注1 - 組織

組織和業務範圍

美國核公司，前身爲APEX 3, Inc.，(以下簡稱“公司”或“美國核”)，於2012年2月14日根據特拉華州法律成立。

2016年5月31日，公司與Electronic Control Concepts（“ECC”）簽訂了資產購買協議，公司購買了ECC的某些有形和無形資產。

公司致力於開發、製造和銷售輻射檢測和測量設備。公司將其產品銷售給世界各地的消費者。

註釋2 - 基礎陳述

註釋3 – 庫存

2024年9月30日和2023年12月31日的庫存如下:

截至2024年9月30日和2023年12月31日，存貨準備金爲$37,351.

注4 - 不動產和設備

以下是2024年9月30日和2023年12月31日的不動產和設備詳情:

2024年9月30日結束的折舊費用分別爲 2024年和2023年各爲$2,084 及2,344 。到2024年9月30日，公司有$440,628 of fully depreciated property and equipment that is still in use.

Note 5 – Investments

MIFTEC

On August 3, 2018, the Company closed an agreement by and among, MIFTEC Laboratories, Inc. (“MIFTEC”), a licensee of Magneto-Inertial Fusion Technologies, Inc., (“MIFTI”), and the Company. MIFTEC is a licensee of MIFTI radionuclide technology. MIFTEC will engage the Company to manufacture equipment pursuant to MIFTEC’s specifications and designs and have the Company as a sales representative for the manufactured equipment. The Company will be the exclusive manufacturer and supplier to MIFTEC of equipment in North America and Asia. In addition, the Company received a 10% ownership interest in MIFTEC. The consideration for the exclusive manufacturing rights and a 10% ownership interest in MIFTEC was $500,000 和 300,000 shares of the Company’s common stock valued at $594,000。公允價值是根據公司2018年8月3日的股價確定的。公司在2018年12月31日年度財務報表中記錄了 10%對MIFTEC的權益爲$10,000 ，並在2018年12月31日年度財務報表中記錄了$作爲1,084,000 在2018年12月31日年度財務報表中記錄的製造和供應權的收購。公司評估了這項投資的減值情況，確定了2019年12月31日年度需要減值9,000 。該投資的賬面價值截至2024年9月30日和2023年12月31日爲$1,000 及1,000，分別。

附註6 - 應付票據

與從ECC收購資產相關，公司向ECC所有者發行了一張應付票據。該票據按 5每年百分之百，需要每季度償還本金及利息支付$4,518 ，到期日爲 2021年4月15日。截至2024年9月30日和2023年12月31日，該票據應付款項未償金額分別爲$5,272 及5,272，公司在截至2024年9月30日的九個月內償還$0 。

2020年12月26日，公司持有的授信額度已到期，根據授信額度協議約定，將在要求時轉爲應付款項。該債務按$的利率計息。10.89 公司欠款餘額截至2024年9月30日爲$每天。1,500.

於2023年10月12日，公司簽署了一份應付票據，金額爲$。125,000幷包括$的發起費，該費用已從收入中扣除。2,500該票據帶有$的非年化利息，每週支付$直到全部償還。25,000和52的付款每週支付$，直到全額支付爲止。截至2024年9月30日，該票據餘額爲$。2,885截至2024年9月30日，該票據餘額爲$。8,750.

於2024年9月30日，公司與CEO所擁有的Gold Team Inc.簽署了一份金額爲$的本票。300,000票據年息率爲 7.2%，按季支付，並於到期 2027年10月1日（見注9）

2024年9月30日，公司與董事長Robert Goldstein簽訂了一份保證函，金額爲$350,000，票據年息率爲 7.2%，按年支付，到期日爲2027年10月1日（見注7）

2024年9月30日，公司前首席財務Richard Landry同意把$150,000 公司將欠他的應計薪酬轉爲爲期三年的本票。 本票帶有%的利息，每季度支付，2027年10月1日到期。 7.2公司將欠他的應計薪酬轉爲爲期三年的本票。 本票帶有%的利息，每季度支付，2027年10月1日到期。

可轉換票據。

2022年5月5日，公司收到一筆貸款，與股票認股權證發行金額爲$有關。 該貸款有12個月的條件，年利率爲%。作爲貸款發行的一部分，公司確定了與已發行的認股權證、第10款討論的獎勵股份、債務的受益轉換特徵以及發行過程中支付的費用相關的債務折讓。截至備註書日期，記錄的債務折讓總額爲$。750,0002022年5月5日，公司收到一筆貸款，與股票認股權證發行金額爲$有關。 該貸款有12個月的條件，年利率爲%。作爲貸款發行的一部分，公司確定了與已發行的認股權證、第10款討論的獎勵股份、債務的受益轉換特徵以及發行過程中支付的費用相關的債務折讓。截至備註書日期，記錄的債務折讓總額爲$。 52022年5月5日，公司收到一筆貸款，與股票認股權證發行金額爲$有關。 該貸款有12個月的條件，年利率爲%。作爲貸款發行的一部分，公司確定了與已發行的認股權證、第10款討論的獎勵股份、債務的受益轉換特徵以及發行過程中支付的費用相關的債務折讓。截至備註書日期，記錄的債務折讓總額爲$。550,5382022年5月5日，公司收到一筆貸款，與股票認股權證發行金額爲$有關。 該貸款有12個月的條件，年利率爲%。作爲貸款發行的一部分，公司確定了與已發行的認股權證、第10款討論的獎勵股份、債務的受益轉換特徵以及發行過程中支付的費用相關的債務折讓。截至備註書日期，記錄的債務折讓總額爲$。 2022年5月5日，公司收到一筆貸款，與股票認股權證發行金額爲$有關。 該貸款有12個月的條件，年利率爲%。作爲貸款發行的一部分，公司確定了與已發行的認股權證、第10款討論的獎勵股份、債務的受益轉換特徵以及發行過程中支付的費用相關的債務折讓。截至備註書日期，記錄的債務折讓總額爲$。 這張票據上剩餘未攤銷的債務折讓額已調整並記錄爲部分 累積效應 對累積赤字的調整.

2022年10月10日，公司因發行股票認股權證而收到一筆貸款，金額爲$375,000。該貸款期限爲12個月，年利率爲5%。作爲貸款發行的一部分，該公司識別了與已發行的認股權證、債務的有利轉換特徵以及發行過程中支付的費用相關的債務折讓。截至票據日期，記錄的總債務折讓爲$200,488. 2024年1月1日，並採納 ASC2020-06， 這張票據上剩餘未攤銷的債務折讓額已調整並記錄爲部分 累計效果調整累積赤字.

自2024年1月1日起，公司採納了簡化對具有債務和股本特徵的某些金融工具會計處理準則，包括可轉換工具和實體自身權益合同。這些準則採用了一種修改後的追溯方法。 公司採用了修改後的追溯方法，之前報告的金額未經修訂。在採納後，我們確認額外資本減少了$，長期債務增加了$，並對累計赤字進行了累計影響調整$（見注2）。751,809，長期債務增加了$47,078，並對累計赤字進行了累計效果調整$704,731. （見注2）

Note 7 – Note Payable to Shareholder

Robert Goldstein, the CEO and majority shareholder, has loaned funds to the Company from time to time to cover general operating expenses. These loans are evidenced by unsecured, non-interest-bearing notes, payable upon demand. During the nine months ended September 30, 2024, the Company’s majority shareholder loaned $522,100 to the Company and was repaid $120,367. On September 30,2024, $1,203,000 of the amount due to Mr. Goldstein was converted to 1,203 Series A Convertible Preferred shares of the Company (see Note 11) and $300,000 was forgiven by Mr. Goldstein and was recorded as a credit to additional paid in capital. As of September 30, 2024, and December 31, 2023 the balances due are $119,012 及1,220,279，分別。

On September 30, 2024, Gold Team Inc., a company owned by the Company’s CEO, Robert Goldstein, agreed to convert $350,000 of the balance owed to him for accrued compensation to a long-term note payable. The Note bears interest of 7.2% per annum, payable quarterly, and matures on 2027年10月1日. (See Note 9)

On September 30, 2024, the Company’s CEO, agreed to convert $350,000 of the balance owed to him for accrued compensation to a long-term note payable. The Note bears interest of 7.2每年%，按季支付，將於到期日到期。 2027年10月1日（見註釋14）

註釋8-信用額度

截至2024年9月30日，公司擁有四筆信用額度，最高借款金額爲$400,000 ，利率範圍爲% ，且均爲無抵押。截至2024年9月30日和2023年12月31日，這些信用額度下的未償還金額分別爲$ 5.5的某個百分比至 11.5326,662 及311,273，分別。

附註9 – 租賃

公司在合同簽訂之初確定合同是否包含租賃條款，並確定該租賃是否符合融資租賃或經營租賃的分類標準。當可獲得時，公司使用合同中的隱含利率將租賃付款貼現爲現值；然而，大多數公司的租賃合同並未提供可輕易確定的隱含利率。因此，公司必須根據其基於類似未償債務的利率的估計來貼現租賃付款。

公司目前從Gold Team Inc.租賃其現有設施，Gold Team Inc.是公司首席執行官所擁有的一家公司，擁有加利福尼亞州坎諾加公園和俄亥俄州米爾福德的兩個地點。租約將在12月31日到期；因此，根據ASC 842的規定，租約不超過12個月，不需要披露。根據該協議，在2024年12月31日結束的十二個月內的未來最低租賃付款爲$54,000自2019年1月1日起，公司採納了ASC 842租賃規定。

2024年和2023年截至9月30日的租賃支出分別爲$162,000 及126,000在截至2024年9月30日的九個月內，分別支付的經營租賃款項分別爲 $0 和 $0，在2024年9月30日，租賃款項的累積餘額爲$618,000其中$用於延期承銷佣金300,000 被轉換爲 300 公司的A系可轉換優先股，並剩餘餘額$300,000 被轉換爲一項長期應付票據。（見7和11條款）截至2024年9月30日，加權平均剩餘租賃期限爲 0.1 年，加權平均貼現率爲 8%.

附註10 – 承諾和條款

公司可能不時涉及針對公司提出的訴訟事項。管理層認爲，目前沒有已知或可能對公司財務狀況或業務結果產生重大影響的事項。

注11 - 股東權益

普通股

在2024年9月30日結束的九個月內，公司發行：

在2023年9月30日結束的九個月期間，公司發行：

認股權證

以下表格總結了與權證相關的活動:

上述認股權證包含一項下輪條款，要求在公司以低於當前行權價格出售普通股時進行調整。2024年9月30日結束的九個月內， the 公司發行了普通股，售價爲$0.04 因此， 這些認股權證的行權價格從$調整到。0.052每股售價從$到$期權，發放員工。0.04截至2024年9月30日和2023年12月31日，使用新行權價格與舊行權價格評估認股權證價值的變化計算爲$0 及2,013分別記錄在附屬的合併財務報表中，並作爲被視爲的股息。

優先 A系列股票

2024年9月30日，公司修訂公司章程，授權A系列可轉換優先股。構成該A系列優先股的股數應爲10,000 美元，帶面值，.0001 美元股份中的5,000,000 美元股份中的 美元.0001（“面值”）。A系列優先股的每股面值應爲 1,000。每位A系列優先股持有人應有權轉換 1 share of Series A Preferred Stock into 10,000 shares of common stock in the Corporation, at the election of the holder by the holder delivering written notice of such conversion to the Board of Directors for the Corporation, pursuant to any procedure established by the Board of Directors. Holders of Series A Preferred Stock shall be entitled to receive an annual dividend, payable quarterly (i.e., every three months in a calendar year), within ninety (90) days of the last day of the applicable quarter, and prorated, where and if necessary, of either (a) 6% of the holder’s Stated Value, in the aggregate based on the number of Series A Convertible Shares titled to such holder, in cash, or (b) 12% of the holder’s Stated Value, in the aggregate based on the number of Series A Convertible Shares titled to such holder, in shares of common stock valued as of the date of the last day of the applicable quarter, based on the listing of the Corporation’s common stock on the OTC Market, or if such shares of common stock are not listed on the OTC Market as of the last day of the applicable quarter, the fair market value of the common stock, as valuated by the Board of Directors exercising its sole discretion. Holders of Series A Preferred Stock are entitled to vote on any and all matters submitted to the vote of the common shareholders of the Corporation with each share of Series A Preferred Stock equaling 10,000 shares of shares of common stock on a fully converted basis.

注12 - 分部報告

ASC主題280，“分部報告”，要求使用“管理方法”模型進行分部報告。 管理方法模型基於公司管理層組織公司內部分部以進行運營決策和評估績效的方式。公司有個可報告分部：Optron 和Overhoff。 Optron位於加利福尼亞州卡諾加公園，Overhoff位於俄亥俄州米爾福德。公司最近收購的電子控制概念資產的資產和運營在下表中與Overhoff一起列出。公司子公司Cali From Above的資產和運營截至2023年3月3日，這是公司出售對Cali的權益的日期，並在下表中與Optron一起列出。 兩 。

以下表格總結了截至2024年和2023年9月30日三個月和九個月的公司分部信息:

備註13 – 地理銷售

公司截至2024年和2023年9月30日三個月和九個月的銷售地理分佈如下:

第14條 - 關聯方交易

公司目前從Gold Team Inc.按月租賃其現有設施，Gold Team Inc.是該公司首席執行官擁有的公司，擁有加利福尼亞州卡諾加公園和俄亥俄州米爾福德的兩個地點。截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月，租金支出分別爲$144,000 及126,000。截至2024年9月30日和2023年12月31日，與上述租賃有關的應付Gold Team Inc.的金額分別爲 $0 及456,000分別爲（見第9條註解）。

截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司已爲其首席執行官計提應付薪酬 $0 及650,000分別爲，以及向其前首席財務官理查德·蘭德里計提， $0 及210,000，截至2024年9月30日，公司首席執行官羅伯特·戈德斯坦將350,000 轉換爲一筆應付票據，以及375,000 轉換爲公司A系列可轉換優先股。（見第7和第11條註解）

另外，在2024年9月30日，公司原首席財務官Richard Landry同意放棄欠款$60,000 用於公司在初始交割時支付予HSO的$ 中的購買價款，此前HSO需要滿足某些必要條件210,000 爲已計未付的報酬，並轉換剩餘的$150,000 爲一張應付票據。(詳見附註6) 截至2023年12月31日年末，公司發行了530,300股普通股給Richard Landry，價值爲$32,348每股$.061，授予當日的公平價值。

附註15 – 子公司脫離合並狀態

On March 3, 2023, the Company divested itself of its wholly owned subsidiary, Cali From Above, through a Membership Interest Purchase Agreement with the Company’s President and Chief Executive Officer, Robert Goldstein. Consideration received by the Company was 65,000,000 shares of Averox, Inc. (OTC:AVRI), resulting in the Company owning 26% of the issued and outstanding shares of common stock of AVRI. The Company considered the guidance under ASC 810-10-40 in determining the accounting treatment for the transaction and it was determined that the fair value of the 65,000,000 shares received on March 3, 2023 was $2,539, which was the fair value of the assets transferred upon deconsolidation by the Company. Additionally, this method was used due to there being no active trading by Averox on the date of the transaction. Also at closing, the Company and Cali From Above signed a Cooperation Agreement whereby the Company holds exclusive sourcing and manufacturing rights for Cali From Above products, thus making Cali From Above a new customer of the Company.

Upon deconsolidation, the Company recorded a loss of $2,539, reflecting the value of $2,539 in cash in Cali From Above.

附註16 – 集中度

截至2024年9月30日，三名顧客佔應收帳款的％。截至2023年12月31日，應收帳款不算顯著。 12%, 11%，以及 11截至2024年9月30日的九個月，公司銷售額佔比% ，並且三家客戶佔公司銷售額的 29%及 25%，以及 16截至2023年9月30日的九個月，三家客戶佔公司銷售額的%。

三家客戶佔公司應收賬款超過10% 27%, 24%及 20% as of September 30, 2024.

截至2024年9月30日，沒有供應商佔公司採購的10%以上。

注17 - 後續事項

管理層已根據ASC主題855的要求評估了截至資產負債表日期至基本報表可發行日期的後續事項，並確定除下列情況外，沒有重大後續事項存在：

於2024年10月7日，公司發行了 1,000,000 股普通股，以償還第三方持有的可轉換票據的本金、利息和費用。

於2024年10月18日，公司發行了 1,953,000 以普通股股份抵償由第三方持有的可轉換票據的本金、利息和費用。

2024年10月27日，公司與第三方簽訂了一份應付票據，本金金額爲$110,000。資金成本爲規定金額$31,900，貸款將在78個等額支付的還款中償還。1,819.23.

2024年10月31日，公司與第三方簽訂了一份應付票據，本金金額爲$79,400。資金成本爲規定金額$22,152，公司支付了本金金額的 2.99% 作爲開辦費。貸款將在65個等額支付的還款中償還。1,562.35.

On November 20, 2024, the Board of Directors approved an amendment to restate the Certificate of Designation of its Series A Preferred Stock. The Certificate supersedes, amends, and restates the Certificate filed on September 27, 2024, as follows:

2. Stated Value and Maturity. Subject to Section 8, below, each share of Series A Preferred Stock shall have a stated value of $1,000 (the “Stated Value”), and a maturity date of January 31, 2028 (“Maturity Date). If not otherwise converted as set forth herein, on the Maturity Date, the Board of Directors shall convert each outstanding share of the Series A Preferred Stock, irrespective of the holder thereof, and without notice or further action by any holder (other than notice by the transfer agent for the corporation), into 10,000 shares of common stock in the Corporation.

4. Dividends. Holders of Series A Preferred Stock shall be entitled to receive an annual dividend, payable quarterly (i.e., every three months in a calendar year), within ninety (90) days of the last day of the applicable quarter, and prorated, where and if necessary, of (a) 6% of the holder’s Stated Value, per share of Series A Preferred Stock titled to such holder, in cash, and (b) 1,200 shares of common stock in the Corporation for each share of Series A Preferred Stock titled to such holder. The common stock issued under subsection (b) shall be issued in book entry form unless such holder requests from the Secretary for the Corporation that such shares be issued on paper certificate, in which case, the holder agrees that such issuance will initially be made in book entry, and then converted to a paper certificate upon the earlier of (x) no later than six (6) months from the date of such request, (y) conversion of the Series A Preferred Stock to common stock herein, or (z) at the discretion of the Board of Directors. The issuance of such shares under subsection 4(b) herein shall be made in reliance on any available exemption from registration under federal or state law, including but not limited to, Section 4(a)(2) of the Securities Act of 1933, as amended (“Act”), and/or Rule 506(b) of Regulation D promulgated under the Act. Any unpaid dividend under subsection (a), above, shall accrue interest at six percent (6%), per annum, non-compounding until the earlier of payment by the Corporation, or conversion, as set forth herein.

8. Call Provisions. At any time after January 31, 2026, the Board of Directors, exercising its sole discretion, has the right but not the obligation to call and redeem any outstanding shares of the Series A Preferred Stock, irrespective of the holder thereof, for either (a) the amount of the Stated Value per share of Series A Preferred Stock titled to such holder, or (b) conversion of each share of Series A Preferred Stock titled to such holder thereof into 10,000 shares of common stock in the Corporation (the “Call”). The Call can be exercised by the Board of Directors by delivering thirty (30) days’ advanced written notice to such holder subject to the Call. Upon delivery of the Call, the Corporation shall close on the Call and redemption within sixty (60) calendar days of expiration of the thirty-day Call notice period set forth above. If the Corporation fails to timely exercise and close the Call, the Call shall be deemed withdrawn and void ab initio.

董事會於11月20日批准修訂其公司章程，以增加授權普通股股份數至 500,000,000.