附件 99.1
Aeries科技發佈2025財政第二季度的業績報告
北美營收同比增長13.3%
業務重新聚焦於核心的北美全球能力中心(GCC)市場
2024年11月19日,紐約 – Aeries科技(納斯達克:AERT)作爲一家爲轉型中的企業及其利益相關者提供全球專業服務和諮詢的合作伙伴,Aeries科技今天發佈了截至2024年9月30日的財政季度財務業績。
Aeries科技首席執行官Sudhir Panikassery表示:「我們正在採取重大步驟,包括持續調整我們的成本結構,以重新聚焦於我們的核心業務,該業務主要由美國本土、長壽命、高質量的股權投資組合公司組成。這些客戶一直是Aeries穩定的營收基礎,我們相信北美GCC市場將繼續與我們一同增長。我們的北美營收同比增長了13.3%,這表明這種轉變的增長潛力。我們看到新的核心客戶群體表現出強烈的興趣,並且對提供給我們的新指導在2025財政年度方面有強大的可見性,令我們充滿信心。」
截至2024年9月30日的財政季度(2025財年第二區間)財務亮點
營業收入: 2025財年第二區間的營業收入爲1690万,較2024財年第二區間的1760万下降了4%。
北美營業收入: 2025財年第二區間的北美營業收入爲1570万,較2024財年第二區間的1390万增長了13%。
運營收益(虧損): 2025財年第二區間的運營收益爲(4.1)百萬,較2024財年第二區間的150万有所下降。
淨收益(虧損): 2025財年第二季度的淨虧損爲$(2.3)百萬,與2024財年第二季度的淨利潤$90万相比。
調整後的EBITDA: 2025財年第二季度的調整後EBITDA爲負$(2.3)百萬,而2024財年第二季度的爲$300万。
核心調整後EBITDA: 2025財年第二季度的核心調整後EBITDA爲$20万,同比下降82%,而2024財年第二季度爲$100万。
會議看漲詳情
公司將於2024年11月20日星期三上午8:30(東部時間)召開電話會議,討論其財務業績。此次電話會議可通過電話訪問877-407-0792(國內)或1-201-689-8263(國際)。電話會議還將在公司的投資者關係網站上進行直播。 https://ir.aeriestechnology.com 或直接 這裏.
會議電話的電話重播將在會議結束後提供,撥打1-844-512-2921(國內)或1-412-317-6671(國際),接入代碼爲13750295,重播將持續到2024年11月27日東部時間晚上11:59。網絡直播的檔案也將在公司的投資者關係網站 https://ir.aeriestechnology.com 上提供。
關於Aeries技術
Aeries技術 (納斯達克:AERT) 是全球領先的專業服務和諮詢合作伙伴,致力於轉型中的企業及其利益相關者,包括股權投資贊助商及其投資組合公司,提供定製的參與模型,旨在提供深厚的垂直專業知識、功能專長,以及用於提升、優化和轉型客戶業務運營的數字系統和解決方案。成立於2012年,Aeries技術目前擁有超過1700名專業人員,專注於科技服務與解決方案、業務流程管理和數字轉型計劃,旨在提供量身定製的解決方案以推動業務成功。Aeries技術的人員配置和發展工作方法使其獲得了「優秀工作場所」認證。
非公認會計原則財務指標
公司使用非公認會計原則(non-GAAP)財務信息,認爲這對投資者是有用的,因爲它提供了額外的信息,以便比較歷史經營結果,識別其基礎經營結果的趨勢,並提供額外的見解和透明度,以了解其如何評估業務。公司使用非公認會計原則財務指標來制定預算、做出經營和戰略決策,並評估其績效。公司在以下非公認會計原則定義中詳細說明了其進行的非公認會計原則調整。這些調整通常分類在非現金項目中。公司認爲,此處呈現的非公認會計原則指標應始終與相關的公認會計原則財務指標一起考慮,而不是替代或優於這些財務指標。此外,其他公司使用類似標題的項目可能由於計算方式和術語定義的變化而無法比較。有關更多信息,請參見以下「非公認會計原則財務指標的調節」,包括這些非公認會計原則指標與其最直接可比的公認會計原則財務指標的調節。
The Company defines Adjusted EBITDA as net income from operations before interest, income taxes, depreciation and amortization adjusted to exclude stock-based compensation and business combination related costs. The Company defines Core Adjusted EBITDA as Adjusted EBITDA less EBITDA from non-core business. The Company’s core business includes global capability center services provided to private equity-backed companies, primarily in North America, characterized by long-term relationships, recurring contracts, and multi-year revenue streams. In contrast, its non-core business includes consulting services, primarily for customers in the Middle East, which typically involve one-time engagements with extended collection cycles. Moving forward, the Company aims for the majority of its revenue to be generated from its core business, and does not currently plan to enter into new customer contracts outside North America.
Adjusted EBITDA and Core Adjusted EBITDA are key performance indicators the company uses in evaluating our operating performance and in making financial, operating, and planning decisions. The Company believes these measures are useful to investors in the evaluation of Aeries’ operating performance as such information was used by the Company’s management for internal reporting and planning procedures, including aspects of our consolidated operating budget and capital expenditures. Some of the limitations of Adjusted EBITDA and Core Adjusted EBITDA include: each of these measures does not reflect (i) our cash expenditures or future requirements for capital expenditures or contractual commitments or foreign exchange gain/loss; (ii) changes in, or cash requirements for, working capital; (iii) significant interest expense or the cash requirements necessary to service interest or principal payments on our outstanding debt; (iv) payments made or future requirements for income taxes; and (v) cash requirements for future replacement or payment in depreciated or amortized assets; (vi) stock based compensation costs, (vii) Business Combination and transaction related costs, which represent non-recurring legal, professional, personnel and other fees and expenses incurred in connection with potential mergers and acquisitions related activities for the three and six months ended September 30, 2024, and Business Combination related costs for the three and six months related September 30, 2023, (viii) change in fair value of derivative liabilities. Additionally, the Core Adjusted EBITDA does not reflect the provision for expected credit loss / (profit) from non-core business.
2
前瞻性聲明
本公告中所有不基於歷史事實的聲明均爲《1995年私營證券訴訟改革法案》及《1933年證券法》第27A條及《1934年證券交易法》第21E條所定義的「前瞻性聲明」。諸如「預計」、「相信」、「繼續」、「可能」、「估計」、「期望」、「希望」、「打算」、「可以」、「或許」、「應該」、「會」、「將」、「理解」和類似的詞語旨在識別前瞻性聲明。這些前瞻性聲明包括但不限於有關我們未來運營結果、前景、指引和財務狀況的聲明,我們的業務策略和計劃,我們未來運營的目標,潛在收購和宏觀經濟趨勢。雖然管理層已基於其當前預期編制本公告中包含的任何前瞻性聲明,但這些期望所依據的信息可能會發生變化。這些前瞻性聲明依賴於對未來事件的多項假設,並受到多種風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素中的許多超出了Aeries及其子公司的控制,這可能導致實際結果與上述聲明有實質性差異。這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於,印度、新加坡、美國、墨西哥、開曼群島和其他國家的商業、市場、金融、政治和法律條件的變化,包括與通貨膨脹、利率和全球供應鏈相關的發展,以及與全球許多市場的經濟和地緣政治不確定性相關的發展,全球經濟增長放緩的潛力,以及匯率波動的增加;我們商業發展努力實現潛在價值最大化的潛力;與Worldwide Webb Acquisition Corp.的業務組合所期望的利益的實現能力,這可能受競爭、我們以盈利的方式增長和管理增長以及保留關鍵員工等因素的影響;我們在納斯達克上市的A類普通股及公開Warrants的維持能力,以及我們的證券的潛在流動性和交易;美國、印度、新加坡、墨西哥、開曼群島和其他國家的適用法律或法規的變化及其他監管動態;我們開發和維持有效內部控制的能力,包括我們在財務報告內部控制方面的重大缺陷的補救能力;我們成功保留或招聘,或對我們的高管、關鍵員工或董事所需進行的更改;我們的財務表現;我們繼續作爲持續經營單位的能力;我們進行收購、剝離或形成合資企業或以其他方式進行投資的能力,以及成功完成此類交易並與我們的業務整合的能力;我們預計現有現金及現金等價物足以支持我們的營業費用和資本支出要求的時間;俄羅斯和烏克蘭、以色列和哈馬斯之間的衝突,以及美國和/或其他國家在對此所採取的限制行動,如制裁或出口控制;與網絡安全和數據隱私相關的風險;通貨膨脹的影響;COVID-19疫情及未來其他類似疫情和干擾的影響;以及經濟條件、全球衝突、通貨膨脹和其他全球事件對Aeries運營結果和全球供應鏈約束的波動影響。有關可能影響我們財務結果的風險、不確定性和其他因素的更多信息已包含在Aeries向美國證券交易委員會提交的定期和當前報告中。此外,Aeries在一個高度競爭和快速變化的環境中運營,其中可能出現新的和意想不到的風險。因此,投資者不應將任何信賴置於前瞻性聲明上,作爲實際結果的預測。Aeries否認意圖,並不承擔更新或修訂前瞻性聲明的義務。
聯繫方式
瑞安·加德拉
AeriesIR@icrinc.com
3
AERIES TECHNOLOGY, INC.及其子公司
簡 condensed consolidated balance sheets
截至2024年9月30日和2024年3月31日
(以千美元計,除每股和每股金額外)
2024年9月30日, 2024 |
2023年3月31日, 2024 |
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(未經審計) | (經審計) | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金及現金等價物 | $ | 3,627 | $ | 2,084 | ||||
應收賬款,淨額爲4844美元和1263美元,截止到2024年9月30日和2024年3月31日, | 18,477 | 23,757 | ||||||
預付費用及其他流動資產,淨額爲1美元和1美元,截止到2024年9月30日和2024年3月31日, | 7,343 | 6,995 | ||||||
總流動資產 | $ | 29,447 | $ | 32,836 | ||||
物業和設備,淨值 | 3,728 | 3,579 | ||||||
使用權資產 | 8,486 | 7,318 | ||||||
遞延稅項資產 | 3,899 | 1,933 | ||||||
長期投資,減去截至2024年9月30日和2024年3月31日的撥備117美元和126美元 | 1,717 | 1,612 | ||||||
其他資產,減去截至2024年9月30日和2024年3月31日的撥備1美元和1美元 | 4,683 | 2,129 | ||||||
總資產 | $ | 51,960 | $ | 49,407 | ||||
負債、可贖回非控股權益和股東權益(虧損) | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | 7,330 | $ | 6,616 | ||||
應計薪酬及相關福利,當前 | 2,603 | 3,119 | ||||||
營業租賃負債,流動負債 | 1,654 | 2,080 | ||||||
短期借款 | 4,482 | 6,778 | ||||||
遠期購買協議看跌期權負債 | 9,563 | 10,244 | ||||||
其他流動負債 | 13,591 | 9,288 | ||||||
總流動負債 | $ | 39,223 | $ | 38,125 | ||||
長期債務 | 1,514 | 1,440 | ||||||
長期經營租賃負債 | 7,209 | 5,615 | ||||||
衍生Warrants負債 | 736 | 1,367 | ||||||
遞延稅負債 | 130 | 92 | ||||||
其他負債 | 4,462 | 3,948 | ||||||
總負債 | $ | 53,274 | $ | 50,587 | ||||
承諾與或有事項(註釋10) | ||||||||
可贖回非控股權益 | 685 | 734 | ||||||
股東權益(赤字) | ||||||||
優先股,面值$0.0001;授權5,000,000股;未發行或流通 | - | - | ||||||
A類普通股,面值$0.0001;授權500,000,000股;截至2024年9月30日已發行並流通44,500,426股;截至2024年3月31日已發行並流通15,619,004股 | 4 | 2 | ||||||
V類普通股,面值$0.0001;授權、發行並流通1股 | - | - | ||||||
淨股東投資及其他實收資本 | 27,159 | - | ||||||
累計其他綜合損失 | (800 | ) | (574 | ) | ||||
累計負債 | (28,679 | ) | (11,668 | ) | ||||
Total Aeries Technology, Inc.股東資本赤字 | $ | (2,316 | ) | $ | (12,240 | ) | ||
非控制性權益 | 317 | 10,326 | ||||||
總股東權益(赤字) | (1,999 | ) | (1,914 | ) | ||||
總負債、可贖回非控股權益及股東權益(赤字) | $ | 51,960 | $ | 49,407 |
4
AERIES TECHNOLOGY, INC. 及其子公司
壓縮合並經營報表
截至2024年和2023年9月30日的三個月和六個月
(以千美元爲單位,除每股和每股金額外)
(未經審計)
三個月結束 9月30日, 2024 |
三個月結束 9月30日, 2023 |
截至六個月 九月30日 2024 |
截至六個月 九月30日 2023 |
|||||||||||||
營收,淨 | $ | 16,873 | $ | 17,578 | $ | 33,540 | $ | 33,908 | ||||||||
成本收入 | 13,298 | 12,754 | 25,955 | 24,637 | ||||||||||||
毛利潤 | 3,575 | 4,824 | 7,585 | 9,271 | ||||||||||||
營業費用 | ||||||||||||||||
銷售、一般及行政費用 | 7,670 | 3,338 | 28,100 | 7,008 | ||||||||||||
營業費用總額 | 7,670 | 3,338 | 28,100 | 7,008 | ||||||||||||
經營收入 | (4,095 | ) | 1,486 | (20,515 | ) | 2,263 | ||||||||||
其他收入 / (費用) | ||||||||||||||||
公允價值前向購入協議看跌期權負債的變動 | 1,377 | - | 681 | - | ||||||||||||
衍生Warrants負債的公允價值變動 | (126 | ) | - | 631 | - | |||||||||||
利息收入 | 88 | 70 | 167 | 134 | ||||||||||||
利息費用 | (135 | ) | (76 | ) | (282 | ) | (199 | ) | ||||||||
其他收入/(支出),淨額 | 59 | 126 | 78 | 120 | ||||||||||||
其他收入 / (費用),淨額 | 1,263 | 120 | 1,275 | 55 | ||||||||||||
稅前收入 / (虧損) | (2,832 | ) | 1,606 | (19,240 | ) | 2,318 | ||||||||||
所得稅(費用) / 收益 | 526 | (679 | ) | 1,617 | (897 | ) | ||||||||||
淨利潤 / (虧損) | $ | (2,306 | ) | $ | 927 | $ | (17,623 | ) | $ | 1,421 | ||||||
減:歸屬於非控股權益的淨利潤 / (虧損) | (90 | ) | 108 | (596 | ) | 181 | ||||||||||
歸屬於可贖回非控股權益的淨利潤 / (虧損) | $ | (26 | ) | $ | - | $ | (16 | ) | $ | - | ||||||
歸屬於Aeries Technology Inc.股東的淨利潤 / (虧損) | $ | (2,190 | ) | 819 | (17,011 | ) | 1,240 | |||||||||
每股A類普通股加權平均已發行股份,基本和攤薄(1) | 44,356,074 | 41,121,826 | ||||||||||||||
每股A類普通股的基本和攤薄淨虧損(1) | $ | (0.05 | ) | $ | (0.42 | ) |
(1) | 在商業合併之前的期間,未提供每股A類普通股的淨虧損和加權平均A類普通股已發行股份,如註釋1所定義。更多信息請參閱註釋15。 |
5
AERIES TECHNOLOGY, INC.及其子公司
壓縮合並現金流量表
截至2024年9月30日和2023年的六個月
(以千美金計,除每股和每股金額外)
(未經審計)
截至六個月 9月30日, 2024 |
截至六個月 9月30日, 2023 |
|||||||
經營活動產生的現金流 | ||||||||
淨利潤 / (虧損) | $ | (17,623 | ) | $ | 1,421 | |||
調整淨利潤 / (虧損) 與經營活動的現金流(使用)/ 提供的現金流的對賬: | ||||||||
折舊和攤銷費用 | 745 | 661 | ||||||
基於股票的薪酬費用 | 12,746 | 1,626 | ||||||
遞延稅項(收益)/ 費用 | (1,907 | ) | (81 | ) | ||||
來自長期投資的應計收入 | (106 | ) | (92 | ) | ||||
預計信用損失準備 | 3,579 | 15 | ||||||
對財產和設備銷售的盈利 | (6 | ) | - | |||||
其他 | (29 | ) | (18 | ) | ||||
向前購買協議看跌期權負債公允價值的變化 | (631 | ) | - | |||||
衍生品Warrants負債公允價值的變化 | (681 | ) | - | |||||
根據應付帳款發行股票的損失 | 342 | - | ||||||
未實現的匯兌收益 | (40 | ) | (53 | ) | ||||
經營資產與負債的變動: | ||||||||
應收賬款 | 1,264 | (1,229 | ) | |||||
預付費用及其他流動資產 | (454 | ) | (3,209 | ) | ||||
使用權資產 | (2,146 | ) | (631 | ) | ||||
其他資產 | (2,557 | ) | (360 | ) | ||||
應付賬款 | 863 | (996 | ) | |||||
應計薪酬及相關福利(流動) | (473 | ) | (429 | ) | ||||
其他流動負債 | 4,552 | 3,377 | ||||||
經營租賃負債 | 2,176 | 724 | ||||||
其他負債 | 591 | 661 | ||||||
經營活動提供的淨現金 | 205 | 1,387 | ||||||
投資活動產生的現金流量 | ||||||||
購置物業和設備 | (982 | ) | (734 | ) | ||||
出售物業和設備 | 7 | - | ||||||
向關聯公司發放貸款 | (866 | ) | (769 | ) | ||||
收到向關聯公司貸款的付款 | 853 | 694 | ||||||
投資活動使用的淨現金 | (988 | ) | (809 | ) | ||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||
短期借款的淨收益 | (1,855 | ) | 1,270 | |||||
保險融資負債的支付 | (440 | ) | - | |||||
長期債務的收入 | 916 | 575 | ||||||
長期債務的償還 | (820 | ) | (282 | ) | ||||
融資租賃義務的支付 | (210 | ) | (211 | ) | ||||
遞延交易成本的支付 | (20 | ) | (1,147 | ) | ||||
淨股東投資的淨變化 | - | (10 | ) | |||||
發行A級普通股的收益,淨髮行成本 | 4,678 | - | ||||||
融資活動提供的淨現金 | 2,249 | 195 | ||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 77 | (22 | ) | |||||
現金及現金等價物淨增加 | 1,543 | 751 | ||||||
期初的現金及現金等價物 | 2,084 | 1,131 | ||||||
期末的現金及現金等價物 | $ | 3,627 | $ | 1,882 | ||||
補充現金流量披露: | ||||||||
支付的利息 | $ | 321 | $ | 178 | ||||
支付的所得稅,淨額退款 | $ | 556 | $ | 625 | ||||
非現金投資和融資活動的補充披露: | ||||||||
列入應付賬款和其他流動負債的未支付遞延交易成本 | $ | 640 | $ | 1,454 | ||||
根據融資租賃義務獲取的設備 | $ | 38 | $ | 235 | ||||
列入應付賬款的物業和設備採購 | $ | 1 | $ | 4 | ||||
通過向供應商發行A類普通股清算應付賬款 | $ | 342 | $ | - |
6
AERIES TECHNOLOGY, INC.及其子公司
非GAAP財務指標的調節
截至2024年和2023年9月30日的三個月和六個月
(以千美元爲單位,百分比除外)
三個月結束 9月30日, |
截至六個月 9月30日, |
|||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
淨利潤 | $ | (2,306 | ) | $ | 927 | $ | (17,623 | ) | $ | 1,421 | ||||||
所得稅費用 | (526 | ) | 679 | (1,617 | ) | 897 | ||||||||||
利息收入 | (88 | ) | (70 | ) | (167 | ) | (134 | ) | ||||||||
利息費用 | 135 | 76 | 282 | 199 | ||||||||||||
折舊和攤銷 | 371 | 334 | 745 | 661 | ||||||||||||
息稅折舊攤銷前利潤 | $ | (2,414 | ) | $ | 1,946 | $ | (18,380 | ) | $ | 3,044 | ||||||
調整 | ||||||||||||||||
(+) 基於股票的補償 | - | 252 | 12,746 | 1,626 | ||||||||||||
(+) 業務組合和相關交易成本 | 1,370 | 741 | 5,052 | 1,171 | ||||||||||||
(-) 衍生負債的公允價值變動 | (1,251 | ) | - | (1,312 | ) | - | ||||||||||
調整後的EBITDA | $ | (2,295 | ) | $ | 2,939 | $ | (1,894 | ) | $ | 5,841 | ||||||
(+) 非核心業務的損失 / (利潤) | 2,478 | (1,929 | ) | 3,513 | (3,184 | ) | ||||||||||
核心調整後的EBITDA | 183 | 1,010 | 1,619 | 2,657 | ||||||||||||
營業收入 | 16,873 | 17,578 | 33,540 | 33,908 | ||||||||||||
調整後的EBITDA利潤率 [調整後的EBITDA / 營業收入] | (13.6 | )% | 16.7 | % | (5.6 | )% | 17.2 | % |
7
按地區劃分的營業收入
截至2024年和2023年9月30日的三個月和六個月
(以千美元計)
三個月結束 9月30日, |
截至六個月 9月30日, |
|||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
北美 | $ | 15,728 | $ | 13,879 | $ | 31,235 | $ | 26,366 | ||||||||
亞洲及其他 | 1,145 | 3,699 | 2,305 | 7,542 | ||||||||||||
總營業收入 | $ | 16,873 | $ | 17,578 | $ | 33,540 | $ | 33,908 |
8