附件 99.2
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HAFNIA 第三季度2024年季度財務信息
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在經歷了強勁的第二季度之後，產品油輪市場在第三季度季節性變弱，原因是煉油廠維護、較低的煉油邊際利潤以及來自原油部門的增加的內鬥。
儘管面臨這些挑戰，Hafnia仍然表現出色，實現了穩健的盈利。我很高興宣佈，我們在第三季度實現了 21560萬美元 的淨利潤，使我們截至目前的年度淨利潤達到 69440萬美元 是我們公司歷史上最佳的九個月業績。
我們的鄰近費用產生的業務板塊也表現強勁，貢獻 780萬美元 到我們的整體業績。 在第三季度結束時，我們的淨資產價值（NAV）1 達到約 46億美元，反映了我們船隻的市場價值增加和強勁的運營現金流，每股NAV約爲 9.07美元（95.24挪威克朗）.
我們的貸款價值比（LTV）淨值在本季末降至19.1%。這使我們在股息政策方面達到了一個新的里程碑，我們很高興地宣佈本季的股息支付比例爲90%。本季，我們將分配1億9410萬美元，每股股息爲0.3790美元。
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2024年10月1日，我們成功將哈夫尼亞有限公司從百慕大重新設立到新加坡。由於哈夫尼亞有限公司是新加坡的稅務居民，在重新設立後，向全體股東分配的股息不會受新加坡的預提稅的影響。因此，重新設立並未導致股息處理方式發生變化。
哈夫尼亞的董事會已授權管理層啓動高達1億美元的股票回購計劃，計劃將於2024年12月2日至2025年1月27日根據市場情況進行。授權將每季度進行審核。我們將披露計劃的結構以及任何股票回購的細節。用於此次回購計劃的金額將在宣佈2024年第四季度分紅前扣除。這確保了分紅和股票回購的綜合總額與我們的股息政策下的支付比例保持一致，體現了我們對股東價值的承諾，同時也確保了戰略靈活性。 10000萬美元，從2024年12月2日到2025年1月27日，根據市場條件。授權將每季度進行審核。我們將披露計劃的結構以及任何股票回購的細節。用於此次回購計劃的金額將在宣佈2024年第四季度分紅前扣除。這確保了分紅和股票回購的綜合總額與我們的股息政策下的支付比例保持一致，體現了我們對股東價值的承諾，同時也確保了戰略靈活性。
儘管由於原油行業的激烈競爭，市場條件略有放緩，但是受全球石油需求旺盛和煉廠變動增加航程而推動，Q3的貿易量和收益仍高於去年水平。展望未來，加上原油行業季節性走強，再加上在原油船運輸產品方面的技術挑戰，預計這種蠶食將減少。此外，季節性需求增加和地緣政治緊張局勢將進一步支撐產品需求和航程。
截至2024年11月18日，第四季度的71%的收益日被平均涵蓋爲每日24,004美元，2025年的9%被每日24,089美元所覆蓋。
我們持續增強技術能力，並對在Complexio Foundational AI的戰略投資持樂觀態度，以推動數據自動化。Complexio採用『自底向上』的方法，首先攝取公司的非結構化和結構化數據，然後通過其多模態框架-目前利用八種大型語言模型（LLMs）- 將這些數據映射到一個全面的景觀。
隨着預測和推理的不斷進步，這種詳細的理解使得自動化重複的流程（如船隻託運、船舶放行、財務管理和合同談判）成爲可能。這些持續的研發改進，加上與行業領袖（如Marfin、CTm、Sogemm、BW Epic Kosan和Alassia Newships）擴大合作伙伴關係，進一步鞏固了 Hafnia 在技術創新前沿的地位。
Mikael Skov
Hafnia首席執行官
1 通過Hafnia擁有的船舶的公允價值來計算NAV。
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HAFNIA 2024年第三季度財務信息
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免責聲明
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亮點-2024年第三季度和截至今日的900萬
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主要數據指標
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彙編的全面收益聲明
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簡明合併資產負債表
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壓縮的綜合股權變動表
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簡明綜合現金流量表
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現金和現金流量
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分紅政策
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收益日覆蓋率
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油輪板塊業績
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附註-簡明合併季度財務信息
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注1：物業、廠房及設備
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注2：借款
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注3：承諾
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注4：財務信息
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注意事項5：合資企業
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注意事項6：分部信息
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注意事項7：後續事件
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注意事項8：艦隊清單
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注意事項9：非IFRS措施
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浩富達 2024年第三季度季度財務信息
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免責聲明關於前瞻性陳述
中期報告
中期報告
在本未經審計的中期報告（本「報告」）中討論的事項可能構成「前瞻性陳述」。1995年《私人證券訴訟改革法》爲前瞻性陳述提供安全港保護，以鼓勵公司就其業務提供展望性信息。前瞻性陳述包括涉及計劃、目標、目標、策略、未來事件或績效以及基本假設和其他陳述的內容，這些內容與歷史事實或現狀以外的其他內容不同。
我們希望利用1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港規定，並在與該安全港立法有關的這份警示性聲明中加入本聲明。本報告以及由我們或代表我們發表的任何其他書面或口頭聲明可能包括前瞻性陳述，這些陳述反映了我們對未來事件、財務和營運績效的看法。
這些前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如「預計」、「假設」、「相信」、「可以」、「繼續」、「可能」、「估計」、「預期」、「預測」、「意圖」、「可能」、「應該」、「潛在」、「項目」、「尋找」、「將會」或類似術語。它們包括有關Hafnia的意圖、信念或與集團財務狀況、營運結果、流動性、前景、增長、戰略倡議實施以及與集團未來業務發展、財務績效以及集團所屬行業相關的其他部分的陳述。
在Hafnia的潛在投資者被告知，前瞻性聲明並不代表未來績效的保證，集團的實際財務狀況、營業利潤和流動性，以及行業發展和集團可能在未來運營的潛在市場，可能會與本報告中包含的前瞻性聲明所述的或暗示的有實質差異。Hafnia無法保證其前瞻性聲明所依據的意圖、信念或當前預期會發生。
根據其性質，前瞻性聲明涉及並受到已知和未知風險、不確定性和假設的影響，因爲它們涉及事件和取決於可能或可能不會在未來發生的情況。由於各種因素，實際結果可能與前瞻性聲明中所表述或暗示的有實質差異，包括但不限於：
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一般經濟、政治、安全和商業條件，包括俄烏持續戰爭的發展以及以色列與哈馬斯之間的衝突；
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一般化學品和化學品運輸市場條件，包括租金率波動、船舶價值和影響原油、石油產品或化學品供求的因素，包括COVID-19大流行的影響以及全球遏制措施的努力；
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拆船趨勢的預期變化；
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化學品和化學品運輸行業的需求變化，包括LR2、LR1、MR和Handy化學品和化學品運輸船市場；
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我們行業內的競爭，包括化學品和化學品運輸船供應的變化；
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我們成功運營Hafnia艦隊和我們商業管理下船舶的能力；
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我們營業費用的變化，包括燃料或冷卻價格、船隻未承租時的停航費用、船塢和保險費用;
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我們遵守及承擔政府、稅收、環保和安全法律法規的能力以及相關責任;
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政府法規、稅收和貿易事項的變化以及監管機構採取的行動;
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航線和需求潛在中斷，由於事故、海盜或政治事件;
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船隻故障和損失船舶租賃的事件;
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船隻表現不佳及相關的質量保證索賠;
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關於船隻收購的可用性和我們完成新船舶收購的能力的期望;
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我們取得或能獲得融資或資金的能力和
再融資; |
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繼續借貸額度在我們信貸工具下的可用性，以及符合其中的財務契約;
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商品價格波動，外匯匯率和利率的波動;
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涉及我們重要股東的潛在利益衝突;
股東; |
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我們支付股息的能力;
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技術發展; 和
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投資者、貸款人和其他市場參與者對環境、社會等方面的審查和期望日益增加以及變化，對環境、社會和治理方面的倡議、目標和合規的影響。
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HAFNIA 2024年第三季度財務信息摘要
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第三季度財務情況
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商業管理的船舶油料採購業務創造了收入 780萬美元 (2023年第三季度：美元 百萬 7.5 百萬2).
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時間租金當量（TCE）3 盈利爲 36160萬美元 在2024年第三季度（2023年第三季度：美元 310.3 百萬），導致
平均TCE3 爲每天33549美元。
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調整後的EBITDA3 是 美元257.0 百萬美元，在2024年第3季度（2023年第3季度： 美元22080萬).
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截至2024年11月18日， 71% 整個船隊Q4 2024年的總盈利天數中，有 美元指數 24,004 每天。
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2024財季第三季度，Hafnia將總共分配 19410萬美元 或每股美元 0.3790 股份分紅，相當於股份的支付比率 90%.
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財務-截至9M
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2024年前900萬年底，Hafnia錄得淨利潤 69440萬美元 相當於每股利潤 1.36美元 每股1 （截至2023年900萬美元，相當於每股利潤1.22美元）
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商業管理的池塘和燃料採購業務創造了 2830萬美元 （截至2023年900萬美元 28.7 百萬2).
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時間租金當量(TCE)3 盈利爲 115770萬元美元 至今年截至900萬美元2024年(2023年截至900萬美元美元 1,036.8 )，導致平均TCE3 每日36,330美元
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調整後的EBITDA3 是 美元指數861.1 百萬美元，截至2024年YTD 900萬（2023年YTD 900萬 美元77840萬).
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1 截至2024年9月30日加權平均股本
2 不包括2023年第三季度740萬美元的一次性項目
3 請參見第9條的非IFRS指標
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HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
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Highlights – Q3 and YTD 900萬 2024 CONTINUED
Market Review & Outlook
In the third quarter of 2024, the Clean Petroleum Products (CPP) trade remained robust, despite a 6% drop in tonne-miles since Q2. High cargo volumes and tonne-miles remain at
historical average highs, primarily driven by geopolitical tensions. These tensions have led to more vessels rerouting away from the Suez Canal toward the Cape of Good Hope.
Global oil demand also remained firm in the third quarter, driven by growth in advanced economies. According to the International Energy Agency (IEA), global oil demand increased by 1.1
million barrels per day in the third quarter, driven by global gasoil deliveries, despite a contraction in overall Chinese demand. Furthermore, global oil demand for 2024 remains firm at an average of 102.8
million barrels per day, an increase of 90萬 barrels from 2023. Despite steady demand, product tanker rates were under pressure in the last part of Q3, mainly due to increased competition
from the crude sector. With a seasonally weak crude market, some crude tankers – despite high conversion costs – shifted to carrying refined products. During the quarter, Suezmax and VLCC tankers transported more diesel shipments from the Middle
East to Europe, a trade typically handled by LR2s.
As winter approaches, both crude and product markets are expected to strengthen seasonally. Technical challenges and reduced commercial incentives for using
crude carriers to carry refined products limit cannibalization, as shown in recent daily loading data, and this drives forward tightness in supply versus demand for the clean products segments. For the first time in history, the product markets
will experience a full winter period where seasonal increases in Atlantic demand, partly serviced by the Eastern hemisphere, will exclusively have to route via the Cape of Good Hope rather than Suez. Additionally, improving refinery margins and
gradually increasing distances between refineries and end consumers support a strong outlook for earnings in the product sector.
On the supply side, the orderbook-to-fleet ratio is approximately 20% for deliveries through 2028 as of November 2024. However, a growing number of tankers over 20 years old
are likely scrapping candidates. These older vessels, with lower utilization rates and frequent involvement in 「dark trades」, effectively reduce available tonnage and increase demand for the existing fleet. Furthermore, LR2s comprise over 50% of the new tonnage expected in the next few years, and historically, 70% LR2產能中的商品油產品交易已經吸收。這得到了年邁的泛馬克斯、非阿瑪克斯和大型原油油輪艦隊的支持，與清潔船舶相比，新船訂單簿受到限制。將LR2新建產能的70%用於商品油產品交易，將減少清潔產品的訂單與艦隊比率至 13%因此，預計未來幾年整體供應平衡將保持在可控範圍內。
展望未來，產品油船市場前景樂觀。需求預計將保持強勁，受長途運輸距離和煉油廠錯位的支持。隨着冬季季節因素以及來自原油油輪的較少自相殘殺，市場將從產品油輪的高利率環境中受益。然而，如果通過紅海進行貿易的正常化，或者進一步增加新噸位，將會受到影響。
車隊
季末時，Hafnia的艦隊包括 115 擁有的船舶1 和 15 租用船舶。集團的總艦隊包括 10艘LR2, 34艘LR1 （其中包括三艘空載租賃和四艘定期租賃）， 62艘MR 其中有9艘IMO II（包括兩艘空載租賃和11艘定期租賃），且 24艘Handy 船舶中有18艘IMO II（包括七艘空載租賃）。
所擁有船隊的平均經紀估值1 是 491400萬美元，其中LR2船隊的經紀價值爲 64900萬美元2，LR1船隊的經紀價值爲 128800萬美元2，MR船隊的經紀價值爲 205900萬美元3 而Handy船舶的經紀價值爲 美元91800萬4。未負擔的船舶的經紀價值爲 美元47500萬5。租入的艦隊擁有權益使用資產賬面價值爲 美元1950萬 ，對應的租賃負債爲 美元2230萬.
1 包括通過對Vista Shipping聯營公司擁有50%股權擁有的六艘LR1型和四艘LR2型的租船船隻；以及通過對H&A Shipping聯營公司擁有50%股權擁有的兩艘MR型的船隻，但不包括被歸類爲待售資產的Hafnia Pegasus。
2 包括涉及Hafnia通過在Vista Shipping聯營公司擁有50%股權擁有的六艘LR1型和四艘LR2型的35300萬美元。
3 包括涉及Hafnia通過在H&A Shipping聯營公司擁有50%股權擁有的兩艘MR型的5400萬美元；以及IMO II MR船隻，但不包括被歸類爲待售資產的Hafnia Pegasus。
4 包括IMO II Handy船隻。
5 不包括被歸類爲待售資產的Hafnia Pegasus。
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HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
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Hafnia will pay a quarterly dividend of USD 0.3790 per share. The record date will be December 6, 2024.
For shares registered in the Euronext VPS Oslo Stock Exchange, dividends will be distributed in NOk with an ex-dividend date of December 5, 2024 and a payment
date on, or about, December 17, 2024.
For shares registered in the Depository Trust Company, the ex-dividend date will be December 6, 2024 with a payment date on, or about, December 12, 2024.
Please see our separate announcement for additional details regarding the Company’s dividend.
2024年第3季度財務信息尚未經審計或審閱。
網絡電話會議
Hafnia將在2024年11月27日上午8:30（美東時間）/下午2:30（中歐時間）/SGT 9:30舉行投資者和財務分析師電話會議。
財務業績演示將通過以下鏈接進行實時視頻網絡電話會議。: 點擊這裏加入2024年11月27日的Hafnia投資者演示。
會議 ID： 394 671 548 8
密碼： Ti3Hc93a
下載 Teams | 在網頁上加入
通過電話撥入： +45 32 72 66 19,,929436799# 丹麥，所有地點
查找本地號碼
電話會議ID: 929 436 799#
在Hafnia投資者關係頁面的直播活動結束後將提供演示錄音: https://investor.hafnia.com/financials/quarterly-results/default.aspx.
Hafnia
Mikael Skov，Hafnia首席執行官
蘋果CEO庫克大規模出售股票，套現逾3億港元。
7
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HAFNIA 季度財務信息-Q3-2024
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美元百萬
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Q1 2024
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Q2 2024
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Q3 2024
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2024年迄今
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損益表
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營收（Hafnia船舶和TC船舶）
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521.8
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563.1
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497.9
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1,582.8
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稅前利潤
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221.3
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260.8
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216.8
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698.9
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本期盈利
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219.6
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259.2
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215.6
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694.4
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財務項目
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(18.9)
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(9.9)
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(6.3)
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(35.1)
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利潤份額來自合資企業
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7.3
|
8.5
|
4.1
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19.9
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378.8
|
417.4
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361.6
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1,157.7
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調整後的EBITDA1
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287.1
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317.1
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257.0
|
861.1
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資產負債表：
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總資產
|
3,897.0
|
3,922.7
|
3,828.9
|
3,828.9
|
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總負債
|
1,541.8
|
1,486.2
|
1,408.7
|
1,408.7
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總股本
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2,355.2
|
2,436.5
|
2,420.2
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2,420.2
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銀行及現金2
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128.9
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166.7
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197.1
|
197.1
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關鍵財務數據
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淨資產收益率（年化）3
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38.3%
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44.5%
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37.1%
|
39.8%
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投入資本回報率（年化）4
|
27.6%
|
31.4%
|
26.7%
|
29.0%
|
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股權比率
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60.4%
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62.1%
|
63.2%
|
63.2%
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淨貸款價值比（LTV）5
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24.2%
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21.3%
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19.1%
|
19.1%
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2024年9月30日結束的3個月內
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LR2
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LR1
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總計
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期末水上船隻8
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6
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28
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60
|
24
|
118
|
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總運營天數9
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506
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2,464
|
5,603
|
2,203
|
10,776
|
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總日曆天數（不含TC-in）
|
552
|
2,163
|
4,600
|
2,208
|
9,523
|
|
|
TCE（每個運營天美元）1
|
42,829
|
37,564
|
31,928
|
31,047
|
33,549
|
|
|
現貨TCE（每個運營天美元）1
|
42,829
|
37,689
|
32,896
|
31,722
|
34,410
|
|
|
長期包船TCE（每個運營天美元）1
|
–
|
27,401
|
27,524
|
25,307
|
27,117
|
|
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OPEX（每個日曆天美元）10
|
8,112
|
8,353
|
8,044
|
8,142
|
8,141
|
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每個營業日的G&A（美元）11
|
1,386
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資產負債表上的船舶
截至2024年9月30日，資產總額爲382890萬美元，其中261920萬美元代表集團船舶的賬面價值，包括幹船塢費用但不包括租賃資產，具體如下：
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百萬美元
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LR2
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LR1
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MR6
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方便7
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總計
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船舶（包括幹船塢）
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247.6
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622.4
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1,209.5
|
539.7
|
2,619.2
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1 請參見第9節的非IFRS措施。
2 不包括保留在商業池中的現金。
3 年化的
4 ROIC是使用年化EBIt減稅計算的。
5 淨貸款價值是以船舶銀行和融資租賃債務（不包括待法律完成但未出售的船舶債務），從池借款基地設施債務減去銀行和手頭現金，除以經紀船舶價值（100%擁有的船舶和資產待售）。
6 包括九艘IMO II MR船隻。
7 包括18艘IMO II Handy船隻。
8 不包括通過Vista航運合資企業持有的六艘LR1和四艘LR2，也不包括通過H＆A航運合資企業持有的兩艘MR以及被列爲財務狀況表中持有待售資產的Hafnia Pegasus。
9 總運營日包括船隻租賃的運營日。運營日被定義爲在每艘船隻完全擁有、部分擁有、在裸船租賃安排（包括出售及回租）或船隻租賃中的時期內的總天數（包括等待時間），減去技術性停工天數。季度財務信息中所述的總運營日包括租賃船隻的運營日。
10 OPEX包括船隻運營成本和技術管理費。
11 G＆A包括所有費用，並根據管理外部船隻產生的成本進行調整。
8
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HAFNIA 2024年第三季度季度財務信息
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2024年9月30日結束的3個月
美元千元
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2023年9月30日結束的3個月
美元千元
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2024年9月30日結束的9個月
美元千元
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截至2023年9月30日的9個月
美元千元
|
||
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營業收入（海發船只和定期包船船隻）
|
497,889
|
442,665
|
1,582,779
|
1,443,465
|
|
|
221,842
|
208,102
|
753,007
|
524,802
|
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航程費用（海發船只和定期包船船隻）
|
(136,331)
|
(132,405)
|
(425,060)
|
(406,665)
|
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航程費用（船主-承租方池中的外部船隻）1
|
(80,324)
|
(79,506)
|
(248,807)
|
(199,267)
|
|
|
外部船隻在船主-承租方池中的分配1
|
(141,518)
|
(128,596)
|
(504,200)
|
(325,535)
|
|
|
361,558
|
310,260
|
1,157,719
|
1,036,800
|
||
|
其他經營收入
|
7,804
|
14,913
|
28,303
|
36,152
|
|
|
船舶營運費用
|
(70,223)
|
(71,017)
|
(208,915)
|
(201,165)
|
|
|
技術管理費用
|
(7,302)
|
(7,045)
|
(20,628)
|
(18,855)
|
|
|
租賃費用
|
(15,458)
|
(10,190)
|
(36,651)
|
(25,200)
|
|
|
其他費用
|
(19,365)
|
(16,136)
|
(58,679)
|
(49,376)
|
|
|
257,014
|
220,785
|
861,149
|
778,356
|
||
|
固定資產折舊費用
|
(53,516)
|
(53,135)
|
(161,904)
|
(156,341)
|
|
|
無形資產攤銷費用
|
(108)
|
(321)
|
(695)
|
(976)
|
|
|
資產處置損益
|
15,621
|
(133)
|
15,521
|
56,382
|
|
|
營業利潤
|
219,011
|
167,196
|
714,071
|
677,421
|
|
|
註銷的資本化融資費用
|
(406)
|
–
|
(2,069)
|
–
|
|
|
利息收入
|
4,455
|
4,062
|
11,739
|
14,486
|
|
|
利息支出
|
(9,688)
|
(23,076)
|
(38,730)
|
(73,785)
|
|
|
其他金融費用
|
(645)
|
(3,548)
|
(6,043)
|
(11,112)
|
|
|
財務費用 - 淨額
|
(6,284)
|
(22,562)
|
(35,103)
|
(70,411)
|
|
|
股權法覈算投資者利潤份額，稅後淨額
|
4,072
|
3,236
|
19,914
|
14,198
|
|
|
稅前利潤
|
216,799
|
147,870
|
698,882
|
621,208
|
|
|
所得稅費用
|
(1,164)
|
(932)
|
(4,479)
|
(4,368)
|
|
|
財務期間利潤
|
215,635
|
146,938
|
694,403
|
616,840
|
|
|
其他綜合收益:
|
|||||
|
可能後續重新分類爲利潤或損失的項目：
|
|||||
|
境外業務 - 外幣 折算差額
|
33
|
15
|
56
|
(56)
|
|
|
現金流量套期保值的公允值(損失)/收益
|
(14,422)
|
29,487
|
4,325
|
27,598
|
|
|
重新分類至利潤或損失
|
(10,993)
|
(17,033)
|
(27,417)
|
(25,442)
|
|
|
(25,382)
|
12,469
|
(23,036)
|
2,100
|
||
|
不會後續重新分類爲利潤或損失的項目：
|
|||||
|
按公允價值計量且其它綜合收益中的權益投資-公允價值淨變動
|
–
|
–
|
1,260
|
–
|
|
|
其他綜合收益（損失）總額
|
(25,382)
|
12,469
|
(21,776)
|
2,100
|
|
|
期間的總綜合收益
|
190,253
|
159,407
|
672,627
|
618,940
|
|
|
歸屬於公司股東的每股收益
|
|||||
|
基本股份數量
|
510,127,660
|
504,856,183
|
510,127,660
|
504,856,183
|
|
|
每股基本美元收益
|
0.42
|
0.29
|
1.36
|
1.22
|
|
|
股份稀釋數量
|
515,362,492
|
506,681,054
|
515,362,492
|
506,681,054
|
|
|
每股稀釋美元收益
|
0.42
|
0.29
|
1.35
|
1.22
|
1 「外部船舶在船東所有船舶池中」的意思是由集團在船東所有船舶池安排下商業管理的船舶，這些船舶不屬於漢富船舶或TC船舶。
9
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
簡明合併資產負債表
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
||||
|
船隻
|
2,553,028
|
2,673,938
|
|||
|
船艦幹船塢和洗滌器
|
66,127
|
68,159
|
|||
|
租賃資產– 船艦
|
19,481
|
34,561
|
|||
|
其他固定資產
|
794
|
964
|
|||
|
總資產、廠房和設備
|
2,639,430
|
2,777,622
|
|||
|
無形資產
|
617
|
1,290
|
|||
|
總無形資產
|
617
|
1,290
|
|||
|
合資企業
|
80,982
|
60,172
|
|||
|
其他投資
|
23,531
|
23,953
|
|||
|
受限現金1
|
13,497
|
13,381
|
|||
|
合資企業應收貸款
|
62,016
|
69,626
|
|||
|
遞延稅款資產
|
–
|
36
|
|||
|
衍生金融工具
|
15,371
|
35,023
|
|||
|
其他非流動資產合計
|
195,397
|
202,191
|
|||
|
總非流動資產
|
2,835,444
|
2,981,103
|
|||
|
出售持有資產
|
14,889
|
–
|
|||
|
存貨
|
106,236
|
107,704
|
|||
|
應收賬款及其他
|
570,811
|
589,710
|
|||
|
衍生金融工具
|
13,155
|
12,902
|
|||
|
銀行及現金
|
197,080
|
141,621
|
|||
|
91,295
|
80,900
|
||||
|
總流動資產
|
993,466
|
932,837
|
|||
|
總資產
|
3,828,910
|
3,913,940
|
|||
|
股本
|
5,126
|
5,069
|
|||
|
股本溢價
|
1,087,929
|
1,044,849
|
|||
|
資本公積
|
537,112
|
537,112
|
|||
|
其他儲備金
|
(24,549)
|
27,620
|
|||
|
庫存股
|
(4,278)
|
(17,951)
|
|||
|
留存收益
|
818,909
|
631,025
|
|||
|
股東權益合計
|
2,420,249
|
2,227,724
|
|||
|
借款
|
824,956
|
1,025,023
|
|||
|
總非流動負債
|
824,956
|
1,025,023
|
|||
|
流動所得稅負債
|
1,721
|
8,111
|
|||
|
衍生金融工具
|
2,539
|
276
|
|||
|
應付賬款及其他
|
319,953
|
385,478
|
|||
|
借款3
|
259,492
|
267,328
|
|||
|
總流動負債
|
583,705
|
661,193
|
|||
|
總負債
|
1,408,661
|
1,686,216
|
|||
|
股東權益和負債總額
|
3,828,910
|
3,913,940
|
1 受限現金包括存放在債務服務儲備和FFA抵押帳戶中的現金。
2 The cash retained in the commercial pools represents cash in the pool bank
accounts that are opened in the name of the Group’s pool management company and can only be used for the operation of vessels within the commercial pools.
3 Borrowings include USD 11300萬 of bank borrowings relating to pool
financing, of which approximately USD 4500萬 is attributable to working capital advanced to external pool participants and has been adjusted in calculation of Net LTV.
10
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
Condensed consolidated statement of changes in equity
|
分享
資本
美元千元
|
分享
溢價
美元千元
|
已繳資本
盈餘
美元千元
|
翻譯準備金
美元千元
|
套期保值
儲備
美元千元
|
庫存股
美元千元
|
資本
留存收益
美元千元
|
Share-based payment reserve
美元千元
|
公允價值儲備
美元千元
|
留存收益
美元千元
|
總計
美元千元
|
||
|
期末餘額
2024年1月1日
|
5,069
|
1,044,849
|
537,112
|
(63)
|
39,312
|
(17,951)
|
(25,137)
|
3,788
|
9,720
|
631,025
|
2,227,724
|
|
|
與所有者的交易
|
||||||||||||
|
購買庫存股份和發行股份
|
57
|
43,080
|
–
|
–
|
–
|
(19,685)
|
–
|
–
|
–
|
–
|
23,452
|
|
|
股票期權計價（權益結算）
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
2,439
|
–
|
–
|
2,439
|
|
|
股份認購期權行權
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
33,358
|
(30,002)
|
(2,830)
|
–
|
–
|
526
|
|
|
分紅派息
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
(506,519)
|
(506,519)
|
|
|
總綜合收益
|
||||||||||||
|
財務期間利潤
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
694,403
|
694,403
|
|
|
其他綜合收益/(虧損)
|
–
|
–
|
–
|
56
|
(23,092)
|
–
|
–
|
–
|
1,260
|
–
|
(21,776)
|
|
|
期末餘額
2024年9月30日
|
5,126
|
1,087,929
|
537,112
|
(7)
|
16,220
|
(4,278)
|
(55,139)
|
3,397
|
10,980
|
818,909
|
2,420,249
|
|
|
期末餘額
2023年1月1日
|
5,035
|
1,023,996
|
537,112
|
29
|
68,458
|
(12,675)
|
(710)
|
5,873
|
–
|
381,886
|
2,009,004
|
|
|
與所有者的交易
|
||||||||||||
|
購買庫存股和發行股份
|
34
|
20,853
|
–
|
–
|
–
|
(20,887)
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
|
股票期權計價（權益結算）
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
2,142
|
–
|
–
|
2,142
|
|
|
股份認購期權行權
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
30,198
|
(16,722)
|
(4,099)
|
–
|
–
|
9,377
|
|
|
分紅派息
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
(441,262)
|
(441,262)
|
|
|
總綜合收益
|
||||||||||||
|
財務期間利潤
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
616,840
|
616,840
|
|
|
其他綜合損益/(收益)
|
–
|
–
|
–
|
(56)
|
2,156
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
2,100
|
|
|
期末餘額
2023年9月30日
|
5,069
|
1,044,849
|
537,112
|
(27)
|
70,614
|
(3,364)
|
(17,432)
|
3,916
|
–
|
557,464
|
2,198,201
|
11
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
簡明綜合現金流量表
|
For the 3 months
結束了
30 September
2024
美元千元
|
For the 3 months
結束了
30日9月
2023
美元千元
|
爲了9個月
結束了
30日9月
2024
美元千元
|
爲了9個月
結束了
30 九月
2023
美元千元
|
||
|
經營活動現金流量
|
|||||
|
財務期間的利潤
|
215,635
|
146,938
|
694,403
|
616,840
|
|
|
調整原因：
|
|||||
|
- 折舊和攤銷費用
|
53,624
|
53,456
|
162,599
|
157,317
|
|
|
- 資產處置的(收益)/損失
|
(15,621)
|
133
|
(15,521)
|
(56,382)
|
|
|
- 利息收入
|
(4,455)
|
(4,062)
|
(11,739)
|
(14,486)
|
|
|
- 財務費用
|
10,739
|
26,624
|
46,842
|
84,897
|
|
|
- 所得稅費用
|
1,164
|
932
|
4,479
|
4,368
|
|
|
- 歸屬於股東權益的聯營投資者利潤（扣稅淨額）
|
(4,072)
|
(3,236)
|
(19,914)
|
(14,198)
|
|
|
- 以股權結算的股份支付交易
|
775
|
676
|
2,439
|
2,142
|
|
|
營運資金變動前的營運現金流
|
257,789
|
221,461
|
863,588
|
780,498
|
|
|
營運資金變化：
|
|||||
|
- 存貨
|
1,455
|
(6,372)
|
1,468
|
(17,511)
|
|
|
- 交易和其他應收款
|
52,346
|
137,297
|
21,064
|
(35,044)
|
|
|
- 交易和其他應付款
|
(26,511)
|
(18,361)
|
(42,509)
|
148,491
|
|
|
經營活動現金流量淨額
|
285,079
|
334,025
|
843,611
|
876,434
|
|
|
支付的所得稅
|
(1,025)
|
(505)
|
(10,385)
|
(3,420)
|
|
|
經營活動產生的淨現金流量
|
284,054
|
333,520
|
833,226
|
873,014
|
|
|
投資活動現金流量
|
|||||
|
收購其他投資
|
–
|
(9,999)
|
(661)
|
(10,409)
|
|
|
購買固定資產和設備
|
(7,700)
|
(42,417)
|
(36,373)
|
(138,322)
|
|
|
收購成本（b）
|
–
|
–
|
(22)
|
–
|
|
|
處置固定資產收益
|
28,657
|
(132)
|
28,557
|
143,121
|
|
|
其他投資收益支出
|
–
|
–
|
2,343
|
–
|
|
|
利息收入
|
3,720
|
3,650
|
8,707
|
11,498
|
|
|
對合資企業的貸款
|
(4,172)
|
(15,488)
|
(11,916)
|
(15,488)
|
|
|
合資企業公司的貸款償還
|
564
|
23,975
|
22,540
|
23,975
|
|
|
從合資企業收到的股息
|
–
|
–
|
–
|
500
|
|
|
對合資企業的股權投資
|
(2,217)
|
(57)
|
(2,217)
|
(57)
|
|
|
聯合企業投資回報
|
–
|
–
|
1,360
|
–
|
|
|
投資活動提供的淨現金流量/（使用的現金流量）
|
18,852
|
(40,468)
|
12,318
|
14,818
|
|
|
籌資活動現金流量
|
|||||
|
外部金融機構借款所得款項
|
–
|
45,500
|
30,000
|
246,030
|
|
|
償還外部金融機構借款
|
(15,669)
|
(97,274)
|
(79,467)
|
(292,339)
|
|
|
償還與非關聯方的借款
|
–
|
(42)
|
–
|
(5,489)
|
|
|
償還租賃負債
|
(41,956)
|
(215,379)
|
(179,537)
|
(411,702)
|
|
|
員工期權行權所得款項
|
6
|
21
|
526
|
8,933
|
|
|
支付融資費用
|
(210)
|
(2,657)
|
(1,085)
|
(3,997)
|
|
|
支付給外部金融機構的利息
|
(10,430)
|
(8,316)
|
(37,406)
|
(57,037)
|
|
|
支付給第三方的利息
|
–
|
–
|
–
|
(5,645)
|
|
|
分紅派息
|
(207,333)
|
(128,003)
|
(506,519)
|
(441,262)
|
|
|
其他已支付金融費用
|
(1,520)
|
(3,431)
|
(6,202)
|
(9,609)
|
|
|
融資活動所使用的淨現金
|
(277,112)
|
(409,581)
|
(779,690)
|
(972,117)
|
|
|
現金及現金等價物的淨增加/(減少)
|
25,794
|
(116,529)
|
65,854
|
(84,285)
|
|
|
財務期初的現金及現金等價物
|
262,581
|
312,569
|
222,521
|
280,325
|
|
|
Cash and cash equivalents at end of the financial period
|
288,375
|
196,040
|
288,375
|
196,040
|
|
|
Cash and cash equivalents at the end of the financial period consists of:
|
|||||
|
銀行及現金
|
197,080
|
124,814
|
197,080
|
124,814
|
|
|
Cash retained in the commercial pools
|
91,295
|
71,226
|
91,295
|
71,226
|
|
|
Cash and cash equivalents at end of the financial period
|
288,375
|
196,040
|
288,375
|
196,040
|
12
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
Cash and cash flows
銀行及現金1 截至2024年9月30日，金額爲19710萬美元（2023年9月30日：12480萬美元）。
經營活動在2024年第三季度產生了淨現金流入28410萬美元（2023年第三季度：淨現金流入33350萬美元）。
經營活動現金流主要用於船舶幹船費、償還借款和利息以及支付股東股息。
投資活動在2024年第三季度導致淨現金流入1890萬美元（2023年第三季度：淨現金流出4050萬美元）。
融資活動導致2024年第三季度淨現金流出27710萬美元（2023年第三季度：淨現金流出40960萬美元）。
Hafnia將會將淨利潤扣除非經常性項目後的季度支付比例定爲：
| ● |
如果淨貸款價值超過40%，則淨利潤的50%支付。
|
| ● |
如果淨貸款價值超過30%但不超過40%，則淨利潤的60%支付。
|
| ● |
如果淨貸款價值超過20%但不超過30%，則淨利潤的80%支付。
|
| ● |
如果淨貸款價值等於或低於20%，則淨利潤的90%支付。
|
淨貸款價值比計算公式爲銀行和融資租賃的船舶債務（不包括已出售但待合法完成的船舶債務），池借款基礎設施債務減銀行存款及現金，再除以經紀船舶價值（100%自有船舶和待售資產）。
最終的分紅金額將由董事會決定。除了現金分紅外，公司還可以回購股份作爲向股東的總分配的一部分。
在決定是否宣佈股息和確定股息金額時，董事會將考慮到集團的資本需求，包括資本支出承諾、財務狀況、一般業務狀況、法律限制，以及當時的借款安排或其他合同安排中的任何限制。
Q3季度股息
董事會已將2024年Q3季度的派息比例設定爲90％。
1 排除商業池中保留的現金。
13
|
HAFNIA 2024年第三季度季度財務信息
|
|
收益日覆蓋率
截至2024年11月18日，2024年第四季度預計總營業日中，已覆蓋71%，價格爲每天24,004美元。下表顯示了2024年第四季度的數據，2024年全年數據以及2025年全年數據。
Hafnia艦隊1
|
艦隊概況
|
Q4 2024
|
2024
|
2025
|
||
|
Hafnia船舶（期間平均）
|
|||||
|
LR2
|
6.0
|
6.0
|
6.0
|
||
|
LR1
|
28.9
|
28.9
|
28.1
|
||
|
MR2
|
60.3
|
60.4
|
56.8
|
||
|
方便3
|
24.0
|
24.0
|
24.0
|
||
|
總計
|
119.2
|
119.2
|
114.9
|
||
|
涵蓋，%
|
|||||
|
LR2
|
75%
|
89%
|
2%
|
||
|
LR1
|
60%
|
86%
|
7%
|
||
|
MR2
|
74%
|
92%
|
11%
|
||
|
方便3
|
76%
|
94%
|
10%
|
||
|
總計
|
71%
|
91%
|
9%
|
||
|
覆蓋利率4，美元每日
|
|||||
|
LR2
|
28,500
|
47,049
|
24,248
|
||
|
LR1
|
22,725
|
40,141
|
28,239
|
||
|
MR2
|
23,414
|
31,503
|
22,577
|
||
|
便利3
|
25,909
|
29,884
|
24,908
|
||
|
總計
|
24,004
|
33,897
|
24,089
|
覆蓋數據包括主要覆蓋從西北歐到美國大西洋海岸（TC2）的三角航線，接着從美國墨西哥灣返回歐洲大陸（TC14）針對MR艦隊的運輸。
2024年11月初至11月21日，Hafnia的船隊收入4 的平均水平爲：
| ● |
LR2型船舶爲每天30,196美元，
|
| ● |
LR1型船舶爲每天24,996美元5 。
|
| ● |
每天2135美元的中程航線2 艦船，
|
| ● |
每天24793美元的方便航線3 船舶。
|
|
艦隊概覽
|
Q4 2024
|
2024
|
2025
|
||
|
合資公司船舶（期間平均）
|
|||||
|
LR2
|
4.0
|
3.8
|
4.0
|
||
|
LR1
|
6.0
|
6.0
|
6.0
|
||
|
MR
|
2.0
|
2.0
|
4.0
|
||
|
總計
|
12.0
|
11.8
|
14.0
|
1 不包括合資企業的船舶。
2 包括九艘IMO II等級的船舶。
3 包括18艘IMO II等級的船舶。
4 覆蓋費率和池收益，不包括任何IFRS 15裝卸調整。
除了在巴拿馬船池交易的船舶外
這些數字是以100%爲基礎呈現的。聯營公司船舶是通過Hafnia在Vista Shipping、H&A Shipping和Ecomar聯營公司中的50%參與持有的。
14
|
HAFNIA 2024年第三季度季度財務信息
|
|
|
艦隊概況
|
Q4 2024
|
2024
|
2025
|
||
|
覆蓋率，%
|
|||||
|
LR2
|
100%
|
98%
|
100%
|
||
|
LR1
|
57%
|
85%
|
0%
|
||
|
MR
|
100%
|
100%
|
100%
|
||
|
總計
|
82%
|
93%
|
57%
|
||
|
覆蓋率1，美元每天
|
|||||
|
LR2
|
25,721
|
25,662
|
25,721
|
||
|
LR1
|
36,216
|
42,818
|
–
|
||
|
MR
|
15,610
|
15,525
|
19,878
|
||
|
總計
|
30,799
|
32,441
|
22,781
|
|
LR2
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
運營日數（自有）
|
550
|
483
|
544
|
506
|
|
|
運營日數（租入）
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
|
38,884
|
52,813
|
60,116
|
42,829
|
||
|
現貨運輸效益（每運營日美元）2
|
41,958
|
51,668
|
60,116
|
42,829
|
|
|
租出運輸效益（每運營日美元）2
|
30,163
|
–
|
–
|
–
|
|
|
日曆天數（不包括TC-in）
|
552
|
546
|
546
|
552
|
|
|
OPEX（每日美元）
|
6,984
|
8,550
|
7,626
|
8,112
|
|
|
LR1
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
營業天數（自有）
|
2,253
|
2,196
|
2,183
|
2,097
|
|
|
營業天數（TC-in）
|
359
|
350
|
331
|
367
|
|
|
TCE（每營業日美元）2
|
32,184
|
46,749
|
46,986
|
37,564
|
|
|
現貨TCE（每營業日美元）2
|
32,532
|
46,454
|
46,986
|
37,689
|
|
|
TC-out TCE（每營業日美元）2
|
22,377
|
–
|
–
|
–
|
|
|
日曆天數（不包括TC-in）
|
2,300
|
2,275
|
2,275
|
2,163
|
|
|
OPEX（每個日曆日美元）
|
7,601
|
8,178
|
8,048
|
8,353
|
|
|
MR3
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
營業天數（自有）
|
4,442
|
4,355
|
4,484
|
4,550
|
|
|
營業天數（TC-in）
|
920
|
888
|
910
|
1,053
|
|
|
TCE（每個營業日美元）2
|
31,355
|
32,888
|
35,913
|
31,928
|
|
|
現貨TCE（每個營業日美元）2
|
32,710
|
34,237
|
38,077
|
32,896
|
|
|
TC-out TCE（每個營業日美元）2
|
24,951
|
26,211
|
25,674
|
27,524
|
|
|
日曆天數（不包括TC-in）
|
4,541
|
4,550
|
4,550
|
4,600
|
|
|
OPEX（美元每日曆天）
|
8,131
|
7,812
|
8,050
|
8,044
|
|
|
便利4
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
經營天數（自有）
|
2,207
|
2,184
|
2,183
|
2,203
|
|
|
經營天數（TC-in）
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
|
TCE（美元每經營天）2
|
25,459
|
28,305
|
33,358
|
31,047
|
|
|
現貨TCE（美元每經營天）2
|
25,383
|
28,475
|
34,474
|
31,722
|
|
|
TC-out TCE（美元每經營天）2
|
26,301
|
26,428
|
25,447
|
25,307
|
|
|
日曆天數（不包括TC-in）
|
2,208
|
2,184
|
2,184
|
2,208
|
|
|
OPEX（每個日曆日的美元）
|
7,329
|
7,569
|
8,045
|
8,142
|
1 覆蓋率和池收入不包括任何IFRS 15卸岸調整
2 TCE代表扣除池佣金後的總TCE收入；詳情請參閱附註9的非IFRS措施
3 包括IMO II MR船舶
4 包括IMO II Handy船舶
15
|
HAFNIA 季度財務信息-Q3-2024
|
|
簡明綜合季度財務信息註釋
這些註釋是簡明綜合季度財務信息的組成部分，應與附帶的簡明綜合季度財務信息一起閱讀
|
使用權
資產-船舶
美元千元
|
船隻
美元千元
|
塢修和
洗滌器
美元千元
|
其他
美元’000
|
總計
美元千元
|
||
|
成本
|
||||||
|
截至2024年1月1日
|
199,582
|
3,573,265
|
143,375
|
1,495
|
3,917,717
|
|
|
新增
|
–
|
3,324
|
11,996
|
45
|
15,365
|
|
|
完成幹船塢週期後的沖銷
|
–
|
–
|
(7,946)
|
–
|
(7,946)
|
|
|
2024年3月31日/2024年4月1日
|
199,582
|
3,576,589
|
147,425
|
1,540
|
3,925,136
|
|
|
新增
|
10,836
|
3,784
|
9,184
|
15
|
23,819
|
|
|
完成幹船塢週期後的沖銷
|
–
|
–
|
(3,501)
|
–
|
(3,501)
|
|
|
2024年6月30日/2024年7月1日
|
210,418
|
3,580,373
|
153,108
|
1,555
|
3,945,454
|
|
|
新增
|
4,753
|
2,340
|
5,358
|
2
|
12,453
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(55,615)
|
(1,973)
|
–
|
(57,588)
|
|
|
資產重分類爲待售資產
|
–
|
(19,785)
|
(1,517)
|
–
|
(21,302)
|
|
|
幹船塢週期完成後的沖銷
|
–
|
–
|
(3,040)
|
–
|
(3,040)
|
|
|
2024年9月30日
|
215,171
|
3,507,313
|
151,936
|
1,557
|
3,875,977
|
|
|
累計折舊和減值損失
|
||||||
|
截至2024年1月1日
|
165,021
|
899,327
|
75,216
|
531
|
1,140,095
|
|
|
折舊費用
|
10,711
|
34,393
|
8,605
|
84
|
53,793
|
|
|
幹船塢週期完成後的沖銷
|
–
|
–
|
(7,946)
|
–
|
(7,946)
|
|
|
截至2024年3月31日/2024年4月1日
|
175,732
|
933,720
|
75,875
|
615
|
1,185,942
|
|
|
折舊費用
|
10,537
|
34,835
|
9,146
|
77
|
54,595
|
|
|
完成幹船塢週期後的沖銷
|
–
|
–
|
(3,501)
|
–
|
(3,501)
|
|
|
截至2024年6月30日/2024年7月1日
|
186,269
|
968,555
|
81,520
|
692
|
1,237,036
|
|
|
折舊費用
|
9,421
|
34,949
|
9,075
|
71
|
53,516
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(43,941)
|
(611)
|
–
|
(44,552)
|
|
|
重新分類爲待售資產
|
–
|
(5,278)
|
(1,135)
|
–
|
(6,413)
|
|
|
完成幹船塢週期後的沖銷
|
–
|
–
|
(3,040)
|
–
|
(3,040)
|
|
|
2024年9月30日
|
195,690
|
954,285
|
85,809
|
763
|
1,236,547
|
|
|
淨賬面價值
|
||||||
|
2024年9月30日
|
19,481
|
2,553,028
|
66,127
|
794
|
2,639,430
|
16
|
HAFNIA 2024年第三季度財務信息
|
|
|
租賃資產 - 船舶
美元千元
|
船隻
美元千元
|
船塢和洗滌器
美元千元
|
其他
美元'000
|
總計
美元千元
|
||
|
成本
|
||||||
|
截至2023年1月1日
|
187,730
|
3,698,658
|
138,001
|
1,369
|
4,025,758
|
|
|
新增
|
–
|
1,592
|
408
|
55
|
2,055
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(164,795)
|
(7,481)
|
–
|
(172,276)
|
|
|
劃歸持有待售資產
|
–
|
(60,321)
|
(1,729)
|
–
|
(62,050)
|
|
|
截至2023年3月31日/2023年4月1日
|
187,730
|
3,475,134
|
129,199
|
1,424
|
3,793,487
|
|
|
新增
|
–
|
86,445
|
7,405
|
4
|
93,854
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(58,712)
|
(3,340)
|
–
|
(62,052)
|
|
|
幹船塢週期完成後的沖銷
|
–
|
–
|
(1,575)
|
–
|
(1,575)
|
|
|
2023年6月30日/2023年7月1日
|
187,730
|
3,502,867
|
131,689
|
1,428
|
3,823,714
|
|
|
新增
|
–
|
33,966
|
8,400
|
51
|
42,417
|
|
|
幹船塢週期完成後的沖銷
|
–
|
–
|
(2,727)
|
–
|
(2,727)
|
|
|
2023年9月30日/2023年10月1日
|
187,730
|
3,536,833
|
137,362
|
1,479
|
3,863,404
|
|
|
新增
|
11,852
|
36,432
|
9,618
|
16
|
57,918
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(60,321)
|
(1,696)
|
–
|
(62,017)
|
|
|
幹船塢週期完成後的沖銷
|
–
|
–
|
(3,638)
|
–
|
(3,638)
|
|
|
將持有待售資產的再分類爲船舶處置
|
–
|
60,321
|
1,729
|
–
|
62,050
|
|
|
於2023年12月31日
|
199,582
|
3,573,265
|
143,375
|
1,495
|
3,917,717
|
|
|
累計折舊和減值準備費用
|
||||||
|
截至2023年1月1日
|
119,826
|
970,339
|
58,791
|
239
|
1,149,195
|
|
|
折舊費用
|
11,232
|
33,153
|
7,204
|
72
|
51,661
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(111,179)
|
(2,072)
|
–
|
(113,251)
|
|
|
劃歸持有待售資產
|
–
|
(49,015)
|
(482)
|
–
|
(49,497)
|
|
|
於2023年3月31日/4月1日
|
131,058
|
843,298
|
63,441
|
311
|
1,038,108
|
|
|
折舊費用
|
11,292
|
33,250
|
6,935
|
68
|
51,545
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(46,287)
|
(1,852)
|
–
|
(48,139)
|
|
|
幹船塢週期完工銷賬
|
–
|
–
|
(1,575)
|
–
|
(1,575)
|
|
|
2023年6月30日/2023年7月1日
|
142,350
|
830,261
|
66,949
|
379
|
1,039,939
|
|
|
折舊費用
|
11,335
|
34,572
|
7,158
|
70
|
53,135
|
|
|
幹船塢週期完工銷賬
|
–
|
–
|
(2,727)
|
–
|
(2,727)
|
|
|
2023年9月30日/2023年10月1日
|
153,685
|
864,833
|
71,380
|
449
|
1,090,347
|
|
|
折舊費用
|
11,336
|
34,494
|
7,474
|
82
|
53,386
|
|
|
完成幹船塢週期後的沖銷
|
–
|
–
|
(3,638)
|
–
|
(3,638)
|
|
|
船舶處置
|
–
|
(49,015)
|
(482)
|
–
|
(49,497)
|
|
|
資產重新分類爲待售資產以供處置船舶
|
–
|
49,015
|
482
|
–
|
49,497
|
|
|
2023年12月31日
|
165,021
|
899,327
|
75,216
|
531
|
1,140,095
|
|
|
淨賬面價值
|
||||||
|
2023年12月31日
|
34,561
|
2,673,938
|
68,159
|
964
|
2,777,622
|
| a. |
集團將貨物油輪船隊的商業管理組織成八個（2023年：七個）獨立商業池：LR1、泛馬克斯型、LR2、MR、Handy、化學品-MR、化學品-Handy 和專用（2023年：LR1、LR2、MR、Handy、化學品-MR、化學品-Handy 和 專用）。每個獨立商業池構成一個單獨的現金生成單位（「CGU」）。對於以定期租船方式部署在商業池之外的船舶，每艘船舶都構成一個單獨的CGU。
|
管理層需要在事件或情況發生改變的時候評估這些CGU的賬面價值可能無法收回。管理層通過比較每個CGU的賬面金額與其『可收回價值』來衡量每個CGU的可收回性，即根據未來貼現現金流量生成的公允價值減去處置成本或價值使用價值（「VIU」）中較高者來衡量該CGU在剩餘使用壽命內預期產生的現金流量。
17
|
HAFNIA 第三季度財務信息2024
|
|
注1：物業、廠房及設備續
截至2024年9月30日，集團根據內部和外部因素評估了這些現金生成單位是否存在減值跡象。由獨立船舶經紀估值的船隊市場價值是集團進行的一個關鍵測試。
根據這一評估，結合其他行業因素，集團得出結論，截至2024年9月30日的9個月內（截至2023年9月30日的9個月：USD零），沒有跡象表明需要任何減值損失。
| b. |
截至2024年9月30日，集團以貨船總帶之金額236,030萬美元（2023年12月31日：249,180萬美元）作爲擔保，用於集團的銀行借款。
|
| c. |
截至2024年9月30日，權益資產-船舶增加了1,560萬美元（截至2023年9月30日的9個月：USD零）。
|
| d. |
截至2024年9月30日，集團已租入六艘MR和兩艘LR1，帶購買選擇權；以及兩艘MR和一艘LR1，不帶購買選擇權。這些租入船舶被確認爲權益資產。
集團已經制定了截至2025年的船隻固定租約。當前和下一個平均購買期權價格如下：
|
|
美元千元
|
下一個平均購買期權價格
|
||||
|
LR1
|
41,833
|
41,333
|
|||
|
MR
|
31,776
|
31,393
|
這些船舶的時間租入天數和平均租船價格如下：
|
2024
|
2025
|
||||||
|
TC在（天數）2
|
|||||||
|
LR1（帶購買選項）
|
732
|
425
|
|||||
|
LR1（沒有購買選項）
|
323
|
–
|
|||||
|
MR （帶購買選項）
|
2,196
|
1,314
|
|||||
|
MR （沒有購買選項）
|
636
|
–
|
|||||
|
日均TC費用（美元/日）
|
|||||||
|
LR1（帶購買選項）
|
16,125
|
16,294
|
|||||
|
LR1（無購買選項）
|
17,314
|
–
|
|||||
|
MR （帶購買選項）
|
19,100
|
19,100
|
|||||
|
MR （無購買選項）
|
17,250
|
–
|
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
|||
|
當前
|
||||
|
銀行借款
|
173,641
|
174,004
|
||
|
作爲融資交易覈算的出租和回租負債
|
64,082
|
57,305
|
||
|
其他租賃負債
|
21,769
|
36,019
|
||
|
總流動借款
|
259,492
|
267,328
|
1 購買選擇權價格每年固定金額下降，或根據個別合同條款按比例
降低。在行使選擇權前需要三到四個月的事先通知期。截至當前報告期末，購買選擇權金額爲1.29億美元。
2 基於公司章程期限，不包括 Hafnia 可行使的自選期。
18
|
HAFNIA 2024年第三季度財務信息
|
|
注 2：借款繼續
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
|||
|
非當前
|
||||
|
銀行借款
|
350,364
|
398,507
|
||
|
出售並回租負債（作爲融資交易計入）
|
474,080
|
622,174
|
||
|
其他租賃負債
|
512
|
4,342
|
||
|
總非流動借款
|
824,956
|
1,025,023
|
||
|
借款總額
|
1,084,448
|
1,292,351
|
截至2024年9月30日，銀行借款包括來自外部金融機構的十筆信用額度，分別爲美元47300萬、美元37400萬、美元21600萬、美元8400萬（DSF）、美元8400萬、美元3900萬、美元4000萬、美元30300萬，以及兩筆擔保類借款基礎設施（2023年12月31日爲美元47300萬、美元37400萬、美元21600萬、美元10600萬、美元8400萬、美元3900萬、美元4000萬、美元30300萬，以及兩筆相應的擔保類借款基礎設施）。這些額度均由集團擁有的船隻保證。 下表總結了銀行借款的關鍵信息：
|
未清賬金額
美元指數 m
|
到期日
|
||||
|
設施金額
|
|||||
|
美元47300萬設施
|
93.7
|
||||
|
- 美元41300萬貸款
|
2026
|
||||
|
- 美元6000萬循環信貸設施
|
2026
|
||||
|
美元37400萬設施
|
–
|
||||
|
- 美元10000萬循環信貸額度
|
2028
|
||||
|
美元21600萬設施
|
134.3
|
2026
|
|||
|
美元8400萬設施（DSF）
|
81.7
|
2029
|
|||
|
美元8400萬設施
|
51.2
|
||||
|
- 美元6800萬固定期限貸款
|
2026
|
||||
|
- 美元1600萬循環信貸額度
|
2026
|
||||
|
美元3900萬設施
|
16.3
|
||||
|
- 美元3000萬固定期限貸款
|
2025
|
||||
|
- 900萬美元循環信貸設施
|
2025
|
||||
|
4千萬美元設施
|
36.3
|
2029
|
|||
|
30300萬美元設施
|
–
|
||||
|
- 30300萬美元循環信貸設施
|
2029
|
||||
|
最多17500萬美元的借款基礎設施
最多17500萬美元的借款基礎設施
（提供最多7500萬美元的手風琴期權）
|
52.7
59.7
|
2024
|
下表總結了銀行借款的償還概況：
|
截至財政年度結束
2024年12月31日財政年度結束
|
截至財政年度結束
2025年12月31日財政年度結束
|
||||
|
償還概況 美元千元
|
|||||
|
47300萬美元設施
|
7,248
|
28,992
|
|||
|
21600萬美元設施
|
3,150
|
12,600
|
|||
|
8400萬美元設施（DSF）
|
2,158
|
8,633
|
|||
|
8400萬美元設施
|
1,560
|
6,240
|
|||
|
3900萬美元設施
|
834
|
15,464
|
|||
|
4000萬美元設施
|
718
|
2,874
|
|||
|
最高17500萬美元借款基礎設施
最高17500萬美元借款基礎設施
（具有最高7500萬美元手風琴選項）
|
53,000
60,000
|
–
|
19
|
HAFNIA 2024年第三季度財務信息
|
|
截至2024年9月30日，合資公司的銀行借款包括來自外部金融機構的六項信貸措施（2023年12月31日：六項信貸措施）。下表總結了合資公司銀行借款的關鍵信息：
|
未清賬金額
美元指數 m
|
到期日
|
||||
|
設施金額
|
|||||
|
Vista航運合資公司
|
|||||
|
5180萬美元設施
|
30.7
|
2031
|
|||
|
11100萬美元設施
|
77.2
|
2032
|
|||
|
8960萬美元設施
|
82.4
|
2033
|
|||
|
8850萬美元設施
|
84.8
|
2031
|
|||
|
H＆A Shipping聯合創業公司
|
|||||
|
2210萬美元設施
|
17.3
|
2026
|
|||
|
2350萬美元設施
|
19.5
|
2028
|
|
截至財政年度
2024年12月31日
|
截至財政年度結束
2025年12月31日
|
||||
|
償還計劃 美元千元
|
|||||
|
Vista Shipping聯合企業
|
|||||
|
5180萬美元設施
|
863
|
3,453
|
|||
|
11100萬美元設施
|
1,850
|
7,400
|
|||
|
美元8960萬貸款設施
|
1,318
|
5,271
|
|||
|
美元8850萬貸款設施
|
1,229
|
4,917
|
|||
|
H＆A Shipping合資企業
|
|||||
|
美元2210萬貸款設施
|
368
|
1,473
|
|||
|
美元2350萬貸款設施
|
368
|
1,470
|
截至2024年9月30日，融資租賃負債包括外部租賃公司提供的各種設施。這些設施下的船舶由租賃公司合法擁有，並租給Hafnia。這些設施的到期日從2029年到2033年不等。
與12艘LR1船舶相關的賬面金額爲美元33210萬（2023年12月31日：美元35420萬），9艘CTI船舶爲美元16110萬（2023年12月31日：美元27690萬），其他融資租賃爲美元4490萬（2023年12月31日：美元4850萬）。
利率
截至資產負債表日，總借款的年加權平均有效利率，不包括利率互換的影響，如下：
|
截止2024年9月30日
|
截至2023年12月31日
|
|||
|
銀行借款
|
7.0%
|
6.7%
|
||
|
作爲融資交易計入的出售及租賃後租賃負債
|
7.1%
|
7.4%
|
賬面價值及公允價值
因爲銀行借款和融資租賃負債的賬面價值近似於它們的公允價值，因爲它們可以在一個到三個月的間隔重新定價。
20
|
HAFNIA 2024年第三季度財務信息
|
|
租賃承諾 - 若集團是出租人
集團將船舶租給第三方，根據不可取消的經營租賃協議。集團將這些租賃分類爲經營租賃，因爲集團保留了幾乎所有租賃資產所有權相關的風險和回報。
未打折的租賃支付1 在報告日期後將收到的經營租賃支付將按照以下方式分析：
|
美元千元
|
截止2024年9月30日
|
截至2023年12月31日
|
||
|
不足一年
|
96,989
|
87,459
|
||
|
一至兩年
|
45,386
|
25,830
|
||
|
兩到五年
|
15,290
|
8,960
|
||
|
157,665
|
122,249
|
新建承諾
集團在合資企業中持有股權，並有義務通過股本或股東貸款爲合資企業的新建計劃提供其份額的工作資本。
未來待認定的報告日期但尚未確認的最低資本投入如下：
|
美元千元
|
截止2024年9月30日
|
截至2023年12月31日
|
||
|
不足一年
|
58,079
|
28,394
|
||
|
一至兩年
|
16,778
|
58,079
|
||
|
兩到五年
|
–
|
19,360
|
||
|
74,857
|
105,833
|
1 不包括可變租金支付。
|
HAFNIA 2024年第三季度財務報表
|
|
|
賬面價值
|
公平價值
|
|||||||||
|
公平價值
對沖
工具/持有到期日計價的金融資產與金融負債-其他
美元千元
|
財務
攤銷資產
美元千元
|
FVOCI –
股權證券
美元千元
|
總計
美元千元
|
一級
美元千元
|
二級
美元千元
|
三級
美元千元
|
總計
美元千元
|
|||
|
2024年9月30日
|
||||||||||
|
以公允價值計量的金融資產
|
||||||||||
|
匯率期貨合同
|
937
|
–
|
–
|
937
|
–
|
937
|
–
|
937
|
||
|
遠期海運協議
|
6,709
|
–
|
–
|
6,709
|
–
|
6,709
|
–
|
6,709
|
||
|
利率掉期用於套期保值
|
20,880
|
–
|
–
|
20,880
|
–
|
20,880
|
–
|
20,880
|
||
|
其他投資
|
–
|
–
|
23,531
|
23,531
|
–
|
–
|
23,531
|
23,531
|
||
|
28,526
|
–
|
23,531
|
52,057
|
|||||||
|
2024年9月30日
|
||||||||||
|
未按公允價值計量的金融資產
|
||||||||||
|
受限現金
|
–
|
13,497
|
–
|
13,497
|
||||||
|
從合資企業收到的貸款
|
–
|
62,016
|
–
|
62,016
|
||||||
|
應收賬款及其他1
|
–
|
551,479
|
–
|
551,479
|
||||||
|
銀行及現金
|
–
|
197,080
|
–
|
197,080
|
||||||
|
保留在商業資金池中的現金
|
–
|
91,295
|
–
|
91,295
|
||||||
|
–
|
915,367
|
–
|
915,367
|
|||||||
|
賬面價值
|
公平價值
|
||||||||
|
公允價值套期保值
工具
美元千元
|
其他金融
負債
美元千元
|
總計
美元千元
|
一級
美元千元
|
二級
美元千元
|
三級
美元千元
|
總計
美元千元
|
|||
|
2024年9月30日
|
|||||||||
|
以公允價值計量的金融負債
|
|||||||||
|
遠期海運協議
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
||
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
|||||||
|
2024年9月30日
|
|||||||||
|
未按公允價值計量的金融負債
|
|||||||||
|
銀行借款
|
–
|
(524,005)
|
(524,005)
|
||||||
|
銷售回租負債（按融資交易計算）和其他租賃負債
|
–
|
(560,443)
|
(560,443)
|
||||||
|
應付賬款及其他
|
–
|
(319,953)
|
(319,953)
|
||||||
|
–
|
(1,404,401)
|
(1,404,401)
|
|||||||
1 不包括預付款
|
HAFNIA 2024年第三季度財務信息
|
|
|
賬面價值
|
公平價值
|
|||||||||
|
公允價值套期工具/要求按照FVTPL計量的其他工具
美元千元
|
攤餘成本計量的金融資產
美元千元
|
可供出售金融資產 – 股權工具
美元千元
|
總計
美元千元
|
一級
美元千元
|
二級
美元千元
|
三級
美元千元
|
總計
美元千元
|
|||
|
At 31 December 2023
|
||||||||||
|
以公允價值計量的金融資產
|
||||||||||
|
匯率期貨合同
|
449
|
–
|
–
|
449
|
–
|
449
|
–
|
449
|
||
|
遠期海運協議
|
1,512
|
–
|
–
|
1,512
|
–
|
1,512
|
–
|
1,512
|
||
|
利率互換用於對沖
|
45,964
|
–
|
–
|
45,964
|
–
|
45,964
|
–
|
45,964
|
||
|
其他投資
|
–
|
–
|
23,953
|
23,953
|
–
|
–
|
23,953
|
23,953
|
||
|
47,925
|
–
|
23,953
|
71,878
|
|||||||
|
截至2023年12月31日
|
||||||||||
|
未按公允價值計量的金融資產
|
||||||||||
|
受限現金
|
–
|
13,381
|
–
|
13,381
|
||||||
|
來自合營企業的應收貸款
|
–
|
69,626
|
–
|
69,626
|
||||||
|
應收賬款及其他1
|
–
|
568,436
|
–
|
568,436
|
||||||
|
銀行及現金
|
–
|
141,621
|
–
|
141,621
|
||||||
|
現金留存在商業池中
|
–
|
80,900
|
–
|
80,900
|
||||||
|
–
|
873,964
|
–
|
873,964
|
|||||||
|
賬面價值
|
公平價值
|
||||||||
|
公允價值對沖
工具
美元千元
|
其他金融
負債
美元千元
|
總計
美元千元
|
一級
美元千元
|
二級
美元千元
|
三級
美元千元
|
總計
美元千元
|
|||
|
截至2023年12月31日
|
|||||||||
|
以公允價值計量的金融負債
|
|||||||||
|
遠期海運協議
|
(276)
|
–
|
(276)
|
–
|
(276)
|
–
|
(276)
|
||
|
(276)
|
–
|
(276)
|
|||||||
|
截至2023年12月31日
|
|||||||||
|
未按公允價值計量的金融負債
|
|||||||||
|
銀行借款
|
–
|
(572,511)
|
(572,511)
|
||||||
|
銷售-回租負債（按融資交易計算）和其他租賃負債
|
–
|
(719,840)
|
(719,840)
|
||||||
|
應付賬款及其他
|
–
|
(385,478)
|
(385,478)
|
||||||
|
–
|
(1,677,829)
|
(1,677,829)
|
|||||||
截至2024年9月30日和2023年12月31日，集團沒有一級金融資產或負債。
不在活躍市場上交易的金融工具的公允價值是通過使用估值技術確定的。集團採用多種方法，並基於每個資產負債表日現有的市場條件做出假設。利率互換的公允價值是根據既定收益曲線上可觀察到的未來現金流的現值計算的。這些估值技術最大程度地利用可觀察的市場數據，儘可能少地依賴於特定於實體的估計。所有重要的輸入要求均可觀察到，因此這些金融工具屬於二級。其他技術，如估計折現現金流，用於確定其餘金融工具的公允價值。
1 不包括預付款
|
HAFNIA 2024年Q3季度財務信息
|
|
如果一個或多個重要輸入不基於可觀察的市場數據，則將工具包括在第3級別之中。對未定價權益工具的投資的公允價值評估是根據集團合理可獲得的最新可用數據基礎上的季度基礎完成的。
第3級別的公允價值
集團投資的未定價權益工具的計量採用第3級別的公允價值測量，其價值是根據市場方法進行估值的，該方法基於集團的最佳估計值，該值通過但不限於投資標的最近輪次融資的定價以及涉及相同或可比資產或負債的獨立市場交易產生的信息確定。投資的估計公允價值將根據集團在每個報告日期合理可獲得的最新數據而增加或減少。
下表顯示了集團投資的未定價權益工具的開戶餘額與使用第3級別公允價值測量的結束餘額之間的調節：
|
2024年9月30日
美元千元
|
2023年12月31日
美元千元
|
||
|
期初餘額
|
23,953
|
3,825
|
|
|
以公允價值計量且其他綜合收益投資的收購
|
661
|
10,408
|
|
|
以公允價值計量且其他綜合收益投資 - 公允價值淨變動（未實現）
|
1,260
|
9,720
|
|
|
其他投資收益支出
|
(2,343)
|
–
|
|
|
期末餘額
|
23,531
|
23,953
|
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
|||
|
對合資企業的利益
|
80,982
|
60,172
|
| a. |
Vista Shipping
|
| • |
Vista Shipping私人有限公司及其附屬公司（以下簡稱「Vista Shipping」）是一個由集團共同控制和持有50%股權的合資企業。 Vista Shipping設於新加坡，並以擁船爲獨立主體，集團在其淨資產中擁有剩餘利益。因此，集團已將其對Vista Shipping的利益分類爲合資企業。
|
| • |
截至2024年9月30日的財務期間內，Hafnia通過其Vista Shipping合資公司交付了一艘LR2型船舶。
|
| • |
以下表格概括了Vista Shipping在其自身合併財務報表中包含的財務信息。該表格還將概括的財務信息與集團在Vista Shipping中的權益的賬面價值進行了調節。
|
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
||||
|
持股比例
|
50%
|
50%
|
|||
|
非流動資產
|
431,231
|
397,965
|
|||
|
流動資產
|
59,957
|
54,092
|
|||
|
非流動負債
|
(322,124)
|
(336,598)
|
|||
|
流動負債
|
(42,702)
|
(28,564)
|
|||
|
淨資產（100%）
|
126,362
|
86,895
|
|
HAFNIA 第三季度2024年季度財務信息
|
|
注5：合資企業持續
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
||||
|
集團對淨資產的佔比（50%）
|
63,181
|
43,448
|
|||
|
92,613
|
91,191
|
||||
|
其他收入
|
1,821
|
1,963
|
|||
|
費用
|
(55,035)
|
(56,914)
|
|||
|
利潤和總綜合收入（100%）
|
39,399
|
36,240
|
|||
|
利潤和總綜合收入（50%）
|
19,700
|
18,120
|
|||
|
未確認的往年利潤/（虧損）份額
|
35
|
(170)
|
|||
|
集團對總綜合收入的股份（50%）
|
19,735
|
17,950
|
| b. |
H＆A Shipping
|
| • |
2021年7月，集團與Andromeda Shipholdings Ltd（「Andromeda Shipholdings」）共同進入了一項名爲H＆A Shipping Pte. Ltd.（「H＆A Shipping」）的合資企業，該合資企業由集團共同控制並擁有50%的所有權利益。H＆A Shipping註冊地爲新加坡，作爲船舶所有權的獨立實體，集團對其淨資產持有剩餘利益。因此，集團已將其對H＆A Shipping Pte. Ltd.的權益分類爲合資企業。
|
| • |
以下表格總結了H＆A Shipping在其獨立合併財務報表中包含的財務信息。該表格還將總結的財務信息與集團對H＆A Shipping的權益的賬面價值進行了對比。
|
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
||||
|
持股比例
|
50%
|
50%
|
|||
|
非流動資產
|
60,668
|
62,990
|
|||
|
流動資產
|
4,720
|
5,308
|
|||
|
非流動負債
|
(46,829)
|
(52,038)
|
|||
|
流動負債
|
(4,775)
|
(4,548)
|
|||
|
淨資產（100%）
|
13,784
|
11,712
|
|||
|
集團對淨資產的份額 (50%)
|
6,892
|
5,856
|
|||
|
股東借款
|
6,308
|
7,668
|
|||
|
會計政策的一致性
|
1,115
|
1,006
|
|||
|
對合資企業利益的賬面價值
|
14,315
|
14,530
|
|||
|
收入
|
8,590
|
11,438
|
|||
|
其他收入
|
1,618
|
1,458
|
|||
|
費用
|
(8,138)
|
(10,857)
|
|||
|
利潤和總綜合收入 (100%)
|
2,070
|
2,039
|
|||
|
利潤和總綜合收入（50%）
|
1,035
|
1,019
|
|||
|
會計政策的一致性
|
110
|
147
|
|||
|
集團對總綜合收入的份額（50%）
|
1,145
|
1,166
|
|
HAFNIA 2024年第三季度季度財務信息
|
|
| c. |
Ecomar
|
| • |
2023年6月，集團與SOCATRA達成了一項合資協議，成立了一家名爲Ecomar Shipholding S.A.S（「Ecomar」）的合資公司，集團在其中具有共同控制和50%的所有權權益。Ecomar註冊於法國，並結構化
成爲一家船舶公司的獨立實體，集團在其淨資產中擁有殘餘權益。因此，集團將其對Ecomar的權益分類爲合資企業。根據成立Ecomar的協議，集團和合資企業中的另一投資者已同意按照其利益比例提供股東貸款，用以爲新船計劃提供資金。
|
| • |
以下表格總結了Ecomar在其自己的合併財務報表中包含的財務信息。該表格還將總結的財務信息與Ecomar集團利益的賬面金額進行了調節。
|
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
截至2023年12月31日
美元千元
|
||||
|
持股比例
|
50%
|
50%
|
|||
|
非流動資產
|
–
|
31,873
|
|||
|
流動資產
|
56,451
|
–
|
|||
|
非流動負債
|
–
|
(31,849)
|
|||
|
流動負債
|
(62,138)
|
–
|
|||
|
淨（負債）/資產（100%）
|
(5,687)
|
24
|
|||
|
集團對淨（負債）/資產的份額（50%）
|
(2,844)
|
12
|
|||
|
未確認的損失份額
|
2,770
|
–
|
|||
|
翻譯準備金
|
74
|
–
|
|||
|
對合資企業的權益賬面價值
|
–
|
12
|
|||
|
收入
|
99
|
–
|
|||
|
其他收入
|
616
|
1
|
|||
|
費用
|
(6,278)
|
(87)
|
|||
|
虧損和總綜合虧損（100%）
|
(5,563)
|
(86)
|
|||
|
虧損和總綜合虧損（50%）
|
(2,782)
|
(43)
|
|||
|
未確認虧損份額
|
2,770
|
–
|
|||
|
集團對總綜合虧損的份額（50%）
|
(12)
|
(43)
|
| d. |
Complexio
|
| • |
2023年3月，集團與Simbolo Holdings Limited簽訂了一項股票購買協議，集團購買了Quintessential AI Limited（「Q-AI」）50%的A類股份（帶投票權）。 作爲交易的結果，集團與Simbolo Holdings共同控制Q-AI（Simbolo Holdings其餘A類股份）；持有30.5%的股權。 Q-AI在倫敦註冊，並在軟件開發行業運營。 因此，集團已將其對Q-AI的利益分類爲合營企業。
|
| • |
The Company was renamed to Complexio Limited (「Complexio」) on 1 May 2024.
|
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
| • |
The following table summarises the financial information of Complexio as included in its own consolidated financial statements. The table also reconciles the summarised financial information to the carrying amount of
the Group’s interest in Complexio.
|
|
截止2024年9月30日
美元千元
|
|||||
|
Percentage ownership interest
|
30.5%
|
||||
|
非流動資產
|
3,672
|
||||
|
流動資產
|
9,043
|
||||
|
非流動負債
|
–
|
||||
|
流動負債
|
(1,287)
|
||||
|
淨資產（100%）
|
11,428
|
||||
|
集團對淨資產的持股比例（30.5%）
|
3,486
|
||||
|
收入
|
425
|
||||
|
其他收入
|
43
|
||||
|
費用
|
(5,537)
|
||||
|
損失和總綜合損失（100%）
|
(5,069)
|
||||
|
損失和總綜合損失（30.5%）
|
(1,546)
|
||||
|
股權膨脹收益
|
592
|
||||
|
集團在總綜合損失中所佔份額（30.5%）
|
(954)
|
|
哈夫尼亞 2024年第三季度季度財務信息
|
|
註釋6：板塊信息
|
For the 3 months ended 30 September 2024
|
美元千元
|
美元千元
|
MR3
美元千元
|
美元千元
|
總計
美元千元
|
|
|
營業收入（Hafnia船舶和TC船舶）
|
29,994
|
129,590
|
240,598
|
97,699
|
497,881
|
|
|
營業收入（Disponent-Owner池中的外部船舶）
|
18,330
|
80,234
|
100,917
|
22,361
|
221,842
|
|
|
航海費用（Hafnia船舶和TC船舶）
|
(8,305)
|
(37,023)
|
(61,709)
|
(29,292)
|
(136,329)
|
|
|
航海費用（Disponent-Owner池中的外部船舶）
|
(7,323)
|
(31,488)
|
(35,249)
|
(6,264)
|
(80,324)
|
|
|
Disponent-Owner池中外部船舶的池分配
|
(11,007)
|
(48,746)
|
(65,668)
|
(16,097)
|
(141,518)
|
|
|
TCE收入5
|
21,689
|
92,567
|
178,889
|
68,407
|
361,552
|
|
|
其他經營收入
|
247
|
1,588
|
2,065
|
962
|
4,862
|
|
|
船舶營運費用
|
(3,959)
|
(16,167)
|
(33,439)
|
(16,658)
|
(70,223)
|
|
|
技術管理費用
|
(519)
|
(1,901)
|
(3,563)
|
(1,319)
|
(7,302)
|
|
|
租賃費用
|
–
|
(2,054)
|
(13,404)
|
–
|
(15,458)
|
|
|
17,458
|
74,033
|
130,548
|
51,392
|
273,431
|
||
|
折舊費用
|
(3,607)
|
(14,866)
|
(26,561)
|
(8,411)
|
(53,445)
|
|
|
219,986
|
||||||
|
(3,187)
|
||||||
|
稅前利潤
|
216,799
|
|
截至2024年9月30日止9個月
|
LR21
美元千元
|
LR12
美元千元
|
MR3
美元千元
|
方便4
美元千元
|
總計
美元千元
|
|
|
營業收入（漢菲亞船隻和TC船隻）
|
102,404
|
447,814
|
738,253
|
294,260
|
1,582,731
|
|
|
營業收入（當前所有者池中的外部船隻）
|
75,237
|
265,313
|
338,178
|
74,279
|
753,007
|
|
|
航行費用（漢菲亞船隻和TC船隻）
|
(22,512)
|
(118,128)
|
(193,200)
|
(91,230)
|
(425,070)
|
|
|
航行費用（當前所有者池中的外部船隻）
|
(29,426)
|
(84,664)
|
(111,652)
|
(23,065)
|
(248,807)
|
|
|
在船東-船東共享裏面對外船舶進行池分配
|
(45,811)
|
(180,649)
|
(226,526)
|
(51,214)
|
(504,200)
|
|
|
時間成本運費收益5
|
79,892
|
329,686
|
545,053
|
203,030
|
1,157,661
|
|
|
其他經營收入
|
1,665
|
5,622
|
8,941
|
3,305
|
19,533
|
|
|
船舶營運費用
|
(11,916)
|
(49,589)
|
(99,285)
|
(48,125)
|
(208,915)
|
|
|
技術管理費用
|
(1,394)
|
(5,395)
|
(9,886)
|
(3,953)
|
(20,628)
|
|
|
租賃費用
|
–
|
(6,770)
|
(29,881)
|
–
|
(36,651)
|
|
|
調整後的EBITDA5
|
68,247
|
273,554
|
414,942
|
154,257
|
911,000
|
|
|
折舊費用
|
(10,531)
|
(44,382)
|
(81,847)
|
(24,912)
|
(161,672)
|
|
|
749,328
|
||||||
|
未分配6
|
(50,446)
|
|||||
|
稅前利潤
|
698,882
|
1 船舶大小在85,000萬載重噸和124,999萬載重噸之間，提供清潔石油產品的運輸。
2 船舶大小在55,000萬載重噸和84,999萬載重噸之間，提供清潔和髒污石油產品的運輸。
3 船舶大小在40,000萬載重噸和54,999萬載重噸之間，提供清潔和髒污石油產品、植物油和易化學品的運輸；
包括IMO II船舶
4 船舶大小在25,000萬載重噸和39,999萬載重噸之間，提供清潔和髒污石油產品、植物油和易化學品的運輸；
包括IMO II船舶
5 請查看附註9中的非IFRS措施部分。
6 包括截至2024財年結束時不屬於集團營運部門的船舶的往期調整。
|
HAFNIA 季度財務信息-Q3-2024
|
|
|
截至2023年9月30日的3個月
|
美元千元
|
美元千元
|
美元千元
|
美元千元
|
化學品-不鏽鋼
美元千元
|
專業
美元千元
|
總計
美元千元
|
|
|
營業收入（Hafnia船舶和TC船舶）
|
25,255
|
116,443
|
215,773
|
84,338
|
12
|
844
|
442,665
|
|
|
營業收入（託管人-所有者池外部船舶）
|
15,485
|
63,294
|
91,859
|
37,464
|
–
|
–
|
208,102
|
|
|
航次費用（Hafnia船舶和TC船舶）
|
(7,993)
|
(38,241)
|
(60,261)
|
(25,457)
|
–
|
(453)
|
(132,405)
|
|
|
航次費用（託管人-所有者池外部船舶）
|
(5,319)
|
(26,358)
|
(32,499)
|
(15,330)
|
–
|
–
|
(79,506)
|
|
|
託管人-所有者池外部船舶的池分配
|
(10,166)
|
(36,936)
|
(59,360)
|
(22,134)
|
–
|
–
|
(128,596)
|
|
|
17,262
|
78,202
|
155,512
|
58,881
|
12
|
391
|
310,260
|
||
|
其他經營收入
|
468
|
1,614
|
586
|
1,932
|
–
|
980
|
5,580
|
|
|
船舶營運費用
|
(4,142)
|
(17,930)
|
(33,151)
|
(15,767)
|
(22)
|
(5)
|
(71,017)
|
|
|
技術管理費用
|
(466)
|
(1,897)
|
(3,330)
|
(1,352)
|
–
|
–
|
(7,045)
|
|
|
租賃費用
|
–
|
(2,429)
|
(7,200)
|
(1)
|
5
|
(565)
|
(10,190)
|
|
|
調整後的EBITDA5
|
13,122
|
57,560
|
112,417
|
43,693
|
(5)
|
801
|
227,588
|
|
|
折舊費用
|
(3,465)
|
(14,581)
|
(26,670)
|
(8,349)
|
–
|
–
|
(53,065)
|
|
|
174,523
|
||||||||
|
未分配
|
(26,653)
|
|||||||
|
稅前利潤
|
147,870
|
|
截至2023年9月30日的前9個月
|
LR21
美元千元
|
LR12
美元千元
|
MR3
美元千元
|
便利4
美元千元
|
化學品 – 不鏽鋼
美元千元
|
專業
美元千元
|
總計
美元千元
|
|
|
營業收入 （Hafnia船舶和TC Vessels）
|
78,860
|
413,956
|
671,336
|
277,185
|
(243)
|
2,371
|
1,443,465
|
|
|
營業收入（承租人-業主池外船舶）
|
36,504
|
209,396
|
185,581
|
93,321
|
–
|
–
|
524,802
|
|
|
航行費用（Hafnia船隻和TC船隻）
|
(19,423)
|
(113,454)
|
(185,347)
|
(87,331)
|
(36)
|
(1,074)
|
(406,665)
|
|
|
航行費用（承租人-業主池外船舶）
|
(13,889)
|
(81,210)
|
(68,647)
|
(35,521)
|
–
|
–
|
(199,267)
|
|
|
承租人-業主池外船舶的池分配
|
(22,615)
|
(128,186)
|
(116,934)
|
(57,800)
|
–
|
–
|
(325,535)
|
|
|
運費收入5
|
59,437
|
300,502
|
485,989
|
189,854
|
(279)
|
1,297
|
1,036,800
|
|
|
其他經營收入
|
1,296
|
7,171
|
6,984
|
5,612
|
(705)
|
2,820
|
23,178
|
|
|
船舶營運費用
|
(11,870)
|
(51,303)
|
(91,643)
|
(46,332)
|
(12)
|
(5)
|
(201,165)
|
|
|
技術管理費用
|
(1,197)
|
(5,209)
|
(8,536)
|
(3,913)
|
–
|
–
|
(18,855)
|
|
|
租賃費用
|
–
|
(7,194)
|
(16,703)
|
(1)
|
5
|
(1,307)
|
(25,200)
|
|
|
調整後的EBITDA5
|
47,666
|
243,967
|
376,091
|
145,220
|
(991)
|
2,805
|
814,758
|
|
|
折舊費用
|
(10,279)
|
(43,479)
|
(77,625)
|
(24,748)
|
–
|
–
|
(156,131)
|
|
|
658,627
|
||||||||
|
未分配
|
(37,419)
|
|||||||
|
稅前利潤
|
621,208
|
1 容積爲85,000到124,999噸的船隻，提供清潔石油產品的運輸。
2 容積爲55,000到84,999噸的船隻，提供清潔和髒污石油產品的運輸。
3 容積爲40,000到54,999噸的船隻，提供清潔和髒污油品、植物油和易化學品的運輸；包括IMO II級船舶
4 25,000到39,999船舶插入大小, 提供運輸清潔和髒油產品,植物油和易腐化的化學品;
包括IMO II船舶
5 請參閱附註9中的非IFRS衡量部分。
|
哈夫尼亞 2024年第三季度財務信息
|
|
集團的最終控股公司哈夫尼亞有限公司於2024年10月1日從百慕大重新註冊到新加坡。
2024年11月20日，哈夫尼亞將MR船舶Hafnia Pegasus出售給外部方。
|
船舶
|
船舶噸位
|
建造年份
|
類型
|
船舶
|
船舶噸位
|
建造年份
|
類型
|
|||
|
哈夫尼亞貝林
|
39,067
|
四月-15
|
便利
|
哈夫尼亞德斯平娜
|
115,000
|
一月-19
|
LR2
|
|||
|
哈夫尼亞麥哲倫
|
39,067
|
May-15
|
便捷的
|
哈夫尼亞加拉泰亞
|
115,000
|
三月十九日
|
LR2
|
|||
|
哈夫尼亞馬六甲
|
39,067
|
七月十五日
|
便捷的
|
哈夫尼亞拉里莎
|
115,000
|
4月-19
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Soya
|
38,700
|
11月15日
|
Handy
|
Hafnia Neso
|
115,000
|
7月-19
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Sunda
|
39,067
|
Sep-15
|
Handy
|
Hafnia Thalassa
|
115,000
|
Sep-19
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Torres
|
39,067
|
May-16
|
Handy
|
赫夫尼亞特里頓
|
115,000
|
十月十九日
|
LR2
|
|||
|
赫夫尼亞加冷
|
74,000
|
17年1月
|
LR1
|
赫夫尼亞蘭格多克1
|
115,000
|
三月23日
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Nile
|
74,000
|
八月17日
|
LR1
|
Hafnia Larvik1
|
109,999
|
10月23日
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Seine
|
76,580
|
5月-08
|
LR1
|
Hafnia Loire1
|
115,000
|
5月-23
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Shinano
|
74,998
|
10月-08
|
LR1
|
Hafnia Lillesand1
|
109,999
|
2024年2月
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Tagus
|
74,000
|
2017年3月
|
LR1
|
Beagle2
|
44,995
|
三月十九日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Yangtze
|
74,996
|
Jan-09
|
LR1
|
Boxer2
|
49,852
|
六月-19
|
MR
|
|||
|
Hafnia Yarra
|
74,000
|
Jul-17
|
LR1
|
Basset2
|
49,875
|
Nov-19
|
MR
|
|||
|
Hafnia Zambesi
|
74,982
|
Jan-10
|
LR1
|
牛頭犬2
|
49,856
|
2020年2月
|
MR
|
|||
|
Hafnia非洲
|
74,539
|
2020年5月
|
LR1
|
Hafnia Bobcat
|
49,999
|
8月14日
|
MR
|
|||
|
Hafnia 亞洲
|
74,539
|
6月10日
|
LR1
|
Hafnia Cheetah
|
49,999
|
2014年2月
|
MR
|
|||
|
澳大利亞
|
74,539
|
5月10日
|
LR1
|
Hafnia Cougar
|
49,999
|
Jan-14
|
MR
|
|||
|
75,000
|
1月19日
|
LR1
|
Hafnia Eagle
|
49,999
|
七月十五日
|
MR
|
||||
|
Hafnia Shanghai1
|
75,000
|
2019年1月
|
LR1
|
BW Egret
|
49,999
|
11月-14日
|
MR
|
|||
|
Hafnia廣州1
|
75,000
|
7月-19日
|
LR1
|
BW Falcon
|
49,999
|
2月-15
|
MR
|
|||
|
海豐北京1
|
75,000
|
十月十九日
|
LR1
|
海豐鷹
|
49,999
|
Jun-15
|
MR
|
|||
|
79,902
|
7月-19
|
LR1
|
Hafnia Jaguar
|
49,999
|
2014年3月
|
MR
|
||||
|
Karimata2
|
79,885
|
2019年8月
|
LR1
|
BW Kestrel
|
49,999
|
8月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia深圳1
|
75,000
|
2020年8月
|
LR1
|
Hafnia豹
|
49,999
|
Jan-14
|
MR
|
|||
|
Hafnia Nanjing1
|
74,999
|
一月二十一日
|
LR1
|
Hafnia Lioness
|
49,999
|
Jan-14
|
MR
|
|||
|
Kamome Victoria2
|
69,998
|
5月-11
|
LR1
|
Hafnia Lynx
|
49,999
|
Nov-13
|
MR
|
|||
|
Peace Victoria2
|
77,378
|
十月十九日
|
LR1
|
BW Merlin
|
49,999
|
9月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Excelsior
|
74,665
|
1月16日
|
LR1
|
Hafnia Myna
|
49,999
|
十月-15
|
MR
|
|||
|
Hafnia執行
|
74,431
|
五月十六日
|
LR1
|
Hafnia Osprey
|
49,999
|
十月-15
|
MR
|
|||
|
Hafnia Prestige
|
74,997
|
11月16日
|
LR1
|
Hafnia Panther
|
49,999
|
六月-14
|
MR
|
|||
|
Hafnia Providence
|
74,997
|
2016年8月
|
LR1
|
Hafnia Petrel
|
49,999
|
一月十六日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Pride
|
74,997
|
2016年7月
|
LR1
|
Hafnia Puma
|
49,999
|
十一月十三日
|
MR
|
|||
|
Hafnia卓越
|
74,613
|
16年5月
|
LR1
|
Hafnia烏鴉
|
49,999
|
11月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia超出
|
74,665
|
16年2月
|
LR1
|
Hafnia Swift
|
49,999
|
Jan-16
|
MR
|
|||
|
Hafnia Expedite
|
74,634
|
Jan-16
|
LR1
|
Hafnia Tiger
|
49,999
|
2014年3月
|
MR
|
|||
|
Hafnia Express
|
74,663
|
May-16
|
LR1
|
BW Wren
|
49,999
|
Mar-16
|
MR
|
|||
|
Hafnia Excel
|
74,547
|
11月15日
|
LR1
|
Hafnia Andromeda
|
49,999
|
5月-11
|
MR
|
|||
|
Hafnia Precision
|
74,997
|
10月-16
|
LR1
|
Hafnia Ane
|
49,999
|
11月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Experience
|
74,670
|
Mar-16
|
LR1
|
Hafnia Crux
|
52,550
|
二月-12
|
MR
|
|||
|
海豐先鋒
|
81,350
|
6月-13
|
LR1
|
海豐黛西
|
49,999
|
2016年8月
|
MR
|
1 通過威絲塔航運合資企業持有50%
2 租船船舶
|
哈夫尼亞 2024年第三季度季度財務信息
|
|
|
船舶
|
載重噸
|
建造年份
|
類型
|
||||||
|
Hafnia Henriette
|
49,999
|
六月十六日
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Kirsten
|
49,999
|
Jan-17
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Lene
|
49,999
|
七月十五日
|
MR
|
||||||
|
哈夫尼亞利奧
|
52,340
|
2013年11月
|
MR
|
||||||
|
哈夫尼亞天秤
|
52,384
|
2013年5月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Lise
|
49,999
|
9月16日
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Lotte
|
49,999
|
Jan-17
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Lupus
|
52,550
|
Apr-12
|
MR
|
||||||
|
哈夫尼亞米卡拉
|
49,999
|
十七年五月
|
MR
|
||||||
|
哈夫尼亞北極星
|
49,994
|
十年三月
|
MR
|
||||||
|
哈夫尼亞天馬座1
|
50,326
|
10月-10
|
MR
|
||||||
|
哈夫尼亞鳳凰
|
52,340
|
7月-13
|
MR
|
||||||
|
哈夫尼亞金牛
|
50,385
|
11年6月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Andrea
|
49,999
|
Jun-15
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Caterina
|
49,999
|
8月15日
|
MR
|
||||||
|
Orient Challenge2
|
49,972
|
六月份
|
MR
|
||||||
|
東方證券2
|
49,972
|
七月-17
|
MR
|
||||||
|
黃星3
|
49,999
|
七月-21
|
MR
|
||||||
|
Clearocean Milano2
|
50,485
|
10月21日
|
MR
|
||||||
|
Clearocean Ginkgo2
|
49,999
|
Aug-21
|
MR
|
||||||
|
PS Stars3
|
49,999
|
Jan-22
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Almandine
|
38,506
|
2月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Amber
|
38,506
|
2月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Amethyst
|
38,506
|
三月十五日
|
IMO II – 便捷
|
||||||
|
Hafnia Ametrine
|
38,506
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四月-15
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IMO II – 便捷
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Hafnia Aventurine
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38,506
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四月-15
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IMO II – 便捷
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Hafnia Andesine
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38,506
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May-15
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IMO II – 便捷
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哈夫尼亞·阿龍多
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38,506
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Jun-15
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IMO II – 便捷
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哈夫尼亞·藍石
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38,506
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Jun-15
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IMO II – 便捷
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赫夫尼亞閃鋅礦
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38,506
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七月十五日
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IMO II – 便利型
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赫夫尼亞阿米斯
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38,506
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七月十五日
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IMO II – 便利型
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赫夫尼亞氮礦
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38,506
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9月15日
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IMO II – 便捷
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Hafnia Amazonite
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38,506
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May-15
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IMO II – 便捷
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Hafnia Ammolite
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38,506
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8月15日
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IMO II – 便捷
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Hafnia Adamite
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38,506
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九月-15
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IMO II – 便捷
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Hafnia Aragonite
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38,506
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十月-15
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IMO II – 便捷
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Hafnia Azurite
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38,506
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8月15日
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IMO II – 便捷
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恒菲亞雪花白
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38,506
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11月15日
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IMO II – 便捷
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恒菲亞無色寶石
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38,506
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16年1月
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IMO II – 便捷
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恒菲亞青綠色
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49,000
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16年4月
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IMO II – MR
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Hafnia Topaz
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49,000
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2016年7月
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IMO II – MR
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Hafnia Tourmaline
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49,000
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Oct-16
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IMO II – MR
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Hafnia Tanzanite
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49,000
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11月16日
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IMO II – MR
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Hafnia Viridian
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49,000
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Dec-15
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IMO II – MR
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Hafnia Violette
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49,000
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Mar-16
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IMO II – MR
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Hafnia 南大西洋
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49,614
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十七十二月
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IMO II – MR
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Hafnia 太平洋
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49,868
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十七十二月
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IMO II – MR
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Hafnia Valentino
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49,126
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May-15
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IMO II - MR
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1 被列爲待售資產
2 定期租用船舶
3 通過H＆A航運合資企業持有50％
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HAFNIA 2024年第三季度季度財務信息
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注9：非IFRS指標
在2024年第三季度季度財務信息中，我們提供了管理層使用並且在我們行業中經常被競爭對手使用的一些關鍵績效指標。
調整後的EBITDA
「調整後的EBITDA」是一項非IFRS財務指標，在此處表示財務收入和支出、折舊、減值、攤銷和稅前收益。調整後的EBITDA另外包括對船舶和/或子公司處置的收益/損失、股權投資中的利潤和損失、利息收入和利息支出、已資本化的融資費用攤銷以及其他金融費用的調整。調整後的EBITDA被管理層和財務報表外部用戶（如貸款人）用作衡量我們的營業績效以及與融資協議中包含的財務契約和限制的遵守的補充財務指標。
我們認爲調整後的EBITDA通過排除利息、折舊、減值、攤銷和稅項的潛在不同影響，有助於管理層和投資者增加我們業績在不同時期之間的可比性。將調整後的EBITDA作爲一項衡量指標使投資者能夠在不同投資選擇之間做出更有利的選擇。
調整後的EBITDA是一項非IFRS財務指標，不應被視爲根據IFRS編制的淨利潤或任何其他財務表現指標的替代。調整後的EBITDA排除了一些影響利潤/損失的項目，但並非所有，這些指標可能因公司而異。下文呈現的調整後的EBITDA可能與其他公司類似命名的指標不具可比性。
非IFRS措施的調和
以下表格列出了截至2024年9月30日和2023年9月30日的財政期間的調整後的EBITDA與利潤/損失之間的調解，這是最接近的IFRS財務指標的各期比較。
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對於3個月
截至9月30日結束
2024
美元千元
|
爲3個月
截至9月30日結束
2023
美元千元
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截至9個月
截至9月30日結束
2024
美元千元
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在爲期9個月的時間內
截至9月30日
2023
美元千元
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財務期間利潤
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215,635
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146,938
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694,403
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616,840
|
|
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所得稅費用
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1,164
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932
|
4,479
|
4,368
|
|
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固定資產、廠房和設備折舊費用
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53,516
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53,135
|
161,904
|
156,341
|
|
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無形資產攤銷費用
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108
|
321
|
695
|
976
|
|
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資產處置損益
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(15,621)
|
133
|
(15,521)
|
(56,382)
|
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股權投資會計的利潤份額，扣除稅款後的淨額
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(4,072)
|
(3,236)
|
(19,914)
|
(14,198)
|
|
|
利息收入
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(4,455)
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(4,062)
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(11,739)
|
(14,486)
|
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|
利息支出
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9,688
|
23,076
|
38,730
|
73,785
|
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資本化融資費用寫入銷賬
|
406
|
–
|
2,069
|
–
|
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其他金融費用
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645
|
3,548
|
6,043
|
11,112
|
|
|
調整後的EBITDA
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257,014
|
220,785
|
861,149
|
778,356
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定期租船當量（TCE）
定期租船當量（TCE）是一項標準航運業績度量標準，主要用於比較航運公司在不同期間的表現變化，儘管船舶可能在這些期間內採用不同類型的租約（即航次租約和定期租約）。我們將TCE收入定義爲來自Hafnia Vessels和TC Vessels的定期租船和航次租船收入（包括上述Pools的收入），減去航次費用（包括燃油、港口費用、經紀佣金和其他航次費用）。
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HAFNIA 2023年第三季度財務信息
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我們以每個營運日的TCE收入爲基礎，這是一個非IFRS衡量標準，因爲我們相信它與營業收入一起提供了額外有意義的信息，與IFRS標準中最直接可比的營業收入形成對比，因爲它協助管理層在決定部署和使用我們的Hafnia Vessels（赫方船舶）和TC Vessels（TC船舶）以及評估其財務表現方面做出決策。我們計算的TCE收入可能與其他海運公司報告的情況不可比1下表將我們的營業收入（Hafnia Vessels和TC Vessels）與最直接可比的IFRS財務衡量標準TCE收入每個營運日進行了調和
非IFRS措施的調和
(以USD'000爲單位，除了營運天數和每個營運日的TCE收入)
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在過去3個月中
結束
9月30日
2024
|
在過去3個月中
截至9月30日
2023
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在過去9個月中
截至30
九月
2024
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For the 9 months
ended 30 September
2023 |
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Revenue (Hafnia Vessels and TC Vessels)
|
497,889
|
442,665
|
1,582,779
|
1,443,465
|
|
|
Revenue (External Vessels in Disponent-Owner Pools)
|
221,842
|
208,102
|
753,007
|
524,802
|
|
|
Less: Voyage expenses (Hafnia Vessels and TC Vessels)
|
(136,331)
|
(132,405)
|
(425,060)
|
(406,665)
|
|
|
Less: Voyage expenses (External Vessels in Disponent-
Owner Pools)
|
(80,324)
|
(79,506)
|
(248,807)
|
(199,267)
|
|
|
Less: Pool distributions (External Vessels in Disponent-
所有板塊)
|
(141,518)
|
(128,596)
|
(504,200)
|
(325,535)
|
|
|
總承運量收入
|
361,558
|
310,260
|
1,157,719
|
1,036,800
|
|
|
運營天數
|
10,776
|
10,716
|
31,867
|
31,549
|
|
|
總承運量收入/營運天數
|
33,549
|
28,954
|
36,330
|
32,863
|
關於外部船舶的收入、航次費用和分攤到託管人-業主池的資金淨額爲零，因此總承運量收入的計算不受這些項目影響:
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(以美元'000爲單位，除營運天數和總承運量收入/營運天數之外)
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在截至9月30日的3個月內
結束
2024
|
爲期3個月
截至9月30日
2023
|
爲期9個月
截至9月30日
2024
|
爲期9個月
截至9月30日
2023
|
|
|
營業收入（Hafnia船舶和TC船舶）
|
497,889
|
442,665
|
1,582,779
|
1,443,465
|
|
|
減：航程費用（Hafnia船舶和TC船舶）
|
(136,331)
|
(132,405)
|
(425,060)
|
(406,665)
|
|
|
總成本與運營日收入
|
361,558
|
310,260
|
1,157,719
|
1,036,800
|
|
|
運營天數
|
10,776
|
10,716
|
31,867
|
31,549
|
|
|
每個運營日的總成本與收入
|
33,549
|
28,954
|
36,330
|
32,863
|
因此，管理團隊使用的「總成本與收入」僅是對Hafnia Vessels和TC Vessels的業績進行說明；而不包括我們Pools中的External Vessels。
爲避免疑慮，在我們使用術語「總成本與收入」且未跟有「(航次租船)」的所有情況下，我們指的是與航次租船和期租相關的總成本與收入。
1 營運日定義爲在每艘船被全權擁有、部分所有、依租售協議（包括售後租回）或訂期租約運營的期間內的總天數（包括等待時間），並減去技術性脫租日。季度財務信息中報告的總營運天數包括TC Vessels的營運天數。
33