附件 99.1
Samsara報告2025財年第三季度財務業績
•第三季度營業收入爲32200萬美元，同比增長36%
•截至年度經常性收入爲13.49億美元，同比增長35%
•2303名客戶的年度經常性收入超過100,000美元，同比增長38%
舊金山，2024年12月5日 — Samsara Inc.（紐交所代碼：物聯網），連接運營的先驅® Cloud於2024年11月2日結束的第三季度報告了財務業績，併發布了可從Samsara投資者關係網站（investors.samsara.com）訪問的股東信。
Samsara的首席執行官兼聯合創始人Sanjit Biswas表示：“我們在更大規模上實現了又一個強勁的可持續和高效的增長季度。” “我們在第三季度的年度經常性收入（ARR）達到了13.5億美元，同比增長35%，並實現了10%的調整後自由現金流利潤率季度記錄。隨着我們不斷增長，我們對利用更大規模解鎖創新感到興奮。我們現在在Samsara平台上每年收集超過10兆的數據點，並利用這一數據資產將人工智能引入實體運營。我們相信，人工智能將在轉變客戶運營的安全性、效率和可持續性方面發揮強大作用。”
2025財年第三季度財務亮點
(以百萬計，百分比、百分點和每股數據除外)
| 2025財年第3季 | 2024財年第三季度 | Y/Y變動 | |||||||||||||||
| 年度經常性收入（ARR） | $ | 1,348.9 | $ | 1,002.7 | 35 | % | |||||||||||
| 總營業收入 | $ | 322.0 | $ | 237.5 | 36 | % | |||||||||||
| GAAP毛利潤 | $ | 246.0 | $ | 175.9 | $ | 70.0 | |||||||||||
| GAAP毛利率 | 76 | % | 74 | % | 2 | 點 | |||||||||||
| 非通用會計準則的毛利潤 | $ | 249.8 | $ | 179.0 | $ | 70.8 | |||||||||||
| 非GAAP毛利率 | 78 | % | 75 | % | 2 | 點 | |||||||||||
| 按照美國通用會計原則的營運虧損 | $ | (47.4) | $ | (54.8) | $ | 7.4 | |||||||||||
| GAAP營業利潤率 | (15 | %) | (23 | %) | 8 | 點 | |||||||||||
| 非GAAP營業收入 | $ | 33.9 | $ | 12.7 | $ | 21.2 | |||||||||||
| 非公認營業利潤率 | 11 | % | 5 | % | 5 | 點 | |||||||||||
| 根據美國通用會計準則的每股淨虧損，基本和攤薄 | $ | (0.07) | $ | (0.08) | $ | 0.01 | |||||||||||
| 非GAAP每股淨收入，基本 | $ | 0.08 | $ | 0.04 | $ | 0.04 | |||||||||||
| 非依照通用會計準則計算的每股凈利潤（稀釋） | $ | 0.07 | $ | 0.04 | $ | 0.03 | |||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 36.0 | $ | 11.9 | $ | 24.1 | |||||||||||
| 經營活動提供的淨現金流量的利潤率 | 11 | % | 5 | % | 6 | 點 | |||||||||||
| 自由現金流 | $ | 31.2 | $ | 8.5 | $ | 22.7 | |||||||||||
| 自由現金流率 | 10 | % | 4 | % | 6 | 點 | |||||||||||
__________
注意：數字經過四捨五入以便於呈現。
我們報告非GAAP財務指標，此外並不是替代或優於按照一般公認會計原則（“GAAP”）計算的財務指標。請參閱標題爲“非GAAP財務指標的使用”的章節，以獲取關於非GAAP財務指標的解釋，以及標題爲“GAAP與非GAAP財務指標之間的調節”的章節中的表格，以進行GAAP與非GAAP財務指標的調節。
1
Financial Outlook
我們的指導包括GAAP和非GAAP財務指標。在2025財年第四季度和整個財年中，Samsara預計如下：
| 2025財年第四季度展望 | 2025財年展望 | ||||||||||
| 總營業收入 | 33400萬 – 33600萬 | 12.37億 – 12.39億 | |||||||||
| 同比營業收入增長 | 21% – 22% | 32% | |||||||||
年同比調整後的營業收入增長 (1) | 30% – 31% | 35% | |||||||||
| 非公認營業利潤率 | 9% | 7% | |||||||||
| 非依照通用會計準則計算的每股凈利潤（稀釋） | $0.07 – $0.08 | $0.22 – $0.23 | |||||||||
__________
(1)FY24第四季度是一個14周的財務季度，而不是典型的13周財務季度。爲了便於跨期比較，調整後的營業收入和調整後的營業收入增長率是通過將FY24第四季度的營業收入乘以13/14來計算的，以消除FY24第四季度額外一週的營業收入確認影響。
由於未來可能發生的費用（如與股票基礎補償費用相關的費用）的不確定性和潛在變動性，無法以不合理的努力提供非公認會計原則（non-GAAP）指導財務指標與相應的公認會計原則（GAAP）指導財務指標的調節，也無法在可預見的未來合理確定或預測。這些因素可能對根據GAAP計算的我們的營業結果具有重要影響，值得注意。
關於Samsara
Samsara是連接運營的先鋒® 雲計算是一種記錄系統，使依賴物理操作的業務能夠利用物聯網（IoT）數據來開發可行的見解並改善其運營。Samsara在北美和歐洲擁有數以萬計的客戶，是保持全球經濟運行的人員的驕傲科技合作伙伴，包括運輸、施工、批發和零售、現場服務、物流、公用事業和能源、政府、醫療保健和教育、製造業、食品和飲料等行業的全球領先組織。公司的使命是提高推動全球經濟的運營的安全性、效率和可持續性。
前瞻性聲明
本新聞稿包含根據1933年證券法第27A條和1934年證券交易法第21E條的定義，含有前瞻性聲明。這些聲明可能涉及但不限於對未來運營結果或財務表現的預期，某些關鍵財務和運營指標的計算，我們的市場機會、行業發展和趨勢、客戶對我們解決方案的需求、宏觀經濟條件以及我們產品的任何預期利益，包括成本節約和投資回報、我們的技術能力，包括人工智能，以及我們的競爭地位，以及與前述事項相關的假設。
前瞻性聲明固有地受到風險和不確定性的影響，其中一些無法預測或量化，可能導致實際結果和事件有所不同。在某些情況下，您可以通過諸如“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“目標”、“指導”、“打算”、“可能”、“目標”、“正在進行”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應”、“針對”、“將”、“會”等術語或這些術語的否定形式或其他類似表達來識別前瞻性聲明，這些表述涉及我們的期望、戰略、計劃或意圖。您不應對任何前瞻性聲明給予過多依賴。前瞻性聲明不應被解讀爲對未來表現或結果的保證，也不一定是實現這些表現或結果的準確指示，若有實現也不一定在何時實現。前瞻性聲明基於做出這些聲明時可用的信息，包括我們未獨立驗證的第三方提供的信息，以及/或管理層在該時間點對未來事件的良好信仰和假設，並受到可能導致實際表現或結果與前瞻性聲明中表達或暗示的結果有顯著不同的風險和不確定性的影響。鑑於這些風險和不確定性，本新聞稿中討論的前瞻性事件和情況可能不會發生，實際結果可能與前瞻性聲明中預期或暗示的大相徑庭。
2
這些風險和不確定性包括我們保留客戶和擴展客戶使用的應用程序的能力，我們吸引新客戶的能力，我們未來的財務表現，包括營業收入和年度經常性收入的趨勢、淨留存率、營業成本、毛利潤或毛利率、營業費用、客戶數量、非公認會計原則財務指標（例如調整後的營業收入、調整後的營業收入增長率、非GAAP毛利率、非GAAP營業利潤率、自由現金流利潤率和調整後的自由現金流利潤率）、我們實現或保持盈利的能力、我們產品或一般連接操作解決方案的需求、俄羅斯-烏克蘭衝突的影響、涉及中國的地緣政治緊張局勢、中東的衝突、公共衛生危機的出現、最近美國總統和國會選舉的結果，以及全球宏觀經濟條件對我們及我們客戶、合作伙伴和供應商的運營和未來財務表現的影響、可能因半導體組件短缺和其他供應鏈約束造成的損害、我們銷售週期的長度、可能因安全漏洞或其他事件對我們或我們客戶的資產或數據造成的損害、我們在競爭市場中成功競爭的能力、我們應對快速技術變化的能力，以及我們繼續創新和開發新應用程序的能力。本新聞稿中包含的前瞻性陳述也受到其他風險和不確定性的影響，包括那些在我們可能不時向證券交易委員會提交的文件和報告中更詳細描述的風險，包括我們的10-K表格年度報告和10-Q表格季度報告。
除非法律要求，我們不承擔公開更新或修訂任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
使用非GAAP財務指標
本文件包括某些非公認會計原則（non-GAAP）財務指標。非公認會計原則財務指標與根據公認會計原則（GAAP）確定的財務結果的對賬信息附後在本新聞稿及相關財務數據的最後。
非公認會計原則財務指標作爲分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮或作爲公認會計原則下提供的財務信息的替代。與公認會計原則下可比較財務指標相比，使用非公認會計原則財務指標有許多侷限性。例如，我們所在行業的其他公司可能會以不同的方式計算這些非公認會計原則財務指標，或者可能會使用其他指標來評估其業績。此外，自由現金流和調整後的自由現金流不反映我們未來的合同承諾或在給定期間內現金餘額的總增加或減少。這些和其他侷限性可能會降低這些非公認會計原則財務指標作爲分析工具的有效性。鼓勵投資者審查相關的公認會計原則財務指標及這些非公認會計原則財務指標與其最直接可比的公認會計原則財務指標的對賬信息，而不是僅依賴單一財務指標來評估我們的業務。
我們提出這些非公認會計原則財務指標，以幫助投資者從管理層的角度了解Samsara的運營結果，並且我們相信這些指標爲投資者評估我們的業務提供了額外的工具。
非公認會計原則績效財務指標排除的費用—與股票薪酬費用相關的費用包括資本化軟件的遞延股票薪酬費用的攤銷和僱主對員工股權交易的稅收。排除與股票薪酬費用相關的費用是因爲它們主要是非現金費用，管理層認爲不反映我們持續的運營績效。與員工股權交易相關的僱主稅收雖然是現金費用，但由於這些稅收直接與員工股權交易的時間和規模以及我們普通股未來的公平市場價值相關，因此也被排除，而這些價值可能因公司運營績效的不同而在各個期間內有所變化。
租賃修改、減值及相關費用，以及法律和解被排除，因爲管理層認爲這些費用不能反映我們的持續運營表現。
運營指標和非GAAP財務指標
年度 循環 營業收入—我們將ARR定義爲在測量日期已開始收入確認的訂閱合同的年化價值。
調整後的收入和調整後的收入增長率——2024財年第四季度是一個14周的財務季度，而不是典型的13周財務季度。爲了方便跨期比較，調整後的收入和調整後的收入增長率是通過將2024財年第四季度收入乘以13/14來計算，以消除2024財年第四季度收入確認多出一週的影響。
3
非GAAP毛利潤和非GAAP毛利率——我們將非GAAP毛利潤定義爲不包括在營業成本中的與股票薪酬費用相關的費用的毛利潤。非GAAP毛利率定義爲非GAAP毛利潤佔總收入的百分比。我們結合傳統GAAP指標使用非GAAP毛利潤和非GAAP毛利率來評估我們的財務表現。我們認爲非GAAP毛利潤和非GAAP毛利率爲我們的管理層和投資者提供了一致性和可比性，有助於與我們過去的財務表現進行比較，並促進各期運營的比較。
非公認會計准則運營收入（損失）和非公認會計准則營業利潤率—我們定義非公認會計准則運營收入（損失）爲排除基於股票的補償費用相關費用、租賃修改、減值和相關費用，以及法律和解的運營收入（損失）。非公認會計准則營業利潤率被定義爲非公認會計准則運營收入（損失）佔總營業收入的百分比。我們將非公認會計准則運營收入（損失）和非公認會計准則營業利潤率與傳統的公認會計准則指標結合使用，以評估我們的財務表現。我們認爲，非公認會計准則運營收入（損失）和非公認會計准則營業利潤率爲我們的管理層和投資者提供了一致性和可比性，並便於對比各期的運營表現。
非公認會計准則淨利潤（損失）和非公認會計准則每股淨利潤（損失）—我們定義非公認會計准則淨利潤（損失）爲排除基於股票的補償費用相關費用、租賃修改、減值和相關費用，以及法律和解的淨利潤（損失）。我們的非公認會計准則每股淨利潤（損失）—基本是通過將非公認會計准則淨利潤（損失）除以期間內流通普通股的加權平均數來計算的。我們的非公認會計准則稀釋每股淨利潤被計算爲考慮所有潛在稀釋的普通股等價物（股票期權、限制性股票單元和根據我們2021年員工股票購買計劃發行的股票），只要它們是稀釋性的。非公認會計准則稀釋每股淨虧損與非公認會計准則基本每股淨虧損相同，因爲包括所有潛在稀釋的普通股等價物將產生反稀釋效果。我們將非公認會計准則淨利潤（損失）和非公認會計准則每股淨利潤（損失）與傳統的公認會計准則指標結合使用，以評估我們的財務表現。我們認爲，非公認會計准則淨利潤（損失）和非公認會計准則每股淨利潤（損失）爲我們的管理層和投資者提供了一致性和可比性，並便於對比各期的運營表現。
自由現金流和自由現金流利潤率——我們將自由現金流定義爲經營活動提供（使用）的淨現金，減去用於購買物業和設備的現金。自由現金流利潤率計算爲自由現金流佔總營業收入的百分比。我們認爲自由現金流和自由現金流利潤率，即使爲負數，在評估流動性方面具有實用性，併爲管理層和投資者提供有關我們未來經營需要和戰略計劃資金能力的信息。
調整後自由現金流和調整後自由現金流利潤率——我們將調整後自由現金流定義爲自由現金流，排除與我們在加利福尼亞州舊金山建設公司辦公室設施相關的非經常性資本支出的現金影響，除去租戶津貼和法律和解。調整後自由現金流利潤率計算爲調整後自由現金流佔總營業收入的百分比。我們認爲調整後自由現金流和調整後自由現金流利潤率，即使爲負數，在評估流動性方面具有實用性，併爲管理層和投資者提供有關我們未來經營需要和戰略計劃資金能力的信息，排除非經常性事件的影響。
網絡廣播信息和股東信
投資者報告和隨附的股東信可從Samsara投資者關係網站獲取，網址爲https://investors.samsara.com/。Samsara將於太平洋時間下午2:00（東部時間下午5:00）舉辦一個直播網絡廣播，以討論此次結果。直播網絡廣播可在https://investors.samsara.com/上訪問。廣播結束後，同一網站上將提供回放。
投資人聯絡:
邁克·張
ir@samsara.com
媒體聯繫人:
亞當·西蒙斯
media@samsara.com
4
三生石科技
簡明綜合資產負債表
(單位: 千元)
(未經審計)
| 截至 | |||||||||||
| 2024年11月2日 | 2024年2月3日 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 160,348 | $ | 135,536 | |||||||
| 短期投資 | 511,564 | 412,126 | |||||||||
| 應收帳款，淨額 | 178,723 | 161,829 | |||||||||
| 存貨 | 39,366 | 22,238 | |||||||||
| 連接設備成本，目前 | 115,093 | 104,008 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 34,321 | 51,221 | |||||||||
| 流動資產總額 | 1,039,415 | 886,958 | |||||||||
| 受限現金 | 20,241 | 19,202 | |||||||||
| 長期投資 | 241,131 | 276,166 | |||||||||
| 不動產及設備，淨額 | 56,418 | 54,969 | |||||||||
| 營運租賃使用權資產 | 69,215 | 81,974 | |||||||||
| 連接設備成本，非流動性 | 234,825 | 230,782 | |||||||||
| 推延佣金 | 196,013 | 177,562 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 6,610 | 7,232 | |||||||||
| 總資產 | $ | 1,863,868 | $ | 1,734,845 | |||||||
| 負債及股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 31,522 | $ | 46,281 | |||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 63,028 | 61,437 | |||||||||
| 應計的薪資和福利費用 | 36,013 | 37,068 | |||||||||
| 營業收入待確認收入，當期 | 505,557 | 426,369 | |||||||||
| 營運租賃負債，流動 | 18,000 | 20,661 | |||||||||
| 流動負債總額 | 654,120 | 591,816 | |||||||||
| 逾期收入，非流動資產 | 134,165 | 139,117 | |||||||||
| 營運租賃負債，非流動 | 67,954 | 78,830 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 8,494 | 9,935 | |||||||||
| 總負債 | 864,733 | 819,698 | |||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 優先股 | — | — | |||||||||
| A類普通股 | 11 | 9 | |||||||||
| B類普通股 | 23 | 23 | |||||||||
| C類普通股 | — | — | |||||||||
| 資本公積額額外增資 | 2,597,904 | 2,368,597 | |||||||||
| 其他綜合收益累積額 | — | 1,616 | |||||||||
| 累積虧損 | (1,598,803) | (1,455,098) | |||||||||
| 股東權益總額 | 999,135 | 915,147 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 1,863,868 | $ | 1,734,845 | |||||||
5
三生石科技
綜合損益及綜合虧損簡明綜合損益表
（以千為單位，除股份及每股數據外）
(未經審計)
| 截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 321,981 | $ | 237,534 | $ | 902,909 | $ | 661,111 | |||||||||||||||
| 成本收入 | 76,027 | 61,585 | 218,017 | 178,008 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 245,954 | 175,949 | 684,892 | 483,103 | |||||||||||||||||||
| 營運費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研發 | 76,990 | 60,820 | 226,439 | 185,155 | |||||||||||||||||||
| 銷售和市場推廣 | 150,065 | 116,780 | 448,995 | 353,643 | |||||||||||||||||||
| 一般及行政費用 | 62,660 | 48,354 | 177,410 | 139,888 | |||||||||||||||||||
| 租賃修改、減值及相關費用 | 3,609 | 4,762 | 3,609 | 4,762 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總額 | 293,324 | 230,716 | 856,453 | 683,448 | |||||||||||||||||||
| 營運虧損 | (47,370) | (54,767) | (171,561) | (200,345) | |||||||||||||||||||
| 利息收入和其他收入，淨 | 10,057 | 9,378 | 29,767 | 28,493 | |||||||||||||||||||
| 收入稅前虧損 | (37,313) | (45,389) | (141,794) | (171,852) | |||||||||||||||||||
| 所得稅準備 | 493 | 142 | 1,911 | 1,503 | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (37,806) | $ | (45,531) | $ | (143,705) | $ | (173,355) | |||||||||||||||
| 其他綜合損失： | |||||||||||||||||||||||
| 外幣兌換差異金額，淨額稅後 | (361) | (820) | (1,771) | 276 | |||||||||||||||||||
| 投資的未實現收益（損失），稅後 | (1,244) | 382 | 155 | (1,063) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | (1,605) | (438) | (1,616) | (787) | |||||||||||||||||||
| 綜合虧損 | $ | (39,411) | $ | (45,969) | $ | (145,321) | $ | (174,142) | |||||||||||||||
| 每股基本及稀釋淨虧損： | |||||||||||||||||||||||
| 每股普通股淨損失，基本和稀釋 | $ | (0.07) | $ | (0.08) | $ | (0.26) | $ | (0.33) | |||||||||||||||
| 用於計算基本和稀釋每股淨虧損（歸屬於普通股股東）的加權平均股份 | 559,006,539 | 537,464,892 | 553,858,923 | 531,873,324 | |||||||||||||||||||
6
三生石科技
簡明財務報表現金流量表
(單位: 千元)
(未經審計)
| 截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||
| 營運活動 | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (37,806) | $ | (45,531) | $ | (143,705) | $ | (173,355) | |||||||||||||||
| 調整淨損失為經營活動提供的淨現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 6,757 | 3,646 | 15,845 | 10,839 | |||||||||||||||||||
| 股份報酬支出 | 72,592 | 59,791 | 208,852 | 172,395 | |||||||||||||||||||
| 投資折扣的淨增值 | (3,884) | (4,104) | (12,173) | (12,727) | |||||||||||||||||||
| 租賃修改、減值和相關費用 | 3,609 | 4,762 | 3,609 | 4,762 | |||||||||||||||||||
| 其他非現金調整 | 2,280 | 1,937 | 3,992 | 2,046 | |||||||||||||||||||
| 營運資產和負債的變化： | |||||||||||||||||||||||
| 應收帳款，淨額 | (3,032) | (2,943) | (23,192) | 3,824 | |||||||||||||||||||
| 存貨 | (1,775) | (5,336) | (20,181) | 13,467 | |||||||||||||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 3,942 | (17,691) | 16,899 | (17,448) | |||||||||||||||||||
| 連接設備成本 | (4,240) | (9,333) | (15,127) | (36,997) | |||||||||||||||||||
| 推延佣金 | (7,569) | (8,219) | (18,451) | (21,297) | |||||||||||||||||||
| 其他非流動資產 | (112) | (104) | 822 | 267 | |||||||||||||||||||
| 應付帳款及其他負債 | (11,814) | 5,043 | (13,791) | (206) | |||||||||||||||||||
| 透過收入 | 17,000 | 26,684 | 74,236 | 77,155 | |||||||||||||||||||
| 營運租賃權益資產和負債，淨額 | 65 | 3,287 | 165 | 7,338 | |||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 36,013 | 11,889 | 77,800 | 30,063 | |||||||||||||||||||
| 投資活動 | |||||||||||||||||||||||
| 購置財產及設備 | (4,776) | (3,355) | (14,830) | (8,858) | |||||||||||||||||||
| 投資購買 | (196,029) | (167,012) | (526,086) | (541,401) | |||||||||||||||||||
| 來自投資銷售收入 | — | 1,700 | 1,247 | 6,174 | |||||||||||||||||||
| 來自於投資到期和贖回的收入 | 167,040 | 167,215 | 472,766 | 508,093 | |||||||||||||||||||
| 其他投資活動 | (100) | — | (200) | (50) | |||||||||||||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (33,865) | (1,452) | (67,103) | (36,042) | |||||||||||||||||||
| 融資活動 | |||||||||||||||||||||||
| 與淨股份結算的股權獎勵相關的稅款支付 | (7) | — | (7) | — | |||||||||||||||||||
| 與股權補償計劃相關的普通股發行所得 | 36 | 265 | 16,959 | 13,435 | |||||||||||||||||||
| 融資租賃的本金支付 | (396) | (501) | (1,340) | (1,416) | |||||||||||||||||||
融資活動提供的（使用的）淨現金 | (367) | (236) | 15,612 | 12,019 | |||||||||||||||||||
| 匯率期貨變動對現金、現金等價物和受限現金的影響 | 105 | (542) | (458) | (24) | |||||||||||||||||||
現金、現金等價物和受限制現金的淨增加額 | 1,886 | 9,659 | 25,851 | 6,016 | |||||||||||||||||||
| 現金、現金等值物及受限制現金之期初餘額 | 178,703 | 220,123 | 154,738 | 223,766 | |||||||||||||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限制現金 | $ | 180,589 | $ | 229,782 | $ | 180,589 | $ | 229,782 | |||||||||||||||
7
三生石科技
GAAP與非GAAP財務指標的對賬
（以千為單位，除了百分比和每股數據）
(未經審計)
| 截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||
| 毛利潤和毛利率的對賬 | |||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利潤 | $ | 245,954 | $ | 175,949 | $ | 684,892 | $ | 483,103 | |||||||||||||||
| 加: | |||||||||||||||||||||||
股票基礎補償費用相關費用 (1) | 3,879 | 3,100 | 11,584 | 9,307 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計準則的毛利潤 | $ | 249,833 | $ | 179,049 | $ | 696,476 | $ | 492,410 | |||||||||||||||
| GAAP毛利率 | 76 | % | 74 | % | 76 | % | 73 | % | |||||||||||||||
| 非GAAP毛利率 | 78 | % | 75 | % | 77 | % | 74 | % | |||||||||||||||
營業收入（損失）和營業利潤率的調整 | |||||||||||||||||||||||
| 經營損失按照GAAP | $ | (47,370) | $ | (54,767) | $ | (171,561) | $ | (200,345) | |||||||||||||||
| 加: | |||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用相關費用 (1) | 77,677 | 62,712 | 225,579 | 183,355 | |||||||||||||||||||
| 租賃修改、減值及相關費用 | 3,609 | 4,762 | 3,609 | 4,762 | |||||||||||||||||||
| 非公認會計原則的經營收入（損失） | $ | 33,916 | $ | 12,707 | $ | 57,627 | $ | (12,228) | |||||||||||||||
| GAAP營業利潤率 | (15 | %) | (23 | %) | (19 | %) | (30 | %) | |||||||||||||||
| 非公認營業利潤率 | 11 | % | 5 | % | 6 | % | (2 | %) | |||||||||||||||
| 截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||
淨利潤（虧損）調節 | |||||||||||||||||||||||
| 根據GAAP淨虧損 | $ | (37,806) | $ | (45,531) | $ | (143,705) | $ | (173,355) | |||||||||||||||
| 加: | |||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用相關支出 | 77,677 | 62,712 | 225,579 | 183,355 | |||||||||||||||||||
| 租賃修改、減值及相關費用 | 3,609 | 4,762 | 3,609 | 4,762 | |||||||||||||||||||
非公認會計准則淨利潤 (3) | $ | 43,480 | $ | 21,943 | $ | 85,483 | $ | 14,762 | |||||||||||||||
8
三生石科技
公認會計原則與非公認會計原則財務指標的調節
（以千為單位，除了百分比和每股數據）
(未經審計)
| 截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||
| 每股淨利潤（虧損），基本和稀釋，調整 | |||||||||||||||||||||||
| 按照美國通用會計準則計算的普通股股東基本每股淨虧損 | $ | (0.07) | $ | (0.08) | $ | (0.26) | $ | (0.33) | |||||||||||||||
| 非美國通用會計準則調整對基本每股淨虧損的總影響 | 0.15 | 0.12 | 0.41 | 0.36 | |||||||||||||||||||
非美國通用會計準則下普通股股東基本每股淨收入 | $ | 0.08 | $ | 0.04 | $ | 0.15 | $ | 0.03 | |||||||||||||||
| 按GAAP計算的歸屬於普通股股東的每股淨虧損，稀釋後 | $ | (0.07) | $ | (0.08) | $ | (0.26) | $ | (0.33) | |||||||||||||||
| 從非GAAP調整中對每股淨虧損（稀釋後）的總影響 | 0.14 | 0.12 | 0.41 | 0.36 | |||||||||||||||||||
按非GAAP計算的歸屬於普通股股東的每股淨利潤，稀釋後 (4) | $ | 0.07 | $ | 0.04 | $ | 0.15 | $ | 0.03 | |||||||||||||||
| 用於計算GAAP歸屬於普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數，基本和稀釋後 | 559,006,539 | 537,464,892 | 553,858,923 | 531,873,324 | |||||||||||||||||||
| 用於計算非GAAP歸屬於普通股股東的每股淨利潤的加權平均股數，基本 | 559,006,539 | 537,464,892 | 553,858,923 | 531,873,324 | |||||||||||||||||||
用於計算非GAAP歸屬於普通股股東的每股淨利潤的加權平均股數，稀釋後 (4) | 580,923,231 | 566,082,414 | 576,681,883 | 559,620,309 | |||||||||||||||||||
9
三生石科技
GAAP與非GAAP財務指標的對賬
（以千為單位，除了百分比和每股數據）
(未經審計)
| 截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||
| 自由現金流、調整後的自由現金流、自由現金流毛利率和調整後的自由現金流毛利率的調節 | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 36,013 | $ | 11,889 | $ | 77,800 | $ | 30,063 | |||||||||||||||
| 購置財產及設備 | (4,776) | (3,355) | (14,830) | (8,858) | |||||||||||||||||||
自由現金流 | 31,237 | 8,534 | 62,970 | 21,205 | |||||||||||||||||||
用於企業建設的物業和設備採購 辦公設施，扣除租戶補貼 (5) | — | — | — | (10,179) | |||||||||||||||||||
自由現金流 | $ | 31,237 | $ | 8,534 | $ | 62,970 | $ | 11,026 | |||||||||||||||
| 經營活動提供的現金淨額毛利率 | 11 | % | 5 | % | 9 | % | 5 | % | |||||||||||||||
自由現金流率 | 10 | % | 4 | % | 7 | % | 3 | % | |||||||||||||||
自由現金流率 | 10 | % | 4 | % | 7 | % | 2 | % | |||||||||||||||
__________
(1)股票相關的補償費用包含在我們簡明合併的運營和綜合損失報表的以下項目中，如下所示：
| 截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||||||||
| 成本收入 | $ | 3,879 | $ | 3,100 | $ | 11,584 | $ | 9,307 | |||||||||||||||
| 研發 | 28,574 | 22,594 | 82,076 | 68,716 | |||||||||||||||||||
| 銷售和市場推廣 | 23,441 | 20,219 | 66,843 | 55,310 | |||||||||||||||||||
| 一般及行政費用 | 21,783 | 16,799 | 65,076 | 50,022 | |||||||||||||||||||
股票薪酬相關費用總計 (2) | $ | 77,677 | $ | 62,712 | $ | 225,579 | $ | 183,355 | |||||||||||||||
(2)股票薪酬相關費用包括截至2024年11月2日的三個月和九個月內，約450萬元和1520萬元的僱主員工股權交易稅，以及截至2023年10月28日的三個月和九個月內，約290萬元和1100萬元的僱主員工股權交易稅。
(3)對於所有列出的期間，我們的非GAAP調整沒有重大所得稅影響。
(4)在我們實現非公認會計原則淨利潤的每個期間中，稀釋後的非公認會計原則每股淨利潤是根據該期間流通在外的普通股的加權平均數量計算的，並調整考慮被假定流通的稀釋潛在股份。
(5)在2023年4月，我們解決了一項與租賃激勵相關的租賃爭議，該激勵與以租戶津貼形式的租賃改進相關，並收到了1130萬元。
10