6-K 1 sbspr3q24_6k.htm 6-K
 
證券交易委員會
華盛頓特區20549
 
 
6-K表格
 
外國發行人報告
根據規則13a-16或15d-16規定的
證券交易所法案(1934年)
 
2024年11月
（委員會文件編號1-31317）
 
 
聖保羅州基礎環境衛生公司 - sabesp
(根據其章程規定的發行人的確切名稱)
 
聖保羅州基礎衛生公司 - sabesp
（公司名稱的英文翻譯）
 

Rua Costa Carvalho, 300
聖保羅，S.P.，05429-900
巴西聯邦共和國
（註冊人主要執行辦公地址）


請在複選框內√表示註冊人是否提交或將提交年度報告，使用Form 20-F或Form 40-F作爲封面。
Form 20-F ___X___ Form 40-F ______

按照Regulation S-T Rule 101(b)(1)，在紙張上提交。
如果註冊申報人正在提交6-k表格，請打勾。
按照Regulation S-T Rule 101（b）（1）和（7）的規定，在紙張上提交。
如果註冊申報人正在提交6-k表格，請打勾。
按照Regulation S-T Rule 101（b）（7）的規定，在紙張上提交。

如果標記爲「是」，請在下方指示註冊者在與12g3-2(b)號規定相關的文件中分配的文件號碼：82-n/a。
在此表格中包含的信息也應根據《證券交易法》第1934號交換法案規定的12g3-2（b）條款向委員會提供信息。
在此表格中包含的信息也應根據《證券交易法》第1934號交換法案規定的12g3-2（b）條款向委員會提供信息。
是______ 否___X___

如果打"√"，請在以下方框中標明規定12g3-2（b）與註冊人有關的文件號碼：

公開公司
與規則12g3-2(b)有關的註冊人：
 
 

 
 

 

 
 

收益
Results 3Q24

頁 3

  

 

亮點

在3Q24，調整後的EBITDA總額爲1058600萬雷亞爾(不考慮施工利潤)，比3Q23報告的238700萬雷亞爾增長了820000萬雷亞爾(+343.6%)。因此，調整後的EBITDA毛利率達到78.6%，而3Q23爲46.6%。

不包括一次性影響和施工利潤，如下所述，調整後的EBITDA在3Q24達到278500萬雷亞爾，調整後的EBITDA毛利率爲60.0%。

3Q24的淨利潤達到611100萬雷亞爾，比3Q23的84600萬雷亞爾增加了5266萬雷亞爾(+622.2%)。不包括一次性影響和施工利潤，在3Q24，淨利潤總額爲117300萬雷亞爾。

 

財務資產(賠償)

隨着私有化過程的完成以及與URA-E-1簽訂協議(2024年7月23日)，公司開始對與特許經營相關的資產採用分叉模型，這些資產以前僅被歸類爲無形資產。該模型包括分離將通過費用實現的資產(無形資產)和將得到補償的資產(財務資產)。財務資產指截止至協議結束(2060年10月)尚未全額攤銷的可逆投資，將根據合同規定得到補償。對這項財務資產的錄入對該期總收入產生了882000萬雷亞爾的影響。有關更多信息，請參閱2024年9月季度信息的附註15。

 

過渡

新管理層決定審查在建資產的預計連續性（虧損達19400萬雷亞爾）。此外，他們重新評估了某些訴訟的計算（在一般費用和財務費用下記載了30900萬雷亞爾的準備金）。此外，新管理層發生了與過渡諮詢服務以及與私有化方案相關的費用，合計4700萬雷亞爾，預計不會再次發生。

 
 

收益
Results 3Q24

頁 4

  

 

1.

R$百萬

    3Q24 3Q23 變量 (R$) % 9M24 9M23 變量 (R$) %
  6,072 5,539 533 9.6 17,666 15,641 2,025 12.9
  水/污水反對帳戶（FAUSP） (157) - (157) - (157) - (157) -
  金融資產（賠償） 8,820 - 8,820 - 8,820 - 8,820 -
  稅收（PIS/COFINS/TRCF） (1,269) (419) (851) 203.0 (2,164) (1,110) (1,054) 94.9
(=) 來自衛生服務的淨營收 13,466 5,120 8,345 163.0 24,165 14,531 9,634 66.3
  製造行業壓力位 1,531 1,333 199 14.9 4,142 3,776 366 9.7
(=) 淨營業收入 14,997 6,453 8,544 132.4 28,307 18,306 10,000 54.6
  施工成本 (1,497) (1,303) (194) 14.9 (4,049) (3,691) (358) 9.7
  成本和費用 (3,481) (3,454) (27) 0.8 (10,391) (10,537) 147 (1.4)
  其他經營收益（費用），淨額 (170) 6 (176) (2,928.3) (156) 71 (227) (319.1)
  股權挑選 9 7 2 31.3 26 23 2 10.4
(=) 財務成果、所得稅和社會捐贈前收益 9,858 1,709 8,150 477.0 13,737 4,172 9,565 229.3
  財務費用淨額 (525) (431) (94) 21.7 (1,325) (705) (620) 88.0
(=) 稅前淨利潤和社會捐款 9,333 1,278 8,056 630.6 12,412 3,467 8,945 258.0
  所得稅和社會貢獻 (3,222) (431) (2,791) 647.0 (4,268) (1,130) (3,137) 277.6
(=) 淨利潤 6,111 847 5,266 622.2 8,145 2,337 5,807 248.5
  每股收益（R$）* 8.94 1.24     11.92 3.42    

 

* 股份數量 = 683,509,869

 
 

收益
第3季度24年成果

頁 5

  

 

2.調整後的結果

R$百萬

    3Q24 調整 準備安排 第3季度24年調整 3Q23* 變量 (R$) %
金融資產 資產損失 支出 - 私有化流程 施工
  6,072 - - - - - 6,072 5,539 533 9.6
  水/污水對沖帳戶（FAUSP） (157) - - - - - (157) - (157) -
  金融資產（賠償） 8,820 (8,820) - - - - - - - -
  稅金（PIS/COFINS/TRCF） (1,269) 816 - - - - (453) (419) (34) 8.1
(=) 衛生服務的淨營業收入 13,466 (8,004) - - - - 5,462 5,120 342 6.7
  製造行業壓力位 1,531 - - - (1,531) - - - - -
(=) 淨營業收入 14,997 (8,004) - - (1,531) - 5,462 5,120 342 6.7
  施工成本 (1,497) - - - 1,497 - - - - -
  成本和費用 (3,481)   50 18 - 185 (3,229) (3,454) 225 (6.5)
  其他經營收益（費用），淨額 (170) - 144 35 - - 9 6 3 46.7
  股權投資收益 9 - - - - - 9 7 2 28.6
(=) 財務成果、所得稅和社會捐贈前收益 9,858 (8,004) 194 52 (34) 185 2,251 1,679 572 34.1
  財務費用淨額 (525) - - - - 124 (401) (431) 30 (7.0)
(=) 稅前淨利潤和社會捐款 9,333 (8,004) 194 52 (34) 309 1,850 1,248 602 48.3
  所得稅和社會貢獻 (3,222) 2,721 (66) (18) 12 (105) (678) (432) (246) 56.9
(=) 淨利潤 6,111 (5,283) 128 35 (22) 204 1,173 816 357 43.7
  每股收益（R$）* 8.94           1.72 1.19    

 

* 資產經過施工營業收入和成本調整後

 

3.

R$百萬

    第三季度24調整 3Q23** 變量 (R$) % 第九個月24調整 9M23** 變量 (R$) %
  淨利潤 1,173 816 357 43.7 3,209 2,252 956 42.5
  0 - - - - - 530 (530) (100.0)
  與AAPS達成協議 - - - - 162 - 162 -
(=) 調整後的淨利潤（不包括IDP/退休人員協議） 1,173 816 357 43.7 3,371 2,782 589 (57.5)
  所得稅和社會貢獻 677 431 245 56.9 1,504 1,130 373 33.0
  財務費用淨額 401 431 (30) (7.0) 1,325 705 620 88.0
  其他經營收益（費用），淨額 (9) (6) (3) 46.7 335 (71) 406 (570.9)
  折舊和攤銷 543 714 (171) (23.9) 2,106 2,041 65 3.2
(=) 調整後的EBITDA*（不含施工利潤率） 2,785 2,386 398 16.7 8,478 6,057 2,420 40.0
  （%）調整後的EBITDA利潤率（不含施工利潤率） 59.9 46.6     55.2 41.7    


*上述EBITDA和EBITDA利潤率與用於契約目的的指標不同
**已調整餘額，不包括施工收入和成本

 
 

收益
三季度24年度結果

頁 6

  
4.調整後結果的變化
a.)環保服務的淨營業收入

 

環保服務的淨營業收入，在不包括施工營業收入的情況下，於24年第三季度達到了546200萬R元，比24年第三季度記錄的512000萬R元增加了34100萬R元（+6.7%）。

導致增加的主要因素包括：

·消費價格/混合因素的影響爲4.6%，主要是由於3.6%的淨調整電價（自24年5月以來爲6.4%，扣除了FAUSP(*)）； 和
·總計計費量增加了2.0%。

2024年9月，統一註冊（Cadastro Único）數據庫的更新使50萬用戶符合不同的費率。這一更新的影響爲2800萬雷亞爾，將公司的營業收入減少了0.5%的費率影響。

R$百萬

  3Q24 3Q23 變量 (R$) %
來自衛生服務的淨收入 5,462 5,120 341 6.7
計費量（百萬立方米） 1,070 1,049 21 2.0
平均費率（雷亞爾/米3) 5.11 4.88 0.22 4.6

 

（*）FAUSP（聖保羅州衛生普及支持基金）- 指應用費率與均衡費率之間的差額。更多信息請參閱季度報告的第27頁。

 
 

收益
2024年第三季度成果

頁 7

  
b.)計費成交量

 

 

自來水和污水計費成交量1 3
  水     　　　　　　　　　自來水+污水
類別 3Q24 3Q23 % 3Q24 3Q23 % 3Q24 3Q23 %
住宅 484.2 477.6 1.4 427.5 420.0 1.8 911.7 897.6 1.6
商業 47.7 47.1 1.3 46.4 45.4 2.2 94.1 92.5 1.7
製造業 9.4 9.0 4.4 9.8 9.7 1.0 19.2 18.7 2.7
公開 12.9 12.3 4.9 11.7 11.1 5.4 24.6 23.4 5.1
零售總計 554.2 546.0 1.5 495.4 486.2 1.9 1,049.6 1,032.2 1.7
批發2 12.0 11.2 7.1 5.1 5.5 (7.3) 17.1 16.7 2.4
總體總計 566.2 557.2 1.6 500.5 491.7 1.8 1,066.7 1,048.9 1.7
總計 財務費用 1.3 - - 1.6 - - 2.9 - -
總合計 567.5 557.2 1.8 502.1 491.7 2.1 1,069.6 1,048.9 2.0
  水     水和污水
類別 9M24 9M23 % 9M24 9M23 % 9M24 9M23 %
住宅 1,472.4 1,426.2 3.2 1,296.3 1,251.1 3.6 2,768.7 2,677.3 3.4
商業 142.6 141.2 1.0 138.2 134.6 2.7 280.8 275.8 1.8
製造業 27.5 26.4 4.2 29.1 28.7 1.4 56.6 55.1 2.7
公開 37.7 34.6 9.0 34.0 31.1 9.3 71.7 65.7 9.1
零售總計 1,680.2 1,628.4 3.2 1,497.6 1,445.5 3.6 3,177.8 3,073.9 3.4
批發2 35.8 34.9 2.6 16.3 16.2 0.6 52.1 51.1 2.0
總體總計 1,716.0 1,663.3 3.2 1,513.9 1,461.7 3.6 3,229.9 3,125.0 3.4
總計 財務費用 4.0 - - 4.4 - - 8.4 - -
總合計 1,720.0 1,663.3 3.4 1,518.3 1,461.7 3.9 3,238.3 3,125.0 3.6


外部核數師未經審計
批發包括再利用水量和非居民污水的體積

 
 

收益
第3季度24年度結果

頁 8

  
c.)成本、行政和銷售費用

 

成本、行政和銷售費用在第3季度24年度減少了22600萬巴西雷亞爾（-6.6%）

R$百萬

  3Q24 adjusted 3Q23 變量 (R$) % 9M24 adjusted 9M23 變量 (R$) %
工資、薪資和福利，以及養老金計劃義務 733 801 (68) (8.5) 2,190 2,363 (173) (7.3)
一般用品 93 96 (3) (4.2) 268 274 (6) (2.1)
Other 121 113 8 6.4 386 417 (31) (7.3)
服務 629 725 (96) (13.2) 1,975 1,993 (18) (0.9)
電力 402 368 34 9.3 1,184 1,151 33 2.9
一般支出 546 458 88 19.2 1,402 1,168 234 20.0
聖保羅市政府在收款中的份額 186 177 9 5.0 542 492 50 10.1
其他市政府在收款中的份額 107 44 63 139.9 249 122 127 103.5
備用金 153 164 (11) (6.9) 358 328 30 9.4
其他一般性支出 100 73 27 39.0 253 226 27 11.6
稅費開支 22 23 (1) (3.9) 61 64 (3) (3.8)
折舊和攤銷 543 714 (171) (23.9) 2,106 2,041 65 3.2
壞賬準備 140 156 (16) (10.4) 403 537 (134) (25.0)
成本、行政及銷售費用 3,229 3,454 (225) (6.5) 9,975 10,008 (33) (0.3)

 

工資、工資費用和福利以及養老金 計劃義務

2024年第三季度記錄的6800萬減少（-8.5%）主要是由於:

·員工平均人數減少13.1%，影響6.3億；以及
·醫療費用減少1400萬。

前述減少部分被2024年2月職業和薪酬計劃實施的2.0%和2024年5月2.77%的薪酬調整部分抵消。

 

服務項目

Services fell by R$ 9600萬 (-13.2%) in 3Q24, of which mainly R$ 6900萬 in paving and replacement of sidewalks.

 

電力

Electricity expenses increased by R$ 3400萬 (+9.3%), mainly due to higher consumption in operations at the reservoirs, due to the period of greater drought, generating a consumption 12% higher, partially offset by gains in tariffs due to the improved mix of ACL (Free Contracting Environment) x ACR (Regulated Contracting Environment).

 

一般費用

Increase of R$ 8800萬 (+19.2%), totaling R$ 54600萬 in 3Q24, compared to the R$ 45800萬 reported in 3Q23, mainly due to the higher provision for transfer to the Municipal Funds for Environmental Sanitation and Infrastructure, of R$ 7100萬 (pass-through), due to the new agreement of URAE-1.

Expenses with municipal transfers totaled R$ 29200萬 in 3Q24, compared to the R$ R$ 22100萬 reported in 3Q23. Expenses with the use of water came to R$ 2500萬 in 3Q24, compared to the R$ 2800萬 recorded in 3Q23.

 
 

收益
Results 3Q24

頁 9

  

百萬巴西雷亞爾

市級轉賬
3Q24 3Q23 變量 (R$) %
- 9.2 - 9.2 -
185.6 176.8 8.8 5.0
奧薩斯科 3.6 - 3.6 -
226,612 3.4 - 3.4 -
suzano 2.8 - 2.8 -
其他市政府 87.5 44.4 43.1 97.1
總計 292.1 221.2 70.9 32.1

 

折舊和攤銷

由於與URA-1簽訂了新協議，有效期至2060年10月19日，導致減少17100萬巴西雷亞爾(-16.9%)，從而降低了平均攤銷率。

 

5.財務費用淨額

R$百萬

  3Q24 3Q23 變量 (R$) %
(474) (333) (141) 42.4
(51) (98) 48 (48.4)
財務結果 (525) (431) (94) 21.7

 

淨財務費用淨收入

R$百萬

  3Q24 3Q23 變量 (R$) %
財務費用        
國內借款和融資的利息和費用 (346) (297) (49) 16.3
國際借款和融資的利息和費用 (32) (22) (9)  41.5
其他財務費用 (226) (158) (68) 42.8
財務費用合計 (603) (478) (125) 26.2
財務收入 129 145 (16) (10.8)
(474) (333) (141) 42.4

 

產生的主要影響是：

·國內借款和融資的利息和費用增加了4900萬巴西雷亞爾，主要是由於第31和32期可轉讓債券；
·由於新的IDB和IBRD籌款，國際借款和融資利息費用增加了900萬雷亞爾；
·其他財務費用增加了6800萬雷亞爾，主要是由於（i）PPP利息增加了9700萬雷亞爾；（ii）訴訟利息增加了1900萬雷亞爾；以及（iii）由於更多協議進入付款階段，在3Q23中表現協議的現值調整了4200萬雷亞爾，這是額外的。
 
 

收益
2024年第3季度業績

頁 10

  
·由於分期付款協議的現值調整增加了4800萬雷亞爾，財務收入減少了1600萬雷亞爾，部分抵消了在2024年第3季度金融投資收入增加了4000萬雷亞爾的情況，這是由於投資餘額增加。

 

貨幣和匯率波動淨值

R$百萬

  3Q24 3Q23 變量 (R$) %
負債的貨幣和交易所變動        
借款和融資上的貨幣變動 (11) (15) 3 (23.3)
借款和融資上的匯率變動 (102) (50) (52) 104.8
金融衍生工具的收益/損失 42 - 42 -
其他貨幣變動 (70) (69) (1) 1.5
負債的總貨幣和交易所變動 (142) (133) (8) 6.3
資產的貨幣和交易所變動 91 35 56 159.3
(51) (98) 48 (48.4)

 

淨貨幣和匯率波動的積極影響 在3Q24年達到了4800萬雷亞爾，相比於3Q23年，尤其是由於：

·由於日元在3Q24年升值較高（+10.0%）導致的借款和融資匯率波動增加了5200萬雷亞爾 ，相比於3Q23年的升值（+0.5%）;
·衍生金融工具的獲利，達到4200萬雷亞爾; 和
·資產貨幣波動增加了5600萬雷亞爾，主要是由於3Q24年協議貨幣波動增加。

 

6.營業指標
經營指標 * 3Q24 3Q23 %
自來水連接數1         9,428           9,402                0.3
污水連接數1        8,139           8,089                0.6
員工數量 10,557 11,606 (9.0)

 


* 未經外部核數師審計。

 
 

收益
第3季度24年度業績

頁 11

  
7.借款和融資

千雷亞爾

債務配置
機構 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030年及以後 總計 % 的總計
當地貨幣                  
29,484 122,498 130,139 138,245 146,724 152,541 975,248 1,694,878 7
IDBs - 國家 14,100 260,899 330,209 315,069 420,959 384,035 1,974,773 3,700,044 16
國際金融中心 11,400 44,200 61,800 80,800 123,600 181,600 1,209,801 1,713,201 7
債券 228,197 1,320,005 3,717,187 1,399,392 669,215 1,305,585 3,234,778 11,874,359 50
BNDES 70,586 261,810 251,841 239,041 84,680 34,319 190,347 1,132,624 5
Net 429 1,716 429 - - - - 2,574 0
1 26,265 28,340 28,340 28,340 28,340 25,729 146,475 311,827 0
租賃 (其他)2 16,110 92,140 50,161 1,494 8,537 - - 168,441 1
利息和費用 240,035 139,784 - - - - - 379,819 2
38,449 636,605 2,271,390 4,570,104 2,202,381 1,482,055 2,083,809 7,731,421 20,977,765 88
外幣                  
- 77,815 43,638 43,638 43,638 43,638 607,397 859,764 4
- 33,123 33,123 33,123 33,123 40,607 418,460 591,559 2
5,490 163,179 163,179 163,179 163,179 163,076 580,950 1,402,232 6
利息和其他費用 22,649 3,263 - - - - - 25,912 0
(91,087) 28,139 277,380 239,940 239,940 239,940 247,321 1,606,807 2,879,467 12
總計 664,744 2,548,770 4,810,044 2,442,321 1,721,995 2,331,130 9,338,228 23,857,232 100

 

324,546
與租賃協議相關的2項義務，主要是車輛租賃。

契約

下表顯示了3Q24中最嚴格的條款：

  契約
關於準備金的利息和通脹調整
淨債務/調整後的息稅折舊攤銷前利潤 Total financial expenses
其他繁重債務1(627,506)


「其他應付債務」包括養老金計劃責任金額、醫療保健計劃、分期繳付稅款債務、以及與供電商分期償還債務的總和。

在3Q24和3Q23，公司滿足了其借款和融資協議的要求。

 
 

收益
3Q24結果

頁 12

  
8.投資

3Q24年度投資總額爲1億4440萬，而包括以往時期的現金投資總額爲1億4830萬。

下表顯示了按水務和污水分解的投資情況：

R$百萬

  水 總計
投資已完成 708 736 1,444

 

總的來說，9M24年度投資總額達到了416100萬元，其中，水務方面的投資金額爲192600萬元，污水處理方面的投資金額爲223500萬元。累積用於投資的現金，包括以前的期間，總計達到了322100萬元。

 

9.

下圖顯示了3Q24年度公私夥伴關係的支出，與3Q23年度的數據進行了比較：

千雷亞爾

聖勞倫斯生產系統 3Q24 3Q23 變量 (R$) %
普通用品 4,976 4,856 120 2.5
服務 10,499 10,245 254 2.5
普通費用 1,375 1,342 33 2.5
攤銷 42,437 42,475 (38) (0.1)
財務費用 131,108 81,205 49,904 61.5
總計 190,394 140,122 50,273 35.9
ALTO TIETÊ 生產系統 3Q24 3Q23 變量 (R$) %
攤銷 4,066 4,078 (13) (0.3)
總計 4,066 4,078 (13) (0.3)
PPP的總費用 194,460 144,200 50,260 34.9

 

 
 

收益
Results 3Q24

頁 13

  

 

 
 

收益
第3季度24年結果

頁 14

  

 

持有 - 損益表

 

 

巴西公司法   R$ '000
  3Q24 3Q23
淨營業收入 14,986,700 6,453,246
運營成本                                (3,981,574)                                (3,944,519)
毛利潤 11,005,126 2,508,727
運營費用    
銷售                                  (198,230)                                  (237,074)
估計的應付帳款損失                                  (139,993)                                  (156,664)
管理費用                                  (649,713)                                  (419,083)
其他營業收入（支出），淨                                  (169,687)                                       6,028
股權之前的營業收入 9,847,503 1,701,934
股權結果 6,211 4,635
財務結果前的收益，淨額 9,853,714 1,706,569
財務，淨額                                  (460,604)                                  (379,339)
匯兌損益，淨額                                    (60,646)                                    (49,581)
稅前和社會貢獻前的收益 9,332,464 1,277,649
所得稅和社會繳費    
當前                                  (433,782)                                  (461,143)
待攤費用                                (2,786,799)                                      29,789
本期淨收入 6,111,883 846,295
普通股註冊 ('000) 683,509 683,509
每股盈利 - R$ (每股) 8.94 1.24
折舊和攤銷                                 (591,655)                                 (713,461)
調整後的EBITDA 10,615,056 2,414,002
淨營業收入佔比 70.80% 37.40%
 
 

收益
2024年第3季度成果

頁 15

  

 

持有 - 資產負債表

 

巴西公司法      R$ '000
資產 09/30/2024   12/31/2023
流動資產      
現金及現金等價物                               2,393,258                                    838,338
金融投資                               1,269,031                                 2,425,921
應收賬款                               3,639,743                                 3,580,962
相關方及交易                                  272,623                                    261,273
存貨                                   97,827                                     85,953
受限現金                                   29,596                                     54,944
當前可收回稅款                                  183,724                                    494,645
衍生金融工具                                  171,250     -    
其他資產                                  104,138                                     37,296
總流動資產 8,161,190   7,779,332
       
非流動資產      
金融投資                                  753,137    -
應收賬款                                  336,577                                    272,436
相關方和交易                                  914,056                                    935,272
託管存款                                  135,118                                    130,979
遞延所得稅和社會貢獻   -                                         98,076
國家水利與衛生局 - ANA                                     1,957                                       2,673
其他資產                                  302,606                                    237,628
       
股權投資                                  224,245                                    161,863
投資物業                                   46,642                                     46,678
合同資產                               6,827,740                                 7,393,096
金融資產                             16,244,999    
無形資產                             41,679,946                               43,865,269
物業、廠房和設備                                  515,973                                    474,559
非流動資產總額                           67,982,996                             53,618,529
       
總資產                           76,144,186                             61,397,861
       
負債和股東權益      
流動負債      
應付貿易款                                  268,374                                    456,064
借款和融資                               2,637,216                                 2,616,406
應計工資和相關費用                                  641,154                                    807,440
稅費及社會保險費                                  269,773                                    511,468
分紅派息和應付資本利息                                        744                                    837,391
備用金                               1,513,228                                 1,064,367
                                 811,788                                    749,226
公私合作伙伴關係 - PPP                                  444,264                                    487,926
Municipal                                          35                                     21,969
 
 

收益
第三季度24年結果

頁 16

  

 

其他負債                                  583,910                                    779,424
總流動負債                             7,170,486                               8,331,681
       
非流動負債      
借款和融資                             21,220,016                               16,919,944
遞延所得稅和社會貢獻                               2,656,048     -    
Deferred Cofins and Pasep                                  998,436                                    164,097
備用金                                  827,895                                    762,065
養老金責任                               2,106,294                                 2,142,871
公私合作伙伴關係 - PPP                               2,797,417                                 2,798,688
Municipal   -                                         12,047
其他負債                                  458,622                                    409,092
非流動負債合計                           31,064,728                             23,208,804
       
總負債 38,235,214   31,540,485
       
股權      
實繳資本                             15,000,000                               15,000,000
利潤公積                             14,617,966                               14,711,014
其他綜合收益                                  146,362                                    146,362
留存收益                               8,144,644     -    
總股本                           37,908,972                             29,857,376
       
所有板塊權益和負債總計                           76,144,186                             61,397,861

 

 

 
 

收益
3Q24結果

頁 17

  

 

持有 - 現金流量

 

巴西公司法     R$ '000
    3Q24   3Q23
經營活動現金流量      
稅前利潤和社會捐贈前利潤           12,408,884               3,467,427
淨利潤調整：      
折舊和攤銷               2,152,413                 2,041,377
已計提的固定資產和無形資產殘值減值                     5,750                       7,241
壞賬準備                (402,156)                    536,895
預提款項和通貨膨脹調整                  651,916                    331,157
貸款和應付融資計算的利息               1,165,164                    960,460
貸款和融資利息及通貨膨脹調整收益（損失）                  400,274                  (174,497)
利息和通脹調整損失                    11,795                      13,976
利息和通貨膨脹調整收益                (145,367)                    (88,031)
客戶的財務費用                (363,520)                  (285,514)
特許權產生的無形資產邊際                  (93,038)                    (84,577)
同意決定（TAC），知識保留計劃（PRC）和激勵性解僱計劃（IDP）的準備金                (261,362)                    571,275
股權結果                  (16,344)                    (21,016)
利息和通貨膨脹調整（公私合作伙伴關係）                  392,251                    366,143
聖保羅協議規定                  187,155                    185,838
養老金責任                  146,617                    155,763
待攤成本-COFINS-PASEP - 金融資產                  815,836     -    
衍生金融工具                (133,154)     -    
更新金融資產（補償）              (8,819,847)     -    
其他調整                    14,560   17,629
                8,117,827   8,001,546
     
應收賬款                  659,383                  (563,914)
來自關聯方的應收賬款                    31,841                       8,325
存貨                  (11,874)                       3,639
可回收稅款                  310,921                    (19,836)
託管存款                    49,949                      48,850
其他資產                (117,553)                    (93,738)
負債變動      
(1,377,209)                (438,317)                  (409,644)
               (124,593)                  (152,533)
應計工資和相關費用                    58,616                    (30,917)
應交稅費和社會保險費用                (401,462)                  (168,118)
                   18,503                          214
備用金                (137,225)                  (224,307)
養老金責任                (183,194)                  (179,036)
其他負債                (200,013)                  (684,069)
經營活動現金流量淨額             7,632,809               5,536,462
         
支付的利息              (1,551,550)                (1,476,871)
 
 

收益
第3季度24年度成果

頁 18

  

 

已支付所得稅和稅費              (1,350,349)                (1,062,516)
         
現金淨流量來源於運營活動             4,730,910               2,997,075
         
投資活動現金流量      
獲取合同資產和無形資產              (5,882,964)                (2,209,493)
受限現金                    25,348                    (16,262)
金融投資-基金              (5,206,300)                    331,342
金融投資-贖回               6,415,865    -
金融投資                (753,137)    -
投資                  (40,234)                      (1,676)
購買有形資產                  (62,737)                    (88,242)
投資活動中使用的淨現金            (5,504,159)              (1,984,331)
         
籌資活動產生的現金流量      
貸款和融資      
164,509 5,630,451                 1,391,821
貸款償還              (1,862,689)                (1,276,199)
支付股東權益利息                (928,851)                  (823,671)
公私合作伙伴關係 - PPP                (437,184)                  (502,375)
Municipal                  (35,462)                    (76,917)
支付衍生金融工具                  (38,096)                            -   
融資活動所使用的淨現金             2,328,169              (1,287,341)
         
現金及現金等價物淨增加額             1,554,920                 (274,597)
         
由以下構成：      
年初現金及現金等價物餘額                  838,338                 1,867,485
年末現金及現金等價物餘額               2,393,258                 1,592,888
Increase/(decrease) in cash and cash equivalents             1,554,920                 (274,597)




 
 

收益
Results 3Q24

頁 19

  

 

合併利潤表

 

巴西公司法   R$ '000
  3Q24 3Q23
淨營業收入                             14,996,842                               6,453,246
運營成本                                (3,987,397)                                (3,944,519)
毛利潤                             11,009,445                               2,508,727
運營費用    
銷售                                  (198,552)                                  (237,074)
懷疑帳戶損失估計                                  (140,315)                                  (156,664)
管理費用                                  (651,484)                                  (419,083)
其他營業收入（費用）淨額                                   (169,685)                                       6,028
股東權益前稅前營業收入                                9,849,409                               1,701,934
股本盈利                                        8,794                                       6,711
稅前財務結果前淨收入                               9,858,203                               1,708,645
淨財務                                  (463,891)                                  (381,415)
匯兌損益，淨額                                    (60,646)                                    (49,581)
稅前收入和社會捐酬前利潤                               9,333,666                               1,277,649
所得稅和社會繳費    
當前                                  (434,984)                                  (461,143)
待攤費用                                (2,786,799)                                      29,789
本期淨收入                               6,111,883                                  846,295
已註冊普通股（'000）                                  683,509                                  683,509
每股盈利 - R$（每股）                                        8.94                                        1.24
折舊和攤銷                                 (592,888)                                 (713,461)
調整後的EBITDA                             10,620,776                               2,416,078
% over net revenue 70.8% 37.4%

 

 

 
 

收益
Results 3Q24

頁 20

  

 

合併資產負債表

 

巴西公司法      R$ '000
資產 09/30/2024   09/30/2023
流動資產      
現金及現金等價物                               2,393,304                                    838,484
金融投資                               1,275,704                                 2,426,752
應收賬款                               3,645,752                                 3,584,287
相關方和交易                                  272,659                                    261,280
存貨                                   98,121                                     86,008
受限現金                                   29,596                                     54,944
當前可收回的稅                                  183,761                                    494,647
衍生金融工具                                  171,250     -    
其他資產                                   99,636                                     37,048
總流動資產 8,169,783   7,783,450
       
非流動資產      
金融投資                                  753,137     -    
應收賬款                                  336,577                                    272,436
關聯方及交易                                  914,056                                    935,272
託管存款                                  135,118                                    130,979
遞延所得稅和社會貢獻   -                                         98,076
國家水務與衛生機構 - ANA                                     1,957                                       2,673
其他資產                                  137,023                                    159,017
       
股權投資                                  224,245                                    161,863
投資物業                                   46,642                                     46,678
合同資產                               6,831,603                                 7,393,096
金融資產                             16,244,999    -
無形資產                             41,823,835                               44,012,858
物業、廠房和設備                                  515,973                                    474,559
非流動資產總額                           67,965,165                             53,687,507
       
總資產                           76,134,948                             61,470,957
       
負債和股東權益      
流動負債      
應付貿易款                                  268,917                                    456,215
借款和融資                               2,637,216                                 2,616,406
應計工資和相關費用                                  641,154                                    807,440
稅費及社會保險費                                  271,113                                    511,972
分紅和應付資金利息                                        744                                    837,391
備用金                               1,513,228                                 1,064,367
                                 812,990                                    750,732
公私合作伙伴關係 - PPP                                  444,264                                    487,926
Municipal                                          35                                     21,969
 
 

收益
第三季度24年度成果

頁 21

  

 

其他負債                                  583,910                                    853,424
總流動負債                             7,173,571                               8,407,842
       
非流動負債      
借款和融資                             21,220,016                               16,919,944
遞延所得稅和社會貢獻                               2,656,048     -    
Deferred Cofins 和 Pasep                                  998,436                                    164,097
備用金                                  827,895                                    762,065
養老金責任                               2,106,294                                 2,142,871
公私合作伙伴關係 - PPP                               2,797,417                                 2,798,688
Municipal   -                                         12,047
其他負債                                  446,299                                    406,027
非流動負債合計                           31,052,405                             23,205,739
       
總負債                           38,225,976                             31,613,581
       
股權      
實繳資本                             15,000,000                               15,000,000
利潤公積                             14,617,966                               14,711,014
其他綜合收益                                  146,362                                    146,362
留存收益                               8,144,644     -    
總股本                           37,908,972                             29,857,376
       
所有板塊權益和負債總計                           76,134,948                             61,470,957

 

 
 

收益
第3季度24年結果

頁 22

  

 

綜合 - 現金流量

 

巴西公司法     R$ '000
    2024年1月至9月   2023年1月至9月
經營活動現金流量      
稅前利潤和社會捐贈前利潤           12,412,192               3,467,427
淨利潤調整：      
折舊和攤銷               2,156,113                 2,041,377
資產、廠房及設備淨殘值和無形資產攤銷                     5,750                       7,241
壞賬準備                (402,156)                    536,895
準備金和通貨膨脹調整                  651,916                    331,157
貸款和融資應付利息計算               1,165,164                    960,460
通貨膨脹調整和貸款及融資外匯收益（損失）                  400,274                  (174,497)
利息和通脹調整損失                    11,795                      13,976
利息和通貨膨脹調整收益                (145,640)                    (88,031)
顧客的財務費用                (363,520)                  (285,514)
特許權產生的無形資產邊際                  (93,125)                    (84,577)
同意裁定（TAC），知識保留計劃（PRC）和激勵解僱計劃（IDP）的備用款                (261,362)                    571,275
股權結果                  (25,601)                    (23,092)
利息和通貨膨脹調整（公私合作伙伴關係）                  392,251                    366,143
聖保羅協議規定                  187,155                    185,838
養老金責任                  146,617                    155,763
遞延社會保障稅-COFINS-PASEP-金融資產                  815,836    -
衍生金融工具                (133,154)    -
更新財務資產（補償）              (8,819,847)    -
其他調整                    14,560                      17,629
                8,115,218               7,999,470
     
應收賬款                  656,705                  (563,914)
來自關聯方的應收賬款                    31,805                       8,325
存貨                  (12,112)                       3,639
可回收稅款                  310,885                    (19,836)
託管存款                    49,949                      48,850
其他資產                  (26,326)                    (17,660)
負債變動      
(1,377,209)                (437,925)                  (409,644)
               (124,897)                  (152,533)
應計工資和相關費用                    58,616                    (30,917)
應交稅費和社會保險費用                (401,453)                  (168,118)
                   18,503                          214
備用金                (137,225)                  (224,307)
養老金責任                (183,194)                  (179,036)
其他負債                (274,013)                  (610,069)
經營活動現金流量淨額             7,644,536               5,684,464
 
 

收益
第3季度24年結果

頁 23

  

 

         
支付的利息              (1,551,550)                (1,476,871)
已支付所得稅和稅費              (1,352,831)                (1,062,516)
         
現金淨流量來源於運營活動             4,740,155               3,145,077
         
投資活動現金流量      
獲取合同資產和無形資產              (5,886,740)                (2,357,493)
受限現金                    25,348                    (16,262)
金融投資 - 投資                (5,218,947)     -    
金融投資 - 贖回               6,422,943                    331,342
金融投資 (753,137)     -    
投資                  (40,234)                      (1,676)
購買有形資產                  (62,737)                    (88,242)
投資活動中使用的淨現金            (5,513,504)              (2,132,331)
         
籌資活動產生的現金流量      
貸款和融資      
164,509               5,630,451                 1,391,821
貸款償還              (1,862,689)                (1,276,199)
支付股東權益利息                (928,851)                  (823,671)
公私合作伙伴關係 - PPP                (437,184)                  (502,375)
Municipal                  (35,462)                    (76,917)
支付衍生金融工具                  (38,096)                          811
融資活動所使用的淨現金             2,328,169              (1,286,530)
         
現金及現金等價物淨增加額             1,554,820                 (273,784)
         
由以下構成：      
年初現金及現金等價物餘額                  838,484                 1,867,485
年末現金及現金等價物餘額               2,393,304                 1,593,701
現金及現金等價物的增加/(減少)             1,554,820                 (273,784)

 

 
  
簽名 
 
根據1934年證券交易法的規定，申報人已合法授權，在巴西聖保羅市代表其簽署本報告。
日期：2024年11月13日
 
聖保羅州基礎環境衛生公司 - sabesp
由： /s/  Daniel Szlak    
 
姓名：Daniel Szlak
標題: 首席財務官和投資者關係主管
 

 

 
前瞻性聲明

本新聞稿可能包含前瞻性聲明。 這些陳述不是歷史事實，而是基於管理層目前對未來經濟環境，行業狀況，公司表現和財務業績的看法和估計。 諸如「預計」，「相信」，「估計」，「期待」，「計劃」等表述均旨在識別前瞻性聲明。關於宣佈或支付股息，落實主要的運營和融資策略以及資本支出計劃，未來運營方向以及影響財務狀況，流動性或運營結果的因素或趨勢的聲明是前瞻性聲明的示例。此類聲明反映管理層的當前看法，受到多項風險和不確定性的影響。 不存在保證預期事件，趨勢或結果實際發生的保證。 這些聲明基於許多假設和因素，包括一般經濟和市場條件，行業狀況和營運因素。 對此類假設或因素的任何變化可能導致實際結果與當前期望有所不同。