美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格6-K
根據外國私營發行人的報告
根據證券法規13A-16或15D-16
1934年證券交易所法案
2024年11月
委員會檔案編號: 001-16601
frontline plc
（公司名稱的翻譯為英語）
8, 肯尼迪街, 艾莉絲大廈, 辦公室. 7400億, 3106 林馬索爾, 塞浦路斯
(總部辦公地址)
Form 20-F ☒ Form 40-F ☐
20-F表格 [ X ] 40-F表格 [ ]
此6-K報告中包含的信息
隨附作為附件1的文件是frontline plc（"公司"）於2024年11月27日發佈的新聞稿，報告公司截至2024年9月30日的第三季度和九個月的結果。
簽名
根據1934年證券交易法的要求，申報人已授權本報告由簽名人代表其簽署。
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frontline plc
(登記人)
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日期：2024年11月27日
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由：
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/s/ Inger m. Klemp
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名稱: Inger m. Klemp
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職稱: 信安金融官
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附件1
中期基本報表
frontline plc
2024年第三季度
2024年11月27日
frontline plc公佈
2024年9月30日結束的第三季度業績
frontline plc（「公司」、「frontline」、「我們」、「我們」、「我們的」）今天報告了截至三個月的未經審核結果， 九
截止月份為 2024年9月30日:
亮點
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利潤為 $6050萬或 $0.27 每股的 第三季度
的 2024.
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調整後的利潤為 $7540萬或 $0.34 每股的 第三
季度 的 2024.
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宣佈每股派發現金分紅為0.34美元， 第三季度 的 2024.
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報告營業收入為 49030萬美元 於 第三季度 的 2024.
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達成了每日平均即時租船等值收益（"TCEs"）1 針對VLCC、Suezmax油輪和LR2/Aframax油輪
在 第三季度 的 $39,600, $39,900 和 $36,000 每日，分別為。
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出售了其最古老的Suezmax油輪，建於2010年，以淨銷售價格4850萬美元出售，並於2024年10月將該船交付給新擁有者。該交易在償還現有債務後產生了3650萬的淨現金收益。
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Fully repaid the shareholder loan with Hemen Holding Limited, the Company’s largest shareholder (“Hemen”) and the $27500萬 senior unsecured revolving credit facility with
an affiliate of Hemen for an aggregate amount of $47000萬 in the second, third and fourth quarters of 2024.
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Entered into a sale-and-leaseback agreement in an amount of up to $51210萬 to refinance 10 Suezmax tankers. The refinancing is expected to generate net cash proceeds of
approximately $10100萬 in the fourth quarter of 2024.
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Lars H. Barstad, Chief Executive Officer of Frontline Management AS, commented:
“The third quarter of 2024 performed in line with seasonal expectations, as oil demand slowed over the summer months and domestic demand by oil exporting countries
in the Middle East increased. We continue to sail in a troubled geopolitical landscape and with lower year-在-year demand in
Asia, and especially China, the tanker markets have yet to experience the seasonal upswing into winter. The increase in sanctioned oil trade and movement of illicit barrels have negatively impacted our trade environment. However, global oil
demand is still growing, and with limited new tanker capacity coming, Frontline continues to profit as we run our cost-efficient operation and modern fleet. It will be interesting to see
how the tanker market, including the trade of oil and energy, is impacted by politics as we approach 2025.”
Inger m. Klemp, Chief Financial Officer of Frontline Management AS, added:
「在2024年，我們通過再融資36艘船舶的債務來優化公司的資本結構，這延長了到期日並改善了利潤率，出售了八艘較舊的船舶，並隨後償還了Hemen股東貸款和與Hemen的關聯公司總額達$47000萬的$27500萬的高級無擔保循環信貸設施。我們將繼續專注於保持我們的競爭成本結構，
1 本新聞稿描述了時間租船等價收益及相關的每日金額和目前契約的現貨TCE，這些並非根據IFRS（「非GAAP」）準備的指標。詳情見附錄1，以獲取該指標的完整描述及與最接近的IFRS指標的對照。
盈虧平衡水平和穩健的資產負債表，以確保我們能夠良好地定位以產生重大現金流並為我們的股東創造價值。」
平均每日TCE及估計現金盈虧平衡率
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（每日至）
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現貨TCE
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目前契約的現貨TCE
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% 覆蓋
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預計未來12個月的每日現金損益平衡率
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2024
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Q3 2024
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Q2 2024
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Q4 2023
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2023
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Q4 2024
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2024
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超級大型油輪（VLCC）
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45,800
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39,600
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49,600
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42,300
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50,300
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44,300
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77%
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29,600
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薩伊茲型
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43,800
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39,900
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45,600
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45,700
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52,600
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39,600
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70%
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23,400
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LR2 / 非洲型
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47,800
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36,000
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53,100
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42,900
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46,800
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34,800
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60%
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22,000
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我們預計整個 第四季度 的 2024 的現貨TCE將低於目前合同約定的現貨
TCE，這是由於在期間內的壓載天數影響所致。 第四季度 的 2024. 請參見附錄1以獲取更多詳細信息。
2024年第三季度業績
該公司報告的盈利為 $6050萬 於 第三季度 結束於 2024年9月30日與之前一季度的盈利相比， $18760萬 經調整後的盈利2 為 $7540萬 於 第三季度 的 2024 與調整後的利潤相比， $13820萬 在
上一季度。調整的 第三季度 的 2024 由 $1280萬 衍生品的未實現損失， $2.8 million 可變現證券的損失及 $600,000 收到的分紅派息。調整後的利潤與上一季相比的減少主要是由於我們的TCE收益減少， $35770萬 減少至 $29220萬 由於TCE利率下降，第三季度的收益為。
油輪市場更新
根據能源信息管理局（“EIA”）的數據，2024年第三季度全球石油消耗量平均為10330萬桶/日（"mbpd"）。, 與去年同期相比，增加了0.7 mbpd。儘管在第三季度亞洲和大洋洲的消費明顯下降，但該地區在過去一年中卻經歷了增長，印度對此次增長貢獻顯著。
2本新聞稿描述了調整後的利潤和相關每股金額，這些不是根據IFRS（“非GAAP”）準備的測量標準。請參見附錄1以進行與最近的IFRS測量標準的對照。
自2024年第二季度以來，石油供應保持穩定，平均為102.5 mbpd。石油輸出國組織（“OPEC”）的減產策略仍在實施中。與去年同期相比，總供應量增加了0.7 mbpd，非OPEC國家對這一增長貢獻最大。展望未來，EIA預測明年供應增長將達到2.6 mbpd，潛在產量將達到105.1 mbpd。
隨著制裁原油的交易增加，全球油輪艦隊持續老化，儘管美國、歐盟和G7的努力，船隻依然在航行。如此大比例的整體貿易涉及可疑行為者，有報導指出全球VLCC、Suezmax油輪及Aframax/LR2油輪艦隊有6%的船隻被美國海外資產控制辦公室（“OFAC”）制裁。油輪艦隊的平均年齡持續上升，已提及的資產類別中有16.5%超過20年，通常不會被合規行為者用於石油運輸。
我們看到需求增長減弱，因為中國進口量下降。除了總體成交量的減少外，行業來源還指向伊朗出口的意外增長，進一步降低了合規市場的運輸需求，並削弱了整個全球石油貿易的平衡。然而，我們認為亞洲，特別是中國的需求增長疲弱，並非主要是由於替代燃料車輛（“AFV”）銷售增加造成的。AFV新銷售中的高市場份額並沒有對這些國家的乘用車或重型卡車的整體數量產生顯著影響。來自成熟AFV市場的數據顯示，即使在看似飽和的AFV市場中，石油和產品的需求也只會適度減少。我們認為，需求增長減弱在更大程度上可以解釋為整體經濟活動。在發達和成熟的經濟體中，燃料的需求往往與其他消費品的總需求相關，這意味著石油和產品的需求在未來幾年將繼續呈現周期性。
目前Frontline擁有的資產類別的油輪訂單冊佔現有全球艦隊的17.0%，訂單數量包括67艘VLCC、95艘Suezmax油輪和167艘LR2油輪。訂單冊的增長大多歸因於交付 計劃在2026年和2027年, 這意味著全球艦隊的增長在2025年將保持適度。由於目前艦隊的整體年齡結構，訂單冊預計不會在短期內對油輪艦隊的整體前景產生重大影響。
艦隊
截至 2024年9月30日該公司的艦隊包括82艘由公司擁有的船舶（41艘VLCC、23艘Suezmax油輪、18艘LR2/Aframax油輪），總容量約為1790萬DWt。截至 2024年9月30日在公司的艦隊中，除了其中一艘以外，所有船隻均為環保船隻，並且有46艘裝配有洗脫裝置的船隻，
平均年齡為6.4年，使其成為行業中最年輕和最具能源效率的艦隊之一。
截至2024年9月30日，公司的六艘船舶（1艘超大型油輪，1艘蘇伊士型油輪，4艘LR2/Aframax油輪）
正在進行時租合約，初始期限超過12個月。
在2024年1月，公司宣布已達成協議，將其五艘最舊的超大型油輪（於2009和2010年建造）以總售價為29000萬元出售。
三艘船舶已於2024年第一季度交付給新所有者。
在2024年第一季度，三艘船舶已交付，另有兩艘在2024年第二季度交付（其中一艘在2024年3月31日時已分類為待售）。
在償還五艘船舶的現有債務後，交易產生了20800萬元的淨現金收益。公司於2024年第一季度記錄了4270萬元的收益，
與該期間交付的船舶相關，並於2024年第二季度記錄了2590萬元的收益，與其餘兩艘船舶的交付相關。
在2024年1月，公司達成協議，將其一艘於2010年建造的最舊的蘇伊士型油輪以淨售價4500萬美元出售。
該艘船舶於2024年第二季度交付給新所有者。償還船舶的現有債務後，該交易產生了3200萬美元的淨現金收益，
公司在2024年第二季度記錄了1180萬美元的收益。
在2024年3月，公司達成協議，將另一艘於2010年建造的最舊的蘇伊士型油輪以淨售價4690萬美元出售。
該艘船舶於2024年第二季度交付給新所有者。償還船舶的現有債務後，該交易產生了3400萬美元的淨現金收益，
公司在2024年第二季度記錄了1380萬美元的收益。
在2024年6月，本公司簽訂了一項協議，以4850萬美元的淨售價售出其最舊的Suezmax油輪，該油輪建於2010年。
該船隻在2024年10月交付給新所有者。在償還船隻現有的債務後，此交易產生了3650萬美元的淨現金收益，公司預期在2024年第四季度記錄約1800萬美元的收益。
2024年3月，公司與第三方簽訂了一項固定利率的VLCC時間租船合同。
以每日基礎51,500美元的定期租約為期三年。該租約於2024年第三季啟動。
在2024年4月，本公司與第三方簽訂了一份為期三年的Suezmax油輪租船合同，日基本租金為32950美元，加上50%的利潤分享。
企業更新
在2024年6月，本公司在比利時安特衛普參加了一次企業法院的初步聽證會，以回應從某些由FourWorld Capital Management LLC（"FourWorld"）管理的基金收到的傳票，該傳票與2023年10月9日宣布的有關Euronav NV（"Euronav"）內部的綜合解決方案的戰略和結構僵局的索賠有關，並且涉及Euronav收購CMb.TECH NV。FourWorld聲稱這些交易應該被撤銷，並要求法院命令Compagnie Maritime Belge NV和Frontline賠償在訴訟過程中確定的損害賠償金額。已達成一個程序日曆，案件預定在2026年5月進行口頭辯論，之後將作出判決。本公司認為該索賠毫無根據，並打算積極進行辯護。
董事會宣布2024年第三季度每股分紅為0.34美元。分紅的記錄日期將是2024年12月11日，
除息日預計是2024年12月11日，用於上市股份。
紐約證券交易所和2024年12月10日，對於在奧斯陸證券交易所上市的股份，預定在2024年12月31日或約在此日期支付分紅。
截至目前，公司有222,622,889股普通股在外流通。 2024年9月30日在計算基本及攤薄每股盈餘的目的下，加權平均已發行股份數為222,622,889股。 第三季度 的 2024 為了計算的季度是222,622,889股。
融資更新
在2023年11月，公司與一組我們的關係銀行簽訂了一項最高可達141000萬美元的高級擔保定期貸款，部分資助從euronav收購24艘超大型油輪（“收購”）。該貸款的期限為五年，利率為擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上一個與公司現有貸款相關的利差，並且從交付到碼頭的交付日期開始，有20年的攤還計劃。到2023年12月，公司已在該貸款下提取89130萬美元，以部分資助該收購。截至2023年12月31日，最高可達51870萬美元仍可用且未提取，所有這些款項在2024年第一季度被提取，以部分資助因收購而交付的剩餘13艘船舶。
在2023年11月，公司與Hemen簽訂了一份最高可達539.9百萬美元的次級無擔保股東貸款，以部分資助該收購（“Hemen股東貸款”）。Hemen股東貸款的期限為五年，利率為SOFR加上一個等於1410.0百萬美元貸款的利差，與公司的現有貸款相關。到2023年12月，公司已在Hemen股東貸款下提取235.0百萬美元，以部分資助該收購。到2023年12月31日，最高可達304.9百萬美元仍可提取。到2024年1月，公司已提取60.0百萬美元，以部分資助因收購而交付的剩餘13艘船舶。到2024年6月，公司已償還Hemen股東貸款下的14750萬美元。到2024年8月，公司已全額償還Hemen股東貸款。
在2023年12月，公司在其27500萬美元的高級無擔保循環信用貸款下，從Hemen的一家關聯公司提取了99.7百萬美元，以部分資助該收購。到2024年4月，公司已償還該貸款下的100.0百萬美元。到2024年10月，公司已償還該貸款下的7500萬美元。 最多可提取$27500萬
以進行償還。
在2024年5月，該公司與中國進出口銀行及DNb簽署了一項最高金額為$60670萬的高級擔保定期貸款，以再融資八艘Suezmax油輪和八艘LR2油輪，此貸款由中國出口與信用保險公司保險。該貸款的期限約為九年，利率為SOFR加上符合該公司現有貸款設施的利差，並在交付日開始的約19.7年的攤銷計劃。2024年6月，該公司在該貸款下提取了$30650萬。2024年8月，該公司提取了剩餘的$30020萬。此次再融資在2024年第二季度和第三季度產生了$27500萬的淨現金收益。
在2024年10月，該公司與 CMB
金融租賃有限公司簽署了一項最高金額為$51210萬的售後回租協議，以再融資現有的10艘Suezmax油輪的售後回租協議。該租賃融資的期限為10年，利率為SOFR加上180個基點的利差，並在交付日開始的20.6年的攤銷計劃中，包含在協議期限內Frontline的購買選項。此次再融資預計在2024年第四季度產生約$10100萬的淨現金收益。
公開說明會和網路網路直播
在2024年11月27日，東部時間上午9:00（中歐時間下午3:00），該公司的管理層將主持一個電話會議，以討論其業績。
會議資料和電話會議的網絡直播可以在該公司的網站 www.frontlineplc.cy 的‘網絡直播’鏈接下訪問。該鏈接也可以訪問。 在這裡.
電話會議：
參加者需提前使用以下提供的連結註冊會議。註冊後，每位參加者將獲得
參加者撥號號碼和唯一的個人PIN碼。
在電話開始前的10分鐘內，參加者需要使用在註冊時收到的電子郵件中提供的會議接入信息。
參加者也可以使用呼叫我功能，而不必撥打最近的撥號號碼。
在線註冊通話可通過以下連結訪問：
在線註冊
會議通話的重播將在直播通話後提供。請使用以下連結訪問網絡直播：
會議通話重播
公司會議通話、網站或音頻網絡直播中包含或構成其一部分的信息不會被納入或構成本
發佈的一部分。
前瞻性聲明
本報告中討論的事項可能構成前瞻性聲明。《1995年私人證券訴訟改革法》提供了安全港保護，
包括有關計劃、目標、宗旨、策略、未來事件或表現，以及基本假設和其他聲明，這些聲明不僅限於歷史事實的陳述。
Frontline plc及其子公司（或稱公司）希望利用《1995年私人證券訴訟改革法》的安全港條款，
並在此安全港立法中包含此警示聲明。本報告及我們或我們的名義所作的任何其他書面或口頭聲明可能包括前瞻性聲明，這些聲明反映了我們對未來事件和財務表現的當前觀點，
並不打算提供對未來結果的任何保證。在本文件中，使用的詞語“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“計劃”、“潛在”、“將”、“可能”、“應該”、“期望”和類似的表達、術語或短語可能用以識別前瞻性聲明。
本報告中的前瞻性聲明基於多種假設，包括但不限於，管理層對歷史經營趨勢的檢查、
我們記錄中的數據以及來自第三方的可用數據。儘管我們相信這些假設在制定時是合理的，但由於這些假設本質上受到重大不確定性和不可預見的偶然事件的影響，
且我們無法控制，因此我們無法保證能實現或完成這些期望、信念或預測。我們無義務更新任何前瞻性聲明，
無論是因為新信息、未來事件還是其他情況。
除了這些重要因素和在此處其他地方討論的事項外，在我們看來，還有一些重要因素可能導致實際結果與前瞻性聲明中討論的結果有顯著差異，包括：
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全球經濟的強勁；
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| • |
貨幣和利率的波動，包括通脹壓力以及為應對整體通脹和上升利率及匯率而制定的中央銀行政策；
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任何中止、修改或其他改革或建立替代參考利率對公司浮動利率債務工具的影響；
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| • |
一般市場條件，包括租船費率和船舶價值的波動；
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| • |
與我們相似的船舶的供應和需求變化以及正在施工的新建船隻的數量；
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我們所運作的行業的高度週期性；
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失去一個大型客戶或重要的商業關係；
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| • |
全球石油生產和消費以及儲存的變化；
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| • |
公司營業費用的變動，包括燃料價格、乾船塭、船員成本和保險成本；
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| • |
計劃中的、待決的或最近的收購、業務策略和預期的資本支出或營業費用，包括乾船塭、檢查和升級；
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| • |
與未來船舶建造相關的風險；
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| • |
我們對船舶收購的可用性以及我們按計劃完成船舶收購交易的能力的預期；
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| • |
我們在現有租約到期後，成功競爭並進入新定期租約或其他用船安排的能力，以及在現貨市場上賺取收入的能力；
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| • |
融資和再融資的可用性，我們獲得融資的能力以及遵守融資安排中限制和其他契約的能力；
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| • |
技能熟練的船員和其他員工的可用性以及相關的勞動成本；
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| • |
我們員工或相關行業其他公司的員工的工作停止或其他勞動干擾；
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遵守政府、稅務、環保及安全規範，任何不符合美國或歐洲聯盟法規的情況；
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| • |
投資者、貸款人及其他市場參與者對我們的環保母基政策日益關注和期望的影響；
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1977年《外國腐敗行為法》或其他與賄賂相關的適用法規；
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一般經濟狀況及石油行業的情況；
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| • |
我們行業中新產品和新科技的影響，包括科技創新降低我們船舶及其所衍生的租船收入的潛力
;
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| • |
全球層面上由國際海事組織規定的環保新法規及限制，及/或由如歐洲聯盟或各國等區域或國家當局強加的法規；
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船舶故障和停租的情況；
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我們的信息科技和通信系統中斷或失效的影響，包括網路攻擊對我們運行能力的影響；
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| • |
我們的董事會成員和高級管理層之間潛在的利益衝突；
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交易對手未能完全履行與我們的合約；
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就我們合約的交易對手而言信貸風險的變化；
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我們對關鍵人員的依賴以及吸引、留住和激勵關鍵員工的能力；
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保險覆蓋範圍的充足性；
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我們從客戶那裡獲得賠償的能力；
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法律、條約或法規的變化；
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我們普通股價格的波動性；
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我們根據賽普勒斯的法律成立的公司及與其他國家，包括美國相比，可能會有的不同救濟權利；
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政府規則和法規的變更或監管機構採取的行動；
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在戰爭或緊急情況期間政府徵用我們的船舶；
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| • |
待決或未來訴訟的潛在責任以及因環境損害和船舶碰撞而可能產生的費用；
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海事索賠方對我們船舶的扣押；
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一般的國內和國際政治條件或事件，包括“貿易戰”；
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美國貿易政策的任何進一步變更，可能會引發受影響國家的報復行動；
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由於事故、環境因素、政治事件、公共衛生威脅、國際敵對行為（包括烏克蘭地區的持續發展以及中東的發展，包括以色列和加沙地帶的武裝衝突），恐怖分子行為或海上船舶的海盜行為，可能導致航運路線的中斷；
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疫情和大流行的長度及嚴重性，以及它們對海運原油和成品需求的影響；
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港口或運河的擁堵影響；
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由於不利天氣、自然災害或其他超出我們控制的災難而導致的業務中斷；以及
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不時在公司向證券交易委員會提交的報告中描述的其他重要因素。
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我們提醒本報告的讀者不要對這些前瞻性陳述過度依賴，這些陳述僅在其日期時具有意義。這些前瞻性
陳述無法保證我們未來的表現，實際結果和未來發展可能與前瞻性陳述中預測的存在重大差異。
董事會
Frontline plc
塞浦路斯，利馬索爾
11月26日
Ola Lorentzon - 主席及董事
John Fredriksen - 董事
Ole b. Hjertaker - 董事
James O'Shaughnessy - 董事
Steen Jakobsen - 董事
Cato Stonex - 董事
問題應該指向：
拉斯·H·巴斯塔德：首席執行官，frontline plc
+47 23 11 40 00
英格·M·克倫普：首席財務官，frontline plc
+47 23 11 40 00
臨時財務信息
2024年第三季度
指數
簡明合併損益表（未經審核）
未經審計的綜合損益簡明綜合財務報表
財務狀況總表（未經審計）
簡明綜合現金流量表（未經審核）
簡明綜合權益變動表（未經審核）
frontline plc 簡明合併基本報表（未經審核）
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2023
七至九月
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2024
七至九月
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簡明合併損益表
(以千美元計算，除了每股數據)
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2024
一月至九月
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2023
一月至九月
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2023
1月至12月
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377,085
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490,318
|
收入
|
1,624,741
|
1,387,180
|
1,802,184
|
||||||||||||||
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400
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45
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其他營業收益
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94,274
|
24,080
|
24,080
|
||||||||||||||
|
377,485
|
490,363
|
總營業收入及其他營業收入
|
1,719,015
|
1,411,260
|
1,826,264
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
145,051
|
194,985
|
航行費用和佣金
|
599,968
|
460,488
|
618,595
|
||||||||||||||
|
44,102
|
59,446
|
船舶營業費用
|
176,791
|
131,592
|
176,533
|
||||||||||||||
|
15,298
|
6,965
|
行政開支
|
34,377
|
39,637
|
53,528
|
||||||||||||||
|
58,282
|
84,156
|
折舊
|
255,882
|
170,924
|
230,942
|
||||||||||||||
|
262,733
|
345,552
|
營業費用總額
|
1,067,018
|
802,641
|
1,079,598
|
||||||||||||||
|
114,752
|
144,811
|
營業淨額
|
651,997
|
608,619
|
746,666
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
3,800
|
5,054
|
財務收入
|
12,928
|
11,528
|
18,065
|
||||||||||||||
|
(38,110
|
)
|
(82,439
|
)
|
財務開支
|
(227,195
|
)
|
(115,917
|
)
|
(171,336
|
)
|
|||||||||
|
17,883
|
(2,817
|
)
|
可變現證券投資的賺（虧）
|
(2,002
|
)
|
(6,085
|
)
|
22,989
|
|||||||||||
|
(1,690
|
)
|
42
|
關聯公司的業績分享
|
(878
|
)
|
3,265
|
3,383
|
||||||||||||
|
11,112
|
602
|
收到的分紅派息
|
1,885
|
36,612
|
36,852
|
||||||||||||||
|
107,747
|
65,253
|
稅前利潤
|
436,735
|
538,022
|
656,619
|
||||||||||||||
|
(4
|
)
|
(4,796
|
)
|
所得稅效益（費用）
|
(7,885
|
)
|
21
|
(205
|
)
|
||||||||||
|
107,743
|
60,457
|
本期利潤
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
||||||||||||||
|
|
$0.48
|
|
$0.27
|
基本及稀釋每股盈利
|
|
$1.93
|
|
$2.42
|
|
$2.95
|
|||||||||
|
2023
七至九月
|
2024
七至九月
|
綜合損益簡明合併財務報表
(以千美元計算)
|
2024
一月至九月
|
2023
一月至九月
|
2023
1月至12月
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
107,743
|
60,457
|
本期利潤
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
可能重新分類為利潤或虧損的項目：
|
|||||||||||||||||||
|
(52
|
)
|
(251
|
)
|
外幣兌換收益（損失）
|
195
|
79
|
(39
|
)
|
|||||||||||
|
(52
|
)
|
(251
|
)
|
其他綜合收益（虧損）
|
195
|
79
|
(39
|
)
|
|||||||||||
|
107,691
|
60,206
|
綜合收益
|
429,045
|
538,122
|
656,375
|
||||||||||||||
frontline plc 簡明合併基本報表（未經審核）
|
壓縮的合併資產負債表
（單位：千美元）
|
9月30日
2024
|
十二月三十一日
2023
|
||||||
|
資產
|
||||||||
|
流動資產合計
|
||||||||
|
現金及現金等價物
|
320,885
|
308,322
|
||||||
|
可市場證券
|
5,430
|
7,432
|
||||||
|
其他流動資產
|
455,930
|
412,172
|
||||||
|
流動資產總額
|
782,245
|
727,926
|
||||||
|
|
||||||||
|
非流動資產
|
||||||||
|
船舶及設備
|
5,354,100
|
4,633,169
|
||||||
|
使用權資產
|
1,643
|
2,236
|
||||||
|
商譽
|
112,452
|
112,452
|
||||||
|
對聯營公司的投資
|
11,508
|
12,386
|
||||||
|
預付對價
|
—
|
349,151
|
||||||
|
其他非流動資產
|
21,594
|
45,446
|
||||||
|
總非流動資產
|
5,501,297
|
5,154,840
|
||||||
|
總資產
|
6,283,542
|
5,882,766
|
||||||
|
|
||||||||
|
負債和權益
|
||||||||
|
流動負債
|
||||||||
|
短期負債及長期負債當期償還款
|
402,152
|
261,999
|
||||||
|
租賃義務的當前部分
|
1,143
|
1,104
|
||||||
|
其他應付帳款
|
144,384
|
145,951
|
||||||
|
流動負債總額
|
547,679
|
409,054
|
||||||
|
|
||||||||
|
非流動負債
|
||||||||
|
長期負債
|
3,386,743
|
3,194,464
|
||||||
|
租賃義務
|
686
|
1,430
|
||||||
|
其他非流動應付款
|
466
|
472
|
||||||
|
總非當期負債
|
3,387,895
|
3,196,366
|
||||||
|
|
||||||||
|
權益
|
||||||||
|
frontline plc 股權
|
2,348,440
|
2,277,818
|
||||||
|
非控制權益
|
(472
|
)
|
(472
|
)
|
||||
|
總股東權益
|
2,347,968
|
2,277,346
|
||||||
|
負債加股東權益總額
|
6,283,542
|
5,882,766
|
||||||
frontline plc 簡明綜合基本報表（未經審核）
|
2023
七至九月
|
2024
七至九月
|
簡明財務報表現金流量表
(以千美元計)
|
2024
一月至九月
|
2023
一月至九月
|
2023
1月至12月
|
||||||||||||||
|
營業活動
|
|||||||||||||||||||
|
107,743
|
60,457
|
本期利潤
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
||||||||||||||
|
調整以將利潤與經營活動提供的淨現金相調和：
|
|||||||||||||||||||
|
34,310
|
77,385
|
淨財務費用
|
214,267
|
104,388
|
153,271
|
||||||||||||||
|
58,282
|
84,156
|
折舊
|
255,882
|
170,924
|
230,942
|
||||||||||||||
|
—
|
—
|
轉售船舶及設備的收益
|
(94,229
|
)
|
(21,960
|
)
|
(21,959
|
)
|
|||||||||||
|
(17,883
|
)
|
2,817
|
(損益)於市場證券上
|
2,002
|
6,085
|
(22,989
|
)
|
||||||||||||
|
1,690
|
(42
|
)
|
共同企業的盈餘分享
|
878
|
(3,265
|
)
|
(3,383
|
)
|
|||||||||||
|
4,936
|
(1,878
|
)
|
其他，淨額
|
5,989
|
15,594
|
18,199
|
|||||||||||||
|
41,947
|
10,992
|
營運資產和負債的變動
|
(43,596
|
)
|
41,031
|
(8,512
|
)
|
||||||||||||
|
(11
|
)
|
(6,202
|
)
|
支付的債務發行成本
|
(24,976
|
)
|
(1,336
|
)
|
(20,020
|
)
|
|||||||||
|
(38,398
|
)
|
(74,453
|
)
|
支付利息
|
(207,802
|
)
|
(121,579
|
)
|
(165,193
|
)
|
|||||||||
|
9,916
|
11,321
|
收取之利息
|
31,299
|
27,761
|
39,411
|
||||||||||||||
|
202,532
|
164,553
|
經營活動產生的淨現金流量
|
568,564
|
755,686
|
856,181
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
投資活動
|
|||||||||||||||||||
|
(236
|
)
|
(2,434
|
)
|
對新建船舶、船舶和設備的增加
|
(910,927
|
)
|
(153,516
|
)
|
(1,631,423
|
)
|
|||||||||
|
—
|
—
|
出售船舶的收益
|
382,350
|
142,740
|
142,740
|
||||||||||||||
|
—
|
—
|
向關聯公司還款的現金流入
|
—
|
1,388
|
1,388
|
||||||||||||||
|
—
|
—
|
可銷售有價證券出售所得
|
—
|
—
|
251,839
|
||||||||||||||
|
(236
|
)
|
(2,434
|
)
|
投資活動中使用的淨現金
|
(528,577
|
)
|
(9,388
|
)
|
(1,235,456
|
)
|
|||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
融資活動
|
|||||||||||||||||||
|
—
|
300,199
|
債務發行所得款項
|
1,655,236
|
259,375
|
1,609,449
|
||||||||||||||
|
(45,417
|
)
|
(362,401
|
)
|
償還債務
|
(1,323,533
|
)
|
(402,042
|
)
|
(536,587
|
)
|
|||||||||
|
(220
|
)
|
(242
|
)
|
租賃義務的償還
|
(704
|
)
|
(631
|
)
|
(862
|
)
|
|||||||||
|
(178,098
|
)
|
(138,026
|
)
|
分紅派息
|
(358,423
|
)
|
(572,141
|
)
|
(638,928
|
)
|
|||||||||
|
(223,735
|
)
|
(200,470
|
)
|
融資活動提供的（使用的）淨現金
|
(27,424
|
)
|
(715,439
|
)
|
433,072
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
(21,439
|
)
|
(38,351
|
)
|
現金及現金等價物淨變動
|
12,563
|
30,859
|
53,797
|
||||||||||||
|
306,823
|
359,236
|
期初的現金及現金等價物
|
308,322
|
254,525
|
254,525
|
||||||||||||||
|
285,384
|
320,885
|
期末現金及現金等價物
|
320,885
|
285,384
|
308,322
|
||||||||||||||
FRONTLINE PLC 簡明綜合基本報表（未經審核）
|
綜合變動權益合併財務報表
(以千美元計算，除股票數量外)
|
2024
一月至九月
|
2023
一月至九月
|
2023
1月至12月
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
流通股份數量
|
||||||||||||
|
期初和期末餘額
|
222,622,889
|
222,622,889
|
222,622,889
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
股份資本
|
||||||||||||
|
期初和期末餘額
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
額外支付的資本
|
||||||||||||
|
期初和期末餘額
|
604,687
|
604,687
|
604,687
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
資本公積
|
||||||||||||
|
期初和期末餘額
|
1,004,094
|
1,004,094
|
1,004,094
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
累積其他儲備
|
||||||||||||
|
期初結餘
|
415
|
454
|
454
|
|||||||||
|
其他綜合收益（虧損）
|
195
|
79
|
(39
|
)
|
||||||||
|
期末結餘
|
610
|
533
|
415
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
留存盈餘
|
||||||||||||
|
期初結餘
|
445,999
|
428,513
|
428,513
|
|||||||||
|
本期利潤
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
|||||||||
|
現金分紅
|
(358,423
|
)
|
(572,141
|
)
|
(638,928
|
)
|
||||||
|
期末結餘
|
516,426
|
394,415
|
445,999
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
歸屬於公司的股本
|
2,348,440
|
2,226,352
|
2,277,818
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
非控制權益
|
||||||||||||
|
期初和期末餘額
|
(472
|
)
|
(472
|
)
|
(472
|
)
|
||||||
|
總股本
|
2,347,968
|
2,225,880
|
2,277,346
|
|||||||||
附錄 I - 非一般公認會計原則的指標
調整後利潤的對帳
本新聞稿描述了調整後的利潤及相關每股數額，這些並非根據國際財務報告準則（"非GAAP"）準備的指標。我們相信這些非GAAP財務
指標能為投資者提供分析和理解公司持續經營表現的手段。這些非GAAP財務指標不應孤立地被考慮，也不應被視為替代或優於根據國際財務報告準則準備的財務指標。
|
(單位：千美元)
|
2024年累積至今
|
Q3 2024
|
Q2 2024
|
Q1 2024
|
2023財政年度
|
Q3 2023
|
||||||||||||||||||
|
調整後的利潤
|
||||||||||||||||||||||||
|
利潤
|
428,850
|
60,457
|
187,574
|
180,819
|
656,414
|
107,743
|
||||||||||||||||||
|
加回：
|
||||||||||||||||||||||||
|
市場證券損失
|
4,090
|
2,817
|
—
|
1,273
|
23,968
|
—
|
||||||||||||||||||
|
關聯公司的損失分享
|
2,134
|
—
|
2,134
|
—
|
1,690
|
1,690
|
||||||||||||||||||
|
衍生品的未實現損失 (1)
|
16,191
|
12,806
|
3,385
|
—
|
20,950
|
375
|
||||||||||||||||||
|
債務解除損失
|
936
|
—
|
—
|
936
|
—
|
—
|
||||||||||||||||||
|
減去：
|
||||||||||||||||||||||||
|
衍生品的未實現收益 (1)
|
(815
|
)
|
—
|
—
|
(815
|
)
|
(6,075
|
)
|
—
|
|||||||||||||||
|
可銷售證券收益
|
(2,088
|
)
|
—
|
(2,088
|
)
|
—
|
(46,957
|
)
|
(17,883
|
)
|
||||||||||||||
|
關聯公司業績的分享
|
(1,256
|
)
|
(42
|
)
|
—
|
(1,214
|
)
|
(5,073
|
)
|
—
|
||||||||||||||
|
出售船舶的收益
|
(94,229
|
)
|
—
|
(51,487
|
)
|
(42,742
|
)
|
(21,960
|
)
|
—
|
||||||||||||||
|
收到的分紅派息
|
(1,885
|
)
|
(602
|
)
|
(975
|
)
|
(308
|
)
|
(36,852
|
)
|
(11,112
|
)
|
||||||||||||
|
債務清償收益
|
(354
|
)
|
—
|
(354
|
)
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||||||
|
保險及其他索賠的結算收益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(397
|
)
|
—
|
|||||||||||||||||
|
調整後的利潤
|
351,574
|
75,436
|
138,189
|
137,949
|
585,708
|
80,813
|
||||||||||||||||||
|
（以千為單位)
|
||||||||||||||||||||||||
|
普通股加權平均數量
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
||||||||||||||||||
|
(以美元計算)
|
||||||||||||||||||||||||
|
經過調整的基本和稀釋每股收益
|
1.58
|
0.34
|
0.62
|
0.62
|
2.63
|
0.36
|
||||||||||||||||||
(1) 調整後的利潤不包括衍生品的未實現損益，以反映我們的利率期貨交換協議所提供的經濟收益/成本。衍生品的損益元件如下：
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(以千美元計)
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2024年累積至今
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Q3 2024
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Q2 2024
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Q1 2024
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2023財政年度
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Q3 2023
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衍生工具未實現收益（虧損）
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(15,376
|
)
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(12,806
|
)
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(3,385
|
)
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815
|
(14,875
|
)
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(375
|
)
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衍生品的利息收入
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18,685
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6,267
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6,254
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6,164
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22,914
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6,116
|
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衍生品的損益
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3,309
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(6,539
|
)
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2,869
|
6,979
|
8,039
|
5,741
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總營業收入與時間租船等值及每日時間租船等值的對賬
Consistent with general practice in the shipping industry, we use TCE as a measure to compare revenue generated from a voyage charter to revenue generated from a time charter. We
define TCE as operating revenues less voyage expenses and commission, administrative income, finance lease interest income and other non-vessel related income. Under time charter agreements, voyage costs, such as bunker fuel, canal and port
charges and commissions are borne and paid by the charterer whereas under voyage charter agreements, voyage costs are borne and paid by the owner. TCE is a common shipping industry performance measure used primarily to compare period-to-period
changes in a shipping company’s performance despite changes in the mix of charter types (i.e., spot charters and time charters) under which the vessels may be employed between the periods. Time charter equivalent, a non-GAAP measure, provides
additional meaningful information in conjunction with operating revenues, the most directly comparable IFRS measure, because it assists management in making decisions regarding the deployment and use of our vessels and in evaluating their
financial performance, regardless of whether a vessel has been employed on a time charter or a voyage charter.
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(in thousands of $)
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2024年累積至今
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Q3 2024
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Q2 2024
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Q1 2024
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2023財政年度
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Q3 2023
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收入
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1,624,741
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490,318
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556,026
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578,397
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1,802,184
|
377,085
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|
小於
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航行費用和佣金
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(599,968
|
)
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(194,985
|
)
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(197,795
|
)
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(207,188
|
)
|
(618,595
|
)
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(145,051
|
)
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|
Other non-vessel items
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(5,179
|
)
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(3,113
|
)
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(575
|
)
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(1,491
|
)
|
(13,524
|
)
|
(2,934
|
)
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總TCE
|
1,019,594
|
292,220
|
357,656
|
369,718
|
1,170,065
|
229,100
|
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每日時間租約等價
本公司在貨物裝載開始至卸貨完成的期間，按比例確認收入（即「裝載至卸貨基準」）。
每日時間租約等價（「TCE利率」或「每日TCE」）代表我們船隊中不同尺寸船舶的加權平均每日TCE收入。
每日TCE是一個衡量平均每日收入表現的指標。我們計算每日TCE的方法是將TCE除以報告期間的租賃天數。租賃天數是按每艘船計算，代表在報告期間內每艘船（無論是自有或租入）的可用天數與停運天數的淨值。報告期間內一艘船的可用天數是指該艘船（無論是自有或租入）在該期間內處於我們控制之內的天數。根據定義，自有船舶的可用天數等於報告期間中的日曆天數，除非該船在相關期間由船廠交付，而租入船舶的可用天數等於基本時間租約協議的期間天數，如果該期間與多個報告期間重疊，則按比例計算至相關報告期。報告期間內一艘船的停運天數是指該艘船在該期間內處於我們控制之內但由於未預定修理、計劃乾船塭或特殊或中期檢查而未能運行的天數，以及停靠天數（如果有）。
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2024年到目前為止
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Q3 2024
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Q2 2024
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Q1 2024
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2023財政年度
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Q3 2023
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時間租約TCE（以千美元計）
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|
超級大型油輪（VLCC）
|
3,288
|
3,288
|
—
|
—
|
—
|
—
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|
蘇伊士型油輪
|
5,645
|
3,079
|
2,566
|
—
|
—
|
—
|
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|
LR2
|
42,303
|
14,202
|
14,044
|
14,057
|
45,586
|
14,221
|
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|
總計時租金TCE
|
51,236
|
20,569
|
16,610
|
14,057
|
45,586
|
14,221
|
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|
現貨TCE（以千美元計）
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|
VLCCs不包括收購自euronav的船舶
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240,175
|
60,317
|
78,889
|
100,969
|
395,514
|
85,656
|
||||||||||||||||||
|
從euronav收購的VLCCs
|
272,039
|
84,381
|
103,393
|
84,265
|
1,054
|
—
|
||||||||||||||||||
|
VLCCs總計
|
512,214
|
144,698
|
182,282
|
185,234
|
396,568
|
85,656
|
||||||||||||||||||
|
蘇伊士型
|
273,841
|
80,805
|
91,493
|
101,543
|
480,346
|
85,731
|
||||||||||||||||||
|
LR2
|
182,303
|
46,148
|
67,271
|
68,884
|
247,565
|
43,492
|
||||||||||||||||||
|
總即期TCE
|
968,358
|
271,651
|
341,046
|
355,661
|
1,124,479
|
214,879
|
||||||||||||||||||
|
總TCE
|
1,019,594
|
292,220
|
357,656
|
369,718
|
1,170,065
|
229,100
|
||||||||||||||||||
|
即期天數（可用天數減去停工天數）
|
||||||||||||||||||||||||
|
從euronav收購的VLCC
|
4,829
|
1,472
|
1,493
|
1,864
|
7,869
|
2,014
|
||||||||||||||||||
|
從euronav收購的VLCC
|
6,349
|
2,179
|
2,180
|
1,990
|
184
|
—
|
||||||||||||||||||
|
VLCC總數
|
11,178
|
3,651
|
3,673
|
3,854
|
8,053
|
2,014
|
||||||||||||||||||
|
蘇伊士型
|
6,246
|
2,023
|
2,005
|
2,218
|
9,140
|
2,282
|
||||||||||||||||||
|
LR2
|
3,817
|
1,282
|
1,267
|
1,268
|
5,294
|
1,283
|
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|
每日現貨TCE（以美元計）
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|
從euronav收購的VLCC
|
49,700
|
41,000
|
52,800
|
54,200
|
50,300
|
42,500
|
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|
從euronav收購的VLCC
|
42,800
|
38,700
|
47,400
|
42,300
|
5,700
|
—
|
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|
VLCC總數
|
45,800
|
39,600
|
49,600
|
48,100
|
49,200
|
42,500
|
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|
蘇伊士型
|
43,800
|
39,900
|
45,600
|
45,800
|
52,600
|
37,600
|
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|
LR2
|
47,800
|
36,000
|
53,100
|
54,300
|
46,800
|
33,900
|
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由於四捨五入，本文件中呈現的數字可能無法準確加總至提供的總數，而每日金額也可能不準確反映絕對數字。
估計的每日現金平衡利率
估計的每日現金平衡利率是我們的船舶必須獲得的每日TCE利率，以覆蓋包括乾船塭、貸款償還、貸款利息、裸船租賃、時間租賃以及未來12個月的淨一般及管理費用在內的營業費用。
目前簽約的現貨TCE
目前簽約的現貨TCE是基於從裝貨開始至卸貨完成的載入到卸貨基礎上提供的，公司在此期間按比例確認收入。報告的利率是截至第四季度目前所有簽約天數，因此可能無法反映獲得的完整第四季度利率。已涵蓋的期間百分比反映了每艘船在第四季度目前簽約的天數與第四季度的總可用天數相比之下的比例。 第四季度 將取決於公司能夠實現的額外簽約天數以及每艘船何時開始裝載其貨物。在載入到卸貨的基礎上，公司在浮載天數，即船舶無貨物航行的日子，無法確認收入。在此期間的浮載天數。 第三季度 的 2024 對於VLCC，平均期間為947天；對於Suezmax油輪，平均期間為331天；對於LR2/Aframax油輪，平均期間為255天。