附件 99.1
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司均不對本公告的內容承擔任何責任，也不聲明有任何關於其準確性或完整性的陳述，且明確放棄根據本公告全部或部分內容而產生的任何責任。
塗鴉智能。
塗鴉智能*
（一個通過加權投票權控制並在開曼群島註冊成立的有限公司）
(香港交易所股票代碼: 2391)
(紐交所逐筆明細: 塗鴉)
內幕信息
未經審計的財務 結果
截至2024年9月30日 的季度財務
本公告根據香港交易所上市規章13.09條款和香港法律第571章證券及期貨條例第XIVA部發布。
塗鴉智能（“塗鴉”或“公司”很高興地宣佈公司及其子公司未經審計的精簡綜合結果及合併附屬實體結果集團”) for the three months ended September 30, 2024. |
The Company is pleased to announce the unaudited condensed consolidated results of the Group for the three months ended September 30, 2024 (the “第三季度業績”) published in accordance with applicable rules of the U.S. Securities and Exchange Commission (the “美國證券交易委員會（"SEC"）”).
The Q3 Results have been prepared in accordance with generally accepted accounting principles in the United States of America (“美國通用會計準則與國際財務報告準則不同。
附上 表I是公司於2024年11月18日（美國東部時間）發佈的關於Q3業績的完整新聞稿內容，其中一些可能構成公司的重要內部信息。
* 僅供識別目的
1
運營費用從2023年同期的5810萬美元下降了21.6%，至2024年第二季度的4550萬美元。非GAAP運營費用從2023年同期的3300萬美元下降了15.6%，至2024年第二季度的2780萬美元。有關上述非GAAP財務指標的進一步信息，請參閱「使用非GAAP財務指標」部分。
公司的股東和潛在投資者應該謹慎對待Q3業績，不要過分依賴，並在公司證券交易中謹慎行事。
| 董事會訂立 | |
| 塗鴉智能。 | |
| · | |
| 主席 |
2024年11月18日香港
截至本公告日期，董事會成員包括王學技先生、陳了涵先生、楊懿先生和張燕女士爲執行董事；黃徐安德先生、邱昌恒先生、郭孟雄先生（別名郭孟雄）和葉百東先生爲獨立非執行董事。
2
日程表I
塗鴉智能報告2024年第三季度未經審計的財務業績
2024年11月18日加利福尼亞聖克拉拉/PRNewswire/–塗鴉智能公司（“塗鴉”或“公司公司紐交所: TUYA; 香港交易所: 2391), 一家全球領先的雲平台服務提供商，今天宣佈截至2024年9月30日的第三季度未經審計財務業績。
2024年第三季度財務亮點
| • | 總營業收入 爲8160萬美元，同比增長約33.6% (2023年第3季度: 6110萬美元)。 |
| • | 物聯網平台即服務(「PaaS」)收入 爲5790萬美元，同比增長約26.4% (2023年第3季度: 4580萬美元)。 |
| • | 軟件即服務(「SaaS」)和其他收入 淨利率爲990萬美元，同比增長約16.7%（2023年第3季度：850萬美元）。 |
| • | 智能解決方案營業收入 爲1380萬美元，同比增長約102.9%（2023年第3季度：680萬美元）。 |
| • | 整體毛利率 爲46.0%，同比下降0.7個百分點（2023年第3季度：46.7%）。物聯網PaaS的毛利率增至46.9%，同比上升2.3個百分點（2023年第3季度：44.6%）。 |
| • | 營業利潤率 爲負21.0%，同比改善了9.3個百分點（2023年第3季度：負30.3%）。 非GAAP營業利潤率was 9.1%, improved by 14.8 percentage points year over year (3Q2023: negative 5.7%). |
| • | Net margin was negative 5.4%, improved by 2.6 percentage points year over year (3Q2023: negative 8.0%). Non-GAAP net margin was 24.7%, improved by 8.2 percentage points year over year (3Q2023: 16.5%). |
| • | Net cash generated from operating activities was US$2390萬 (3Q2023: US$1610萬). |
| • | Total cash and cash equivalents, time deposits and treasury securities recorded as short-term and long-term investments 截至2024年9月30日，資產爲102390萬元美元，相比之下，截至2023年12月31日爲98430萬元美元。 |
有關上述非通用會計準則財務指標的進一步信息，請參閱標題爲「使用非通用會計金融指標」的部分。
3
2024年第三季度業績亮點
| • | 1 2024年第三季度大約有2,200名客戶（3Q2023：大約2,100名）。2024年第三季度總客戶數量約爲3,100名（3Q2023：約3,000名）。 |
| • | 2 截至2024年9月30日止過去12個月，爲286家（3Q2023：263家）。2024年第三季度，公司的高級物聯網PaaS客戶貢獻了約85.6%的物聯網PaaS收入（3Q2023：約83.5%）。 |
| • | Conference Call Information3 2024年9月30日止過去12個月的物聯網PaaS的毛利率爲124%（2023年第三季度：78%）。 |
| • | 註冊的物聯網設備和軟件開發者 截至2024年9月30日，物聯網設備和軟件開發者超過1,260,000人，比2023年12月31日的約993,000人增長了26.9%。 |
| 1. | 公司定義在特定時期內將訂單直接下達給公司的物聯網PaaS的客戶爲物聯網PaaS客戶。 |
| 2. | 公司定義在特定日期爲優質物聯網PaaS客戶的客戶，這些客戶在上一個12個月期間爲物聯網PaaS貢獻超過10萬美元的收入。 |
| 3. | 公司通過首先確定在過去12個月內所有的客戶（即在該時期至少下過一份物聯網PaaS訂單的客戶），然後通過在當前12個月的時間段內從這些客戶所獲得的物聯網PaaS收入除以在過去12個月內從同一組客戶獲得的物聯網PaaS收入，來計算物聯網PaaS的DBNER。公司的DBNER可能會因爲各種因素的綜合作用而在不同時間段發生變化，包括客戶的購買週期和金額的改變以及公司的客戶群組成。 DBNER表示公司隨着時間推移擴大客戶對Tuya平台的使用能力，並從現有客戶那裏產生收入增長的能力。 |
塗鴉智能創始人兼首席執行官Mr. Xueji （Jerry）王評論道：「我很高興地宣佈，在第三季度，我們在所有業務板塊取得了強勁的財務表現，實現了高增長、穩定利潤率和嚴格的營運預算控制。這些堅實的成果再次證實了我們作爲不斷增長、盈利能力強的智能雲平台領導者的地位，具有明確的戰略和強大的執行能力。我們的業績得益於現有客戶的強勁需求，如124%的按美元計算的淨擴張率所反映的那樣。我們還加強了全球合作伙伴關係，特別是在歐洲和新興市場，擴大了我們的開發者社區，註冊開發者達到了126萬。展望未來，我們將繼續專注於賦能開發者，提供創新解決方案，以滿足對智能產品不斷增長的需求。」
塗鴉智能聯合創始人兼首席財務官Mr. Yi（Alex）楊補充道：「第三季度的財務業績堅實，特別是約34%的年度營業收入增長，約9%的非通用會計準則營業利潤率，以及約25%的非通用會計淨利率。重要的是，我們實現了2390萬美元的營業現金流，將我們的淨現金餘額增加到約10.2億美元。這一堅實的財務狀況支持着我們的增長計劃，因爲我們繼續投資於產品創新和用戶體驗增強，以滿足不斷髮展的市場需求。我們相信，這些努力，加上強大的執行力和專注於長期增長，將在我們不斷前進的過程中釋放出有意義的價值。」
4
2024年第三季度未經審計的財務業績
收入
2024年第三季度總營業收入同比增長33.6%，從2023年同期的6110萬美元增至8160萬美元，主要是由於物聯網PaaS收入和智能解決方案收入的增加。
| • | 2024年第三季度物聯網PaaS收入同比增長26.4%，從2023年同期的4580萬美元增至5790萬美元，主要是由於全球經濟復甦引發的不斷增長的需求以及公司對客戶需求和產品增強的戰略聚焦。因此，截至2024年9月30日的最近12個月物聯網PaaS的淨擴張率從截至2023年9月30日的78%增至124%。 |
| • | 2024年第三季度SaaS及其他營業收入同比增長16.7%，從2023年同期的850萬美元增至990萬美元，主要是由於雲軟件產品收入的增加。在本季度，公司繼續致力於爲客戶提供增值服務和多樣化的具有吸引力的軟件產品，以滿足客戶的需求。 |
| • | 2024年第三季度智能解決方案收入同比增長102.9%，從2023年同期的680萬美元增至1380萬美元，主要是由於客戶對公司差異化智能設備解決方案需求增加。 |
收入成本
2024年第三季度成本費用同比增長35.4%，從2023年同期的3260萬美元增至4410萬美元，與公司總營收增長基本一致。
毛利潤和毛利率
2024年第三季度總毛利潤同比增長31.5%，從2023年同期的2850萬美元增至3750萬美元，毛利率爲46.0%，低於2023年同期的46.7%。
| • | 2024年第三季度Iot PaaS毛利率爲46.9%，較2023年同期的44.6%有所增加，主要是由於產品價值的提升。 |
| • | 2024年第三季度SaaS及其他營業毛利率爲71.6%，與2023年同期的73.9%相比保持相對穩定。 |
| • | 2024年第三季度的智能解決方案毛利率爲23.5%，而2023年同期爲26.9%，主要是由於本季度向客戶提供的產品解決方案組合發生變化所致。 |
5
經營費用
2024年第三季度營業費用爲5460萬美元，而2023年同期爲4700萬美元，主要是由於一次性股份補償支出增加，這是由於重新定價期權以增強員工激勵機制。第三季度非通用會計準則營業費用從2023年同期的3200萬美元下降了5.9%至3010萬美元。有關上述非通用財務指標的詳細信息，請參閱標題爲「使用非通用財務指標」的部分。
| • | 2024年第三季度的研發費用爲2490萬美元，而2023年同期爲2490萬美元，主要是由於一次性股份補償支出增加，部分抵消了員工相關成本的降低。在本季度，公司研發團隊的平均薪酬員工人數同比下降了約6.2%，但與上一季度相比保持相對穩定。2024年第三季度的調整後非通用會計準則研發費用爲1990萬美元，而2023年同期爲2180萬美元。 |
| • | 2024年第三季度銷售和市場營銷費用爲970萬美元，而2023年同期爲940萬美元，主要是由於一次性股份補償支出增加，部分抵消了員工相關成本的降低。第三季度非通用調整後的銷售和市場營銷費用爲800萬美元，而2023年同期爲870萬美元。 |
| • | 2024年第三季度的一般性和行政費用爲2230萬美元，而2023年同期爲1580萬美元，主要是由於一次性股權補償費用增加，部分抵消了與員工相關成本的減少。2024年第三季度的非GAAP調整後的一般性和行政費用爲440萬美元，而2023年同期爲480萬美元。 |
| • | 2024年第三季度的其他營業收入淨額爲220萬美元，主要是由於軟件增值稅退稅和各種企業一般補貼的收入。 |
經營損益和營業利潤率
2024年第三季度，經營虧損從2023年同期的1850萬美元減少了7.4%至1710萬美元。公司在2024年第三季度從事非GAAP的營業利潤爲740萬美元，而2023年同期從事非GAAP的營業虧損爲350萬美元，持續在非GAAP基礎上實現營業盈利。
2024年第三季度的營業利潤率爲-21.0%，比2023年同期的-30.3%提高了9.3個百分點。2024年第三季度的非GAAP營業利潤率爲9.1%，比2023年同期的-5.7%提高了14.8個百分點。
6
淨損益和淨利率
公司在2024年第三季度的淨損失爲440萬美元，而2023年同期的淨損失爲490萬美元。
2024年第三季度經營虧損與淨損失之間的差異主要是因爲取得了1300萬美元的利息收入，主要歸功於公司現金、定期存款和作爲短期和長期投資記賬的國庫券的優秀資金管理策略。
公司在2024年第三季度的非通用會計淨利潤爲2,010萬美元，較2023年同期的1,010萬美元增長99.5%，展示了公司在非通用會計基礎上能夠維持強勁盈利能力。
2024年第三季度的淨利率爲-5.4%，比2023年同期的-8.0%提高了2.6個百分點。2024年第三季度的非通用淨利率爲24.7%，比2023年同期的16.5%提高了8.2個百分點。
每股基本和稀釋後的淨虧損/盈利
2024年第三季度每股基本和稀釋後的淨虧損爲0.01美元，相比於2023年同期的每股基本和稀釋後的淨虧損爲0.01美元。每股美國存託憑證代表一股A類普通股。
2024年第三季度每股基本和稀釋後的非通用淨利潤爲0.04美元，相比於2023年同期的每股基本和稀釋後的非通用淨利潤爲0.02美元。
現金及現金等價物、定期存款和作爲短期和長期投資的國庫券
截至2024年9月30日，公司將現金及現金等價物、定期存款和作爲短期和長期投資的國庫券記錄爲102,390萬美元，相比於2023年12月31日的98,430萬美元，公司認爲這足以滿足當前的流動性和營運資本需求。
經營活動產生的淨現金流量
2024年第三季度經營活動帶來的淨現金流爲2390萬美元，而2023年同期爲1610萬美元。2024年第三季度經營活動帶來的淨現金流主要提升是因爲公司營業收入增加和營運槓桿改善。
7
業務展望
隨着宏觀經濟環境的穩定和下游庫存水平的正常化，行業目前正在朝着積極的軌跡發展。通過公司客戶和產品戰略的有效實施，並利用和創新像人工智能這樣的新興技術，公司對其業務前景充滿信心。
電話會議報告
公司管理層將於2024年11月18日（星期一）晚上7:30（美國東部時間）在2024年11月19日（星期二）早上8:30（北京時間）舉行電話會議，討論財務結果。在電話會議之前，所有參與者必須使用以下鏈接完成在線註冊流程。註冊後，每位參與者將收到會議的接入詳情，包括會議接入代碼、PIN編號（個人訪問代碼）、撥入號碼以及詳細參加電話會議指示的電子郵件。
在線註冊： https://register.vevent.com/register/BI10b2a0be2587453aa3081615bdeaf624
關於塗鴉智能
塗鴉智能（NYSE: TUYA; 香港交易所: 2391）是全球領先的雲平台服務提供商，旨在構建智能解決方案開發者生態系統，實現萬物智能化。塗鴉開創性地推出了一個定製雲開發者平台，具有云端和生成式人工智能能力，提供包括平台即服務（PaaS）、軟件即服務（SaaS）和智能解決方案在內的一整套產品，面向智能設備、商業應用程序和行業的開發者。通過其雲開發者平台，塗鴉已經激活了一個充滿活力的全球開發者社區，包括品牌、原始設備製造商、人工智能代理、系統集成商和獨立軟件供應商，共同致力於實現智能解決方案生態系統，體現綠色低碳、安全、高效、靈活和開放的原則。
非GAAP財務措施使用說明
在評估業務時，公司考慮並使用非通用會計準則財務指標，例如非通用會計準則營業費用、非通用會計準則（虧損）/ 營業利潤（包括非通用會計準則營業利潤率）、非通用會計淨利潤（包括非通用會計淨利率）以及每股美國存托股份基本和攤薄淨利潤等輔助指標來審查和評估其營運業績。顯示非通用會計財務指標並不是爲了孤立考慮或替代根據美國普通公認會計原則編制和呈現的財務信息。美國通用會計準則公司通過從各自普通會計準則財務指標中排除股份-based補償費用、長期投資的信貸相關減值及訴訟費用的影響來定義非通用會計準則財務指標。公司呈現非通用會計財務指標是因爲管理層使用這些指標評估其營運業績並制定業務計劃。公司還認爲使用非通用會計財務指標有助於投資者評估其營運業績。
8
安全港聲明
投資者關係聯繫方式
塗鴉智能。
投資者關係
電子郵件：ir@tuya.com
The Blueshirt Group
Gary Dvorchak， 特許金融分析師
電話：+1 (323) 240-5796
電子郵件：gary@blueshirtgroup.co
9
未經審計的簡明合併資產負債表
截至2023年12月31日和2024年9月30日
| 截至 12月31日 | 截至 9月30日, | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金及現金等價物 | 498,688 | 610,901 | ||||||
| 限制性現金 | – | 154 | ||||||
| 短期投資 | 291,023 | 201,114 | ||||||
| 應收賬款淨額 | 9,214 | 7,628 | ||||||
| 應收票據淨額 | 4,955 | 10,036 | ||||||
| 存貨淨額 | 32,865 | 28,303 | ||||||
| 預付款項和其他流動資產淨額 | 11,053 | 17,265 | ||||||
| 總流動資產 | 847,798 | 875,401 | ||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 房地產、設備和軟件淨額 | 2,589 | 2,959 | ||||||
| 租賃經營權使用資產淨額 | 7,647 | 4,866 | ||||||
| 長期投資 | 207,489 | 222,830 | ||||||
| 其他非流動資產淨額 | 877 | 9,647 | ||||||
| 總非流動資產 | 218,602 | 240,302 | ||||||
| 總資產 | 1,066,400 | 1,115,703 | ||||||
| 負債及股東權益 | ||||||||
| 流動負債: | ||||||||
| 應付賬款 | 11,577 | 18,040 | ||||||
| 預收款項 | 31,776 | 29,906 | ||||||
| 遞延收入，流動 | 6,802 | 7,303 | ||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 32,807 | 63,606 | ||||||
| 應交所得稅 | 689 | – | ||||||
| 租賃負債，流動 | 3,883 | 3,718 | ||||||
| 總流動負債 | 87,534 | 122,573 | ||||||
| 非流動負債: | ||||||||
| 租賃負債，非流動 | 3,904 | 1,251 | ||||||
| 遞延營業收入，非流動 | 506 | 596 | ||||||
| 其他非流動負債 | 3,891 | 1,534 | ||||||
| 總非流動負債 | 8,301 | 3,381 | ||||||
| 總負債 | 95,835 | 125,954 | ||||||
10
未經審計 簡明合併資產負債表（續）
截至2023年12月31日和2024年9月30日
| 截至 12月31日 | 截至 9月30日, | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| 股東權益： | ||||||||
| A類普通股 | 25 | 25 | ||||||
| B類普通股 | 4 | 4 | ||||||
| 庫存股 | (53,630 | ) | (29,386 | ) | ||||
| 額外資本金 | 1,616,105 | 1,614,161 | ||||||
| 累積其他綜合損失 | (17,091 | ) | (15,419 | ) | ||||
| 累積赤字 | (574,848 | ) | (579,636 | ) | ||||
| 股東權益合計 | 970,565 | 989,749 | ||||||
| 負債和股東權益總計 | 1,066,400 | 1,115,703 | ||||||
11
綜合虧損
| 截至三個月結束 | 截至九個月結束 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 2023 | 9月30日, 2024 | 2024年9月30日 2023 | 9月30日, 2024 | |||||||||||||
| 收入 | 61,090 | 81,617 | 165,579 | 216,558 | ||||||||||||
| 營收成本 | (32,567 | ) | (44,102 | ) | (89,387 | ) | (114,366 | ) | ||||||||
| 毛利潤 | 28,523 | 37,515 | 76,192 | 102,192 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研發費用 | (24,946 | ) | (24,877 | ) | (79,471 | ) | (71,344 | ) | ||||||||
| 銷售和營銷費用 | (9,418 | ) | (9,663 | ) | (29,503 | ) | (28,033 | ) | ||||||||
| 一般和行政費用 | (15,843 | ) | (22,301 | ) | (56,909 | ) | (54,636 | ) | ||||||||
| 其他營業收入，淨額 | 3,197 | 2,213 | 7,491 | 7,997 | ||||||||||||
| 總營業費用 | (47,010 | ) | (54,628 | ) | (158,392 | ) | (146,016 | ) | ||||||||
| 營業損失 | (18,487 | ) | (17,113 | ) | (82,200 | ) | (43,824 | ) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他非營業收入淨額 | 779 | 766 | 2,335 | 3,413 | ||||||||||||
| 財務收入淨額 | 13,066 | 12,985 | 31,841 | 38,244 | ||||||||||||
| 匯兌損失/收益淨額 | (251 | ) | (638 | ) | 652 | (1,000 | ) | |||||||||
| 稅前虧損 | (4,893 | ) | (4,000 | ) | (47,372 | ) | (3,167 | ) | ||||||||
| 所得稅費用 | (12 | ) | (373 | ) | (2,127 | ) | (1,621 | ) | ||||||||
| 淨虧損 | (4,905 | ) | (4,373 | ) | (49,499 | ) | (4,788 | ) | ||||||||
| 歸屬於塗鴉智能的淨虧損 | (4,905 | ) | (4,373 | ) | (49,499 | ) | (4,788 | ) | ||||||||
| 淨虧損歸屬普通股股東 | (4,905 | ) | (4,373 | ) | (49,499 | ) | (4,788 | ) | ||||||||
| 淨虧損 | (4,905 | ) | (4,373 | ) | (49,499 | ) | (4,788 | ) | ||||||||
| 其他綜合（損失）/收益 | ||||||||||||||||
| 長期投資公允價值變動 | (1,417 | ) | – | (2,470 | ) | (139 | ) | |||||||||
| 轉移長期投資公允價值變動 | – | – | 8,050 | (65 | ) | |||||||||||
| 外幣翻譯 | 760 | 2,904 | (4,494 | ) | 1,876 | |||||||||||
| 塗鴉智能應占的綜合損失 | (5,562 | ) | (1,469 | ) | (48,413 | ) | (3,116 | ) | ||||||||
12
| 截至三個月結束 | 截至九個月結束 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 2023 | 9月30日, 2024 | 2024年9月30日 2023 | 9月30日, 2024 | |||||||||||||
| 歸屬於塗鴉智能的淨虧損。 | (4,905 | ) | (4,373 | ) | (49,499 | ) | (4,788 | ) | ||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | (4,905 | ) | (4,373 | ) | (49,499 | ) | (4,788 | ) | ||||||||
| 用於計算基本和稀釋每股淨虧損的普通股加權平均數。 | 555,782,518 | 569,821,232 | 554,914,108 | 562,913,590 | ||||||||||||
| 每股普通股歸屬於普通股股東的淨虧損，基本和稀釋 | (0.01 | ) | (0.01 | ) | (0.09 | ) | (0.01 | ) | ||||||||
| 股權報酬費用包括在： | ||||||||||||||||
| 研發費用 | 3,165 | 4,978 | 11,288 | 11,860 | ||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 758 | 1,675 | 3,984 | 4,229 | ||||||||||||
| 一般和行政費用 | 11,025 | 17,663 | 34,008 | 39,450 | ||||||||||||
13
未經審計的現金流量表彙總全表
| 截至三個月結束 | 截至九個月結束 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 2023 |
9月30日, 2024 |
2024年9月30日 2023 |
9月30日, 2024 |
|||||||||||||
| 現金淨流量來源於運營活動 | 16,070 | 23,851 | 4,683 | 50,170 | ||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流量（淨使用現金流量） | 55,027 | (28,213 | ) | 32,692 | 61,872 | |||||||||||
| 融資活動所使用的淨現金 | (318 | ) | (328 | ) | (2,385 | ) | (178 | ) | ||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物、受限現金的影響 | 953 | 826 | (1,877 | ) | 503 | |||||||||||
| 現金及現金等價物、受限制現金的淨增加/(減少) | 71,732 | (3,864 | ) | 33,113 | 112,367 | |||||||||||
| 期初現金及現金等價物、受限制現金 | 94,542 | 614,919 | 133,161 | 498,688 | ||||||||||||
| 期末現金及現金等價物、受限制現金 | 166,274 | 611,055 | 166,274 | 611,055 | ||||||||||||
14
| 截至三個月結束 | 截至九個月結束 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 2023 |
9月30日, 2024 |
2024年9月30日 2023 |
9月30日, 2024 |
|||||||||||||
| 營業費用與非GAAP營業費用的調整 | ||||||||||||||||
| 研發費用 | (24,946 | ) | (24,877 | ) | (79,471 | ) | (71,344 | ) | ||||||||
| 加：股份報酬支出 | 3,165 | 4,978 | 11,288 | 11,860 | ||||||||||||
| 調整後的研發費用 | (21,781 | ) | (19,899 | ) | (68,183 | ) | (59,484 | ) | ||||||||
| 銷售與營銷費用 | (9,418 | ) | (9,663 | ) | (29,503 | ) | (28,033 | ) | ||||||||
| 加：股份報酬支出 | 758 | 1,675 | 3,984 | 4,229 | ||||||||||||
| 調整後的銷售與市場營銷費用 | (8,660 | ) | (7,988 | ) | (25,519 | ) | (23,804 | ) | ||||||||
| 一般和行政費用 | (15,843 | ) | (22,301 | ) | (56,909 | ) | (54,636 | ) | ||||||||
| 加：股份報酬支出 | 11,025 | 17,663 | 34,008 | 39,450 | ||||||||||||
| 添加: 長期投資的信貸相關減值 | 52 | – | 8,102 | 189 | ||||||||||||
| 添加: 訴訟費用 | – | 200 | – | 2,300 | ||||||||||||
| 調整後的一般和行政費用 | (4,766 | ) | (4,438 | ) | (14,799 | ) | (12,697 | ) | ||||||||
| 從營業虧損調整爲非通用會計準則的營業(虧損)/盈利 | ||||||||||||||||
| 營業損失 | (18,487 | ) | (17,113 | ) | (82,200 | ) | (43,824 | ) | ||||||||
| 加：股份報酬支出 | 14,948 | 24,316 | 49,280 | 55,539 | ||||||||||||
| 增加：與長期投資相關的信用減值 | 52 | – | 8,102 | 189 | ||||||||||||
| 增加：訴訟成本 | – | 200 | – | 2,300 | ||||||||||||
| 非通用會計準則的營業(虧損)/盈利 | (3,487 | ) | 7,403 | (24,818 | ) | 14,204 | ||||||||||
| 非通用會計準則營業利潤率 | (5.7 | )% | 9.1 | % | (15.0 | )% | 6.6 | % | ||||||||
15
| 截至三個月結束 | 截至九個月結束 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 2023 | 2024年9月30日 2024 | 2024年9月30日 2023 | 2024年9月30日 2024 | |||||||||||||
| 淨損失與非通用會計淨利潤的對賬 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | (4,905 | ) | (4,373 | ) | (49,499 | ) | (4,788 | ) | ||||||||
| 加：股份報酬支出 | 14,948 | 24,316 | 49,280 | 55,539 | ||||||||||||
| 添加：長期投資的信貸相關減值 | 52 | – | 8,102 | 189 | ||||||||||||
| 添加：訴訟費用 | – | 200 | – | 2,300 | ||||||||||||
| 非通用會計淨利潤 | 10,095 | 20,143 | 7,883 | 53,240 | ||||||||||||
| 非通用會計淨利率 | 16.5 | % | 24.7 | % | 4.8 | % | 24.6 | % | ||||||||
| 計算非通用會計淨利潤每股的普通股加權平均數 | ||||||||||||||||
| - 基本 | 555,782,518 | 569,821,232 | 554,914,108 | 562,913,590 | ||||||||||||
| - 稀釋 | 586,434,725 | 571,386,571 | 586,533,052 | 585,311,819 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的非通用會計淨利潤每股 | ||||||||||||||||
| - 基本 | 0.02 | 0.04 | 0.01 | 0.09 | ||||||||||||
| - 攤薄 | 0.02 | 0.04 | 0.01 | 0.09 | ||||||||||||
16