附件 99.2

Aditxt公司。

未經審計的基本報表

(美元)

2024年9月30日

Aditxt公司。

附註：財務狀況合併報表

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日

附帶附註是這些未經審計的臨時合併基本報表不可或缺的一部分。

Aditxt公司。

附註：財務狀況合併報表

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日

附帶的說明是這些未經審計的臨時合併基本報表的重要組成部分。

Aditxt公司。

合併臨時收益表

(未經審計)

（以千美元計，除每股收益外）

截至2024年9月30日的九個月

附帶的說明是這些未經審計的財務報表的重要組成部分。

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

Aditxt公司收購Appili Therapeutics公司：

On December 12, 2023, Aditxt Inc. (「Aditxt」), through its wholly owned subsidiary, Adivir, Inc. (「Adivir」), entered into an agreement, as amended and restated, to acquire all of the outstanding Class A common shares of Appili Therapeutics Inc. (「Appili」) by way of a court approved plan of arrangement under the Canada Business Corporations Act and a definitive arrangement agreement entered between Appili and Adivir (the 「Appili Transaction」). Upon closing of the Appili Transaction, Appili will become an indirect, wholly owned subsidiary of Aditxt. As part of the acquisition terms, Appili shareholders will receive 0.002745004 of a share of Aditxt common stock (the 「Share Consideration」) and US$0.0467 in cash for each Appili share held (the 「Cash Consideration」 and together with Share Consideration collectively, the 「Appili Transaction Consideration」), representing total consideration of approximately $6,108 based on closing price of the Aditxt shares on November 12, 2024. The consideration for acquiring Appili also included the assumption of Appili’s existing liabilities.

aditxt收購evofem biosciences

On December 11, 2023, Aditxt, through a definitive agreement, entered into an Agreement and Plan of Merger, as amended and restated, with Evofem Biosciences, Inc. (「Evofem」) whereby Evofem will merge with a merger sub (‘Adifem”,the Merger Sub”), with Evofem surviving as as a wholly owned subsidiary of Aditxt (the 「Evofem Transaction」 and together with the Appili Transaction collectively, (「the Transactions」)). The consideration for acquiring Evofem includes the issuance or exchange of convertible preferred stock of $91,610, and cash consideration of $1,800 to Evofem’s common stockholders, along with paying off Evofem’s senior secured notes amounting to $15,669, investment of $4,000 to Evofem and the assumption of Evofem’s existing liabilities.

On July 12, 2024 (the 「Closing Date」 of the Amended and Restated Merger Agreement, as amended), Aditxt completed the Initial Parent Equity Investment (as defined under the Amended and Restated Merger Agreement) and entered into a Securities Purchase (the 「Series F-1 Securities Purchase Agreement」) with Evofem, pursuant to which the Aditxt purchased 500 shares of Evofem’s Series F-1 Convertible Preferred Stock par value $0.0001 per share (「Evofem F-1 Preferred Stock」) for an aggregate purchase price of $500. In connection with the Series F-1 Securities Purchase Agreement, Aditxt and Evofem entered into a Registration Rights Agreement (the 「Registration Rights Agreement」), pursuant to which Evofem agreed to file with the SEC a registration statement covering the resale of the shares of its common stock issuable upon conversion of the Evofem Series F-1 Preferred Stock within 300 days of the Closing Date and to have such registration statement declared effective by the SEC the earlier of the (i) 90th calendar day after the Closing Date and (ii) 2nd Business Day after the date Evofem is notified (orally or in writing, whichever is earlier) by the SEC that such registration statement will not be reviewed or will not be subject to further review. Pursuant to the Merger Agreement, Aditxt was also obligated to purchase an additional 3,500 shares of Evofem Series F-1 Preferred Stock for an additional aggregate purchase price of $3,500 on or prior to October 2, 2024.

The total purchase of 4,000 shares of Evofem Series F-1 Preferred stock, with 1,260 shares being purchased in the 3 months ended September 30, 2024 and the remaining 2,740 shares being purchased in October 2024, for an aggregate purchase price of $4,000 was completed as scheduled. On November 19, 2024, Evofem, Aditxt and Merger Sub entered into the Fourth Amendment to the Amended and Restated Merger Agreement (the 「Fourth Amendment」) to change the required consummation date to January 31, 2025.

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

The accompanying unaudited Pro Forma Consolidated Financial Statements of Aditxt have been prepared to give effect to the acquisitions of Evofem and Appili under the acquisition method of accounting in accordance with ASC Topic 805 – Business Combinations (「ASC 805」). The unaudited Pro Forma Consolidated Statement of Financial Position gives effect to the transactions as if they had occurred on September 30, 2024. The unaudited Pro Forma Consolidated Statement of Earnings for the nine months ended September 30, 2024, gives effect to the transactions as if they had occurred on January 1, 2023. The unaudited Pro Forma Consolidated Statement of Financial Position combines the unaudited interim condensed consolidated statement of financial position of Aditxt as of September 30, 2024, with the unaudited interim condensed consolidated statement of financial position of Evofem as of September 30, 2024, and the adjusted unaudited interim condensed consolidated statement of financial position of Appili as of September 30, 2024 (see Note 3). Certain amounts may not foot due to rounding.

The unaudited Pro Forma Consolidated Financial Statements are based on, and should be read in conjunction with:

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

爲了準備未經審計的 臨時合併基本報表，已對財務信息進行了調整，以符合美國公認會計原則（US GAAP）並轉換爲 美元（見附註3）。

未經審計的臨時合併 基本報表僅供參考。該臨時信息不一定能反映出合併公司在上述日期完成交易後財務狀況或財務業績的情況，也不旨在預測合併公司的未來財務狀況或運營結果。未經審計的臨時合併基本報表未反映可能從交易中實現的潛在成本節約、運營協同及營業收入改善。Aditxt在交易完成後的任何期間的實際財務狀況和運營結果可能與未經審計的臨時合併基本報表中列示的金額有所不同，這種差異可能是重大的。

基於可用信息並根據合理的假設進行了此調整。購買價格分配和相應的公允價值調整是臨時性的，並且將根據完成更詳細的分析和獲得的其他關於取得的資產和承擔的負債的公允價值的信息進行修訂。aditxt將在獲得完成測量過程所需的信息後，最遲於交易結束一年內，完成所有金額的最終確定。因此，臨時調整僅用於提供未經審計的基本財務報表。這些初步估計與最終收購會計之間可能存在差異，並且這些差異可能對隨附的未經審計的基本財務報表和aditxt的未來財務績效和財務狀況具有重大影響。

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

爲編制未經審計的基本報表，已進行調整以符合Appili的財務信息與美國通用會計準則（US GAAP）一致，並將轉換爲美元，具體如下所示。

由於Appili的財務週期結束日期 與Aditxt不同，因此對Appili截至2024年3月31日的歷史業績進行了調整， 將截至2024年9月30日的六個月期間與其合併，從而重新制作了截至2024年9月30日的九個月收益表， 如下所總結：

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

以下是aditxt在與Appili交易和evofem biosciences交易相關的已獲得資產和承擔負債的初步公允價值估計，已與購買價格進行了覈對。對於以下沒有相應參考項目的，賬面價值被假設爲基於當前可用信息合理接近公允價值。

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

以下總結了與Appili交易和evofem biosciences交易相關的臨時調整，以便在2023年1月1日將這些交易視爲已發生， 用於未經審計的臨時合併收益表，以及在2024年9月30日， 用於未經審計的臨時合併財務狀況表。臨時調整基於初步估計 和假設，可能會有所變化。

(a) 現金

反映了現金的臨時調整，表示關閉交易的 現金來源和用途，彷彿交易在2024年9月30日已發生。現金的來源和用途 包括Appili交易的初步購買價格支付減少$6,096， evofem biosciences交易的初步購買價格支付減少$1,800，以及發行Aditxt普通股淨額增加$30,000，以及發行 成本。

(b) 無形資產

將Appili無形資產的賬面價值增加$6,880，以調整爲其初步估計的公允價值，同時將累計攤銷增加$803。獲取的無形資產 包括與Appili的研發活動相關的許可證和知識產權。

（c）善意

反映了由於evofem biosciences交易和Appili交易的初步購買價格分配， 商譽分別增加$133,975和$8,944。商譽不進行攤銷，並且目前假設不可抵扣 稅費。商譽可能會因對所購資產的公允價值估計及承擔的負債估計變化而發生重大變化。

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

(d) 對Evofem的投資

反映出在evofem中的投資減少了24,537美元，爲了在合併時消除在evofem中的投資成本。

(e) 當前負債

應付賬款和應計費用：反映了與Evofem交易和Appili交易相關的交易成本增加2600美元。

應付票據和其他流動負債 - 關聯方：反映通過消除evofem合併的公司間餘額減少了685美元。

以公允價值計量的可轉換票據應付：反映減少了14,183美元，以反映交易完成時票據的結算。

可轉換票據 - 輔助：反映減少了30,202美元，以反映交易完成時票據的結算。

衍生負債：反映減少了162美元，以反映交易完成時負債的結算。

（f）中間權益

可轉換及可贖回優先股：反映因發行可轉換優先股用於evofem交易而增加了86,840美元，以及因消除evofem的可轉換優先股而減少了4,759美元。

(g)總股本

普通股：反映出Evofem的普通股減少了10美元。

股本帳戶（超額部分計入資本公積）：

包括對aditxt的增加30,000美元的資本，扣除發行成本與交易同時募集。它還反映出因與Appili交易相關的普通股發行增加12美元，消除Appili已支付資本減少44,730美元，以及因合併消除Evofem已支付資本減少825,430美元。

累計其他綜合收益（損失）調整：反映出因合併消除Appili的貨幣轉換調整減少128美元，以及因消除Evofem的累計其他綜合收益（損失）增加1,707美元。

累計赤字：反映出Evofem和Appili的歷史保留損失消除，累計赤字分別減少894,522美元和54,573美元，對Appili相關的無形資產的累計攤銷費用增加803美元，以及因與Appili交易和Evofem交易相關的交易成本增加2,600美元。

Aditxt公司。

基本報表附註

(未經審計)

(以千美元計)

截至2024年9月30日的九個月

(h) 未經審計的臨時合併收益表 調整如下：