美國
證券及交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 8-K

目前的報告

根據1934年證券交易所法案第13節或第15(d)節規定

報告日期（最早報告事件日期）：2024年11月15日

b. Riley金融公司。

(根據其章程規定的註冊人準確名稱)

11100 聖莫妮卡大道。, 800套房
洛杉磯, 加利福尼亞 90025
(310) 966-1444 

(註冊人主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼和電話號碼，包括區號)

根據法案第12(b)條註冊的證券：

Not Applicable

（自上次報告以來名稱或地址發生變更，填寫舊名稱或地址）

如果8-K表格提交是爲了同時滿足註冊人在以下任何規定下的申報義務，請選擇適當的框：

請在以下複選框內打勾，表明註冊申請人是否爲《1933年證券法規則》第405條或本章第230.405條或《1934年證券交易所法》第1202.2條或本章第240.12億.2條定義的新興成長型企業。

新興成長公司 ☐

如果是新興成長性企業，請勾選是否選擇使用延長的過渡期以符合任何新的或修訂的財務會計準則，根據《交易法》第13(a)節的規定。 ☐

項目1.01進入實質性明確協議

正如之前在 2024 年 10 月 14 日宣佈的那樣， b. 特拉華州的一家公司 Riley Financial, Inc.（”公司” 或”B. Riley”) 和 BR Financial Holdings, LLC，一家特拉華州有限責任公司，也是該公司的全資子公司（”BR 金融”）， 簽訂了日期爲 2024 年 10 月 13 日的股權購買協議（”股權購買協議”)，由和 包括特拉華州有限合夥企業 CoM SSF III Great American Pt, L.P.（”投資者 1”），Opps XII 大美控股公司， LLC，特拉華州的一家有限責任公司（”投資者 2”），以及特拉華州的一家有限責任公司VOF Great American Holdings, L.P. 夥伴關係（”投資者 3，” 以及，與投資者1和投資者2一起，”投資者”），太棒了 美國控股有限責任公司是特拉華州的一家有限責任公司，也是該公司的全資子公司（”偉大的美國新公司”）， 以及其中確定的某些其他當事方，涉及投資者和公司對Great American NewCo的所有權。 投資者是Oaktree Capital Management, L.P. 的附屬公司。收盤時（”閉幕”) 所考慮的交易 根據股權購買協議（”偉大的美國交易”) 發生在 2024 年 11 月 15 日。

在美國大筆交易結束之前，BR Financial及其關聯公司進行了內部重組，導致將公司的評估和估值服務、零售、批發與工業解決方案以及房地產業務（統稱爲“Great American Group”）轉讓給了美國新公司。在交易完成時，（i）投資者收到了（a）美國新公司一級優先有限責任單位的全部優先A級股份（其中包括7.5%的現金券和7.5%的實物券）（“A級優先單位”）以及（b）美國新公司一級普通有限責任單位（“ 普通單位”）大約代表了美國新公司已發行和流通的A級普通單位的52.6%，購買價約爲20000萬元。交易完成時，BR Financial保留了（a）美國新公司已發行和流通的二級優先有限責任公司單位中的約93.2%（其中包括2.3%的實物券）（“B級優先單位約44.2%的已發行及流通A類普通股份由A投資者持有。剩餘約6.8%的已發行及流通B類優先股份和約3.2%的已發行及流通A類普通股份由某些少數投資者持有。已發行的A類優先股份具有20300萬美元的初始清算優先權，已發行的B類優先股份具有18300萬美元的初始清算優先權，根據一定情況下的調整。Great American NewCo的投資者還有根據Great American NewCo有限責任合夥合同（以下定義）享有的某些季度稅務分配權。

收盤時，BR Financial、投資者和 其他少數投資者還簽訂了Great American NewCo的第二份經修訂和重述的有限責任公司協議 （這個”偉大的美國新公司有限責任公司”）。根據Great American NewCo LLCA，Great American NewCo最初由四名成員組成 董事會負責監督Great American NewCo的日常管理，但須遵守保留給Great American NewCo的某些批准權 投資者和/或BR Financial，如適用。投資者有權在很長一段時間內任命董事會的大多數董事 因爲他們在收盤後共同持有其所擁有的普通單位總額的至少 25%。偉大的美國人 NewCo LLCA 還包含對 BR Financial 的某些保護權，包括但不限於要求 BR Financial 批准 某些動作。在截止日期二週年之後，投資者將擁有一定的拖累權，還有一些 從截止日期五週年起可以行使看漲權.Great American NewCo LLCA 規定了機制 根據該協議，Great American NewCo將在董事會授權的任何時候以現金和實物支付進行分配， 在任何此類分配中，A類優先單位優先於b類優先單位。此外，偉大的美國人 NewCo LLCA包含某些轉讓限制和其他轉讓權利和義務，適用於BR Financial、投資者 在某些情況下，以及其他基金單位持有人（視情況而定）。

$20000萬現金對價中，投資者支付給Great American NewCo的約$1380萬支付給了Great American NewCo的少數投資者，約$1880萬用於支付投資銀行費用、法律費用及其他交易相關費用。其餘分配給b. Riley的約$16740萬中，約$9270萬用於支付b. Riley的Nomura信用額度的利息及本金，這使得餘額在2024年11月15日減少至$12500萬。b. Riley還預計因Great American交易在第四季度報告約$23500萬的收益。

上述關於股權購買協議、Great American NewCo LLCA以及由此所考慮的Great American交易的摘要並不聲稱是完整的，並且受以下內容的約束，且整體上受到完整文本的限制，分別是股權購買協議的全文，副本已作爲本8-k表格的附件2.1提交，並在此完全引用，以及Great American NewCo LLCA，將作爲公司2024財年截至12月31日的年度報告的附件提交。

項目 2.01 資產的收購或處分完成

本表格8-K的當前報告第1.01項所包含的信息在此以引用的方式納入，僅限於在本第2.01項下需要披露的範圍。

項目7.01 法規FD披露。

於2024年11月18日，本公司發佈新聞稿 宣布交割事宜。該新聞稿的副本已作為本次8-k報告的附件99.1並 以此方式納入參考。

本條款7.01中的信息不應被視爲根據修訂後的1934年證券交易法第18條提交（“交易法”），或以其他方式適用於該條款的責任，也不應被視爲在任何註冊聲明或其他根據修訂後的1933年證券法或交易法提交的文件中引用，除非公司明確聲明該信息應被視爲根據交易法提交，或在該文件中以特定引用的方式進行整合。

項目9.01 基本報表和展示文件。

(b) 形式財務信息

截至2024年3月31日的未經審計的編制合併資產負債表以及截至2024年3月31日的三個月和2023年、2022年及2021年年度的未經審計的編制合併運營報表將會在晚些時候通過8-K/A表格提交。

(d) 附件。

關於前瞻性聲明的警示語言

本當前報告採用8-k表格，包含1995年私人證券訴訟改革法案定義的前瞻性聲明。除了歷史事實的陳述以外，所有陳述均爲前瞻性聲明。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性及其他因素，這些因素可能導致公司表現或成就與任何預期的未來結果、表現或成就有實質性差異。前瞻性聲明僅在作出之日有效，公司沒有義務更新前瞻性聲明，除非法律要求。實際未來結果、表現或成就可能會根據多種因素，與歷史結果或預期結果有實質性差異，其中一些因素超出了公司的控制範圍。除了這些因素，投資者還應查閱b. Riley在截止2023年12月31日的財年的10-k年度報告和截止2024年3月31日的季度段的10-Q季度報告以及其他向美國證券交易委員會提交的文件，這些文件列出了重要因素，但不一定涵蓋所有這些因素，這些因素可能導致未來結果與本溝通中的前瞻性聲明所述內容有實質性差異。

簽名

根據1934年證券交易所法案的要求，註冊人已經讓其代表簽署此報告，經授權的人在此爲之簽署。

日期：2024年11月21日

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