文件

EX-31.1 6 fy25q3exhibit311.htm EX-31.1 文件

附件 31.1

認證

我，J.k. Symancyk，證明：

1. 我已審閱西格內特珠寶有限公司（以下稱「報告」）的本季度10-Q表格報告；

2. 據我所知，本報告不包含任何虛假陳述的重要事實，也未省略陳述期間內使得該等陳述在製作時的背景下出現誤導的重要事實；

3. 據我所知，本報告中包含的財務報表和其他財務信息，在所有重要方面，如同在本報告中呈現的期間中，全面準確展示了公司的財務狀況，經營業績和現金流量；

4. 公司的其他負責認證的官員和我負責爲公司建立和維護披露控制和程序（如《交易所法》規則13a-15(e)和15d-15(e)中定義）以及內部財務報告控制（如《交易所法》規則13a-15(f)和15d-15(f)中定義），並且已經：

(a)設計了這樣的披露控制措施，並在我們的監督下導致這些披露控制措施的設計，以確保其他實體內的人員在準備本報告的期間，將涉及公司（包括其合併子公司）的重要信息告知我們；

(b)設計了這樣的財務報告內部控制，或在我們的監督下導致這些財務報告內部控制的設計，以便根據普遍接受的會計原則，爲外部目的提供關於財務報告的可靠性和編制的合理保證；

(c)根據這樣的評估，評估了公司的披露控制措施的有效性，並在本報告中就基於該評估作出的相應結論，報告關於報告期末披露控制措施的有效性的結論；

(d)在本報告中披露了公司最近財政季度內發生的任何可能對公司的內部財務報告控制產生實質影響或有合理可能對公司內部財務報告控制產生實質影響的公司內部財務報告控制方面的任何變化；

5. 公司的其他認證官員和我已根據我們最近一次對內部控制進行的評估，向公司核數師以及董事會審計委員會（或執行相同職能的人員）披露了：

(a)所有對內部控制過程的設計或運作存在的重大缺陷和重大弱點，這些缺陷和弱點有合理可能對公司記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響；

(b)涉及在公司內部財務報告控制中擔任重要角色的管理人員或其他僱員的任何欺詐行爲，無論涉及的數量大小如何。

日期：2024年12月5日