自豪，同時我們繼續根據短期財務優先事項謹慎部署資本。」
沙利文女士繼續說道，「這個季度對kirklands傢俱來說也是一個關鍵時刻，我們與Beyond達成了戰略合作關係，使我們能夠加強財務狀況，並作爲Bed Bath & Beyond街區商店的獨家許可方爲增長提供新機會。我們很高興能利用我們的商品和實體店優勢，同時將kirklands傢俱定位爲一個多品牌零售商，首家Bed Bath & Beyond街區商店將在明年開業。我們相信在我們爲增長奠定基礎併爲所有利益相關者創造價值的過程中，前方還有許多機會。」
2024年第三季度財務結果
2024年第三季度的淨銷售額爲11440萬，比上一年同期的11640萬有所下降。可比銷售額較2023年第三季度下降了3.0%，其中電子商務銷售下降了14.9%，可比門店銷售增長了1.6%。下降主要是由於合併平均票價和電子商務轉化率的降低，部分被合併流量和門店轉化率的增加所抵消。季度內的可比銷售表現還受到約1%的負面影響，原因是大部分門店受到颶風乾擾。
2024年第三季度的毛利潤爲3210萬，佔淨銷售額的28.1%，而上一年同期爲3070萬，佔淨銷售額的26.3%。毛利潤佔淨銷售額的提升主要是由於配送中心和外發運輸成本降低，部分被門店租金成本的槓桿效應和商品毛利的降低抵消。
2024年第三季度的營業費用爲3450萬，佔淨銷售額的30.2%，而上一年同期爲3730萬，佔淨銷售額的32.0%。營業費用的下降是由於廣告成本、公司薪資和資產減值費用的減少。
2024年第三季度的營業虧損爲240萬，而上一年同期的營業虧損爲670萬。改善主要歸因於上述營業費用的降低和毛利潤的改善。2024年第三季度的調整後營業虧損爲190萬，而上一年同期的調整後營業虧損爲600萬。調整後的營業虧損剔除了股權補償費用、解僱費用、資產減值以及與融資相關的法律或專業費用的影響，這些費用不本該資本化。
2024年第三季度的EBITDA爲損失10萬，而上一年同期的損失爲360萬。2024年第三季度的調整後EBITDA爲收入50萬，而上一年同期的損失爲320萬。
1
與償還「先入先出」資產基礎定期貸款（「FILO定期貸款」）相關的債務清償損失在2024年第三季度爲330萬，其中260萬是預付款罰金，其餘部分爲未攤銷債務發行成本的註銷。
2024年第三季度淨虧損爲770萬，或每股攤薄虧損0.59美元，而去年同期淨虧損爲640萬，或每股攤薄虧損0.50美元。
2024年第三季度調整後淨虧損爲380萬，或調整後每股虧損0.29美元，而去年同期調整後淨虧損爲590萬，或調整後每股虧損0.45美元。調整後淨虧損剔除了債務清償損失、股票基礎薪酬費用、遣散費、資產減值及任何不屬於資本化的融資相關法律或專業費用的影響。
資產負債表：
截至2024年11月2日，存貨爲11120萬，與去年同期相比增長5.7%，主要是由於當前年度的存貨收到時間晚於去年同期。
截至2024年11月2日，公司現金餘額爲680萬，9000萬高級擔保循環信用額度下有6500萬未償債務，以及與不可轉換定期貸款和可轉換定期貸款（統稱「Beyond信貸協議」）相關對Beyond, Inc.（「Beyond」）的1540萬債務及合作協議費用責任，淨額爲債務發行和原發行折扣成本。截止2024年11月2日，公司在循環信用額度下可借款約1600萬，扣除所需的最低可用性約定。
公司的循環信用額度可用性主要根據符合條件的庫存水平而波動，隨着第二和第三財季符合條件的庫存增加以支持公司的下半年度銷售計劃，公司的借款能力相應增加。公司預計，2024財年第三和第四季度的季節性銷售現金流將用於降低借款水平並增加流動性。
截至2024年12月6日，該公司在循環信貸機構下淨償還了1900萬元，並且該公司在循環信貸機構下的未償債務爲4600萬元，可用金額爲3500萬元，此爲最少要求的超額可用協定。
與Beyond，Inc.的戰略合作伙伴關係。
該公司於2024年10月21日與Beyond簽署了戰略合作伙伴關係，旨在促進兩家公司之間的緊密合作，利用各自業務的優勢，實現可持續的盈利增長和爲所有利益相關者創造價值。作爲此次合作的一部分，Beyond通過債務與股權結合的交易對該公司投資2500萬元。來自Beyond信貸協議的1700萬元收益被Kirkland's用於償還現有的FILO定期貸款，包括提前償還費用和交易費用，並減少了Kirkland's在美國銀行現有循環信貸設施下的借款。800萬元的股權購買和強制債務轉換均需Kirkland's股東在2024年12月23日公司股東特別會議上的批准，符合納斯達克上市規則和其他慣例成交條件。
2
電話會議
Kirkland的管理層將舉行電話會議，討論截至2024年11月2日的第三季度財務業績，隨後將與總裁兼首席執行官Amy Sullivan以及執行副總裁兼首席財務官Mike Madden進行問答環節。
日期：2024年12月6日星期五
時間：東部時間上午9:00
免費撥入號碼：（855）560-2577
國際撥號號碼： (412) 542-4163
會議ID：10191213
請在開始控件前10-15分鐘撥打會議電話號碼。運營商會登記您的姓名和組織。如果您在連接會議電話時遇到任何困難，請聯繫ICR，郵件地址是KIRK@icrinc.com。
電話會議將進行現場直播，可供重播。這裏 以及通過公司網站的投資者關係部分， www.kirklands.com在線重播將在通話結束後不久跟上，並將持續一年。
電話會議的重播將在會議結束後可用，直到2024年12月13日。
免費重播號碼：(877) 344-7529
國際回放電話號碼：（412）317-0088
重播ID：4953504
3
關於kirklands傢俱公司
kirklands傢俱公司是美國一家專門銷售家居裝飾和傢俱的零售商，目前在35個州運營326家門店以及一個電子商務網站， www.kirklands.com，在kirklands家居品牌下。公司爲顧客提供一種引人入勝的購物體驗，特色是策劃的、實惠的家居裝飾和傢俱選擇以及具有啓發性的設計理念。這種質量與時尚商品、價位合理和刺激的店內及在線環境的結合，爲公司的顧客提供了獨特的品牌體驗。更多信息可以在找到。 www.kirklands.com.
前瞻性聲明
除本文中所包含的歷史信息外，本次發佈中的某些聲明構成前瞻性聲明，這些聲明受1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款的保護，並且還需最終確定公司的季度基本報表和會計程序。前瞻性聲明涉及潛在的未來情況和發展，因此本質上具有前瞻性。請注意，這些前瞻性聲明可能通過如「預期」、「相信」、「期望」、「估計」、「打算」、「計劃」、「尋求」、「可能」、「能夠」、「策略」和類似表述等詞語進行識別，涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多超出了公司的控制範圍，可能導致公司的實際結果與預測結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括，但不限於，與完成所有Beyond交易要素的能力以及滿足完成擬議交易的先決條件的關聯風險，包括獲得與Beyond的合作協議中設想的各種協同效益的能力；Kirkland's成功開設Bed Bath & Beyond商店的能力；成功將公司的產品銷售給Beyond客戶的能力以及在交易完成後實施公司關於其業務的計劃、預測和其他期望並實現額外的增長和創新機會的能力；Kirkland's股東未批准擬議交易的風險；與Beyond信用協議下可轉換債券的選擇性轉換相關的風險；與與Beyond簽訂的合作協議和商標許可協議相關的風險；交易公告或持續進行對公司的業務關係、營業結果和整體業務的影響；特別股東大會分散管理層對正在進行的業務運營的關注的風險；由於擬議交易而導致的意外成本、費用或支出；可能與Kirkland's或Kirkland's董事、管理者或高管相關的針對擬議交易的訴訟，包括與之相關的任何結果的影響；與公司的流動性相關的風險，包括運營的現金流以及在擔保循環信貸工具和Beyond定期貸款下的借款金額，公司成功實施旨在改善營業結果和流動性狀況的成本節約和其他戰略計劃的能力，公司實際和預計在短期和長期目標上的進展，包括其品牌策略，天然災害、疫情爆發（如COVID-19）、全球政治事件、戰爭和恐怖主義對公司的收入、庫存和供應鏈的影響的風險，消費者持續受通貨膨脹和對策（包括高利率）的影響，公司市場營銷活動的有效性，與美國進口商品政策相關的風險，尤其是關稅對來自中國的商品影響的風險，以及減輕該影響所採取的策略，公司保留其高級管理團隊的能力，公司普通股價格的持續波動，家居裝飾行業整體及公司特定市場領域的競爭環境，通貨膨脹、庫存成本和可用性波動、運輸成本增加以及潛在的供應鏈、分銷系統和交付網絡的中斷，包括我們的電子商務系統和渠道，控制僱傭及其他營業費用的能力，適合零售的地點和其他增長機會的可用性，信息技術系統中斷，包括公司信息或客戶信息的潛在安全漏洞，消費者支出的季節性波動，以及整體經濟條件。這些風險和其他風險在公司的文件中進行了更全面的描述，包括公司於2024年3月29日提交的10-K表格年度報告和後續報告。本發佈中包含的前瞻性聲明是以本發佈的日期爲準。對這些聲明所基於的假設或因素的任何更改可能產生重大不同的結果。除法律要求外，公司不承擔更新任何此類因素或公開宣佈對本文中包含的任何前瞻性聲明的任何修訂結果以反映未來事件或發展的義務。
4
KIRKLAND’S， INC。
未經審計的合併簡明財務報表 運營
(以千爲單位，除每股數據外)
|
|
13週期結束 |
|
|||||
|
|
11月2日， |
|
|
十月二十八日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨銷售額 |
|
$ |
114,423 |
|
|
$ |
116,365 |
|
銷售成本 |
|
|
82,288 |
|
|
|
85,712 |
|
毛利潤 |
|
|
32,135 |
|
|
|
30,653 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
補償和福利 |
|
|
19,409 |
|
|
|
19,841 |
|
其他營業費用 |
|
|
14,275 |
|
|
|
16,104 |
|
折舊（不包括成本中包含的折舊） |
|
|
843 |
|
|
|
1,043 |
|
資產減值 |
|
|
1 |
|
|
|
316 |
|
總營業費用 |
|
|
34,528 |
|
|
|
37,304 |
|
營業損失 |
|
|
(2,393 |
) |
|
|
(6,651 |
) |
利息支出 |
|
|
1,719 |
|
|
|
1,163 |
|
債務攤銷損失 |
|
|
3,338 |
|
|
|
— |
|
其他收入 |
|
|
(126 |
) |
|
|
(127 |
) |
稅前損失 |
|
|
(7,324 |
) |
|
|
(7,687 |
) |
所得稅費用（利益） |
|
|
356 |
|
|
|
(1,290 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(7,680 |
) |
|
$ |
(6,397 |
) |
每股虧損: |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
(0.59 |
) |
|
$ |
(0.50 |
) |
攤薄 |
|
$ |
(0.59 |
) |
|
$ |
(0.50 |
) |
加權平均股數： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
13,116 |
|
|
|
12,921 |
|
攤薄 |
|
|
13,116 |
|
|
|
12,921 |
|
5
KIRKLAND’S， INC。
未經審計的合併簡明財務報表 運營
(以千爲單位，除每股數據外)
|
|
39週期結束 |
|
|||||
|
|
11月2日， |
|
|
十月二十八日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨銷售額 |
|
$ |
292,465 |
|
|
$ |
302,744 |
|
銷售成本 |
|
|
215,602 |
|
|
|
228,781 |
|
毛利潤 |
|
|
76,863 |
|
|
|
73,963 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
補償和福利 |
|
|
57,348 |
|
|
|
59,097 |
|
其他營業費用 |
|
|
39,977 |
|
|
|
44,932 |
|
折舊（不包括在銷售成本中的折舊） |
|
|
2,729 |
|
|
|
3,471 |
|
資產減值 |
|
|
32 |
|
|
|
1,542 |
|
總營業費用 |
|
|
100,086 |
|
|
|
109,042 |
|
營業損失 |
|
|
(23,223 |
) |
|
|
(35,079 |
) |
利息支出 |
|
|
4,266 |
|
|
|
2,415 |
|
債務攤銷損失 |
|
|
3,338 |
|
|
|
— |
|
其他收入 |
|
|
(362 |
) |
|
|
(346 |
) |
稅前損失 |
|
|
(30,465 |
) |
|
|
(37,148 |
) |
所得稅費用 |
|
|
549 |
|
|
|
720 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(31,014 |
) |
|
$ |
(37,868 |
) |
每股虧損: |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
(2.38 |
) |
|
$ |
(2.95 |
) |
攤薄 |
|
$ |
(2.38 |
) |
|
$ |
(2.95 |
) |
加權平均股數： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
13,052 |
|
|
|
12,852 |
|
攤薄 |
|
|
13,052 |
|
|
|
12,852 |
|
6
KIRKLAND’S， INC。
未經審計的合併簡明資產負債表
(以千爲單位)
|
|
11月2日， |
|
|
2021年2月3日 |
|
|
十月二十八日， |
|
|||
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金及現金等價物 |
|
$ |
6,756 |
|
|
$ |
3,805 |
|
|
$ |
5,765 |
|
淨存貨 |
|
|
111,219 |
|
|
|
74,090 |
|
|
|
105,190 |
|
預付費用及其他流動資產 |
|
|
6,494 |
|
|
|
7,614 |
|
|
|
5,863 |
|
總流動資產 |
|
|
124,469 |
|
|
|
85,509 |
|
|
|
116,818 |
|
物業和設備，淨值 |
|
|
23,838 |
|
|
|
29,705 |
|
|
|
31,648 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
123,916 |
|
|
|
126,725 |
|
|
|
130,513 |
|
其他資產 |
|
|
7,591 |
|
|
|
8,634 |
|
|
|
6,848 |
|
總資產 |
|
$ |
279,814 |
|
|
$ |
250,573 |
|
|
$ |
285,827 |
|
負債和股東（虧損）權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付賬款 |
|
$ |
61,177 |
|
|
$ |
46,010 |
|
|
$ |
55,729 |
|
應計費用 |
|
|
23,830 |
|
|
|
23,163 |
|
|
|
23,484 |
|
營運租賃負債 |
|
|
38,541 |
|
|
|
40,018 |
|
|
|
39,966 |
|
總流動負債 |
|
|
123,548 |
|
|
|
109,191 |
|
|
|
119,179 |
|
營運租賃負債 |
|
|
99,222 |
|
|
|
99,772 |
|
|
|
108,248 |
|
長期負債淨額 |
|
|
80,397 |
|
|
|
34,000 |
|
|
|
62,000 |
|
其他負債 |
|
|
3,779 |
|
|
|
4,486 |
|
|
|
3,685 |
|
總負債 |
|
|
306,946 |
|
|
|
247,449 |
|
|
|
293,112 |
|
股東權益（赤字） |
|
|
(27,132 |
) |
|
|
3,124 |
|
|
|
(7,285 |
) |
總負債和股東（赤字）權益 |
|
$ |
279,814 |
|
|
$ |
250,573 |
|
|
$ |
285,827 |
|
7
KIRKLAND’S， INC。
未經審計的合併現金流量表
(以千爲單位)
|
|
39週期結束 |
|
|||||
|
|
11月2日， |
|
|
十月二十八日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(31,014 |
) |
|
$ |
(37,868 |
) |
調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用： |
|
|
|
|
|
|
||
財產和設備的折舊 |
|
|
7,476 |
|
|
|
9,118 |
|
債務發行和原始發行折扣成本的攤銷 |
|
|
418 |
|
|
|
80 |
|
資產減值 |
|
|
32 |
|
|
|
1,542 |
|
處置固定資產的損益 |
|
|
15 |
|
|
|
(20 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
809 |
|
|
|
891 |
|
債務攤銷損失 |
|
|
3,338 |
|
|
|
— |
|
資產和負債變動： |
|
|
|
|
|
|
||
淨存貨 |
|
|
(37,129 |
) |
|
|
(21,119 |
) |
預付費用及其他流動資產 |
|
|
713 |
|
|
|
(774 |
) |
應付賬款 |
|
|
15,209 |
|
|
|
11,885 |
|
應計費用 |
|
|
1,147 |
|
|
|
(2,585 |
) |
營運租賃資產和負債 |
|
|
736 |
|
|
|
(3,933 |
) |
其他資產和負債 |
|
|
(784 |
) |
|
|
97 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(39,034 |
) |
|
|
(42,686 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
出售房產和設備的收益 |
|
|
20 |
|
|
|
130 |
|
資本支出 |
|
|
(1,653 |
) |
|
|
(3,313 |
) |
投資活動中使用的淨現金 |
|
|
(1,633 |
) |
|
|
(3,183 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
循環信用額度借款 |
|
|
40,100 |
|
|
|
52,000 |
|
循環信用額度還款 |
|
|
(9,100 |
) |
|
|
(5,000 |
) |
FILO定期貸款借款 |
|
|
10,000 |
|
|
|
— |
|
FILO定期貸款還款 |
|
|
(10,000 |
) |
|
|
— |
|
在債務解除時支付的提前還款罰金 |
|
|
(2,638 |
) |
|
|
— |
|
來自Beyond交易的收益 |
|
|
17,000 |
|
|
|
— |
|
債務和股權發行成本的支付 |
|
|
(1,693 |
) |
|
|
(456 |
) |
用於股票期權和限制性股票單位淨股份結算的現金 |
|
|
(51 |
) |
|
|
(81 |
) |
融資活動提供的淨現金 |
|
|
43,618 |
|
|
|
46,463 |
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現金及現金等價物： |
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See Notes to Financial Statements. |
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2,951 |
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594 |
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期初 |
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3,805 |
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5,171 |
|
期末 |
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$ |
6,756 |
|
|
$ |
5,765 |
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||
非現金活動的補充日程： |
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非現金的財產和設備採購應計 |
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$ |
516 |
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|
$ |
804 |
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非現金的債務和股權發行成本應計 |
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650 |
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— |
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8
非依照普遍公認會計准則的財務措施
爲了補充我們根據普遍接受的會計原則（「GAAP」）編制的未經審計的合併簡明財務報表，這份業績發佈和相關的業績會電話會議包含了某些非GAAP財務指標，包括 EBITDA、調整後的 EBITDA、調整後的營業虧損、調整後的淨虧損和調整後的稀釋每股虧損。這些指標不符合GAAP財務指標，也不打算作爲 GAAP 財務指標的替代。公司在內部分析我們的財務結果時使用這些非GAAP財務指標，並相信它們爲分析師和投資者提供有用的信息，作爲評估公司運營績效的GAAP財務指標的補充。
公司將 EBITDA 定義爲利息和所得稅費用前的淨虧損，相當於營業虧損，經摺舊和資產減值調整。調整後的 EBITDA 定義爲去除與股票相關的補償費用的 EBITDA，因爲這種費用是非現金性質的，去除遣散費，因爲它根據業務需求而波動，並不代表正常的經常性營業費用，以及去除任何不需資本化的融資相關法律或專業費用。調整後的營業虧損定義爲包括折舊的調整後 EBITDA。公司將調整後的淨虧損定義爲淨虧損調整爲股票補償、遣散費、融資相關法律或專業費用（不需資本化）及因債務消除而產生的虧損，因這些費用非經常性或非現金性質以及相關的稅務調整。公司將調整後的稀釋每股虧損定義爲調整後的淨收入除以加權平均稀釋股本。
非GAAP財務指標僅旨在提供額外信息，並沒有GAAP規定的任何標準含義。使用這些術語可能與其他公司報告的類似指標有所不同。每個非GAAP財務指標作爲分析工具都有其侷限性，您不應單獨考慮這些指標或將其視爲替代對公司在GAAP下報告的結果的分析。
9
下表展示了營業虧損與 EBITDA、調整後的 EBITDA 和調整後的營業虧損的非審計非公認會計准則衡量指標的調節，以及淨虧損和攤薄每股虧損與調整後的淨虧損和調整後的攤薄每股虧損的調節（以千爲單位，除每股數據外）在所示期間內的情況：
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13週期結束 |
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39週期結束 |
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2024年11月2日 |
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2023年10月28日 |
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2024年11月2日 |
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2023年10月28日 |
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||||
營業損失 |
|
$ |
(2,393 |
) |
|
$ |
(6,651 |
) |
|
$ |
(23,223 |
) |
|
$ |
(35,079 |
) |
折舊費 |
|
|
2,339 |
|
|
|
2,769 |
|
|
|
7,476 |
|
|
|
9,118 |
|
資產減值 (1) |
|
|
1 |
|
|
|
316 |
|
|
|
32 |
|
|
|
1,542 |
|
EBITDA |
|
|
(53 |
) |
|
|
(3,566 |
) |
|
|
(15,715 |
) |
|
|
(24,419 |
) |
非公認會計原則對營業費用的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬費用(2) |
|
|
253 |
|
|
|
277 |
|
|
|
809 |
|
|
|
891 |
|
除非資本化的交易成本之外(3) |
|
|
266 |
|
|
|
— |
|
|
|
266 |
|
|
|
— |
|
離職費用(4) |
|
|
— |
|
|
|
50 |
|
|
|
390 |
|
|
|
957 |
|
總非GAAP調整 |
|
|
519 |
|
|
|
327 |
|
|
|
1,465 |
|
|
|
1,848 |
|
調整後的EBITDA |
|
|
466 |
|
|
|
(3,239 |
) |
|
|
(14,250 |
) |
|
|
(22,571 |
) |
折舊費 |
|
|
2,339 |
|
|
|
2,769 |
|
|
|
7,476 |
|
|
|
9,118 |
|
調整後運營虧損 |
|
$ |
(1,873 |
) |
|
$ |
(6,008 |
) |
|
$ |
(21,726 |
) |
|
$ |
(31,689 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(7,680 |
) |
|
$ |
(6,397 |
) |
|
$ |
(31,014 |
) |
|
$ |
(37,868 |
) |
非普通會計調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資產減值(1) |
|
|
1 |
|
|
|
316 |
|
|
|
32 |
|
|
|
1,542 |
|
基於股票的薪酬費用(2) |
|
|
253 |
|
|
|
277 |
|
|
|
809 |
|
|
|
891 |
|
超出不需要資本化的交易成本(3) |
|
|
266 |
|
|
|
— |
|
|
|
266 |
|
|
|
— |
|
離職費用(4) |
|
|
— |
|
|
|
50 |
|
|
|
390 |
|
|
|
957 |
|
債務攤銷損失(5) |
|
|
3,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,338 |
|
|
|
— |
|
調整總額 |
|
|
3,858 |
|
|
|
643 |
|
|
|
4,835 |
|
|
|
3,390 |
|
調整的稅收利益（費用） |
|
|
2 |
|
|
|
(122 |
) |
|
|
20 |
|
|
|
66 |
|
總非公認會計准則調整，稅後 |
|
|
3,860 |
|
|
|
521 |
|
|
|
4,855 |
|
|
|
3,456 |
|
第一季度2024年的調整後的淨虧損 |
|
$ |
(3,820 |
) |
|
$ |
(5,876 |
) |
|
$ |
(26,159 |
) |
|
$ |
(34,412 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股攤薄虧損 |
|
$ |
(0.59 |
) |
|
$ |
(0.50 |
) |
|
$ |
(2.38 |
) |
|
$ |
(2.95 |
) |
調整後的稀釋每股虧損 |
|
$ |
(0.29 |
) |
|
$ |
(0.45 |
) |
|
$ |
(2.00 |
) |
|
$ |
(2.68 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋後加權平均股本 |
|
|
13,116 |
|
|
|
12,921 |
|
|
|
13,052 |
|
|
|
12,852 |
|
調整後的攤薄加權平均股數 |
|
|
13,116 |
|
|
|
12,921 |
|
|
|
13,052 |
|
|
|
12,852 |
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(1) 資產減值損失與物業和設備、軟件費用以及雲計算實施成本相關。資產減值以前視爲非GAAP調整。當前的展示形式將資產減值作爲經營損失與EBITDA之間的調節項目。以前的期間已重新分類以符合當前期間的展示。
(2) 基於股票的薪酬費用包括與股權激勵計劃相關的攤銷費用。
(3) 截至2024年11月2日的13周和39週期間所 incurred的費用包括與公司與Beyond交易相關的諮詢和法律費用，由於其性質，未作爲遞延債務或股權發行成本資本化。考慮到這一戰略交易的規模和範圍，預計在可預見的未來不會再次發生，公司認爲發生的增量諮詢和法律費用並不反映其業務運營的持續成本。
(4) 遣散費用包括與遣散協議和永久性商店關閉賠償成本相關的費用。
(5) 債務註銷損失包括與FILO定期貸款的註銷相關的費用，包括260萬的預付款罰金和剩餘未攤銷的債務發行費用的註銷。
10