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| 立即發布 | 公司聯絡方式 | ||||
| 2024年11月19日 | Jon Poldan 副總裁、財務主管兼投資者關係負責人 314-985-2349 Jonathan.Poldan@energizer.com | ||||
恩傑電池控股公司（Energizer Holdings, Inc.）宣佈2024財政年度第四季度和全年業績，以及2025財政年度的財務展望
以及2025財政年度的財務展望
•按照我們的預期，2024財政年度的淨銷售額和調整後的EBITDA達到預期，而調整後的EPS超出我們最初的指引範圍。(1)
•全年毛利率為38.3％，經調整後為40.9％，較去年同期增加190個基點，主要受到Project Momentum計劃的好處的推動。(1)
•營運現金流為42960萬美元，且自由現金流佔純銷售額的11.7%。(1)
•在2024財年，通過偿还20000萬美元債務和調整後的EBITDA增長，將淨槓桿率降至4.9倍。(1)
•財年每股收益為0.52美元，調整後的每股收益為3.32美元，按調整基準增長了7%。(1)
•公司預計2025財年有機營收增長率為1%至2%，調整後的EBITDA和調整後的每股收益分別為625至6,4500美元和3.45至3.65美元。(1)
2024年11月19日，聖路易斯—Energizer Holdings, Inc. (NYSE: ENR) 公佈了第四季度和2024財年全年截至2024年9月30日的業績。 今天宣布，截至2024年9月30日結束的第四財季和完整財年的成果。
“我們在電池和汽車保養兩個部門都實現了出色表現，使得調整後的盈利增長超出了我們最初的預期，”總裁兼首席執行官Mark LaVigne說。
“我們的成果進一步證明我們的戰略正在發揮作用。在去年下半年實現了有機增長，增強了毛利率，並提供了強勁的自由現金流，從而在長期增長目標背後實現了重大投資。”
進入2025財政年度，我們已經大幅推動公司的戰略基礎和財務狀況。我相信我們已經做好了提供我們的財務算法的準備，其核心是持續、穩定的增長和業務毛利率的持續改善。
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(1)請參閱新聞稿附件和附加的附表，以獲得更多資訊，包括根據GAAP和非GAAP之間的調和。
1
營運頂線表現
淨銷售額為第四財季的80570萬元，較去年同期的81110萬元及全年的288700萬元，較前一財年的295970萬元略微下降。
| 第四季 | % 變動 | 完整財政年度 | % 變動 | |||||||||||||||||||||||
| 營業額 - FY'23 | $ | 811.1 | $ | 2,959.7 | ||||||||||||||||||||||
| 有机 | 0.3 | — | % | (66.2) | (2.2) | % | ||||||||||||||||||||
| 阿根廷業務變更 | (2.2) | (0.3) | % | (7.8) | (0.3) | % | ||||||||||||||||||||
| 貨幣影響 | (3.5) | (0.4) | % | 1.3 | — | % | ||||||||||||||||||||
| 營業額 - FY'24 | $ | 805.7 | (0.7) | % | $ | 2,887.0 | (2.5) | % | ||||||||||||||||||
對於財務季度，有機營業額與前一年持平，原因如下: (1)
•由於電池及照明領域的成交量增加，帶動了全球改善的產品類別趨勢和新的分銷渠道，結果產生了1.3%的有機增長; 以及
•由於汽車護理領域的成交量增加，由於分銷增益和提前假日銷售，有機增長率為0.5%，部分抵銷了冰箱製冷劑銷售時間的影響，有利於第三季度。
•這些成交量的增加被計劃的策略性定價和促銷投資所驅使的1.8%價格下降所抵銷。
在財政年度內，有機淨銷售下降了2.2％，原因如下： (1)
•電池和燈具部門的成交量下降了約0.7%，主要是由於與前一年相比節日訂單的時間安排，有利於2023年第四季度，部分被分銷增益和改善的類別趨勢抵銷；以及
•2.2％的價格下降主要集中在電池和燈具部門，主要是由於計劃的策略性定價和促銷投資在這段時期。
•這些下降被汽車保養業務部門在該時期的分銷增益推動了0.7％的成交量增加所抵銷。
毛利率
毛利率百分比 截至第四財季的報告基礎上，毛利率為38.1％，較前年同季的37.9％上升。除了當前和前年的重組成本以及當年的網絡過渡成本和整合成本外，調整後的毛利率為42.2％，比前年同季提高220個基點，比2024年第三財季提高70個基點。(1)
基於財政2024年度的報告基礎，毛利率百分比為38.3％，比前一年的38.0％高。除去當前年度和前一年度的重組成本，以及當年度的網絡轉型成本和整合成本，調整後的毛利率為本財政年度的40.9％，比前一年提高了190個基點。(1)
2
| 第四季 | 全年度 | |||||||||||||
| 毛利率 - FY'23 報告 | 37.9 | % | 38.0 | % | ||||||||||
| 重組成本的前一年度影響 | 2.1 | % | 1.0 | % | ||||||||||
調整後的毛利率 - FY'23 (1) | 40.0 | % | 39.0 | % | ||||||||||
| 項目動力倡議 | 2.2 | % | 1.9 | % | ||||||||||
| 產品成本影響 | 1.3 | % | 1.8 | % | ||||||||||
| 定價 | (1.1) | % | (1.5) | % | ||||||||||
| 货幣兌換影響及其他 | (0.2) | % | (0.3) | % | ||||||||||
毛利率 - 2024財政年度調整後 | 42.2 | % | 40.9 | % | ||||||||||
| 本年度重組、網路轉型及整合成本影響 | (4.1) | % | (2.6) | % | ||||||||||
| 毛利率 - 2024財政年度報告 | 38.1 | % | 38.3 | % | ||||||||||
第四財季調整後毛利率的改善是由項目動力措施帶來的節省（約1800萬美元），以及較低的投入成本，包括改善的商品和原材料價格驅動的。這些好處部分被上述計劃的戰略定價和促銷投資所抵消。
2024財政年度調整後毛利率的改善是由項目動力措施帶來的節省（約5900萬美元），以及較低的投入成本，包括改善的商品價格和較低的海洋運費驅動的。這些好處部分被上述計劃的戰略定價和促銷投資所抵消。
銷售、總務及管理費用（SG&A）
對於第四財季，銷售成本及行政費用佔淨銷售額的15.3％，為12300萬美元，較去年同期排除重組及相關成本、收購及整合成本以及訴訟事項後的14.2％、11550萬美元有所增加。這是由於勞動和福利成本增加，旅行費用增加，與我們的數位轉型計劃相關的折舊費用增加以及法律費用增加所驅動的年度增加。這種增加部分被來自Project Momentum約700萬美元的節省所抵銷。(1)
2024財年的銷售成本及行政費用為47310萬美元，佔淨銷售額的16.4％，較前一財年排除重組及相關成本、收購及整合成本以及訴訟事項後的45940萬美元、15.5%有所增加。 這主要受到勞動和福利成本的增加，旅行費用的增加，與我們的數位轉型計劃相關的折舊費用的增加以及法律、保理和環保費用的增加推動。這種增加部分被2024年期間的Project Momentum節省的約2900萬美元所抵銷。(1)
廣告和促銷費用（A&P）
第四財季的A&P佔淨銷售額的4.6％，2024財年則佔5.0％。前一年度第四財季淨銷售額佔2023年的4.1％，2023財年則佔4.8％。對於該季度，這是50個基點的增加，或450萬美元，而對於2024財年，則增加了20個基點，或140萬美元。
| 每股收益和調整後息稅折舊及攤銷前利潤（調整后EBITDA） | 第四季 | 全財政年度 | ||||||||||||||||||||||||
| (以百萬計，每股數據除外) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 47.6 | $ | 19.7 | $ | 38.1 | $ | 140.5 | ||||||||||||||||||
| 每股稀釋淨收益 | $ | 0.65 | $ | 0.27 | $ | 0.52 | $ | 1.94 | ||||||||||||||||||
調整後的淨收益(1) | $ | 89.3 | $ | 86.8 | $ | 241.3 | $ | 224.0 | ||||||||||||||||||
調整後的每股稀釋淨收益(1) | $ | 1.22 | $ | 1.20 | $ | 3.32 | $ | 3.09 | ||||||||||||||||||
調整後EBITDA(1) | $ | 187.3 | $ | 185.4 | $ | 612.4 | $ | 597.3 | ||||||||||||||||||
貨幣中立調整後的每股稀釋淨收益(1) | $ | 1.26 | $ | 3.35 | ||||||||||||||||||||||
貨幣中立調整後的EBITDA(1) | $ | 191.0 | $ | 614.9 | ||||||||||||||||||||||
第四財季淨收益的增加是由於先前年度對美國養老金計劃年金買斷設定費用增加了5,020萬美元，此前未攤銷的精算虧損。在整個財政年度，淨收益下降了
3
因本財政年度進行了11060萬美元的非現金減值前稅收，相較於2023財政年度未有減值，以及所記錄的阿根廷貨幣貶值，部分抵銷了去年美國退休金計劃全年金餉現金收購。
就第四財政季度而言，調整後每股盈利和調整後EBITDA增加反映了毛利率因Project Momentum節省而增加，部分抵銷了較高的銷售及行銷支出以及本財政年度不利貨幣。調整後每股盈利進一步受益於較低的利息支出，因為公司整體債務餘額減少，部分抵銷了增加的稅項支出。
對於全年，調整後每股淨收益和調整後EBITDA反映了毛利率改善以及研發支出減少。這部分抵銷了較高的行銷及銷售支出以及全年貨幣不利變動。調整後每股盈利進一步受益於較低的利息支出，因公司整體債務餘額下降以及較低的攤銷支出，部分抵銷了增加的稅項支出。
就本季度而言，貨幣對前稅影響不利370萬美元，或每股0.04美元，而2024財年貨幣對前稅影響則不利250萬美元，或每股0.03美元。
資本配置
•本季度營運現金流量為16890萬美元，2024財政年度為42960萬美元。2024財年自由現金流為33900萬美元，相當於凈銷售額的11.7%。
•公司在2024財政年度完成了兩筆收購，包括斥資1,160萬美元收購比利時的電池製造設備、原材料和租賃設施，以及在南巴西收購一家汽車護理外觀和香水製造商和經銷商，金額為1,060萬美元，分別在第一財政季度和第三財政季度。
•公司在第四季度償還額外5,000萬美元的債務，以及2024財政年度20,000萬美元的債務。在2024財年，淨債務減少13850萬美元，截至2024年9月30日，淨債務與調整後EBITDA的比率為4.9倍，較2023年9月30日的5.2倍降低。
•公司於本季度支付了2100萬美元的股息，每股普通股為0.30美元。本年度的股息支付總額為8740萬美元，每股普通股為1.20美元。
•董事會已核准新的股份回購計劃，最多可回購750萬股。這取代了過去尚未完成的授權。
2025財政展望和假設 (1)
在2024財政年度，公司成功實現了恢復毛利率、創造健康的自由現金流以及減少債務等優先事項。隨著我們進入2025財政年度，公司預期將繼續執行這些優先事項，同時增長調整後的EBITDA和每股收益。
2025財政年度，我們預計有機收入將增長1%至2%。收入增加以及實施我們去年的Project Momentum倡議預計將推動調整後的EBITDA增加。 2025財政年度，調整後的EBITDA預計在62500萬至64500萬之間，調整後每股收益預計在3.45至3.65之間。而第一季度，我們預計有機收入將增長2%至3%，調整後每股收益將在0.60至0.65的範圍內。
網路直播資訊
與此公告同時，公司將於今天東部時間上午10:00舉行一次投資者電話會議。該會議將重點討論第四季度和2024財務業績以及2025財政展望。所有感興趣的方可在www.energizerholdings.com的“投資者”和“事件與演示”選項卡下訪問此次電話會議的現場網絡廣播，或使用以下鏈接：
https://app.webinar.net/BwdOWXlWNk9
For those unable to participate during the live webcast, a replay will be available on www.energizerholdings.com, under "Investors," "Events and Presentations," and "Past Events" tabs.
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4
This document contains both historical and forward-looking statements. Forward-looking statements are not based on historical
facts but instead reflect our expectations, estimates or projections concerning future results or events, including, without limitation, the future sales, gross margins, costs, earnings, cash flows, tax rates and performance of the Company. These statements generally can be identified by the use of forward-looking words or phrases such as "believe," "expect," "expectation," "anticipate," "may," "could," "will," "intend," "belief," "estimate," "plan," "target," "predict," "likely," "should," "forecast," "outlook," or other similar words or phrases. These statements are not guarantees of performance and are inherently subject to known and unknown risks, uncertainties and assumptions that are difficult to predict and could cause our actual results to differ materially from those indicated by those statements. We cannot assure you that any of our expectations, estimates or projections will be achieved. The forward-looking statements included in this document are only made as of the date of this document and we disclaim any obligation to publicly update any forward-looking statement to reflect subsequent events or circumstances. All forward-looking statements should be evaluated with the understanding of their inherent uncertainty. Numerous factors could cause our actual results and events to differ materially from those expressed or implied by forward-looking statements, including, without limitation:
•Global economic and financial market conditions beyond our control might materially and negatively impact us.
•Competition in our product categories might hinder our ability to execute our business strategy, achieve profitability, or maintain relationships with existing customers.
•零售環境和消費者偏好的變化可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生不利影響。
•我們必須成功應對疾病爆發（包括流行病、大流行病或類似的廣泛公共衛生問題）帶來的需求、供應和營運挑戰。
•我們公司或主要品牌聲譽的損失或損害，以及營銷計劃失敗可能對我們的業務產生不利影響。
•我們任何主要客戶的損失可能會大幅降低我們的銷售額和盈利能力。
•我們實現增長目標的能力取決於成功的產品、營銷和運營創新，以及對競爭創新和變化的消費習慣的成功應對。
•我們的國際業務面臨與匯率波動相關的風險，可能對我們的經營成果產生不利影響。
•如果我們未能保護知識產權，競爭對手可能製造和銷售類似產品，對我們的市場份額和營運結果產生不利影響。
•生產成本（包括原材料價格和交通成本）的變化，受通貨膨脹或其他因素影響，已經對我們的利潤率產生不利影響，未來可能侵蝕我們的利潤率並對營運結果產生負面影響。
•我們對某些重要供應商的依賴使我們面臨著眾多風險，包括可能的供應中斷，這可能對我們的業務產生不利影響。
•我們的業務容易受原材料供應能力、客戶需求預測以及生產能力管理的影響。
•公司及我們供應商的製造設施、供應渠道或其他業務運營可能會受到我們無法控制的事件干擾。
•公司未來的業績可能會受到其運營執行的影響，包括實現任何當前或將來重組事件所帶來的成本節約能力。
•如果我們的商譽和無限定使用期無形資產受損，我們將需要記錄減值損失，可能金額巨大。
•關鍵信息技術系統的失敗可能會對我們進行業務造成不利影響。
•我們在很大程度上依賴於信息技術，任何不足、中斷、竊取或損失數據、惡意攻擊、集成失敗、未能維護系統上敏感數據的安全性、保密性或隱私，或該技術的其他安全故障都可能損害我們有效運營業務的能力並損害品牌聲譽。
•我們有重大的債務負擔可能對我們的業務和履行義務的能力造成不利影響。
•如果我們進行戰略性收購、剝離或合資業務，我們可能會遇到營運困難、稀釋和其他可能損害我們業務、財務狀況和營運結果的後果，而且我們可能無法成功完成有利的交易或順利整合收購的業務。
•我們的業務涉及可能產生產品責任索賠、標籤索賠、商業索賠和其他針對我們的法律索賠的風險，可能影響我們的營運結果和財務狀況，並導致產品召回或撤回。
•我們的業務受到日益增加的美國和海外政府監管，可能帶來重大成本。
•政府和非政府組織、客戶、消費者和股東對環境、社會和esg（環境、社會和管治）問題的關注不斷增加，包括與可持續發展和氣候變化有關的問題，可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生不利影響，損害我們的聲譽。
•我們受到環境法律和法規的約束，可能使我們面臨巨額責任，對我們的營運結果和財務狀況產生重大不利影響。
5
此外，我們目前不知道的其他風險和不將其視為重要的不確定性可能影響任何此類前瞻性語句的準確性。上述因素列表僅具有說明性，但絕非穷盡。所有前瞻性語句應該在理解其固有不確定性的基礎上進行評估。其他風險和不確定性包括我們定期在公開提出的文件中詳細描述的那些，包括我們於2023年11月14日向證券交易委員會提交的10-k表格中描述的那些風險因素。
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恩傑吉電池公司股份有限公司。
綜合損益表
(簡化)
(以百萬計，除每股數據外 - 未經審計)
| 截至9月30日季度結束 | 截至9月30日十二個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業淨收入 | $ | 805.7 | $ | 811.1 | $ | 2,887.0 | $ | 2,959.7 | |||||||||||||||
| 產品銷售成本 (1) | 498.9 | 503.8 | 1,782.7 | 1,835.7 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 306.8 | 307.3 | 1,104.3 | 1,124.0 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般及管理開支 (1) | 146.1 | 134.6 | 526.3 | 489.4 | |||||||||||||||||||
| 廣告和促銷費用 | 37.4 | 32.9 | 143.7 | 142.3 | |||||||||||||||||||
| 研究和開發費用 | 8.5 | 8.5 | 31.6 | 32.9 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤薄 | 14.7 | 14.4 | 58.2 | 59.4 | |||||||||||||||||||
| 無形資產減損（2） | — | — | 110.6 | — | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 37.8 | 41.6 | 155.7 | 168.7 | |||||||||||||||||||
| 償還債務虧損／收益（3） | 0.3 | 0.2 | 2.4 | (1.5) | |||||||||||||||||||
| 其他條目，淨額（1）（4） | 2.5 | 52.5 | 22.0 | 57.1 | |||||||||||||||||||
| 稅前收益 | 59.5 | 22.6 | 53.8 | 175.7 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 11.9 | 2.9 | 15.7 | 35.2 | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 47.6 | $ | 19.7 | $ | 38.1 | $ | 140.5 | |||||||||||||||
| 每股普通股的基本净收益 | $ | 0.66 | $ | 0.28 | $ | 0.53 | $ | 1.97 | |||||||||||||||
| 每股普通股的摊薄后净收益 | $ | 0.65 | $ | 0.27 | $ | 0.52 | $ | 1.94 | |||||||||||||||
| 普通股的加权平均股数 - 基本 | 71.8 | 71.5 | 71.8 | 71.5 | |||||||||||||||||||
| 普通股的加权平均股数 - 摊薄后 | 73.0 | 72.6 | 72.7 | 72.4 | |||||||||||||||||||
（1）請參閱附加的補充時間表 - 非GAAP調解，其中列出了工程動力重組及相關成本、網絡過渡成本、收購和整合相關成本以及記錄在這些項目中的訴訟事宜。
（2）截至2024年9月30日十二個月的無形資產減值，涉及公司Rayovac商標減值8520萬美元和Varta商標減值2540萬美元的非現金部分。
(3) 截至2024年9月30日及2023年，以及截至2024年9月30日的12個月，於各相應期間提前償還的定期貸款及當年度定期貸款重新定價相關的債務撲滅損失，以及處於抵消狀態的損益。截至2023年9月30日的12個月的債務撲滅利得，涉及以折扣回購未偿還的債券，部分抵消了定期貸款的償還。
(4) 在2023年12月，阿根廷就職了新總統，為該國帶來重大的經濟改革，其中包括在12月份貶值了50%的阿根廷披索（"2023年12月阿根廷經濟改革"）。由於這項改革和貨幣貶值，公司在截至2024年9月30日的12個月內於其他項目中記錄了2200萬美元的貨幣兌換及相關損失。截至2023年9月30日的季度和12個月的其他項目中，包括2023財年第四季度執行對US養老金計劃的部分退休年金購買所導致的5,020萬美元的結算虧損。
7
恩傑吉電池公司股份有限公司。
綜合資產負債表
(精簡)
(以百萬為單位 - 未經審計)
| 九月三十日, | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 216.9 | $ | 223.3 | ||||||||||
| 貿易應收款 | 441.3 | 511.6 | ||||||||||||
| 存貨 | 657.3 | 649.7 | ||||||||||||
| 其他流動資產 | 163.4 | 172.0 | ||||||||||||
| 流動資產總額 | $ | 1,478.9 | $ | 1,556.6 | ||||||||||
| 不動產、廠房及設備淨值 | 380.1 | 363.7 | ||||||||||||
| 經營租賃資產 | 94.7 | 98.4 | ||||||||||||
| 商譽 | 1,046.0 | 1,016.2 | ||||||||||||
| 其他無形資產淨值 | 1,070.9 | 1,237.7 | ||||||||||||
| 递延所得税資產 | 145.8 | 88.4 | ||||||||||||
| 其他資產 | 126.0 | 148.6 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | 4,342.4 | $ | 4,509.6 | ||||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||
| 長期負債的當期到期 | $ | 12.0 | $ | 12.0 | ||||||||||
| 融資租賃的當期部分 | 0.6 | 0.3 | ||||||||||||
| 應付款項 | 2.1 | 8.2 | ||||||||||||
| 應付賬款 | 433.1 | 370.8 | ||||||||||||
| 當期營運租賃負債 | 18.2 | 17.3 | ||||||||||||
| 其他流動負債 | 353.8 | 325.6 | ||||||||||||
| 流動負債總額 | $ | 819.8 | $ | 734.2 | ||||||||||
| 長期負債 | 3,193.0 | 3,332.1 | ||||||||||||
| 租賃負債 | 82.4 | 84.7 | ||||||||||||
| 递延所得税负债 | 8.3 | 12.4 | ||||||||||||
| 其他負債 | 103.1 | 135.5 | ||||||||||||
| 總負債 | $ | 4,206.6 | $ | 4,298.9 | ||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||
| 普通股 | 0.8 | 0.8 | ||||||||||||
| 資本公積額額外增資 | 667.6 | 750.5 | ||||||||||||
| 保留虧損 | (128.4) | (164.8) | ||||||||||||
| 庫藏股 | (223.6) | (238.1) | ||||||||||||
| 累積其他全面損失 | (180.6) | (137.7) | ||||||||||||
| 股東權益總額 | $ | 135.8 | $ | 210.7 | ||||||||||
| 總負債及股東權益 | $ | 4,342.4 | $ | 4,509.6 | ||||||||||
8
恩傑吉電池公司股份有限公司。
綜合現金流量表
(精簡)
(單位：百萬美元 - 未經審計)
| 截至9月30日年終 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 營運活動現金流量 | |||||||||||
| 凈利潤 | $ | 38.1 | $ | 140.5 | |||||||
調整以將淨收益調整為營運現金流量： | |||||||||||
| 非現金整合和重組費用 | 13.0 | 7.7 | |||||||||
| 無形資產減損 | 110.6 | — | |||||||||
| 折舊及攤銷 | 120.5 | 122.7 | |||||||||
| 遞延所得稅 | (43.3) | (38.5) | |||||||||
| 股份基於薪酬的支出 | 23.1 | 21.8 | |||||||||
| 房地產出售收益 | (4.4) | — | |||||||||
| 債務撲滅損失/(利得) | 2.4 | (1.5) | |||||||||
| 收入中包括的貨幣兌換損失 | 32.1 | 17.3 | |||||||||
| 美國退休年金溢價買入的結算損失 | — | 50.2 | |||||||||
| 包含在收入中的非現金項目，淨額 | 17.8 | 14.6 | |||||||||
| 其他，淨額 | (2.2) | (2.7) | |||||||||
| 業務中使用的資產和負債變動，扣除收購價值 | |||||||||||
| 應收帳款淨減少/(增加) | 71.8 | (80.4) | |||||||||
| 存貨增加/減少 | (4.0) | 132.3 | |||||||||
| 其他流動資產增加/減少 | (0.1) | 10.0 | |||||||||
| 应付账款增加 | 62.2 | 35.2 | |||||||||
| 其他流動負債減少 | (8.0) | (34.0) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金 | 429.6 | 395.2 | |||||||||
| 投資活動現金流量 | |||||||||||
| 資本支出 | (97.9) | (56.8) | |||||||||
| 資產出售收益 | 7.3 | 0.7 | |||||||||
| 併購，扣除取得現金淨額 | (22.4) | — | |||||||||
| 購買可供出售證券 | (5.2) | — | |||||||||
| 出售可供出售證券的收益 | 4.2 | — | |||||||||
| 投資活動所使用之淨現金 | (114.0) | (56.1) | |||||||||
| 籌資活動之淨現金流入額 | |||||||||||
| 償還到期日超過90天的債務 | (200.8) | (222.1) | |||||||||
| 到期日在90天以下的債務淨（減少）增加 | (6.2) | 1.2 | |||||||||
| 債務發行成本 | (0.9) | — | |||||||||
| 分紅派息支出 | (87.4) | (86.3) | |||||||||
| 代扣股本支付的稅款 | (5.0) | (2.2) | |||||||||
| 籌資活動所使用之淨現金 | (300.3) | (309.4) | |||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及限制性現金的影響 | (21.7) | (11.7) | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限現金的淨（減少）/增加 | (6.4) | 18.0 | |||||||||
| 本期期初現金、現金及受限制的現金餘額為 | 223.3 | 205.3 | |||||||||
| 本期期末現金、現金及受限制的現金餘額為 | $ | 216.9 | $ | 223.3 | |||||||
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恩傑吉電池公司股份有限公司。
補充時間表
GAAP和非GAAP措施的調和介紹
截至2024年9月30日的季度和十二個月的結束
公司根據美國通行的會計原則（"GAAP"）報告其財務結果。然而，管理層認為，某些非GAAP財務措施為用戶提供了與相應的歷史或未來期間的額外有意義的比較，並用於管理激勵報酬。這些非GAAP財務措施不包括不反映公司持續運營績效的項目，如無形資產減損、重組及相關成本、網絡轉型成本、收購和整合成本、訴訟事項、債務抹除的損失/（收益）、2023年12月阿根廷經濟改革和對美國養老金年金購房的結算損失。此外，這些措施有助於投資者分析排除貨幣波動以及其他不持續的公司倡議時的年度可比性。我們認為這些非GAAP財務措施是幫助投資者了解我們業務並進行分析的增值，與研究分析師開發的財務模型一致。投資者在考慮非GAAP措施時，應該參考而不是代替或比拜可比的GAAP措施。此外，由於可能在方法和調整項目上存在差異，這些非GAAP措施可能與其他公司使用的類似指標不同。
我們提供以下非GAAP措施和計算，以及與最接近的GAAP措施的對應調和，在以下補充安排表中：
板塊利潤。 該金額代表我們兩個可報告板塊的業務，包括共享支持職能的分攤。從板塊利潤中排除了普通企業和其他費用、攤銷費用、無形資產減損、利息費用、債務抹除的損失/（收益）、其他項目淨額、重組及相關成本、網絡轉型成本、訴訟事項以及收購和整合成本。
調整後淨收益和每股調整後稀釋淨收益（每股收益）。 這些措施不包括重組和相關成本影響、網絡轉型成本、無形資產減損、相關收購和整合成本、訴訟事宜、債務清償虧損/收益、2023年12月阿根廷經濟改革以及美國年金購買結算虧損。
非GAAP稅率這是排除重組和相關成本、網絡轉型成本、無形資產減損、相關收購和整合成本、訴訟事宜、債務清償虧損/收益、2023年12月阿根廷經濟改革以及美國年金購買結算虧損的稅前影響後的稅率，以及相關項目的稅收影響，並利用發生影響的地區的法定稅率進行計算。
有機的。 這是不包括或調整自阿根廷運營變動和外幣匯率變動對收入或業務板塊利潤變動的非GAAP財務衡量。
阿根廷運營變動。 由於公司把經濟定為高通脹經濟，自2018年7月1日起，公司將我們阿根廷分支機構的所有銷售和業務板塊變動分開發表。
貨幣影響公司以貨幣中立基礎評估我們的營運績效。貨幣影響是報告結果中外幣匯率年度變化，透過比較當前年度外國作業價值在當前期間美元匯率與前一期間美元匯率下的變化來計算。貨幣影響還包括貨幣避險計劃的收益/(虧損)，並且不包括高通膨市場。
調整比較。 調整毛利、調整毛利率、調整銷售和管理費用及調整銷售和管理費用佔銷售額百分比和調整其他項目，淨利润也是補充非GAAP措施揭露。這些措施排除了重組和相關成本、網絡轉型成本、收購和整合成本、訴訟事項、2023年12月阿根廷經濟改革和美國年金退休金安裝損失的影響。
EBITDA 和 調整後EBITDA。 定義為在所得稅提供之前的淨收益、利息、償還債務的損失/(利得)和折舊及攤銷。 調整後EBITDA 進一步排除與重組相關的成本、網絡轉型成本、訴訟事項、2023年12月阿根廷經濟改革、美國年金退休金安裝損失、無形資產損失、收購和整合成本和股份支付相關的費用。
自由現金流。 自由現金流定義為營運活動提供的淨現金減去資本支出，減去資產出售所得。
淨債務。 淨債務定義為公司的總債務減去現金及現金等價物。
貨幣中立。貨幣中立不包括貨幣對上述關鍵指標的影響。通脹率極高的市場不包括在此計算範圍內。
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能源股份有限公司
補充附表-分部信息和附加銷售數據
截至2024年9月30日止季度和十二個月結束時
（以百萬美元為單位，除每股數據外 - 未經審計）
Energizer的業務由兩個產品部門管理：電池和燈具以及汽車護理。 Energizer的經營模式包括產品部門之間獨立和共享業務功能的組合，根據世界各地的國家和地區而有所不同。 共享功能包括銷售和市場營銷功能，以及人力資源、IT和財務共享服務成本。 Energizer採用全面分攤成本基礎，其中共享業務功能在各部門之間進行分攤。 這類分攤是估計值，如果在獨立基礎上執行這些服務，可能無法代表這些服務的成本。 展示了截至2024年9月30日季度和12個月以及2023年的各個季度和的業務部門銷售額和盈利能力以及與所得稅前收益的調解：
| 截至 9 月 30 日止季度 | 截至 9 月 30 日止十二個月 | ||||||||||||||||||||||
| 淨銷售 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 電池和燈具 | $ | 651.6 | $ | 656.1 | $ | 2,259.5 | $ | 2,344.9 | |||||||||||||||
| 汽車護理 | 154.1 | 155.0 | 627.5 | 614.8 | |||||||||||||||||||
| 總淨銷售額 | $ | 805.7 | $ | 811.1 | $ | 2,887.0 | $ | 2,959.7 | |||||||||||||||
| 營業利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 電池與燈光 | $ | 179.5 | $ | 176.8 | $ | 554.8 | $ | 551.5 | |||||||||||||||
| 汽車保養 | 20.0 | 17.6 | 94.1 | 75.0 | |||||||||||||||||||
| 總區段利潤 | $ | 199.5 | $ | 194.4 | $ | 648.9 | $ | 626.5 | |||||||||||||||
| 一般公司及其他開支 (1) | (28.7) | (26.6) | (115.3) | (107.2) | |||||||||||||||||||
| 重組與相關成本 (2) | (27.1) | (36.5) | (91.7) | (59.7) | |||||||||||||||||||
| 網絡轉型成本 (3) | (11.7) | — | (11.7) | — | |||||||||||||||||||
| 併購及整合成本 (2) | (2.3) | — | (7.2) | — | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤薄 | (14.7) | (14.4) | (58.2) | (59.4) | |||||||||||||||||||
| 無形資產減損 | — | — | (110.6) | — | |||||||||||||||||||
| 訴訟問題 (4) | (13.7) | — | (13.7) | — | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (37.8) | (41.6) | (155.7) | (168.7) | |||||||||||||||||||
| 負債抵銷虧盈 | (0.3) | (0.2) | (2.4) | 1.5 | |||||||||||||||||||
| 2023年12月阿根廷經濟改革 (5) | — | — | (22.0) | — | |||||||||||||||||||
| 美國退休金年金收購結算損失 (6) | — | (50.2) | — | (50.2) | |||||||||||||||||||
| 其他項目，淨值 - 調整後（7） | (3.7) | (2.3) | (6.6) | (7.1) | |||||||||||||||||||
| 稅前總收益 | $ | 59.5 | $ | 22.6 | $ | 53.8 | $ | 175.7 | |||||||||||||||
(1) 註冊於綜合（簡明）收益表的SG&A。
(2) 有關這些費用記錄於綜合（簡明）收益表的項目，請參閱附表-非GAAP和磋商報表。
(3) 這代表額外的網絡過渡成本，主要涉及空運和第三方包裝支持，以維護業務連續性並服務我們的客戶，因公司停運特定設施並搬遷生產和包裝線，作為動力項目的一部分。這些費用記錄在綜合（簡明）收益表的產品銷售成本中。
(4) 诉讼事宜涉及2024年9月瑞士法院對Energizer的判決。公司不同意該判決，並於2024年10月上訴。
(5) 2023年12月，阿根廷就任了一位新總統，為該國帶來重大的經濟改革，包括在12月份通貨脫釘阿根廷披索50%。由於這一改革和貶值，公司記錄了2200萬美元的貨幣兌換及相關損失，於截至2024年9月30日的十二個月內在綜合（簡明）收益表的其他項目中。
(6) 該和解損失是由於2023財政第四季度在美國養老金計劃上執行部分退休人壽年金買入所致。此費用包含在綜合（簡明）收益表的其他項目中。
(7) 請參閱其他項目的補充非GAAP調解表，報告餘額與調整後餘額之間的調解。
下面提供折舊和攤銷的補充產品信息：
| 截至9月30日季度結束時， | 截至9月30日十二個月結束時， | ||||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 電池和燈 | $ | 13.1 | $ | 12.7 | $ | 50.3 | $ | 52.2 | |||||||||||||||
| 汽車保養 | 3.1 | 2.6 | 12.0 | 11.1 | |||||||||||||||||||
| 各地段折舊和攤銷總額 | 16.2 | 15.3 | 62.3 | 63.3 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤薄 | 14.7 | 14.4 | 58.2 | 59.4 | |||||||||||||||||||
| 總折舊與攤銷 | $ | 30.9 | $ | 29.7 | $ | 120.5 | $ | 122.7 | |||||||||||||||
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能源股份有限公司
補充附表 - 普通股每股盈利（EPS）到調整後的EPS調和
截至2024年9月30日的季度和十二個月
（以百萬為單位，每股數據除外-未審計）
以下表格提供了淨收益和普通股稀釋後盈利每股收益與非GAAP措施調整淨收益和調整稀釋淨收益每股的調和。
| 截至9月30日的季度結束日期 | 截至9月30日的十二個月年度 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | 47.6 | 19.7 | 38.1 | 140.5 | ||||||||||||||||||||||
| 稅前調整 | ||||||||||||||||||||||||||
| 重組及相關成本(1) | $ | 27.1 | $ | 36.5 | $ | 91.7 | $ | 59.7 | ||||||||||||||||||
| 網絡轉型成本(1) | 11.7 | — | 11.7 | — | ||||||||||||||||||||||
| 收購和整合成本(1) | 2.3 | — | 7.2 | — | ||||||||||||||||||||||
| 無形資產減損 | — | — | 110.6 | — | ||||||||||||||||||||||
| 訴訟問題(1) | 13.7 | — | 13.7 | — | ||||||||||||||||||||||
| 清償債務虧損/(收益) | 0.3 | 0.2 | 2.4 | (1.5) | ||||||||||||||||||||||
| 2023年12月阿根廷經濟改革(1) | — | — | 22.0 | — | ||||||||||||||||||||||
| 美國養老金年金買斷結算虧損(1) | — | 50.2 | — | 50.2 | ||||||||||||||||||||||
| 總調整金額，維持前稅盈餘 | $ | 55.1 | $ | 86.9 | $ | 259.3 | $ | 108.4 | ||||||||||||||||||
| 總調整金額，稅後 | $ | 41.7 | $ | 67.1 | $ | 203.2 | $ | 83.5 | ||||||||||||||||||
| 調整後的淨收益(2) | $ | 89.3 | $ | 86.8 | $ | 241.3 | $ | 224.0 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股希釋淨收益 | $ | 0.65 | $ | 0.27 | $ | 0.52 | $ | 1.94 | ||||||||||||||||||
| 調整 | ||||||||||||||||||||||||||
| 重組和相關成本 | $ | 0.28 | $ | 0.40 | $ | 0.97 | $ | 0.64 | ||||||||||||||||||
| 網絡轉型成本 | 0.12 | — | 0.12 | — | ||||||||||||||||||||||
| 收購和整合 | 0.02 | — | 0.08 | — | ||||||||||||||||||||||
| 無形資產減損 | — | — | 1.16 | — | ||||||||||||||||||||||
| 訴訟問題 | 0.14 | — | 0.14 | — | ||||||||||||||||||||||
| 債務抹銷損失/利得 | 0.01 | — | 0.03 | (0.02) | ||||||||||||||||||||||
| 2023年12月阿根廷經濟改革 | — | — | 0.30 | — | ||||||||||||||||||||||
| 退休金計劃終止的和解損失 | — | 0.53 | — | 0.53 | ||||||||||||||||||||||
| 每股調整攤薄淨收益 | $ | 1.22 | $ | 1.20 | $ | 3.32 | $ | 3.09 | ||||||||||||||||||
| 稀釋後普通股加權平均股份 | 73.0 | 72.6 | 72.7 | 72.4 | ||||||||||||||||||||||
(1)請參閱補充附錄- 非依據通用會計準則調解，以查看這些成本在未經審計的綜合(簡明)收益報表上的記錄位置。
(2)調整後非依據通用會計準則淨收益和稀釋每股收益的有效稅率，截至2024年9月30日和2023年分別為22.1%和20.7%，截至2024年和2023年的十二個月份分別為22.9%和21.2%，計算時採用相應成本所發生地法定稅率。
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能源股份有限公司
補充附錄- 貨幣中立結果
2024年9月30日季度和十二個月份結束時
(單位: 百萬，除每股數據外 - 未經審計)
| 截至本季結束 | 上個季度結束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | % 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||||||||
| 如報告所述 | 货币影响(1) | 貨幣中立 | 2023年9月30日 | 按照報告基準 | 貨幣中立基準 | |||||||||||||||||||||
| 根據GAAP的報告 | ||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股稀釋後淨收益 | $ | 0.65 | $ | (0.04) | $ | 0.69 | $ | 0.27 | 140.7 | % | 155.6 | % | ||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 47.6 | $ | (2.8) | $ | 50.4 | $ | 19.7 | 141.6 | % | 155.8 | % | ||||||||||||||
調整後（非GAAP）(2) | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後每股普通股稀釋淨收益 | $ | 1.22 | $ | (0.04) | $ | 1.26 | $ | 1.20 | 1.7 | % | 5.0 | % | ||||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 187.3 | $ | (3.7) | $ | 191.0 | $ | 185.4 | 1.0 | % | 3.0 | % | ||||||||||||||
| 截至十二個月結束時 | 截至前十二個月結束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | % 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||||||||
| 如報告所述 | 货币影响(1) | 貨幣中立 | 2023年9月30日 | 按照報告基準 | 貨幣中立基準 | |||||||||||||||||||||
| 按照GAAP報告 | ||||||||||||||||||||||||||
| 每股調整後稀釋淨利 | $ | 0.52 | $ | (0.03) | $ | 0.55 | $ | 1.94 | (73.2) | % | (71.6) | % | ||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 38.1 | $ | (1.9) | $ | 40.0 | $ | 140.5 | (72.9) | % | (71.5) | % | ||||||||||||||
按調整後 (非GAAP)(2) | ||||||||||||||||||||||||||
| 每股調整稀釋淨收益 | $ | 3.32 | $ | (0.03) | $ | 3.35 | $ | 3.09 | 7.4 | % | 8.4 | % | ||||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 612.4 | $ | (2.5) | $ | 614.9 | $ | 597.3 | 2.5 | % | 2.9 | % | ||||||||||||||
(1) 貨幣普及的影響是指報告結果中的外幣兌換年度變化，通過將當年外國業務價值與當前期間美元匯率相比，與前一期美元匯率下的當年外國業務價值進行比較來計算。 貨幣的影響還包括貨幣避險計畫的收益/(損失)，並排除高通膨市場。
(2) 請參見補充附表 - 公司非GAAP調整金額的全面對賬表。
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能源股份有限公司
補充附表 - 分部銷售
2014年9月30日季度和十二個月結束時
(以百萬為單位，除每股數據外 - 未經審計)
| 淨銷售 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Batteries & Lights | Q1'24 | % 變動 | Q2'24 | % 變動 | Q3'24 | % 變動 | Q4'24 | % 變動 | FY '24 | % 變動 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 去年淨銷售額 | $ | 671.6 | $ | 505.9 | $ | 511.3 | $ | 656.1 | $ | 2,344.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | (60.8) | (9.1) | % | (22.6) | (4.5) | % | 3.2 | 0.6 | % | 0.1 | — | % | (80.1) | (3.4) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿根廷業務變動 | (0.7) | (0.1) | % | (3.4) | (0.7) | % | (1.0) | (0.2) | % | (2.1) | (0.3) | % | (7.2) | (0.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣影響 | 7.7 | 1.2 | % | 1.1 | 0.3 | % | (4.4) | (0.8) | % | (2.5) | (0.4) | % | 1.9 | 0.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 今年淨銷售額 | $ | 617.8 | (8.0) | % | $ | 481.0 | (4.9) | % | $ | 509.1 | (0.4) | % | $ | 651.6 | (0.7) | % | $ | 2,259.5 | (3.6) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 汽車護理 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 去年淨銷售額 | $ | 93.5 | $ | 178.2 | $ | 188.1 | $ | 155.0 | $ | 614.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | 4.5 | 4.8 | % | 4.2 | 2.4 | % | 5.0 | 2.7 | % | 0.2 | 0.1 | % | 13.9 | 2.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿根廷業務變動 | (0.2) | (0.2) | % | (0.2) | (0.1) | % | (0.1) | (0.1) | % | (0.1) | (0.1) | % | (0.6) | (0.1) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣影響 | 1.0 | 1.1 | % | 0.1 | — | % | (0.7) | (0.4) | % | (1.0) | (0.6) | % | (0.6) | (0.1) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當年淨銷售額 | $ | 98.8 | 5.7 | % | $ | 182.3 | 2.3 | % | $ | 192.3 | 2.2 | % | $ | 154.1 | (0.6) | % | $ | 627.5 | 2.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總淨銷售額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 去年淨銷售額 | $ | 765.1 | $ | 684.1 | $ | 699.4 | $ | 811.1 | $ | 2,959.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | (56.3) | (7.4) | % | (18.4) | (2.7) | % | 8.2 | 1.2 | % | 0.3 | — | % | (66.2) | (2.2) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿根廷業務變動 | (0.9) | (0.1) | % | (3.6) | (0.5) | % | (1.1) | (0.2) | % | (2.2) | (0.3) | % | (7.8) | (0.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣影響 | 8.7 | 1.2 | % | 1.2 | 0.2 | % | (5.1) | (0.7) | % | (3.5) | (0.4) | % | 1.3 | — | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本年度淨銷售額 | $ | 716.6 | (6.3) | % | $ | 663.3 | (3.0) | % | $ | 701.4 | 0.3 | % | $ | 805.7 | (0.7) | % | $ | 2,887.0 | (2.5) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 電池及燈具 | Q1'24 | % 變動 | Q2'24 | % 變動 | Q3'24 | % 變動 | Q4'24 | % 變動 | 24財年 | % 變動 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 去年分部利潤 | $ | 138.3 | $ | 114.5 | $ | 121.9 | $ | 176.8 | $ | 551.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | (6.8) | (4.9) | % | 2.1 | 1.8 | % | 13.0 | 10.7 | % | 5.7 | 3.2 | % | 14.0 | 2.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿根廷業務變動 | 1.0 | 0.7 | % | (2.2) | (1.9) | % | (1.5) | (1.2) | % | (2.5) | (1.4) | % | (5.2) | (0.9) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣影響 | (0.1) | (0.1) | % | (0.9) | (0.8) | % | (4.0) | (3.3) | % | (0.5) | (0.3) | % | (5.5) | (1.0) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本年度分部利潤 | $ | 132.4 | (4.3) | % | $ | 113.5 | (0.9) | % | $ | 129.4 | 6.2 | % | $ | 179.5 | 1.5 | % | $ | 554.8 | 0.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 汽車保養 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 去年分部利潤 | $ | 10.6 | $ | 29.4 | $ | 17.4 | $ | 17.6 | $ | 75.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | (4.6) | (43.4) | % | 10.9 | 37.1 | % | 9.9 | 56.9 | % | 3.2 | 18.2 | % | 19.4 | 25.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿根廷業務變更 | — | — | % | — | — | % | (0.1) | (0.6) | % | (0.1) | (0.6) | % | (0.2) | (0.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣影響 | 0.9 | 8.5 | % | 0.1 | 0.3 | % | (0.4) | (2.3) | % | (0.7) | (4.0) | % | (0.1) | (0.1) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分段利潤-當年 | $ | 6.9 | (34.9) | % | $ | 40.4 | 37.4 | % | $ | 26.8 | 54.0 | % | $ | 20.0 | 13.6 | % | $ | 94.1 | 25.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分段獲利總額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分段利潤-去年 | $ | 148.9 | $ | 143.9 | $ | 139.3 | $ | 194.4 | $ | 626.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | (11.4) | (7.7) | % | 13.0 | 9.0 | % | 22.9 | 16.4 | % | 8.9 | 4.6 | % | 33.4 | 5.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 阿根廷業務變更 | 1.0 | 0.7 | % | (2.2) | (1.5) | % | (1.6) | (1.1) | % | (2.6) | (1.3) | % | (5.4) | (0.9) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣影響 | 0.8 | 0.6 | % | (0.8) | (0.6) | % | (4.4) | (3.2) | % | (1.2) | (0.7) | % | (5.6) | (0.8) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 各板塊利潤 - 當年 | $ | 139.3 | (6.4) | % | $ | 153.9 | 6.9 | % | $ | 156.2 | 12.1 | % | $ | 199.5 | 2.6 | % | $ | 648.9 | 3.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14
能源股份有限公司
附加資料 - 非GAAP對帳
截至2024年9月30日的季度及十二個月情況
(以百萬計算，每股數據除外 - 未經審核)
| 毛利潤 | Q1'24 | Q2'24 | Q3'24 | Q4'24 | Q1'23 | Q2'23 | Q3'23 | Q4'23 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售 | $716.6 | $663.3 | $701.4 | $805.7 | $765.1 | $684.1 | $699.4 | $811.1 | $2,887.0 | $2,959.7 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 報告的產品銷售成本 | 449.6 | 410.0 | 424.2 | 498.9 | 466.8 | 430.8 | 434.3 | 503.8 | 1,782.7 | 1,835.7 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $267.0 | $253.3 | $277.2 | $306.8 | $298.3 | $253.3 | $265.1 | $307.3 | $1,104.3 | $1,124.0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 37.3% | 38.2% | 39.5% | 38.1% | 39.0% | 37.0% | 37.9% | 37.9% | 38.3% | 38.0% | ||||||||||||||||||||||||||||
| 調整 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重組及相關成本 | 12.8 | 15.5 | 13.4 | 21.2 | 0.3 | 5.7 | 6.5 | 17.4 | 62.9 | 29.9 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 網絡轉型成本 | — | — | — | 11.7 | — | — | — | — | 11.7 | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合費用 | 2.9 | — | 0.2 | — | — | — | — | — | 3.1 | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的產品銷售成本 | 433.9 | 394.5 | 410.6 | 466.0 | 466.5 | 425.1 | 427.8 | 486.4 | 1,705.0 | 1,805.8 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的毛利潤 | $282.7 | $268.8 | $290.8 | $339.7 | $298.6 | $259.0 | $271.6 | $324.7 | $1,182.0 | $1,153.9 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的毛利率 | 39.5% | 40.5% | 41.5% | 42.2% | 39.0% | 37.9% | 38.8% | 40.0% | 40.9% | 39.0% | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售與行政支出 | Q1'24 | Q2'24 | Q3'24 | Q4'24 | Q1'23 | Q2'23 | Q3'23 | Q4'23 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 報告的銷售及行政費用 | $128.1 | $122.5 | $129.6 | $146.1 | $120.4 | $118.3 | $116.1 | $134.6 | $526.3 | $489.4 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 報告的銷售及行政費用占淨銷售額百分比 | 17.9% | 18.5% | 18.5% | 18.1% | 15.7% | 17.3% | 16.6% | 16.6% | 18.2% | 16.5% | ||||||||||||||||||||||||||||
| 調整 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重組和相關成本 | 9.6 | 7.9 | 9.8 | 7.1 | 6.3 | 1.8 | 2.8 | 19.1 | 34.4 | 30.0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合費用 | 0.7 | 0.7 | 1.4 | 2.3 | — | — | — | — | 5.1 | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟事項 | — | — | — | 13.7 | — | — | — | — | 13.7 | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG&A調整後－小計 | $117.8 | $113.9 | $118.4 | $123.0 | $114.1 | $116.5 | $113.3 | $115.5 | $473.1 | $459.4 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG&A調整後淨銷售額比% | 16.4% | 17.2% | 16.9% | 15.3% | 14.9% | 17.0% | 16.2% | 14.2% | 16.4% | 15.5% | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他項目，淨額 | Q1'24 | Q2'24 | Q3'24 | Q4'24 | Q1'23 | Q2'23 | Q3'23 | Q4'23 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | $(5.6) | $(2.4) | $(1.4) | $(1.3) | $(0.2) | $(1.1) | $(0.4) | $(7.2) | $(10.7) | $(8.9) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣兌換收益/(虧損) | 2.7 | 5.9 | (0.3) | 2.8 | (1.0) | 4.5 | 5.1 | 8.7 | 11.1 | 17.3 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 與勞務成本無關的養老金福利 | 1.0 | 1.0 | 1.1 | 0.9 | 0.7 | 0.6 | 0.7 | 0.7 | 4.0 | 2.7 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 0.9 | — | — | 1.3 | (0.9) | (3.2) | — | 0.1 | 2.2 | (4.0) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他項目淨值 - 調整後 | $(1.0) | $4.5 | $(0.6) | $3.7 | $(1.4) | $0.8 | $5.4 | $2.3 | $6.6 | $7.1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美國養老金年金購買結算損失 | — | — | — | — | — | — | — | 50.2 | — | 50.2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收購及整合 - TSA收入 | (1.0) | — | — | — | — | — | — | — | (1.0) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月阿根廷經濟改革 | 21.0 | 1.0 | — | — | — | — | — | — | 22.0 | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 房地產出售收益（重組） | — | — | (3.7) | (0.7) | — | — | — | — | (4.4) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 重組及相關成本 | — | — | (0.7) | (0.5) | — | — | (0.2) | — | (1.2) | (0.2) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他項目淨值總計 | $19.0 | $5.5 | $(5.0) | $2.5 | $(1.4) | $0.8 | $5.2 | $52.5 | $22.0 | $57.1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 重組及相關成本 | Q1'24 | Q2'24 | Q3'24 | Q4'24 | Q1'23 | Q2'23 | Q3'23 | Q4'23 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 產品成本 | $12.8 | $15.5 | $13.4 | $21.2 | $0.3 | $5.7 | $6.5 | $17.4 | $62.9 | $29.9 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售與管理費用 - 重組成本 | 5.7 | 4.6 | 7.0 | 2.6 | 6.3 | 1.8 | 2.6 | 16.0 | 19.9 | 26.7 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售與管理費用 - 科技支持 | 3.9 | 3.3 | 2.8 | 4.5 | — | — | 0.2 | 3.1 | 14.5 | 3.3 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他項目，淨額 | — | — | (4.4) | (1.2) | — | — | (0.2) | — | (5.6) | (0.2) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總重組及相關成本 | $22.4 | $23.4 | $18.8 | $27.1 | $6.6 | $7.5 | $9.1 | $36.5 | $91.7 | $59.7 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合 | Q1'24 | Q2'24 | Q3'24 | Q4'24 | Q1'23 | Q2'23 | Q3'23 | Q4'23 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 產品成本 | $2.9 | $— | $0.2 | $— | $— | $— | $— | $— | $3.1 | $— | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售與行政支出 | 0.7 | 0.7 | 1.4 | 2.3 | — | — | — | — | 5.1 | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他項目，淨額 | (1.0) | — | — | — | — | — | — | — | (1.0) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合相關項目 | $2.6 | $0.7 | $1.6 | $2.3 | $— | $— | $— | $— | $7.2 | $— | ||||||||||||||||||||||||||||
15
能源股份有限公司
補充表 - 非依照美國通用會計原則調和表
截至2024年9月30日的季度和十二個月
（單位：百萬，每股數據除外 - 未經審計）
| Q1'24 | Q2'24 | Q3'24 | Q4'24 | 2024財政年度 | Q4'23 | FY2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 1.9 | $ | 32.4 | $ | (43.8) | $ | 47.6 | $ | 38.1 | $ | 19.7 | $ | 140.5 | |||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅準備金 | 7.5 | 10.0 | (13.7) | 11.9 | 15.7 | 2.9 | 35.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前收益 | 9.4 | 42.4 | (57.5) | 59.5 | 53.8 | 22.6 | 175.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息費用 | 40.7 | 38.7 | 38.5 | 37.8 | 155.7 | 41.6 | 168.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務清償損失/(利得) | 0.5 | 0.4 | 1.2 | 0.3 | 2.4 | 0.2 | (1.5) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 30.0 | 28.9 | 30.7 | 30.9 | 120.5 | 29.7 | 122.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 80.6 | 110.4 | 12.9 | 128.5 | 332.4 | 94.1 | 465.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重組及相關費用 | 22.4 | 23.4 | 18.8 | 27.1 | 91.7 | 36.5 | 59.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網絡過渡成本 | — | — | — | 11.7 | 11.7 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合費用 | 2.6 | 0.7 | 1.6 | 2.3 | 7.2 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟事項 | — | — | — | 13.7 | 13.7 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國養老金年金收購安達失敗之解決損失 | — | — | — | — | — | 50.2 | 50.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資產減損 | — | — | 110.6 | — | 110.6 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月阿根廷經濟改革 | 21.0 | 1.0 | — | — | 22.0 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以股份為基礎的支付 | 6.3 | 7.0 | 5.8 | 4.0 | 23.1 | 4.6 | 21.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 132.9 | $ | 142.5 | $ | 149.7 | $ | 187.3 | $ | 612.4 | $ | 185.4 | $ | 597.3 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日十二個月結束 | |||||||||||
| 自由現金流 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金 | $ | 429.6 | $ | 395.2 | |||||||
| 資本支出 | (97.9) | (56.8) | |||||||||
| 資產出售收益 | 7.3 | 0.7 | |||||||||
| 自由現金流 | $ | 339.0 | $ | 339.1 | |||||||
| 淨債務 | 9/30/2024 | 9/30/2023 | |||||||||
| 長期負債的當期到期 | $ | 12.0 | $ | 12.0 | |||||||
| 融資租賃的當期部分 | 0.6 | 0.3 | |||||||||
| 應付款項 | 2.1 | 8.2 | |||||||||
| 長期負債 | 3,193.0 | 3,332.1 | |||||||||
| 資產負債表上的總債務 | $ | 3,207.7 | $ | 3,352.6 | |||||||
| 現金及現金等價物 | 216.9 | 223.3 | |||||||||
| 淨債務 | $ | 2,990.8 | $ | 3,129.3 | |||||||
16
能源股份有限公司
補充時間表 - 非GAAP調整
2025財政展望
（單位：百萬美元，除每股數據外 - 未經審計）
| 2025財政展望調整 - 調整盈利和調整稀釋後每股普通股收益（EPS） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025財政第一季度展望 | 2025財政年度展望 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬為單位，除每股數據外） | 凈利潤 | 每股收益 | 凈利潤 | 每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025財政年度 - 總帳業務展望 | $17 | 至 | $29 | $0.23 | 至 | $0.40 | $194 | 至 | $221 | $2.65 | 至 | $3.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 影響: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重組和相關成本 | 15 | 11 | 0.21 | 0.15 | 38 | 35 | 0.52 | 0.48 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網絡轉型成本 | 11 | 7 | 0.15 | 0.10 | 15 | 8 | 0.21 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合費用 | 1 | 0 | 0.01 | — | 5 | 3 | 0.07 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025財年 - 調整後展望 | $44 | 至 | $47 | $0.60 | 至 | $0.65 | $252 | 至 | $267 | $3.45 | 至 | $3.65 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025財政展望協調 - 調整後的EBITDA | |||||||||||
| （以百萬為單位，除每股數據外） | |||||||||||
| 凈利潤 | $194 | 至 | $221 | ||||||||
| 所得稅準備金 | 46 | 至 | 82 | ||||||||
| 稅前收益 | $240 | 至 | $303 | ||||||||
| 利息費用 | 150 | 140 | |||||||||
| 無形資產攤薄 | 60 | 55 | |||||||||
| 折舊費用 | 70 | 65 | |||||||||
| EBITDA | $520 | 至 | $563 | ||||||||
| 調整： | |||||||||||
| 重組及相關成本 | 50 | 45 | |||||||||
| 網絡轉型成本 | 20 | 10 | |||||||||
| 收購和整合費用 | 7 | 4 | |||||||||
| 以股份為基礎的支付 | 28 | 23 | |||||||||
| 調整後EBITDA | $625 | 至 | $645 | ||||||||
17