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美國
證券和交易委員會
華盛頓特區 20549
____________________________
表格 10-Q
____________________________
（標記一）
x
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 9 月 30 日
或者
¨
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
過渡期從________到________
佣金文件號 001-40823
____________________________
直覺機器公司
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
____________________________
特拉華州36-5056189
（國家或其他管轄區的
公司成立或組織）
（IRS僱主
唯一識別號碼）
哥倫比亞航天街13467號
休斯頓, 德克薩斯
77059
(主要領導機構的地址)(郵政編碼)
(281) 520-3703
公司電話號碼，包括區號

在法案第12(b)條的規定下注冊的證券：
每個類別的標題
交易標的
在其上註冊的交易所的名稱
每股面值爲$0.0001的A類普通股
LUNR
納斯達克股票市場有限責任公司
購買一股A類普通股的warrants，行使價格爲每股11.50美元
LUNRW
納斯達克股票市場有限責任公司
請在檢查標記處表示登記者：（1）已按證券交易法的13或15(d)條規定提交所有報告，涵蓋過去12個月（或較短時期內要求登記者提交該等報告的時間）；和（2）過去90天一直存在報告要求。是 x 不是 o
請在以下勾選方框表示註冊人是否已在Regulation S-T Rule 405規定的前12個月(或在註冊人需要提交此類文件的較短期間內)提交了每個互動數據文件。是 x否o
請勾選一個選項，表明註冊公司是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司或新興增長型公司。有關「大型加速申報人」、「加速申報人」、「小型報告公司」和「新興增長型公司」的定義，請參見《證券交易所法》第1202條規定。 （只能選一個）：
大型加速報告人
o
加速文件提交人
o
非加速文件提交人
x
較小的報告公司
x
新興成長公司
x
如果是新興成長型企業，請勾選複選標記，表明註冊者已選擇不使用延長過渡期來符合根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新財務會計準則。 o
勾選表示註冊人是否爲無實質業務的公司（根據法規12b-2條規定）。 是o 不是 x

截至 2024年11月8日, 註冊商有 80,857,602 A類普通股，面值$0.0001， 0 總股本共發行的股份中有C類普通股0.0001美元的股份。 59,489,192 C類普通股，面值$0.0001的股份已發行。


直覺機器公司
目錄
頁面
未經審計。合併簡明利潤表
未經審計。彙編的並表報表 夾層權益



關於前瞻性聲明的警示說明

本季度報告表格10-Q（"季度報告"）包含根據1995年修訂的《證券訴訟改革法案》的「前瞻性陳述」。本季度報告中除歷史事實陳述外的所有陳述均爲前瞻性陳述。此類陳述的特徵是與嚴格的歷史或當前事實無關。在本季度報告中使用「預計」、「相信」、「繼續」、「可能」、「估計」、「期待」、「打算」、「可能」、「潛在」、「預測」、「計劃」、「可能」、「應該」、「努力」、「將會」、「策略」、「展望」等詞語可識別前瞻性陳述，但這些詞的缺失並不意味着該陳述非前瞻性。這些前瞻性陳述包括但不限於關於我們對首次登月任務的期望和計劃，包括預期的時間安排以及我們的進展和準備情況；關於產品組合需求、合同投標提交等方面的期望；關於我們獲得的政府合同抗議的期望；我們的運營、財務表現和行業；我們的業務策略、業務計劃以及推動長期可持續股東價值的計劃；以及關於營收和現金生成的期望。這些前瞻性陳述反映了我們的預測、投影或期望，均基於目前可獲得的信息和數據。我們的實際結果、表現或成就可能與前瞻性陳述中所表達或暗示的有所不同，因此請謹慎對待這些前瞻性陳述。下述重要因素和不確定性以及其他因素可能導致本季度報告中前瞻性陳述所指示的實際結果與結果有實質性差異： 基於目前可獲得的信息和數據，我們的實際結果、表現或成就可能與前瞻性陳述所表達或暗示的有所不同，因此請謹慎對待這些前瞻性陳述。以下重要因素和不確定性等可能導致實際結果與本季度報告中前瞻性陳述所指示的結果有實質性差異：

•我們依賴於我們的關鍵人員和董事會（「董事會」）的努力來取得成功；
•我們有限的運營歷史；
•我們未能有效管理我們的增長以及未能贏得新合同；
•來自現有或新公司的競爭;
•我們的太空飛行系統安全性能不佳，或設施發生安防-半導體事件；
•商業航天市場未能實現我們預期的增長潛力;
•任何延遲的發射、發射失敗、我們的衛星或月球着陸器未能到達其計劃的軌道位置、與衛星和月球着陸器發射相關的成本顯著增加，以及來自衛星和月球着陸器發射供應商的可用能力不足；
•我們的客戶集中度;
•我們對單一發射服務提供商的依賴；
•與商業太空飛行相關的風險，包括在發射過程中或太空旅行中發生的任何事故；
•與處理、生產和處理潛在易爆和易燃能源材料以及其他危險化學品相關的風險在我們的運營中;
•我們對某些材料和供應元件依賴於數量有限的供應商；
•我們的產品無法按預期方式運行或者我們子系統存在缺陷；
•與我們的客戶簽訂合同涉及的交易對手風險，以及我們的主要承包商未能與他們的交易對手維持關係並履行其合同義務的風險；
•未能遵守與我們業務的各個方面有關的各種法律法規，以及與我們進行業務往來的各個政府實體的資金水平的任何變化;
•我們未能保護我們的商業祕密和未獲得專利的知識的機密性；
•我們未能遵守第三方開源軟件使用條款。
•我們有能力維持有效的財務報告內部控制體系，並解決和糾正現有的財務報告內部控制方面的重大弱點；
•美國政府的預算赤字和國家債務，以及美國政府在任何財政年度無法完成預算過程的情況，以及我們對美國政府合同的依賴；


•我們未能遵守美國的出口和進口控制法律法規以及美國的經濟制裁和交易控制法律法規；
•不確定的全球貨幣宏觀經濟和政治環境（包括因未能提高「債務上限」而導致的情況）以及不斷上升的通貨膨脹；
•我們歷史上的虧損和未來盈利能力的失敗，或者業務無法產生足夠的資金來繼續運營；
•潛在未來訴訟的成本和可能後果;
•我們的公共證券的潛在流動性和交易；和
•以及在《我們2023年度報告(Form 10-k)》的第I部分第1A項「風險因素」部分中詳細列出的其他因素，第I部分第2項「管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析」和第II部分第1A項「風險因素」，以及我們在此季度報告和後續向美國證券交易委員會(SEC)提交的文件中的其他部分。

這些前瞻性聲明基於截至本季度報告日期的信息以及當前的期望、預測和假設，並涉及若干判斷、風險和不確定性。因此，前瞻性聲明不應被視爲我們在任何後續日期的觀點，我們也不承擔任何義務更新前瞻性聲明，以反映其發佈後的事件或情況，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，除非根據適用的證券法律可能要求。我們意在本季度報告中包含的前瞻性聲明受1933年證券法第27A條修訂版的安全港條款和1934年證券交易法第21E條修訂版的保護。



第一部分-財務信息
項目1. 財務報表
1

直覺機器公司
彙編的綜合資產負債表
(以千爲單位，股票數據和麪值除外)
（未經審計）
九月三十日
2024		十二月 31,
2023
資產
流動資產
現金和現金等價物$89,605 $4,498 
受限制的現金2,042 62 
貿易應收賬款，扣除預期信貸損失備抵額 $440 和 $0，分別是
51,312 16,881 
合約資產21,572 6,489 
預付資產和其他流動資產3,736 3,681 
流動資產總額168,267 31,611 
財產和設備，淨額17,170 18,349 
經營租賃使用權資產39,240 35,853 
融資租賃使用權資產121 95 
總資產$224,798 $85,908 
負債、夾層權益和股東赤字
流動負債
應付賬款和應計費用$18,965 $16,771 
應付賬款-關聯公司6,024 5,786 
長期債務的當前到期日— 8,000 
合同負債，當前54,805 41,371 
經營租賃負債，流動3,120 4,833 
融資租賃負債，當前36 25 
其他流動負債12,364 4,747 
流動負債總額95,314 81,533 
合同負債，非流動債務879 — 
經營租賃負債，非流動35,313 30,550 
融資租賃負債，非流動74 67 
盈利負債47,848 14,032 
認股證負債49,795 11,294 
其他長期負債112 4 
負債總額229,335 137,480 
承付款和或有開支（注12）
夾層股權
A系列優先股可能需要贖回，美元0.0001 面值， 25,000,000 已授權的股份， 5,000和 26,000 已發行和流通的股份
5,843 28,201 
可贖回的非控制性權益484,973 181,662 
股東赤字
A 類普通股，$0.0001 面值， 500,000,000 已授權的股份， 81,351,656和 22,279,876 已發行的股票，以及 80,101,656 和 21,029,876 傑出的
8 2 
B 類普通股，$0.0001 面值， 100,000,000 已授權的股份， 0已發行和流通股份
— — 
C 類普通股，美元0.0001 面值， 100,000,000 已授權的股份， 60,245,138和 70,909,012 已發行和流通的股份
6 7 
庫存股，按成本計算， 1,250,000 股票，按成本計算
(12,825)(12,825)
實收資本— — 
累計赤字(483,998)(248,619)
歸屬於本公司的股東赤字總額(496,809)(261,435)
非控股權益 1,456 — 
股東赤字總額(495,353)(261,435)
負債總額、夾層權益和股東赤字$224,798 $85,908 
附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
2

直觀機器公司，股份有限公司。
簡明合併運營報表
(以千爲單位，除股份和每股金額外)
(未經審計)
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
收入$58,478 $12,731 $173,338 $48,960 
運營費用：
營收成本（不包括折舊）45,873 26,493 144,141 73,688 
營收成本（不包括折舊） - 關聯公司8,484 — 27,107 — 
折舊費482 329 1,319 944 
資產減值及設備（見第4注）
5,044 — 5,044 — 
管理費用（不包括折舊）12,319 9,913 39,726 27,956 
總營業費用72,202 36,735 217,337 102,588 
營業損失(13,724)(24,004)(43,999)(53,628)
其他收益（費用），淨:
利息收入（費用），淨額31 (228)31 (781)
遞延負債的公允價值變動(33,328)36,036 (33,816)61,066 
權證負債公允價值變動(33,686)10,259 (36,641)10,259 
SAFE協議的公允價值變動— — — (2,353)
發行證券損失— (6,729)(68,080)(6,729)
其他收入（費用），淨額346 (418)768 (379)
其他總收益（費用），淨額(66,637)38,920 (137,738)61,083 
稅前收入（損失）(80,361)14,916 (181,737)7,455 
所得稅費用(50)(605)(50)(292)
淨利潤（損失）(80,411)14,311 (181,787)7,163 
與Intuitive Machines, LLC相關的淨虧損在業務合併之前— — — (6,481)
淨利潤（虧損）（業務合併後）(80,411)14,311 (181,787)13,644 
應贖回的非控制權益淨損失(25,679)(18,992)(50,001)(39,691)
淨利潤歸屬於非控股權益668 — 2,429 — 
歸屬於公司的淨利潤(55,400)$33,303 (134,215)53,335 
減：優先股股利(143)(674)(751)(1,657)
歸屬於A類普通股股東的淨利潤（虧損）$(55,543)$32,629 $(134,966)$51,678 
每股淨利潤（虧損） (1)
每股A類普通股的基本淨收入（虧損）$(0.83)$1.87 $(2.55)$3.17 
每股A類普通股的攤薄淨收入（虧損）(0.83)1.27 (2.55)2.14 
加權平均普通股股數
Weighted average shares outstanding - basic67,072,01417,411,21752,971,88216,294,029
期末按普通股股份加權平均計算的股本67,072,01426,126,24552,971,88224,964,408
(1)由於業務合併的結果，資本結構發生了變化，2023年每股淨損失信息代表業務合併截止日期後，即從2023年2月13日至2023年9月30日的時期的結果。有關詳細信息，請參閱附註1-業務描述和附註11-淨利潤（損失）每股。

附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
3

直覺機器公司
合併中間股權的壓縮報表
（以千美元爲單位，除每股數據外）
(未經審計)

截至2024年9月30日的三個月
A系列優先股可贖回的非控股權益 所有發行和流通的Cibus Global成員單位（普通單位）僅由公司和Cibus Global的某些成員持有，他們在與合併交易相關的選舉中選擇接收由一份B類普通股和一份普通單位組成的單位（Up-C Units），最終按照有效的合併協議的規定，在合併交易的結算時持有這些Up-C Units。Up-C Units一般按1:1的比例可以和A類普通股互換，但受到一定限制。根據ASC810一體化的原則，Cibus Global被認爲是一個具有可變權益的實體，Cibus是其唯一的管理成員和主要受益人。因此，Cibus對Cibus Global進行合併，並將持有Cibus Global的直接獲得經濟利益的其他普通單位持有人作爲公司財務報表中的可贖回非控制權益列示出來。Cibus Global的資產使用沒有限制。
股份金額
餘額，2024年6月30日5,000$5,698 $218,160 
累積優先股分紅派息—143 — 
優先股折價累積—2 — 
贖回可贖回非控股權益的後續重計量—— 292,492 
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失—— (25,679)
餘額，2024年9月30日5,000$5,843 $484,973 
截至2024年9月30日的九個月
A系列優先股可贖回的非控股權益 所有發行和流通的Cibus Global成員單位（普通單位）僅由公司和Cibus Global的某些成員持有，他們在與合併交易相關的選舉中選擇接收由一份B類普通股和一份普通單位組成的單位（Up-C Units），最終按照有效的合併協議的規定，在合併交易的結算時持有這些Up-C Units。Up-C Units一般按1:1的比例可以和A類普通股互換，但受到一定限制。根據ASC810一體化的原則，Cibus Global被認爲是一個具有可變權益的實體，Cibus是其唯一的管理成員和主要受益人。因此，Cibus對Cibus Global進行合併，並將持有Cibus Global的直接獲得經濟利益的其他普通單位持有人作爲公司財務報表中的可贖回非控制權益列示出來。Cibus Global的資產使用沒有限制。
股份金額
2023年12月31日餘額26,000$28,201 $181,662 
A輪優先股轉換（附註7）(21,000)(23,120)— 
累積優先股分紅—751 — 
優先股折讓的累積—11 — 
再度衡量可贖回非控制權益—— 353,312 
歸可贖回非控制權益的淨損失—— (50,001)
餘額，2024年9月30日5,000$5,843 $484,973 


截至2023年9月30日的三個月
A系列優先股可贖回的非控股權益
股份金額
餘額，2023年6月30日26,000$26,823 $578,630 
累積優先股分紅派息—674 — 
優先股折價累積—9 — 
贖回可贖回非控股權益的後續重計量—— (300,905)
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失—— (18,992)
餘額，2023年9月30日26,000$27,506 $258,733 
截至2023年9月30日的九個月
A系列優先股可贖回的非控股權益 所有發行和流通的Cibus Global成員單位（普通單位）僅由公司和Cibus Global的某些成員持有，他們在與合併交易相關的選舉中選擇接收由一份B類普通股和一份普通單位組成的單位（Up-C Units），最終按照有效的合併協議的規定，在合併交易的結算時持有這些Up-C Units。Up-C Units一般按1:1的比例可以和A類普通股互換，但受到一定限制。根據ASC810一體化的原則，Cibus Global被認爲是一個具有可變權益的實體，Cibus是其唯一的管理成員和主要受益人。因此，Cibus對Cibus Global進行合併，並將持有Cibus Global的直接獲得經濟利益的其他普通單位持有人作爲公司財務報表中的可贖回非控制權益列示出來。Cibus Global的資產使用沒有限制。
股份金額
2022年12月31日餘額— — — 
發行A系列優先股26,000 25,827 — 
累積優先股分紅派息—1,657 — 
優先股折價累積—22 — 
設立可贖回的非控股權益—— (85,865)
贖回可贖回非控股權益的後續重計量—— 384,289 
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失—— (39,691)
餘額，2023年9月30日26,000$27,506 $258,733 



附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
4

直覺機器公司
股東赤字簡明綜合報表
（以千美元爲單位，除每股數據外）
（未經審計）


截至2024年9月30日的三個月
普通股
A類		普通股
C班		庫藏股實收
資本		累計
虧損		歸屬於公司的股東權益負債新華保險股東權益合計虧損
股份金額股份金額
餘額，2024年6月30日62,469,364$6 66,109,012$7 $(12,825)$— $(217,057)$(229,869)$788 $(229,081)
股份-based薪酬費用—— —— — 1,285 — 1,285 — 1,285 
累積優先股分紅派息—— —— — (143)— (143)— (143)
優先股折價累積—— —— — (2)— (2)— (2)
因行使期權而發行的A類普通股57,449— —— — (132)— (132)— (132)
因歸屬的限制性股票單位（RSUs）和業績股票單位（PSUs）而發行的A類普通股21,940— —— — (35)— (35)— (35)
因取消的C類普通股而發行的A類普通股5,863,8741 (5,863,874)(1)— — — — — — 
分配給非控股權益—— —— — — — — — — 
與ATM計劃相關的A類普通股發行（註釋7）12,939,0291 —— — 80,451 — 80,452 — 80,452 
稅務應收款協議 - 對合夥人的義務—— —— — (473)— (473)— (473)
贖回可贖回非控股權益的後續重計量—— —— — (80,951)(211,541)(292,492)— (292,492)
淨利潤歸屬於非控股權益—— —— — — — — 668 668 
淨利潤歸屬於公司—— —— — — (55,400)(55,400)— (55,400)
餘額，2024年9月30日81,351,656$8 60,245,138$6 $(12,825)$— $(483,998)$(496,809)$1,456 $(495,353)
截至2024年9月30日的九個月
普通股
A類		普通股
C班		庫藏股實收
資本		累計
虧損		股東權益虧損歸屬於公司新華保險股東權益合計虧損
股份金額股份金額
2023年12月31日餘額22,279,876$2 70,909,012$7 $(12,825)$— $(248,619)$(261,435)$— $(261,435)
股份-based薪酬費用—— —— — 7,180 — 7,180 — 7,180 
累積優先股分紅派息—— —— — (751)— (751)— (751)
優先股折價累積—— —— — (11)— (11)— (11)
A輪優先股轉換（附註7）7,738,7431 —— — 23,119 — 23,120 — 23,120 
爲行使warrants而發行的A類普通股19,123,6332 —— — 127,579 — 127,581 — 127,581 
與貸款轉換相關的A類普通股發行（註釋5和7）3,487,278— —— — — — — — — 
爲行使期權而發行的A類普通股227,820— —— — 163 — 163 — 163 
已歸屬的限制性股票單位(RSU)和業績股票單位(PSU)發行的A類普通股1,308,820— —— — (2,153)— (2,153)— (2,153)
因C類股票註銷而發行的A類普通股10,663,8741 (10,663,874)(1)— — — — — — 
分配給非控股權益—— —— — — — — (973)(973)
與ATM計劃相關的A類普通股的發行（注7）16,521,6122 —— — 97,495 97,497 97,497 
稅收應收協議 - 對合夥人的義務—— —— — (473)— (473)— (473)
贖回可贖回非控股權益的後續重計量—— —— — (252,148)(101,164)(353,312)— (353,312)
淨利潤歸屬於非控股權益—— —— — — — — 2,429 2,429 
公司淨虧損—— —— — — (134,215)(134,215)— (134,215)
餘額，2024年9月30日81,351,656$8 60,245,138$6 $(12,825)$— $(483,998)$(496,809)$1,456 $(495,353)





5

截至2023年9月30日的三個月
會員單位普通股
A類		普通股
B類		普通股
C班		庫藏股實收
資本		累計
虧損		股東權益合計虧損
Units金額股份金額股份金額股份金額
餘額，2023年6月30日—$— 17,301,489$2 10,566$— 70,640,188$7 $(12,825)$— $(661,205)$(674,021)
股份-based薪酬費用—— —— —— —— — 1,556 — 1,556 
會員分配—— 64,328— —— 268,824— — 3,168 (6,857)(3,689)
累積優先股分紅派息—— —— —— —— — (674)— (674)
優先股折價累積—— —— —— —— — (9)— (9)
與定向增發相關的A類普通股（附註7）—— 4,705,883— —— —— — — — — 
用於行權期權的發行的A類普通股—— 155,722— —— —— — (314)— (314)
用於註銷B類股的發行的A類普通股—— 10,566— (10,566)— —— — — — — 
合夥人資本—— —— —— —— — 196 — 196 
贖回可贖回非控股權益的後續重計量—— —— —— —— — (3,923)304,828 300,905 
其他—— —— —— —— — — (1)(1)
淨利潤歸屬於公司—— —— —— —— — — 33,303 33,303 
餘額，2023年9月30日—$— 22,237,988$2 —$— 70,909,012$7 $(12,825)$— $(329,932)$(342,748)
截至2023年9月30日的九個月
會員單位普通股
A類		普通股
B類		普通股
C班		庫藏股實收
資本		累計
虧損		股東權益合計虧損
Units金額股份金額股份金額股份金額
2022年12月31日餘額122,505,500$1 —$— —$— —$— $— $14,967 $(65,859)$(50,891)
發行單位21,500— —— —— —— — 22 — 22 
股份-based薪酬費用—— —— —— —— — 101 — 101 
淨虧損—— —— —— —— — — (6,480)(6,480)
業務組合的影響
資本重組(122,527,000)(1)13,736,9322 10,566— 68,140,1886 — 47,438 — 47,445 
SAFE協議的轉換—— 2,066,666— —— —— — 20,667 — 20,667 
向優先股東發行認股權證—— —— —— —— — 173 — 173 
交易成本—— —— —— —— — (24,445)— (24,445)
設立盈利分成責任—— —— —— —— — (99,659)— (99,659)
設立可贖回的非控制權益—— —— —— —— — 85,865 — 85,865 
業務組合後的後續活動
股份-based薪酬費用—— —— —— —— — 2,647 — 2,647 
會員分配—— 64,328— —— 268,824— — 3,168 (11,120)(7,952)
累積優先股分紅派息—— —— —— —— — (1,657)— (1,657)
優先股折價累積—— —— —— —— — (22)— (22)
回購普通股—— —— —— —— (12,825)— — (12,825)
發行A類普通股用於行使認股權—— 1,402,106— —— —— — 16,124 — 16,124 
因私下配售而發行的A類普通股（附註7）—— 4,705,883— —— —— — — — — 
發行A類普通股用於行使股票期權—— 155,722— —— —— — (314)— (314)
發行A類普通股用於作廢B類股—— 10,566— (10,566)— —— — — — — 
合作伙伴資本—— —— —— —— — 196 — 196 
資本重組調整—— —— —— —— — (1,000)— (1,000)
與股權融資相關的A類普通股發行 —— 95,785— —— —— — 834 — 834 
與盈利獎勵相關的C類普通股發行—— —— —— 2,500,0001 — 19,375 — 19,376 
其他—— —— —— —— — — 1 1 
贖回可贖回非控股權益的後續重計量—— —— —— —— — (84,480)(299,809)(384,289)
淨利潤歸屬於公司—— —— —— —— — — 53,335 53,335 
餘額，2023年9月30日—$— 22,237,988$2 —$— 70,909,012$7 $(12,825)$— $(329,932)$(342,748)


附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
6

直覺機器公司
簡明的綜合現金流量表
(以千爲單位)
(未經審計)
截至9月30日的九個月
20242023
經營活動現金流量：
淨利潤（損失）$(181,787)$7,163 
調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用：
折舊費1,319 944 
壞賬費用（恢復）440 (836)
資產減值及設備（見第4注）
5,044 — 
股份-based薪酬費用7,180 2,748 
SAFE協議的公允價值變動— 2,353 
遞延負債的公允價值變動33,816 (61,066)
權證負債公允價值變動36,641 (10,259)
發行證券損失68,080 6,729 
其他108 25 
運營資產和負債的變化：
應收貿易賬款，淨額(34,871)(314)
合同資產(15,083)4,974 
預付費用(55)(1,471)
其他資產淨額852 539 
應付賬款和應計費用2,194 6,995 
應付賬款 - 關聯公司238 1,568 
合同負債 - 短期和長期14,314 (6,285)
其他負債5,948 23,260 
用於經營活動的淨現金(55,622)(22,933)
投資活動現金流量：
購置固定資產等資產支出(5,185)(27,668)
投資活動中使用的淨現金(5,185)(27,668)
融資活動的現金流：
來自業務合併的收益— 8,055 
支付額外金額以轉換A系列優先股— 26,000 
交易成本(437)(9,371)
借款收入10,000 — 
償還的貸款(18,000)— 
證券發行所得107,935 20,000 
會員分配— (7,952)
股票期權行權300 — 
支付基於股份獎勵的預扣稅(2,291)(293)
前期購買協議終止— 12,730 
warrants已行使51,360 16,124 
非控制權益貢獻（分配）(973)196 
融資活動提供的淨現金147,894 65,489 
現金、現金等價物和受限現金的淨增加87,087 14,888 
期初現金、現金等價物和受限制的現金4,560 25,826 
期末現金、現金等價物和受限制的現金91,647 40,714 
減：受限現金2,042 62 
期末現金及現金等價物餘額$89,605 $40,652 
現金流量補充披露
支付的利息淨額$408 $1,423 
繳納的稅款$277 $36 
應計資本支出$— $579 
非現金營運活動：
以新運營負債作爲對價獲得的使用權資產$4,264 $— 
非現金融資活動:
交易成本$— $15,074 
安全協議$— $20,667 
與股權設施相關的A類普通股（注7）$— $834 
A輪優先股轉換（附註7）$23,120 $— 
優先股分紅$(751)$(1,657)
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分
7


直覺機器公司
附註-簡明合併財務報表註釋

備註 1 - 業務描述

直觀機器公司 (以前稱爲拐點收購corp或「IPAX」) 與其子公司（「公司」，「Im」，「直觀機器」，「我們」或「我們的」）共同設計、製造和運營空間產品和服務。直觀機器的短期重點是在月球及其附近創建和運營空間系統和製造行業，以支持科學與人類的探索，並利用月球資源以支持人類在月球的可持續存在，以及探索火星及更遠的地方。直觀機器爲客戶提供所需的靈活性，以開創一個繁榮多樣的月球經濟，使其能夠在月球軌道和月球表面實現永久存在。Im目前總部位於德克薩斯州休斯頓。

直覺機器公司是一家空白支票公司，最初於2021年1月27日在開曼群島註冊爲豁免公司，目的是與一個或多個企業進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務組合。2021年9月24日，IPAX完成了首次公開募股，此後其證券開始在納斯達克證券市場交易。

IPAX 業務合併

2022年9月16日，IPAX與Intuitive Machines，LLC（一家特拉華有限責任公司，原爲得克薩斯有限責任公司）簽署了某《業務合併協議》（以下簡稱「業務合併協議」）。2023年2月10日，IPAX向開曼群島公司註冊處提交了註銷通知，連同必要的附屬文件，並向特拉華州州務卿提交了一份公司成立證書和公司國內養殖證書，根據這些，IPAX被國內化並繼續作爲特拉華州一家公司，更名爲「Intuitive Machines，Inc。」

2023年2月13日（「收盤日」），Intuitive Machines, Inc.和Intuitive Machines, LLC完成了事先宣佈的業務合併（「業務合併」）和相關交易（「交易」），並依照業務合併協議約定的條款進行了操作。由於這些交易，Intuitive Machines, LLC的所有已發行且未清償的普通單位被按照一個"Business Combination"的交換比率換成了Intuitive Machines, Inc.的普通股。 0.5562 Intuitive Machines, Inc.每單位Intuitive Machines, LLC 普通單位的股票換算比例是1股。此外，Intuitive Machines, LLC的基於股份的薪酬計劃和相關的股份獎勵被交換或轉換成了Intuitive Machines, Inc.的普通股。

與交易相關，公司重組爲一種Up-C結構，其中幾乎所有的資產和業務都由Intuitive Machines, LLC持有，並繼續通過Intuitive Machines, LLC及其子公司運營。Intuitive Machines, Inc.是一家控股公司，其唯一重要資產是其在Intuitive Machines, LLC的股權投資。雖然Intuitive Machines, LLC成爲Intuitive Machines, Inc.的子公司，並且Intuitive Machines, Inc.被任命爲其管理成員，但Intuitive Machines, LLC在會計上被視爲業務合併中的收購方。因此，業務合併被視爲一種反向資本重組，此情況下公司的合併財務報表代表Intuitive Machines, LLC的延續，而以發行普通股交換Intuitive Machines, Inc.的淨資產的交易按照歷史成本記錄，沒有確認商譽或其他無形資產。在業務合併之前的運營均爲Intuitive Machines, LLC的運營。此外，公司的期權所涉及的股份數量和行使價格已調整以反映業務合併。將業務合併視爲反向資本重組的根據是Intuitive Machines, LLC的前合併成員持有Intuitive Machines, Inc.的大多數投票權，Intuitive Machines, LLC的現有管理團隊擔任Intuitive Machines, Inc.的初始管理團隊，Intuitive Machines, LLC任命Intuitive Machines, Inc.初始董事會的大多數成員，以及Intuitive Machines, LLC在業務合併之前的運營的重要性，這些運營代表了公司全部的運營。

與業務合併相關的，約有$34.1 百萬現金在信託中持有，扣除IPAX公共股東的贖回後，可供公司使用，同時與PIPE投資結束的同時收到的優先股銷售收益。 除此之外，公司簽署了一份普通股購買協議，日期爲2022年9月16日（「Cantor購買協議」），與股權融資相關， 根據該協議，新發行的Intuitive Machines A類普通股（面值$0.0001 每股（「A類普通股」）可以根據公司的決定出售給CF Principal Investments LLC（「CFPI」），最高額度爲(i.) $50.0 百萬和(ii.)其中規定的「交易所上限」，並且需受到Cantor購買協議中設定的某些慣常條件和限制的約束。從2023年2月14日開始，公司的
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A類普通股和以$的行使價格購買A類普通股的warrants11.50 每股（「公共warrants」）在納斯達克以符號「LUNR」和「LUNRW」開始交易。

注意事項2-主要會計政策摘要

呈報依據及合併原則
本公司的未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註是根據美國通用會計準則（「GAAP」）和SEC的規定編制的，用於中期報告。根據相關規則和法規，就中期財務報表進行了概括或省略了一些通常包含在按照GAAP編制的年度財務報表中的信息和附註披露。 我們的簡明綜合財務報表包括Intuitive Machines的帳戶，Intuitive Aviation Inc.（「IA」或「Intuitive Aviation」）的帳戶，作爲全資子公司的Space Network Solutions, LLC（「SNS」或“Space Network Solutions” 的半數擁有的子公司，及IX, LLC, 一個我們是主要受益人的可變利益實體（「VIE」）。所有公司間餘額和交易在合併時已予以消除。 以及IX, LLC, 一個我們是主要受益人的可變利益實體（「VIE」）。所有公司間餘額和交易在合併時已予以消除。
附帶的未經審計的合併財務報表應與公司截至和爲這些年度經過審計的合併基本報表一起閱讀 2023年12月31日 和 2022 包含在我們於2024年3月25日向SEC提交的10-K表格的年度報告中。O截至2024年9月30日的三個月和九個月的經營結果並不一定代表截至2024年12月31日的年度預期結果。管理層認爲，所有對中期結果的公平陳述的調整均已做出，所有調整均爲正常的重複性質，或是對任何調整（除正常重複調整外）的性質和金額的描述已適當披露。
新興成長公司
本公司是一家新興成長公司（"EGC"），定義見1933年證券法第2(a)節，經過2012年"創業公司法案"（"JOBS法案"）的修改。JOBS法案第102(b)(1)節規定，EGC在私營公司（即那些未獲得證券法註冊聲明有效或未在交易法下注冊證券類別的公司）被要求遵守新的或修訂的財務會計標準之前，不必遵守新的或修訂的財務會計標準。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長過渡期，並遵守適用於非新興成長公司的要求，但任何此類選擇退出的決定都是不可撤回的。本公司未選擇退出該延長過渡期，這意味着當一個標準被髮布或修訂，並且它對公共或私營公司的適用日期不同，本公司作爲一家EGC，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時，採用新的或修訂的標準。
使用估計
根據通用會計準則編制我們的簡明合併基本報表需要我們進行影響簡要合併財務報表及附註中數額的估計和假設。由於在做出估計時存在的不確定性，實際結果可能與這些估計有所不同。
本公司依據歷史經驗、其他因素，包括當前的經濟環境，以及各種其他判斷，來建立其估計和假設，認爲這些判斷在當時情況下是合理的。當事實和情況要求時，公司會調整這些估計和假設。由於經濟環境持續變化而導致的這些估計的變化將在未來的報告期中反映在基本報表中。
分部報告
運營板塊被確定爲企業的元件，首席營運決策者（「CODM」）可獲得有關的離散的財務信息，以便進行資源配置和評估績效。所有的公司資產都保留在美國。公司已確定其經營 一份一個經營部門一份 報告板塊，因爲首席營運決策者在做出運營決策、分配資源和評估財務績效時以綜合基礎呈現的財務信息爲基礎。
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信貸風險集中度
可能使公司面臨信用風險集中風險的金融工具主要包括現金及現金等價物和應收賬款。這些金融工具本質上都涉及風險，包括交易對方不履行合同的信用風險。

公司的大部分現金及現金等價物存放在主要的金融機構。某些帳戶餘額超過了每個帳戶25萬美元的聯邦存款保險公司保險限額。公司一般不需要抵押品來支持交易對手的義務，存放在銀行的現金水平超過了聯邦保險限額。公司通過將現金及現金等價物保留在信用評級高的金融機構中，限制了信用損失的風險敞口。公司的現金及現金等價物存款並未出現實質性損失。
公司在正常業務過程中監控授予信用條款客戶的信用狀況。公司根據已知的回收風險和歷史經驗評估應收賬款的可回收性。在公司意識到特定客戶無法履行對公司的財務義務（例如，破產申請、信用評級大幅下降）時，公司對預期信用損失記錄特定準備金，以減少淨確認的應收款金額至其合理相信可以收回的金額，並且收入確認被推遲，直到款項被收回且合同完成。對於所有其他客戶，公司根據對客戶支付能力的具體分析，在需要時記錄信用損失準備金。
主要客戶被定義爲單獨構成公司總營業收入10%以上的客戶。 有一個主要客戶佔公司截至2024年9月30日三個月和九個月的總營業收入的 90%和 91分別佔公司截至2024年9月30日三個月和九個月的總營業收入的 52%和 65分別佔公司截至2023年9月30日三個月和九個月的總營業收入的最大客戶的應收賬款餘額分別爲 91%和 80分別爲截至2024年9月30日和2023年12月31日的店最大客戶的應收賬款餘額爲
主要供應商被定義爲單獨佔年購買商品或服務超過10%的供應商。在截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月內，有一個主要供應商佔據了 14%和 23%，分別佔購買的商品和服務的比例，以及 沒有 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月內的一個主要供應商。到2024年9月30日，存在一個主要供應商佔據了 10%的應付賬款餘額，以及 沒有 截至2023年12月31日的一個主要供應商，其應付賬款餘額超過10%。

長期資產

長期資產包括物業和設備淨額，並在事件或情況變化時進行減值審查，以判斷其賬面價值是否可收回。如果長期資產的賬面價值與預計生成的未來未折現現金流進行比較，評估可收回性。如果長期資產的賬面金額不可收回且超過其公允價值，將確認減值損失。 截至2024年9月30日的三個月和九個月，我們錄得了約$的減值費用。5.0 在我們簡明綜合利潤表中記錄了與某些由第三方分包商開發的進程中的施工相關的減值費用，這些資產不符合合同規範。 No 截至2023年9月30日的三個月和九個月，錄得了減值費用。有關我們物業和設備減值損失的進一步討論，請參見注釋4。

租賃

2024年第三季度，公司開始執行 二 新的租賃協議。2024年9月，公司與馬里蘭州簽訂了一項建築和土地租賃協議。該設施旨在提供設計、建造和測試用於空間或月球表面的航天機構和電機機械系統的空間。租賃協議的初始期限爲 10年，3個月。截止至2024年9月30日，公司資產負債表中記錄的使用權資產金額爲$3.1 百萬美元和經營租賃負債$3.1 百萬美元。此外，2024年8月，我們與亞利桑那州簽訂了一項設施租賃協議，以支持美國國家航空航天局的月球勘測軌道器和ShadowCam攝像頭和圖像的運營和數據分析。租賃協議的初始期限爲 52 個月。截至2024年9月30日，公司資產負債表中記錄的非現金使用權資產金額爲$1.2 百萬美元和非現金經營租賃負債$1.2 百萬美元。
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流動性和資本資源

2024年9月30日的未經審計的簡明綜合財務報表，截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月的財務報表，以及相關附註是基於公司將能夠在正常業務過程中實現資產並清償負債的持續經營前提而編制的。
截至2024年9月30日，公司擁有現金及現金等價物$89.6 百萬，流動資金爲$73.0 百萬。公司歷來通過內部產生的現金、資本股票銷售收入，包括SAFE協議的執行、與Cantor的市場銷售項目（「ATM」項目，詳見下文）、認股權證行使收入以及銀行債務發行的收入來爲其運營提供資金。截止到2024年9月30日的九個月內，公司從認股權證行使、通過我們的ATM計劃出售股票及其他股權交易中大約獲得了$161.4 百萬的總收入，具體詳見第7和第8條註釋。
就業務組合中討論的註釋1和7，公司簽訂了康泰購買協議，根據該協議，公司可以自主決定指示CFPI購買最高不超過（i）$50.0 百萬的新增A類普通股股票，或者（ii）在其中規定的「交易所市值上限」，受限於協議中列明的某些慣例條件和限制。康泰購買協議於2024年9月1日合同終止。此外，2024年4月，公司與康泰簽訂了可控權益發售協議，康泰擔任公司的獨家銷售代理，出售最高價值爲$100.0  百萬的新增A類普通股股票，詳情請參閱註釋7的ATm計劃內容。根據ATm計劃，公司在2024年第二和第三季度收取了約97.5淨髮行成本爲 $貨幣2.5  百萬美元的交易費用。
管理層認爲，截至2024年9月30日的現金及現金等價物將足以滿足短期流動性需求，並執行至少從財務報表發佈之日起的12個月的業務計劃。
交易成本

業務合併

交易成本包括與業務合併及相關交易完成相關的直接法律、諮詢、審計及其他費用，具體描述見附註1。這些成本在發生時被初步資本化，並記錄爲我們簡明合併資產負債表中的預付費用，總計爲$5.3 百萬截至2022年12月31日。在業務合併完成後，與股份發行直接相關的交易成本被抵消合併收益，並在交易完成時記錄爲額外實收資本的抵減項。總交易成本計入額外實收資本的約爲$24.4 百萬，在截至2023年9月30日的九個月內。大約$9.4 百萬的交易成本在截至2023年9月30日的九個月內由Intuitive Machines, LLC支付。剩餘差額由Intuitive Machines, LLC在2022年支付，或由IPAX在業務合併完成前支付。

最近的會計聲明

在2023年12月，FASB發佈了《ASU No. 2023-09，利潤稅（主題740）：改進利潤稅披露》，重點是稅率調解和所交稅款。ASU No. 2023-09要求上市公司每年披露一個表格形式的稅率調解，既使用百分比又使用貨幣金額，細分爲指定類別，並進一步按性質和司法管轄區分列出一定調解項目，以至於這些項目超過一定閾值。此外，所有實體都要披露所交稅款，扣除退款後按聯邦、州/地方和外國的情況分項，並按司法管轄區域分項，如果金額至少佔總所得稅支付的5%，扣除退款。對於上市公司，這項新規範將於2024年12月15日後開始的年度期間生效，並允許提前採納。一個實體可以透過將修訂後的披露提供至2025年12月31日結束的期間，順應性地應用本ASU的修訂，並繼續爲之前的期間提供預ASU披露，或者可以透過提供所有呈現期的修訂後披露順應地應用修訂。公司正在評估採用本ASU對其基本報表可能產生的影響。

11

2023年11月，FASB發佈了ASU編號2023-07，分部報告（主題280）：改進報告性分部披露，要求上市公司按年度和中期披露重要分部費用和其他分部項目，並在中期時間段內提供關於報告性分部利潤或損失和資產的所有披露，這是目前要求的。它要求上市公司披露首席運營決策者的頭銜和職位。這項新標準將於2023年12月15日後開始的財政年度生效，並於2024年12月15日後開始的財政年度的中期時間生效，允許提前採納。上市公司應當在財務報表中對之前提交的所有期間以此ASU爲依據進行回顧性適用。ASU將要求在我們的合併財務報表腳註中進行額外披露。

其他流動負債

截至2024年9月30日和2023年12月31日，其他流動負債包括以下內容（以千爲單位）：

9月30日,
2024		2023年12月31日,
2023
工資費用預提10,314 2,553 
應交所得稅59 20 
專業費用應計1,064 832 
商業保險融資255 493 
承諾股份負債（見註釋7）
— 755 
其他應計負債672 94 
其他流動負債$12,364 $4,747 

之前發佈的基本報表的不重要錯誤更正

在2024年第三季度，我們識別並糾正了影響之前發佈的基本報表的微不足道錯誤，這些錯誤與某些月球有效載荷服務合同的歷史預計合同損失有關。這些錯誤是由於在確定2020財年到2024財年第二季度的預計合同損失時錯誤地包含了受限的變量對價。此外，我們還糾正了在同一報告期間內之前識別的其他幾個微不足道的錯誤。

截至2024年6月30日，所有之前期間的累計錯誤是對公司應占淨利潤的低估，約爲$5.1 百萬，影響合併資產負債表中的合同負債（流動和非流動）和應付賬款—關聯公司，以及我們合併的運營報表中的收入成本（不包括折舊）和一般及行政費用（不包括折舊）。這些錯誤對我們之前報告的現金流總運營現金流沒有影響。我們根據美國證券交易委員會的SAb No. 99和SAb No. 108，定量和定性地評估了這些錯誤的重要性，得出的結論是這些錯誤對我們之前發佈的季度或年度基本報表沒有重大影響。爲了正確反映上述錯誤，之前發佈的基本報表已經修訂，並在下面的表格中以「已更正」形式呈現。

在2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的校正對合並資產負債表的影響如下（以千爲單位）：
2023年12月31日
修訂後的資產負債表金額:按照先前報告調整已更正
應付賬款 - 關聯公司$3,493 $2,293 $5,786 
合同負債，流動$45,511 $(4,140)$41,371 
總流動負債$83,380 $(1,847)$81,533 
總負債$139,327 $(1,847)$137,480 
累積赤字$(250,466)$1,847 $(248,619)
股東權益不足合計$(263,282)$1,847 $(261,435)

12

2023年9月30日
修訂後的資產負債表金額:按照先前報告調整已更正
應付賬款 - 關聯公司$1,060 $1,853 $2,913 
合同負債，流動$49,679 $(5,105)$44,574 
總流動負債$100,907 $(3,252)$97,655 
合同負債，長期$566 $(214)$352 
總負債$162,948 $(3,466)$159,482 
累積赤字$(333,398)$3,466 $(329,932)
股東權益不足合計$(346,214)$3,466 $(342,748)


2022年12月31日
修訂後的資產負債表金額：按照先前報告調整已更正
應付賬款 - 關聯公司$442 $904 $1,346 
合同負債，流動$56,656 $(10,015)$46,641 
總流動負債$95,180 $(9,111)$86,069 
合同負債，長期$2,188 $2,383 $4,571 
總負債$124,623 $(6,728)$117,895 
累積赤字$(72,587)$6,728 $(65,859)
股東權益不足合計$(57,619)$6,728 $(50,891)


對2023年和2022年12月31日結束的財政年度的合併營業報表所做的修正影響如下（以千爲單位，每股金額除外）：

截至2023年12月31日的一年
修訂後的綜合業務表格金額：按照先前報告調整已更正
收入$79,521 $30 $79,551 
營收成本（不包括折舊）$97,523 $3,521 $101,044 
營收成本（不包括折舊） - 關聯公司$2,949 $— $2,949 
管理費用（不包括折舊）$32,946 $1,391 $34,337 
總營業費用$135,758 $4,912 $140,670 
營業損失$(56,237)$(4,882)$(61,119)
稅前收入$15,062 $(4,882)$10,180 
淨利潤$15,022 $(4,882)$10,140 
與Intuitive Machines, LLC相關的淨虧損在業務合併之前$(5,751)$(730)$(6,481)
淨利潤（業務組合後）$20,773 $(4,152)$16,621 
應贖回的非控制權益淨損失$(42,031)$(3,110)$(45,141)
淨利潤歸屬於公司$62,804 $(1,042)$61,762 
歸屬於A類普通股股東的淨利潤$60,461 $(1,042)$59,419 
每股淨利潤：
A類普通股每股淨利潤-基本$3.43 $(0.06)$3.37 
A類普通股每股淨利潤-稀釋$2.46 $(0.04)$2.42 


13

2022年12月31日結束
修訂後的綜合損益表金額：如先前報告調整已更正
營業收入$85,946 $1,166 $87,112 
營業成本（除去折舊）$75,513 $1,475 $76,988 
總務及管理費用（除去折舊）$14,868 $903 $15,771 
營業費用總額$91,453 $2,378 $93,831 
營運虧損$(5,507)$(1,212)$(6,719)
稅前損失$(6,428)$(1,212)$(7,640)
淨虧損$(6,405)$(1,212)$(7,617)
基金虧損歸屬於Intuitive Machines，LLC在業務合併之前$(6,405)$(1,212)$(7,617)

截至2024年3月31日及2023年3月31日三個月的經濟合併業務報表的調整影響如下（以千為單位，除每股金額外）：

2024年3月31日止三個月
修訂的合併綜合營運報表金額：如先前報告調整已更正
營業收入$73,068 $151 $73,219 
營業成本（除去折舊）$51,552 $(1,712)$49,840 
營業成本（除去折舊）- 關聯公司$9,359 $— $9,359 
總務及管理費用（除去折舊）$17,143 $(762)$16,381 
營業費用總額$78,468 $(2,474)$75,994 
營運虧損$(5,400)$2,625 $(2,775)
稅前損失$(120,656)$2,625 $(118,031)
淨虧損$(120,656)$2,625 $(118,031)
淨虧損（合併業務後）$(120,656)$2,625 $(118,031)
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失$(23,291)$1,774 $(21,517)
歸屬公司的淨損失$(98,337)$851 $(97,486)
歸屬於A類普通股股東的淨損失$(98,808)$851 $(97,957)
每股淨損失：
A類普通股每股淨損 - 基本及攤薄$(2.70)$0.02 $(2.68)


2023年3月31日止三個月
修訂的簡明合併營運報表金額：如先前報告調整已更正
營業成本（除去折舊）$23,126 $1,006 $24,132 
總務及管理費用（除去折舊）$8,777 $487 $9,264 
營業費用總額$32,199 $1,493 $33,692 
營運虧損$(13,963)$(1,493)$(15,456)
稅前損失$(20,232)$(1,493)$(21,725)
淨虧損$(23,447)$(1,493)$(24,940)
基金虧損歸屬於Intuitive Machines，LLC在業務合併之前$(5,751)$(730)$(6,481)
淨損失（業務合併後）$(17,696)$(763)$(18,459)
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失$(8,336)$(618)$(8,954)
歸屬公司的淨損失$(9,360)$(145)$(9,505)
歸屬於A類普通股股東的淨損失$(9,688)$(145)$(9,833)
每股淨損失：
每股A類普通股的淨虧損 - 基本和稀釋$(0.64)$(0.01)$(0.65)


14

對2024年和2023年6月30日結束的三個月和六個月的簡明合併營運報告的修正效應如下（以千為單位，每股數額除外）：

2024年6月30日為止的三個月
修訂精簡合併營運報表金額：如先前報告調整已更正
營業收入$41,408 $233 $41,641 
營業成本（除去折舊）$47,838 $590 $48,428 
營業成本（除去折舊）- 關聯公司$9,264 $— $9,264 
總務及管理費用（除去折舊）$12,057 $(1,031)$11,026 
營業費用總額$69,582 $(441)$69,141 
營運虧損$(28,174)$674 $(27,500)
稅前收入$15,981 $674 $16,655 
凈利潤$15,981 $674 $16,655 
凈利潤（發帖業務合併後）$15,981 $674 $16,655 
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失$(3,088)$283 $(2,805)
凈利潤歸屬公司$18,280 $391 $18,671 
歸屬於A類普通股股東的凈利潤$18,143 $391 $18,534 
每股淨利潤：
A類普通股每股基礎凈利潤$0.33 $0.01 $0.34 
A類普通股每股稀釋凈利潤$0.29 $0.01 $0.30 


2023年6月30日結束的三個月
修訂的簡約合併運營報表金額：如先前報告調整已更正
營業成本（除去折舊）$22,481 $582 $23,063 
總務及管理費用（除去折舊）$8,376 $403 $8,779 
營業費用總額$31,176 $985 $32,161 
營運虧損$(13,183)$(985)$(14,168)
稅前收入$15,249 $(985)$14,264 
凈利潤$18,777 $(985)$17,792 
凈利潤（合併後）$18,777 $(985)$17,792 
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失$(10,744)$(1,001)$(11,745)
凈利潤歸屬公司$29,521 $16 $29,537 
分配予A類普通股股東的凈利潤$28,866 $16 $28,882 
每股淨利潤：
每股A類普通股的凈利潤 - 基本$1.84 $— $1.84 
每股A類普通股的凈利潤 - 稀釋$1.52 $— $1.52 


15

2024年6月30日止半年度
修訂簡縮合併營運報表金額：如先前報告調整已更正
營業收入$114,476 $384 $114,860 
營業成本（除去折舊）$99,390 $(1,122)$98,268 
營業成本（除去折舊）- 關聯公司$18,623 $— $18,623 
總務及管理費用（除去折舊）$29,200 $(1,793)$27,407 
營業費用總額$148,050 $(2,915)$145,135 
營運虧損$(33,574)$3,299 $(30,275)
稅前損失$(104,675)$3,299 $(101,376)
淨虧損$(104,675)$3,299 $(101,376)
淨損失（發帖業務合併後）$(104,675)$3,299 $(101,376)
歸屬於可贖回非控股權益的淨損失$(26,379)$2,057 $(24,322)
歸屬公司的淨損失$(80,057)$1,242 $(78,815)
歸屬於A類普通股股東的淨虧損$(80,665)$1,242 $(79,423)
每股淨損失：
A類普通股每股淨虧損 - 基本和稀釋後$(1.76)$0.03 $(1.73)


截至二零二三年六月三十日止六個月
經修訂的簡明綜合營運總額報表：如前所報導調整如已更正
收入成本（不包括折舊）$45,607 $1,588 $47,195 
一般和行政費用（不包括折舊）$17,153 $890 $18,043 
營運開支總額$63,375 $2,478 $65,853 
營運損失$(27,146)$(2,478)$(29,624)
所得稅前損失$(4,983)$(2,478)$(7,461)
淨虧損$(4,670)$(2,478)$(7,148)
在業務合併前，直覺機器有限責任公司所佔的淨虧損$(5,751)$(730)$(6,481)
淨收入（虧損）（業務合併後）$1,081 $(1,748)$(667)
應贖回非控制權益應佔虧損淨額$(19,080)$(1,619)$(20,699)
公司應佔淨利潤$20,161 $(129)$20,032 
A 類普通股東應佔淨收入$19,178 $(129)$19,049 
每股淨利潤：
A 類普通股的每股淨利潤-基本$1.23 $— $1.23 
A 類普通股的每股淨利潤-稀釋$0.83 $— $0.83 
















16

對2023年9月30日結束的三個月和九個月的綜合營運狀況的修正影響如下（以千位進行統計，每股數量除外）：

截至二零二三年九月三十日止三個月
經修訂的簡明綜合營運總額報表：如前所報導調整如已更正
收入成本（不包括折舊）$25,768 $725 $26,493 
一般和行政費用（不包括折舊）$9,853 $60 $9,913 
營運開支總額$35,950 $785 $36,735 
營運損失$(23,219)$(785)$(24,004)
所得稅前所得$15,701 $(785)$14,916 
淨收入$15,096 $(785)$14,311 
淨收入（業務合併後）$15,096 $(785)$14,311 
應贖回非控制權益應佔虧損淨額$(18,555)$(437)$(18,992)
公司應佔淨利潤$33,651 $(348)$33,303 
A 類普通股東應佔淨收入$32,977 $(348)$32,629 
每股淨利潤：
A 類普通股的每股淨利潤-基本$1.89 $(0.02)$1.87 
A 類普通股的每股淨利潤-稀釋$1.29 $(0.02)$1.27 


截至二零二三年九月三十日止九個月
經修訂的簡明綜合營運總額報表：如前所報導調整如已更正
收入成本（不包括折舊）$71,375 $2,313 $73,688 
一般和行政費用（不包括折舊）$27,006 $950 $27,956 
營運開支總額$99,325 $3,263 $102,588 
營運損失$(50,365)$(3,263)$(53,628)
所得稅前所得$10,718 $(3,263)$7,455 
淨收入$10,426 $(3,263)$7,163 
在業務合併前，直覺機器有限責任公司所佔的淨虧損$(5,751)$(730)$(6,481)
淨收入（業務合併後）$16,177 $(2,533)$13,644 
應贖回非控制權益應佔虧損淨額$(37,635)$(2,056)$(39,691)
公司應佔淨利潤$53,812 $(477)$53,335 
A 類普通股東應佔淨收入$52,155 $(477)$51,678 
每股淨利潤：
A 類普通股的每股淨利潤-基本$3.20 $(0.03)$3.17 
A 類普通股的每股淨利潤-稀釋$2.16 $(0.02)$2.14 

17

註釋 3 - 營業收入
分項營業收入
我們根據合同類型對來自客戶的營業收入進行分類。 下表提供了截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月的分類營業收入資訊（以千元計）：
截至九月三十日的三個月截至九月三十日的九個月。
2024202320242023
根據合約類型的營業收入
成本報銷型$33,844 58 %$— — %$115,581 67 %$— — %
固定價格型23,097 39 %10,259 81 %52,759 30 %42,803 87 %
時間和材料型1,537 3 %2,472 19 %4,998 3 %6,157 13 %
總計$58,478 100 %$12,731 100 %$173,338 100 %$48,960 100 %
合約資產和負債
合同資產主要涉及延遲合同成本，用於分包發射服務，以及尚未開始計費且隨著時間逐步滿足的履行義務所完成的工作。延遲合同成本和未計帳應收款項在我們簡明的合併資產負債表上列為合同資產。延遲合同成本相關的合同資產在長期服務安排的壽命內直線攤銷。與隨時間逐步滿足的履行義務有關的合同資產，在對報酬的權利變得無條件時，會轉移至應收款項。合同負債與提前收到的計費或考慮到合同下商品或服務的轉移 (向客戶提供) 的義務有關，以及對虧損合同的準備。當履行義務已完成時，合同負債被認為是營業收入。當前的透支收入和虧損合同準備金在我們簡明的合併資產負債表上記錄為當前合同負債。長期的透支收入和虧損合同準備金在我們簡明的合併資產負債表上列為長期合同負債。
下表顯示截至2024年9月30日和2023年12月31日的合同資產（以千為單位）：
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
合約資產
待開票應收賬款$16,772 $6,146 
延滯合同成本4,800 343 
總計$21,572 $6,489 
與外判發射服務相關的延遲合同成本攤銷費用已紀錄在營業成本中，分別為三個月和九個月截至2024年9月30日，金額分別為$。2.5 百萬美元和$8.7 百萬美元。7.1 百萬美元和$25.1 營業收入已認列在報告期初的透過負債認列的餘額中，分別為2024年9月30日結束的三個月和九個月分別為$百萬，相較於2023年9月30日結束的三個月和九個月分別為$百萬。

以下表格顯示截至2024年9月30日和2023年12月31日的合同負債（以千元計）：
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
合約負債 - 當前
透過收入$44,364 $22,896 
合約損失準備金8,167 5,457 
累計啟動成本2,274 13,018 
總合約負債 - 當前54,805 41,371 
合約負債 - 長期
合約損失準備金879 — 
合約負債總額 – 長期879 — 
合約負債總額$55,684 $41,371 
18

在期初包含在合約負債中的金額認列的營業收入為$8.4 百萬美元和$33.4 於截至2024年及2023年9月30日的九個月內，分別達到了 期權百萬美元。
損失合同
當我們預期將收到的酬勞估計金額少於完成合同的估計成本時，就會發生合同損失。為了確定合同損失的存在或金額，我們考慮總合同酬勞，包括因營業收入確認目的而受限的任何變量酬勞。由於估計的合同成本變化和導致合同價格變化的修改，我們的合同損失可能時常出現有利或不利的變化。我們在與客戶的相關合同中記錄了淨損失為每三個月及九個月截至2024年9月30日分別為$1.7 百萬美元和$22.8 百萬，而在截至2024年9月30日的三個月和九個月中分別為$15.4 百萬美元和$25.6 營業收入已認列在報告期初的透過負債認列的餘額中，分別為2024年9月30日結束的三個月和九個月分別為$百萬，相較於2023年9月30日結束的三個月和九個月分別為$百萬。
截至2024年9月30日，這些虧損合約的狀況如下：
•由於估計的合同成本超過我們預期收到的預期金額而導致第一份月球載荷服務合同成為虧損合同。該合同已於2024年2月成功完成。由於成功的任務，之前受限制的變量收入 $12.3 百萬於2023年12月31日釋放，並在2024年第一季度認列了約 $11.6 百萬 作為營業收入。 截至2024年9月30日和 2023年9月30日止九個月期間，估計合同成本的變化分別導致額外的 $5.7 百萬美元和$8.2 百萬的合同虧損。
•第二份合約為月球承載服務，由於預計合約成本超過我們預期收到的估計費用金額，因此在 2021 年成為損失合約。截至 2024 年 9 月 30 日和 2023 年 9 月 30 日止的九個月中，估計合約成本的變化導致額外增加 $9.9 百萬和美元5.9 合約損失分別為百萬。截至二零二四年九月三十日和 2023 年，此合同大約為止 64完成百分比和 55分別完成百分比。由於合同的修改，本合約的履行期目前為 2026 年 6 月。截至二零二四年九月三十日及二零二三年十二月三十一日，合約負債中記錄的合約虧損備款，流動為美元7.2 百萬和美元4.6 百萬分別和 $0.9 百萬和 零，分別在合約負債中，在我們的簡明綜合資產負債表中的非流動性。
•第三份合同，關於月球有效載荷服務，因為預計合同成本超過我們預期將收到的對價金額，於2023年成為虧損合同。至2024年及2023年9月30日止的九個月中，估算合同成本的變化導致額外的虧損合同金額為$7.2 百萬美元和$11.4 百萬。至2024年9月30日，該合同約完成了 93%。由於合同的修改，該合同的執行期限目前延續至2025年8月。至2024年9月30日及2023年12月31日，錄得於合同負債中的合同虧損準備，在我們的簡明綜合資產負債表中為$1.0 百萬美元和$0.9 百萬美元，分別為。
•其餘的損失合約在個別及整體上均不重要。
待履行績效義務
剩餘的履約義務代表尚未執行工作的固定訂單的剩餘交易價格，並排除未行使的合同期權。截止至2024年9月30日，分配給剩餘固定價格履約義務的交易價格總額為$195.5 百萬。公司預計在約10-15%的總預期營業收入在接下來的 3 個月內，45-50%將在2025年認列，其餘部分則在之後。剩餘的履約義務不包括截至2024年9月30日被認定為受限的變量考量。
對於時間和材料合同及成本報銷合同，我們採用了實用的簡化方法，允許我們根據發票權利來確認營業收入；因此，對於時間和材料及成本報銷協議，我們不會報告未履行的績效義務。

19

備註4 - 淨資產和設備
截至2024年9月30日和2023年12月31日，淨物業和設備包括以下內容（以千爲單位）：
九月三十日
2024		十二月 31,
2023
租賃權益改善$158 $— 
車輛和拖車129 129 
計算機和軟件3,474 2,864 
傢俱和固定裝置1,767 1,666 
機械和設備4,238 2,772 
施工進行中11,374 13,795 
財產和設備，毛額21,140 21,226 
減去：累計折舊和攤銷(3,970)(2,877)
財產和設備，淨額$17,170 $18,349 
有關2024年9月30日結束的三個月和九個月的固定資產和設備的折舊費用合計為$0.5 百萬美元和$1.3 可比的前一年期間分別為$百萬和$百萬。0.3 百萬美元和$0.9 分別為2015年9月30日結束的三個月和九個月，這個數字分別是$百萬。

在進行施工的過程中，包括與製造商業通信衛星相關的建築成本。在2024年第三季度，管理層決定由第三方分包商開發的某些資產未按照合約規格符合標準。管理層得出的結論是這些資產的攜帶成本無法收回，並在2024年9月30日結束的三個月和九個月的簡明綜合損益表中記錄了約$的減損費用5.0 百萬，包括$百萬的利息資本化，在我們截至2024年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表中。0.5

截至2024年9月30日，與商業通信衛星相關的在建工程中包含的剩餘施工成本約為$11.1 百萬。公司在2023年9月30日截至的三個月和九個月的在建工程中資本化利息為$279 千元和$千元658 千，分別為2023年9月30日截至的三個月和九個月，並確認 no 在2024年9月30日截至的三個月和九個月的資本化利息。
附註 5 - 債務
下表總結了我們的未償債務（以千為單位）：
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
信用動員設施$— $8,000 
減：递延融资成本— — 
從當前到期日減少— (8,000)
shares issued and outstanding$— $— 
截至2024年9月30日和2023年12月31日，短期借款未償還部分的加權平均利率為 10.55%及 10.20，分別為%。
直播橡樹信貸動員設施
2019 年 12 月，該公司與 Live Oak 銀行公司簽訂了貸款協議（「信貸移動設施」），該協議提供了 $12.0 截至 2023 年 11 月，已全額支付的百萬信貸動員設施。2022 年 7 月，我們與 Live Oak 銀行公司簽訂了第二次修訂和重新定的貸款協議，該協議提供了 $8.0 貸款到期為 2024 年 7 月 14 日的百萬信貸移動設施。信貸動員設施每月支付利息（每月支付），按年利率等於 (a) 最高利率（如華爾街日報報刊載），以及 2.0百分比及 (b)5.0百分比，並要求本公司履行某些財務及其他契約，並由本公司的大部分資產保證。有 $8.0 截至二零二三年十二月三十一日，根據信貸移動設施未償還的百萬。公司支付 $5.0 2024 年第二季度數百萬，並支付剩餘的美元3.0 2024 年 7 月有百萬，該設施已終止。

20

橋接貸款

2024年1月10日，公司與紐約梅隆銀行的子公司潘興有限責任公司簽訂了一系列貸款文件，根據該文件，潘興有限責任公司同意延長信貸，金額不超過美元10.0 向公司提供百萬美元（「過渡貸款」）。過渡貸款下的借款按聯邦公開市場委員會設定的目標利率（「聯邦基金利率」）計息，但須遵守以下條件 5.5下限百分比，加上利潤。對於借款，適用的利率按金爲 0.9%。這美元10.0 數百萬美元的借款可用於營運資金需求和其他一般公司用途，必須在2024年2月22日之前償還。

過渡貸款包括Ghaffarian Enterprises, LLC（卡邁勒·加法裏安博士的子公司）（「加法裏安企業」 或 「擔保人」）提供的擔保（「信貸支持擔保」）以及Ghaffarian Enterprises, LLC使用包括有價證券（「信貸支持」）在內的抵押品來支持此類信貸支持擔保的文件，在每種情況下都向貸款人提供有利於公司的利益。2024年1月10日，公司與Ghaffarian Enterprises簽訂了信貸支持費和代位協議，公司同意支付美元的支持費148 千元用於信貸支持。

2024年1月29日，由於擔保人根據《過橋貸款轉換交易》提供的$x百萬美元款項，橋貸已全額償還。10.0 第7條中進一步描述的過橋貸款轉換交易中，擔保人提供了$x百萬美元資金。
第6條 - 所得稅

公司是一家公司，因此受美國（「美國」）聯邦、州和地方所得稅的約束。 直覺機器有限責任公司是美國聯邦所得稅目的上的合夥企業，因此不針對其應稅所得支付美國聯邦所得稅。 相反，直覺機器有限責任公司的各單位持有人，包括公司在內，應對其各自所持有的直覺機器有限責任公司的應稅收入承擔美國聯邦所得稅責任。 直覺機器有限責任公司應對那些將合夥企業分類爲美國聯邦所得稅目的的實體徵收所得稅的州份承擔稅收責任。

截至2024年9月30日的三個月和九個月，我們確認了美國聯邦和州的所得稅費用總額爲$50 千美元。 截至2023年9月30日的三個月和九個月，我們確認了美國聯邦和州的所得稅費用總額爲$605 千和$292 千美元。有效的美國聯邦和州綜合所得稅率爲（0.06%）和（0.03）%截至2024年9月30日的三個月和九個月，分別爲 4.1%和 3.9%截至2023年9月30日的三個月和九個月，分別爲。截至2024年9月30日的三個月和九個月，我們的有效稅率與法定稅率存在差異，主要是由於未記錄福利的遞延稅項以及應納稅收入中稅收屬於非控制性利益單元持有者的損失。 截至2023年9月30日的三個月和九個月，我們的有效稅率與法定稅率存在差異，主要是由於Intuitive Machines, LLC在美國聯邦所得稅目的上的合夥企業身份。

在交易完成的同時，Intuitive Machines, Inc.簽訂了一份稅收應收款協議（「TRA」）。根據TRA，公司通常需要支付TRA持有人（某些Intuitive Machines, LLC成員及與公司相關的各方） 85%現金稅收節省金額的，如果有的話，按照美國聯邦、州和地方稅收的淨利潤或利潤，以及與此相關的任何利息，公司（以及適用的合併、統一或合併子公司，如有，共同稱爲「稅務集團」）因某些稅收屬性（「稅收屬性」）而實現或被視爲實現的支付。

•Intuitive Machines, LLC及其某些直接或間接子公司的某些資產現有的稅基，其中包括一旦投入使用就會最終受到折舊或攤銷的資產；
•因公司從TRA持有人處根據第二A&R營運協議條款收購的Intuitive Machines, LLC普通股單位的應稅交易而導致的稅基調整（包括由公司根據TRA支付的某些款項導致的任何此類調整）。
•公司因某些美國聯邦所得稅將應稅收入或收益從公司轉移到其他Intuitive Machines, LLC成員而實現的某些稅收優惠，以及因業務合併而導致的公司與其他Intuitive Machines, LLC成員的扣除或虧損。
•在TRA下支付的部分款項可扣稅。

21

TRA將一直有效，直到公司利用或到期所有稅收優惠，除非公司行使終止TRA的權利，或公司控制權發生變更，或公司違反TRA下義務的重大違約。屆時TRA下的所有義務將被加速履行，並可實現未來預期稅收優惠的現值金額。提前終止造成的TRA金額對基本報表將產生重大影響，但由於提前終止的有待確定性質，目前無法估算具體金額。目前尚未收到提前終止通知，並公司亦不知道在可預見的未來中是否會發生導致提前終止TRA的事件。

根據TRA，在TRA持有者至少交易所其 5的Intuitive Machines, LLC普通單位之前，公司將持有適用於現有基礎的TRA支付，直到TRA持有者滿足此閾值交易所。在完成業務合併後，TRA持有者尚未交易所至少 5的Intuitive Machines, LLC普通單位。截止到2024年9月30日， 5的交易所閾值已經滿足，基於當前記錄的利益，正在記錄TRA負債。截止到2024年9月30日和2023年12月31日，TRA負債總計$473 千和$0，分別。
注意事項7 - 夾層股權和股權

私募交易

2023年9月5日，公司與Armistice Capital Master Fund Ltd（「買方」）簽訂了證券購買協議（「購買協議」），根據該協議，公司同意以私募方式（「私募配售」）向買方出售證券。購買協議規定公司出售和發行 (i) 總計 4,705,883 本公司A類普通股（「PIPE股份」）的股份以及（ii）隨附的（a）認股權證，最多可購買 4,705,883 A類普通股（「初始A系列認股權證」）的股份，行使價爲美元4.75 每股和 (b) 最多可購買的認股權證 4,705,883 行使價爲美元的A類普通股（「初始b系列認股權證」）的股份4.75 每股，總收益爲美元20.0 百萬，在扣除相關交易成本美元之前1.4 百萬。初始A系列認股權證和初始b系列認股權證可立即行使，並將分別於2029年3月5日和2025年3月5日到期。在2024年第一季度，初始A系列認股權證和初始b系列認股權證已全部行使。

有關初始A系列和初始B系列warrants的更多信息，請參見第8條註釋。

橋接貸款轉換

2024年1月28日，公司和擔保方簽署了一封信函協議（「信函協議」），根據該協議，於2024年1月29日，擔保方向公司出資$10.0 百萬美元，用於償還橋接貸款下欠放款人的本金，作爲交換公司向擔保方發行的類A普通股和轉換權證，進一步描述見第8號註釋。此次出資後，用於償還橋接貸款的所有金額已全部清償。 3,487,278 公司的類A普通股和轉換權證的股份，詳細描述見註釋8。在此出資後，所有應支付給貸款人以清償橋接貸款的款項已全部償還。

第十二章 定義和交換 第12.1節 證券 「證券」是指本協議除頭寸、參與比例、權利或其他等效項之外的任何和所有公司股票的份額、利益、參與和權利。

以下表格反映了截至2024年9月30日公司股本的信息。

面值已授權已發行國庫股非常出色
A 類普通股$0.0001 500,000,00081,351,656(1,250,000)80,101,656
b 類普通股$0.0001 100,000,000———
C 類普通股$0.0001 100,000,00060,245,138—60,245,138
A 系列優先股$0.0001 25,000,0005,000—5,000
總份額725,000,000141,601,794(1,250,000)140,351,794

股權融資

2022年9月16日，公司與CFPI簽訂了與股權融資相關的Cantor購買協議，根據該協議，Intuitive Machines, Inc.可以向CFPI出售新發行的A類普通股。根據Cantor購買協議的條款，Intuitive Machines, Inc.將有權，但沒有義務，在其自行決定的情況下，直到下一個月的第一天，隨時行使此權利。 18-自此之後的月份週期。
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根據康特購買協議中的定義，指示CFPI購買最多不超過（i）$的新發行A類普通股和（ii）交易所上限的較低者，須在任何交易日交易開始前向CFPI發出書面通知，受康特購買協議中規定的某些慣例條件和限制。50.0 公司同意向CFPI發行A類普通股股票。 公司與CFPI簽訂了註冊權協議，根據該協議，公司同意按照《證券法》第415條規定，爲根據權益安排和承諾股份向CFPI出售的A類普通股股票進行轉售登記。 100,000 在2023年第二季度，我們記錄了資本重組調整，增加其他流動負債並減少股本，以確認我們簡明綜合資產負債表中的承諾股份負債。在業務合併結束前，IPAX的資產負債表中以前未予確認。1.0 在業務合併結束前，IPAX的資產負債表中以前未予確認。

2023年6月，該公司根據其ATm計劃發行了 95,785 承諾股票的CFPI。在Cantor購買協議的條款下，若CFPI轉售承諾股票後的金額少於$1.0 百萬，公司將向CFPI支付$1.0 百萬與CFPI獲得的承諾股票轉售淨收益之間的差額。2024年第一季度，CFPI出售了 95,785 承諾股票，導致承諾股票負債減少至大約$771 千。在2024年3月的單獨協議中，CFPI同意根據下面討論的控制性股權發行銷售協議所賺取的佣金，按比例減少負債。因此，在截至2024年9月30日的九個月內，根據控制性股權發行銷售協議出售的A類普通股，使承諾股票負債減少至零，截至2024年9月30日沒有 沒有 剩餘負債。Cantor購買協議於2024年9月1日合約終止， 沒有 根據Cantor購買協議，出售了Class A普通股的股份給CFPI。

控股權益發行銷售協議

公司於2024年3月27日與康泰飛利控股有限公司（簡稱「康泰」或「代理商」）簽訂了一份受控股權發售協議（「銷售協議」），以賣出總售價高達$的A類普通股份。100.0 通過我們的ATm計劃，康泰作爲銷售代理商，代表公司出售股票。在ATm計劃下出售的股票可以通過法律允許的任何方式進行交易，被視爲根據1933年證券法修正案制定的第415條規定定義的「市場交易發行」。代理商根據公司的指示出售A類普通股（包括公司可能施加的任何價格、時間或規模限制或其他慣例參數或條件）。在ATm計劃下，代理商有權按每股銷售價格的總佣金比例高達%獲得總報酬。 3.0每股出售價格的%作爲酬金的代理商。

截至2024年9月30日，公司已根據ATm計劃銷售和發行了 16,521,612 股A類普通股，已收到約97.5淨髮行成本爲 $貨幣2.5 百萬美元的交易費用。

A系列優先股 （次級股權）

由於定向增發交易的結果 2023年9月5日的定向增發交易。上述討論，並根據指定證券的條款，A類優先股轉換價格下調至 $12.00 每股降至$5.10 每股。此外，根據 2024年1月10日的認股權協議及注8討論的認股權交易，A類優先股轉換價格進一步下調至美元。5.10 每股降至$3.00普通股股東有一票權。

在2024年2月，股東...發出系列通知給公司，持有...公司所有已權益轉換爲每股價格爲$...的A類普通股。 21,000 每股價格爲$...，A類優先股股東選擇將所有A類優先股權益轉換爲A類普通股。3.00 作爲這次轉換的結果，公司發行了...股A類普通股，並在簡明合併資產負債表中記錄了權益增加約$...百萬美元，相應地減少了A類優先股。 7,738,743 作爲這次轉換的結果，公司發行了...股A類普通股，並在簡明合併資產負債表中記錄了權益增加約$...百萬美元，相應地減少了A類優先股。23.1 作爲這次轉換的結果，公司發行了...股A類普通股，並在簡明合併資產負債表中記錄了權益增加約$...百萬美元，相應地減少了A類優先股。

可贖回的非控制權益 (夾層資本)

截至2024年9月30日，Intuitive Machines, LLC的前投資者擁有 42.9%的Intuitive Machines, LLC的已發行普通單位。Intuitive Machines, LLC的前投資者有權將其普通單位在Intuitive Machines, LLC中 （連同在Intuitive Machines, Inc.中取消的B類普通股或C類普通股的配對股票） 以一對一的比例換取A類普通股的股份，或者以等值金額換取現金收益。 一份贖回Intuitive Machines, LLC的普通單位以換取現金收益的選項必須經過董事會批准。看跌普通單位的能力完全由可贖回非控股的持有人控制
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如果之前的投資者選擇以現金方式清償贖回款項，則用於清償贖回款項的現金必須通過一項A類普通股的私募或公開發行融資，並需經公司董事會批准。
.
Intuitive Machines，LLC及其子公司的財務結果與Intuitive Machines，Inc.合併，我們的淨虧損中可贖回的非控股權益份額被單獨分配。
注意 8 - warrants

公開和私人權證

在2023年2月13日與業務合併的同時，公司總共承擔了 23,332,500 購買公司的股票權證 一份 美元的A類普通股份，每股行使價爲11.50 每股，如有調整。在權證中， 16,487,500 公開權證最初是在IPAX首次公開發行中發行的，而 6,845,000 定向增發中最初發行了私人權證（「私人權證」）。公司評估了權證條款，並確定符合ASC 815「衍生工具與套期保值」的標準，將其在發行時分類爲股東權益。權證在業務合併結束後 30 天后可行使，將在到期時失效 五年 業務組合結束後。

私人warrants與公共warrants相同，除了私人warrants可能會受到某些有限例外的限制，持有人在業務合併結束後的 天數內不能轉讓、指派或出售。 30 公共warrants和私人warrants在行使之前，持有人不享有任何投票權、分紅派息或作爲公司股東的其他權利。

一旦warrants可行使，公司可以以$的價格全部或部分贖回未贖回的warrants。0.01最少認購單元爲每批認購單位的認購權證個數，每份認購權證價格爲30 在贖回通知前的天數，如果且僅如果，公司A類普通股的收盤價格等於或超過$。18.00 在任何天數內（根據任何防稀釋調整而調整的可發行股份數量）。 20 在公司向warrant持有者發送贖回通知前的天數。 30-交易日結束期間 三 在行使每個warrant時，可發行的A類普通股數量將根據未贖回A類普通股的某些增加而成比例增加，包括任何股份資本化支付、股份拆分或其他類似事件。

截至2024年9月30日的九個月期間， 101 公開認股權證已行使，導致發行相同數量的A類普通股。在2023年12月31日結束的一年期間， 1,402,106 公開認股權證已行使，導致發行相同數量的A類普通股。

A輪優先認股權證

與業務合併結束時發行A類優先股，公司發行了 541,667 優先投資者認股權證（其中， 104,157 由關聯方Ghaffarian Enterprises, LLC持有）以購買 一份 公司A類普通股股份，行使價格爲$15.00，可能會調整。公司評估了優先投資者認股權證的條款，並確定符合在發行時予以分類爲股東權益的標準。

優先投資者認股權證在發行後立即可行使，並於到期 五年 自業務合併結束之日起。優先投資者認股權包括慣例的現金和無現金行使條款，如果，在業務合併日後任何時候之後 六個月 無關於A類普通股的有效註冊聲明，可以以無現金方式行使。優先投資者認股權具有與公共認股證相同的條款和條件。優先投資者認股權不賦予持有人任何投票權利，分紅或其他股東在行使之前的權利。

根據2023年9月5日的定向增發交易（詳見附註7），並根據《指定證書》的條款，A系列優先warrants的行使價格已從 $15.00 至$11.50 每
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分享以及可在行使A系列優先warrants時按比例增加的A類普通股的總股數。 706,522.
截至2024年9月30日，已經有 沒有 次優先投資者warrants的行使。

認股權行使協議和認股權行使

2024年1月10日，公司與停戰資本基金有限公司（「購買方」）簽署了一項權證行使協議，全額行使購買高達一定數額的A類普通股份的權證 4,705,883 股份（「初始B類權證」）。 爲了立即並完全行使初始B類權證，現有投資者收到了（i）一份新的未登記的A類普通股購買權證，可購買高達一定數額的A類普通股 4,705,883 ，行使價格爲$2.75 每股以及期限 5.5 年的期權（「新A類權證」），以及（ii）一份新的未登記的B類普通股購買權證，可購買高達一定數額的A類普通股，行使價格爲$ 4,705,883 個月（「新B類權證」），統稱爲（「新的權證」），通過《證券法》的第4(a)(2)條進行了定向增發2.75 每股以及期限 18 Warrant Exercise Agreement，公司還同意將初始B類權證的行使價格從$4.75 至$2.50 每股和降低了購買高達（"首期A系列認股權證")的權證行權價格 4,705,883 普通股A等級最多購買股份的權證的行使價格從$4.75 至$2.75 。

由於修改了 4,705,883 最初的A系列認股權證和 4,705,883 初始b系列認股權證，合計（「初始認股權證」），公司承認認股權證負債的公允價值發生了不利的變化1.2 簡明的合併運營報表中有百萬美元。在立即行使時 4,705,883 公司發行的首批b系列認股權證 4,705,883 A類普通股的股份，獲得的現金收益約爲美元11.8 百萬美元，並確認發行證券的收益約爲美元1.3 簡明的合併運營報表中有百萬美元。

新系列A認股權證和新系列B認股權證可以立即行使，期限爲 5.5年和18 個月，分別爲。公司評估了新認股權證的條款，並確定它們滿足ASC 815「衍生品和對沖」的標準，分類爲衍生負債，最初按公允價值計量，公允價值的變動在合併損益表中確認其他收入（費用）。新系列A認股權證和新系列B認股權證的初始公允價值分別爲10.8 百萬美元和美元5.7 百萬美元，這在我們的合併損益表中記錄爲$16.6 百萬的證券發行損失。

隨後，購買方行使了 4,705,883 初始A系列權證， 4,705,883 新A系列權證和 4,705,883 新B系列權證，從2024年2月9日至2024年2月23日期間。因此，公司發行了 14,117,649 股A類普通股，並獲得了約38.8 百萬美元的現金。由於這些權證的行使，公司記錄了大約47.9 百萬美元的證券發行損失。

轉換權證。

關於2024年1月橋貸轉換的進一步討論，請參見附註7，公司同意根據1933年證券法第4(a)(2)條款發行給擔保人一份新的未註冊A系列普通股購買權證，購買總數最多爲 4,150,780 股份，擔保人可選擇購買A類普通股（每股行使價爲$2.57 每股），C類普通股（每股行使價爲$0.0001 每股），或兩者的組合，並且有效期爲 5 年，（「轉換A系列權證」），以及(ii)一份新的未註冊B系列普通股購買權證，購買總數最多爲 4,150,780 股份，擔保人可選擇購買A類普通股（每股行使價爲$2.57 每股），C類普通股（每股行使價爲$0.0001 每股），或兩者的組合，並且有效期爲 的 18 個月 （「轉換系列b認股權證」），統稱爲「轉換認股權證」。2024年5月31日，保證人將轉換認股權證在私人交易中轉讓給第三方投資者。根據轉讓給第三方投資者，轉換認股權證不再可行使換購C類普通股。與轉換認股權證相關的所有其他條款保持與先前討論的相同。根據ASC 480「區分負債和權益」的指引，公司確定轉換認股權證應於發行日期和2024年3月31日記錄爲負債，並隨後確定符合ASC 815「衍生工具和套期交易」的標準。
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作爲衍生負債，在2024年5月31日和6月30日被分類，最初以公允價值計量，並將公允價值變動確認爲綜合損益表中的其他收益（費用）。

轉換A系列認股權證和轉換B系列認股權證的初始公允價值爲$10.0 百萬美元和美元5.5 百萬。來自信函協議的總收益$10.0 百萬被分配給轉換認股權證，導致交易損失約$5.5 百萬在我們合併的簡明損益表中確認作爲證券發行損失。截至2024年9月30日，轉換A系列認股權證和轉換B系列認股權證的公允價值分別增加至約$27.8 百萬美元和美元22.0 百萬，導致約$34.3 百萬的損失在我們合併的簡明損益表中確認爲認股權證負債公允價值變動。

截至2024年9月30日，投資者行使了 300,000 轉換系列b warrants，導致公司發行了同等數量的A類普通股，並獲得現金收入0.8 百萬美元。公司記錄了由於這些warrants行使而產生的證券發行收益約爲0.6 百萬美元。
注意9 - 基於股份的報酬
2021年單位期權計劃
2021年5月25日，Intuitive Machines，LLC的董事會通過並獲得成員批准了2021年單位期權計劃（"2021 Plan"）。2021年計劃允許Intuitive Machines，LLC授予激勵單位期權（"Incentive Unit Options"），用於購買B類單位利益。根據2021年計劃，高達 6,125,000份B類單位的股份已被保留用於發行，在向員工、董事和顧問行使上述激勵單位期權時。

根據附註1討論的業務合併結果，並根據修訂後的Intuitive Machines, LLC運營協議第二版本的條款，在業務合併結束時，未到期且未行使的激勵單位期權（無論已獲得或未獲得）將按比例調整，使用轉換比率（向下取整至最接近的期權整數）。每個期權的行權價格將相應調整。每個激勵單位期權仍然受2021計劃的條款和條件約束，並且可以行使兌換爲Intuitive Machines, LLC的b類普通單位（「b類普通單位」）。當期權被行使時，參與者將獲得A類普通股。由於轉換的結果，未有額外的補償成本，未行使的期權條款，包括公允價值、解除條件和分類，保持不變。 （按比例調整至最接近的整數期權數量）。每個期權的行權價格也相應調整。每個激勵單位期權繼續受2021計劃的條款和條件約束，並且可行使兌換爲Intuitive Machines, LLC的b類普通單位（「b類普通單位」）。當期權行使時，參與者將獲得A類普通股。由於轉換，未發生額外的補償成本，未行使的期權條款（包括公允價值、解除條件和分類等）也沒有發生變化。 0.5562 每個期權的行權價格也做了相應調整。每個激勵單位期權繼續受2021計劃的條款和條件約束，並將行使以Intuitive Machines, LLC的b類普通單位（「b類普通單位」）。當期權被行使時，參與者將獲得A類普通股。由於轉換，未發生額外的補償成本，未行使的期權的條款，包括公平價值、解除條件和分類等，均未發生變化。
截至2024年9月30日，Intuitive Machines, LLC 被授權發行總計 1,027,451 在2021計劃下行使激勵單位期權後，B類普通單位。 下表提供了截至2024年9月30日的2021計劃下的期權活動摘要：
的數量
選項		加權
平均值
運動
價格		加權
平均值
剩餘
合同性的
學期
（年份）		聚合
內在價值
(000’s)
截至 2023 年 12 月 31 日的未繳稅款1,325,354$3.15 7.61
授予了—— 
已行使(286,779)1.80 
被沒收(11,124)8.63 
截至 2024 年 9 月 30 日的餘額
1,027,451$3.47 6.99$4,857,144 
自 2024 年 9 月 30 日起可行使
579,903$2.98 6.90$2,998,644 
總內在價值代表期權執行價格與我司A類普通股市場價格之間的差異。
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下表提供了2021計劃下單位期權的加權平均授予日公允價值的摘要：
加權-
平均
授予日期
公允價值
截至2023年12月31日的未發放股票數$1.80 
已授予— 
歸屬1.26 
被取消5.50 
截至2024年9月30日尚未歸屬
$2.22 
與期權相關的股票補償費用爲$78 千和$298 千美元，截至2023年9月30日爲止的三個月和九個月，攤銷費用分別爲173 千和$658截至2023年9月30日的三個月和九個月內爲 千美元，並在合併綜合損益表中分類爲一般和行政費用。到2024年9月30日，公司的401 千美元的預計未確認股票補償成本與尚未到期的單位期權相關，預計將在一個加權平均期限內確認 2.72 年的時間內確認爲費用。

在業務合併完成後，將不再根據2021計劃授予新的獎勵。

直觀機器公司2023年長期全權激勵計劃（"2023計劃"）

2023年計劃在業務合併結束時生效，規定向公司的某些董事、高管、員工、顧問和顧問授予激勵性和非合格股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、其他基於股票的獎勵，以及現金獎勵和紅利等價物，由公司的薪酬委員會決定，並遵循設定的條款和條件。根據2023年計劃，最多最多 12,706,811 股可發行A類普通股的股份。 截至2024年9月30日，公司已發行限制性股票單位（「RSU」）和業績股票單位（「PSU」），具體內容如下所示。 No 根據2023年計劃，其他獎勵已經被授予。

限制性股票單位和績效股票單位

根據2023計劃，公司授予帶有時間基礎歸屬要求的限制性股票單位（RSUs），這些通常在 一份 to 四年 和基於持續服務的目標績效基礎歸屬要求的績效股票單位（PSUs）。限制性股票單位（RSUs）和績效股票單位（PSUs）的公平價值基於授予日期公司的收盤股票價格。

以下表格提供了公司的RSU和PSU活動摘要:

數量
單位(1)
加權平均授予日期公允價值
截至2023年12月31日未清偿1,826,946$7.01 
已授予3,561,9633.58 
已歸屬(1,720,299)5.05 
放棄(417,404)7.56 
截至2024年9月30日的結餘3,251,206$4.22 

(1)    PSU補助金的 919,007 在100%達成水平內的補助金，這是基於幾個與我們的使命相關的績效目標，並在2024年2月成功完成，此其中所有 919,007 PSU補助金在2024年4月完全歸屬。

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以RSUs相關的股份報酬支出為三個月及截至2023年9月30日的九個月，金額達$百萬。1.2 百萬美元和$3.7 截至2023年9月30日止三個月和九個月的資產、設備折舊分別為$百萬。1.4 百萬美元和$2.1 以PSUs相關的股份報酬支出分別為截至2024年9月30的三個月及九個月，金額達$百萬。 零 及3.2 RSUs和PSUs相關的股份報酬支出分類於營運綜合損益表的一般和管理費用下。截至2024年9月30日，公司持有$11.4 百萬預估未認可的與尚未取得的 RSUs 相關的股份報酬成本，預計將在加權平均期間內確認。 2.88 年。截至2024年4月，PSUs已完全取得，因此公司估計未認可的與尚未取得的 PSUs 相關的股份報酬成本。 no 百萬估計尚未認可的與尚未取得的 PSUs 相關的股份報酬成本。

NOTE 10 - 公平值量度
以下表格總結了截至2024年9月30日和2023年12月31日記錄在公司簡明合併資產負債表中具有重複性的公允價值資產和負債。

2024年9月30日
頻率
測量		總計第1級第2級Level 3
負債
業績承諾負債循環$47,848 $— $— $47,848 
認股權證負債 - A系列循環27,769 — — 27,769 
認股權證負債 - B系列循環22,026 — — 22,026 
認股權證負債49,795 — — 49,795 
以公允價值衡量的總負債$97,643 $— $— $97,643 
2023年12月31日
頻率
測量		總計第1級第2級Level 3
負債
業績承諾負債循環$14,032 $— $— $14,032 
認股權證負債 - A系列循環8,612 — — 8,612 
認股權證負債 - B系列循環2,682 — — 2,682 
認股權證負債
11,294 — — 11,294 
以公允價值衡量的總負債$25,326 $— $— $25,326 

下表提供公司的第3級負債的滾動前推（以千為單位）：

業績承諾負債權證負債 - A系列權證負債 - B系列權證負債總計
2023年12月31日結餘$14,032 $8,612 $2,682 $11,294 
新增項目— 20,827 11,262 32,089 
公平價值變動33,816 18,800 17,841 36,641 
轉換為股權— (20,471)(9,758)(30,229)
截至2024年9月30日的餘額$47,848 27,768 22,027 49,795 

業績考核負債

截至2024年9月30日的盈餘支付負債公允價值是使用蒙特卡洛模擬方法估計的，該方法模擬了包括公司股價模擬在到期日的觸發事件。
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在估算收益負債的公允價值時所使用的重要假設包括：(i) Intuitive Machines 股票價格為 $8.05; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 3.52%；以及 (iv) 預期的波動率為 85%.

由於業務經合，某些Intuitive Machines, LLC的成員收到了 10,000,000 Intuitive Machines, LLC的收益單位（"收益單位"），該收益單位依賴某些觸發事件而定。當任何收益單位可歸屬時，某些Intuitive Machines, LLC的成員將由Intuitive Machines, LLC發放相等數量的Intuitive Machines, LLC普通單位及由Intuitive Machines發放相等數量的C類普通股，作為交還適用的收益單位和向Intuitive Machines, Inc.支付每股價格等於C類普通股的面值的回報。在收益協議下， 2,500,000 截至2023年12月31日的年度，有收益單位可歸屬。至2024年9月30日止的九個月內， no 收益單位未有可歸屬。

權證負債

初始Warrants

根據2024年1月10日的權證行使協議（詳見第8條及以下討論），初始權證的條款被調整，初始B系列權證被完全行使並轉換為股權。初始權證負債在調整前的公允價值是使用Black-Scholes-Merton模型進行估算的。在估算A系列權證負債調整前的公允價值時所採用的重要假設包括：（i）A類普通股的每股價格為$2.83; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 3.99%；以及 (iv) 預期的波動率為 104在估算B系列權證負債調整前的公允價值時所採用的重要假設包括：（i）A類普通股的每股價格為$2.83; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 4.75%；以及 (iv) 預期的波動率為 85%.

在2024年2月，投資者也完全行使並轉換了首次A系列權證的股權。 有關權證行使的更多信息，請參閱註釋8。

新認股權證

根據2024年1月10日的認股權行使協議，在附註8進一步描述的情況下，新A系列認股權和新B系列認股權負債的公允價值分別估計為$10.8 百萬美元和$5.7 利用Black-Scholes-Merton模型，分別估計新A系列認股權負債和新B系列認股權負債的公允價值為$百萬。用於估算新A系列認股權負債公允價值的重要假設包括：(i)每股A類普通股價格為$2.83; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 4.00%；以及 (iv) 預期的波動率為 105用於估算新B系列認股權負債公允價值的重要假設包括：(i)每股A類普通股價格為$2.83; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 4.55%；以及 (iv) 預期的波動率為 83%.

2024年2月期間，投資者完全行使並轉換成股權新認股權。 有關認股權行使的更多資訊，請參考附註8。

轉換認股權

根據信函協議及2024年1月29日發行的認股權（warrants），詳見附註5和8，Conversion Series A Warrant和Conversion Series B Warrant的公允價值分別估計為$。10.0 百萬美元和$5.5 利用Black-Scholes-Merton模型，分別將Conversion Series A Warrant和Conversion Series B Warrant的公允價值估計為$百萬。 用於估計Conversion Series A Warrant公允價值的重要假設包括：(i)每股A類普通股價格為$。 用於估計Conversion Series B Warrant公允價值的重要假設包括：(i)每股A類普通股價格為$。3.05; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 3.97%；以及 (iv) 預期的波動率為 102利用Black-Scholes-Merton模型估算Conversion Series B Warrant公允價值，預計金額為$百萬。 估算Conversion Series A Warrant公允價值的重要假設包括：(i)每股A類普通股價格為$。 估算Conversion Series B Warrant公允價值的重要假設包括：(i)每股A類普通股價格為$。3.05; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 4.53%；以及 (iv) 預期的波動率為 76%.

截至2024年9月30日，轉換A系列權證和轉換B系列權證負債的公平價值是使用布萊克-肖爾斯-默頓模型估算的。用於估算轉換A系列權證負債公平價值的重要假設包括：（i）每股A類普通股的價格為$8.05; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 3.58%；以及 (iv) 預期的波動率為 87用於估算轉換B系列權證負債公平價值的重要假設包括：（i）每股A類普通股的價格為$8.05; (ii) 股息收益率為 0.0%；(iii)無風險利率為 4.12%；以及 (iv) 預期的波動率為 96%.

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註釋 11 - 凈利潤（虧損）每股

基本凈利潤 每股類A普通股基本盈餘（虧損）是以類A普通股擁有者可歸屬的凈利潤（虧損）為基礎，除於2024年9月30日，截至2023年9月30日三個月，以及從2023年2月13日或收盤日期至2023年9月30日的期間 依各個相同期間內類A普通股的加權平均股本數而計算。 截至三個月和九個月 by the weighted-average number of shares of Class A common stock outstanding for the same periods. 依各個相同期間內類A普通股的加權平均股本數而計算。

Class A普通股的稀釋凈利潤每股包括額外的加權平均普通股，這些普通股如果潛在的具有稀釋效應的普通股被發行，將會存在，這是根據Series A優先股的轉換方法和我們的RSUs、PSUs、期權及warrants的國庫方法計算的。在虧損期間，所有列示期間的稀釋凈虧損每股與基本凈虧損每股相同，因為包含潛在可發行股份的計算將會是反稀釋的。

以下表格呈現了A類普通股的基本和稀釋每股收入（損失）的計算（以千為單位，股份數據除外）：
截至九月三十日的三個月截至九月三十日的九個月。
2024202320242023
分子
凈利潤（虧損）（業務合併後）$(80,411)$14,311 $(181,787)$13,644 
減：歸屬於可贖回非控股權益的凈虧損(25,679)(18,992)(50,001)(39,691)
減：歸屬於非控股權益的凈利潤668 — 2,429 — 
歸屬於公司的凈利潤（損失）(55,400)33,303 (134,215)53,335 
減：累計優先分紅派息(143)(674)(751)(1,657)
凈利潤（虧損）歸屬於A類普通股股東$(55,543)$32,629 $(134,966)$51,678 
分母
基本加權平均已發行A類普通股股份數67,072,01417,411,21752,971,88216,294,029
限制性股票單位及期權—1,016,390—1,342,694
A系列優先股—5,230,304—3,215,161
認股權證—2,468,334—4,112,524
攤薄加權平均已發行A類普通股股份數67,072,01426,126,24552,971,88224,964,408
每股基本A類普通股的凈利潤(虧損)$(0.83)$1.87 $(2.55)$3.17 
Class A普通股的每股凈利潤（虧損）- 稀釋後$(0.83)$1.27 $(2.55)$2.14 
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下表列出了可能具有稀釋性的證券，截至期間結束時被排除在計算A類普通股每股稀釋淨利潤（虧損）中，因爲它們的影響會是抗稀釋的，行權價格是虛無的，或者因爲尚未達成滿足的附帶發行條件。
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
限制性股票單位(RSUs)(1)
3,251,206—3,251,206—
選項(1)(4)
1,027,451305,9321,027,451305,932
A系列優先股(2)
1,916,965—1,869,956—
認購權證(1)(4)
30,638,37422,636,91630,638,37422,636,916
收益單位(3)
7,500,0007,500,0007,500,0007,500,000
(1) 代表在期末根據庫存股票法評估可能具有攤薄效應並被確定爲反攤薄的未發行工具數量。
(2)    表示在期末轉化爲已發行工具的數量，這些工具根據可轉化方法評估潛在稀釋效應，並被認定爲防稀釋。
(3)    代表在期末因未滿足附件發行條件而被排除的未兌現收益單位數量。
(4) 超過我們A級普通股平均市場價格的期權和warrants的行使價格被排除在每股稀釋淨利潤（虧損）計算之外，因爲它們是虛值。虛值工具如下： 期權 250,308 截至2024年9月30日的三個月和九個月， 305,932 截至2023年9月30日的三個月和九個月，以及warrants 22,636,814 截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月。


注12 - 承諾和或有事項
法律訴訟
公司不時會成爲各種訴訟、索賠和其他法律程序的當事方，這些情況通常是在業務的日常過程中發生的。公司應用應急會計來判斷何時以及應計提多少金額，並披露與法律和其他應急相關的信息。因此，公司披露認爲可能合理發生的應急，並在與法律顧問協商後，當認爲損失是可能的且合理可估算時計提損失應急。雖然無法準確預測這些法律程序和索賠的解決結果，但管理層相信，這些事項的結果不會對我們的簡明合併基本報表產生重大不利影響。

購買承諾
我們會不時與供應商簽訂長期承諾，購買發射服務並在與客戶營業收入合同的義務下開發某些元件。截至2024年9月30日，我們在無法取消的承諾項下仍有未結購買義務 九 供應商的總額爲$23.8百萬，其中$19.0 百萬，其中$百萬將在接下來的十二個月內到期，其餘的$4.8 百萬將在隨後的十二個月內到期。
注13-關聯方交易
Intuitive Machines，IX LLC和Space Network Solutions，LLC已與某些關聯方簽訂了重複交易協議，包括銷售協議和貸款協議。
Axiom Space，Inc。

公司通過Axiom Space, Inc.（「Axiom」）相關的太空基礎設施開發活動，於2024年9月30日和2023年9月30日結束的三個和九個月中，認定營業收入。 零 and $50 2024年9月30日結束的三個和九個月中，營業收入爲千美元，而2023年9月30日結束的三個和九個月中，營業收入爲千美元。29 千和$153 截至2024年9月30日和2023年12月31日，與Axiom相關的附屬賬款應收賬款。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines，LLC的董事長和聯合創始人之一，是Axiom的聯合創始人和執行主席。與Axiom相關的營業收入發生在正常業務過程中，並且金額按照正常的業務條件解決。 沒有 截至2024年9月30日和2023年12月31日，與Axiom相關的附屬帳戶應收賬款。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines，LLC的董事長和聯合創始人之一，是Axiom的聯合創始人和執行主席。與Axiom相關的營業收入發生在正常業務過程中，並且金額按照正常的業務條件結算。
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IBX, LLC 和 PTX, LLC
公司在2024年和2023年9月30日結束的三個月內，與IBX，LLC及PTX，LLC（「IBX/PTX」）產生的費用爲$30 千和$205 千，針對2024年和2023年截至9月30日的九個月，費用爲$54 千和$1.7 百萬。截至2024年9月30日和2023年12月31日，與IBX費用相關的關聯應付賬款分別爲$55 千和$2.7 百萬。IBX/PTX是一家創新和投資公司，致力於推動人類及人類知識的進步。我們依賴IBX/PTX提供管理和專業服務，以支持我們日常業務的控件。該等費用包括提供行政、會計和法律服務的費用。因此，與IBX/PTX相關產生的費用是在正常的業務過程中產生的，金額按照正常業務條款進行結算。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines的董事會主席及共同創始人之一，是IBX/PTX的共同創始人及現任管理成員。
KBR, Inc.
2020年11月12日，KBR, Inc.（"KBR"），一家在科學、科技和工程行業運營的美國公司，對我們的一家運營子公司Space Network Solutions, LLC（"SNS"）進行了初步投資，導致 KBR 在該投資日期持有 10的Space Network Solutions的%所有權。截止到2024年9月30日，KBR持有Space Network Solutions的約 10%股權。公司確認來自KBR的與工程服務相關的營業收入爲$0.2 百萬美元和美元0.9 分別爲截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，分別爲美元1.5 百萬美元和美元2.3 百萬美元，截止到2024年和2023年9月30日的九個月期間。截止到2024年9月30日和2023年12月31日，有$0.4 百萬美元和美元0.5 與KBR營業收入相關的關聯帳戶應收款分別爲百萬。

此外，SNS因與KBR相關的OMES III合同產生了營業收入成本，金額爲$8.5 百萬美元和美元27.1 百萬，截至2024年9月30日的三個月和九個月，分別爲此。截止2024年9月30日和2023年12月31日，關聯方應付賬款與KBR的營業收入成本分別爲$5.9 百萬美元和美元2.9 百萬。有關與KBR的OMES III合同的更多信息，請參閱第14條。

KBR相關的營業收入和支出是在業務的正常過程中發生的，並且金額是根據正常的業務條款結算的。

ASES

公司在2024年和2023年截至9月30日的工程服務方面，從ASES認定了營業收入$85 千和$305 截至2024年和2023年9月30日的三個月，折舊費用資本化到庫存中分別爲$ thousand和$。496 千和$803 分別爲千美元。截至2024年9月30日和2023年12月31日，ASES營業收入相關的聯營賬款爲$47 千和$115 千美元。ASES是Aerodyne Industries, LLC和KBR之間的合資企業。Intuitive Machines, LLC的董事長兼聯合創始人之一Kamal Ghaffarian目前是Aerodyne Industries, LLC管理層的一員。與ASES相關的營業收入是在正常業務過程中發生的，並且金額按照正常業務條款結算。
X-能源有限責任公司

公司在2024年9月30日結束的三個月和九個月期間與X-energy，LLC（"X-energy"）產生了費用，金額爲$58 千和$333 千美元， 零 在2023年9月30日結束的三個月和九個月期間。截止到2024年9月30日和2023年12月31日， 沒有 與X-energy費用相關的應付賬款。與X-energy相關的費用是在正常的業務過程中產生的，金額按照正常的業務條款結算。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines，LLC的董事會主席及聯合創始人之一，現爲X-Energy Reactor Company，LLC的執行主席，後者是X-Energy的母公司。
注意事項14 - 利息實體
公司確定其投資的合資公司是否符合變量利益實體或"VIE"的標準，並在每個新創業公司開始時以及發生重新考慮事件時進行重新考慮。變量利益實體是指符合以下任一特徵的法律實體：(a) 法律實體沒有足夠的股本投資風險； (b) 作爲一個團體的股權投資者缺乏控制財務利益的特徵；或 (c) 法律實體以不成比例的表決權結構設置。
32

如果確定爲VIE的主要受益人，則公司將合併VIE。主要受益人具有指導最顯著影響實體經濟績效的VIE活動的權力，以及吸收VIE虧損或有權從VIE獲得可能對VIE重要的利益的義務。
太空網絡解決方案公司

公司參與與KBR的太空網絡解決方案創業公司的合資，該公司是爲美國聯邦政府提供專業工程、專業、科學和技術服務的領先供應商。根據修訂後的太空網絡解決方案有限責任公司協議的條款，我們持有 90%的利益，而KBR持有 10%的利益。太空網絡解決方案是一個VIE，Intuitive Machines是主要受益人。

太空網絡解決方案的成立旨在利用其在爲月球太空任務開發安全地面系統架構方面的專業知識提供網絡安全以及通信和跟蹤服務。2023年第二季度，美國宇航局向太空網絡解決方案授予了一份成本加固定費用的無限期交付、無限數量的合同，以支持與聯合極地衛星系統、美國宇航局探索和太空服務相關的工作。Intuitive Machines和KBR在Space Network Solutions內部簽訂了單獨的合資協議（「OMES III合資協議」），以執行OMES III合同，利息爲 47直觀機器的百分比和 53KBR 的百分比。我們已經確定，OMES III合資協議是太空網絡解決方案中的一個孤島，是一個獨立的VIE。根據OMES III合資協議的治理結構，Intuitive Machines是這種孤島的主要受益者。截至2024年9月30日，SNS LLC的總資產爲美元27.0 百萬美元，總負債爲美元22.8 百萬。截至 2023 年 12 月 31 日，SNS LLC 的總資產爲 $13.7 百萬美元，總負債爲美元12.0 百萬。
IX，LLC 創業公司

公司參與與X-energy的IX, LLC合資企業（「IX LLC JV」），X-energy是一家核反應堆和燃料設計工程公司，開發高溫氣冷核反應堆及其所需的燃料。我們持有 51%的IX LLC JV的權益，X-energy持有 49%的權益。Kamal Ghaffarian也是X-energy的聯合創始人和現任管理成員。Intuitive Machines和X-energy是共同控制的實體。我們已經確定IX, LLC JV是一個變量利益實體，Intuitive Machines是主要受益人，因爲它與合資企業的活動最緊密相關。因此，我們爲了財務報告目的合併該VIE。
IX LLC合資企業成立的目的是開發核空間推進和表面電力系統，以支持未來的太空探索目標。在2022年第三季度，IX LLC合資企業獲得了Battelle能源聯盟的獎勵，設計一種能夠在月球表面運行的裂變表面電力系統，以支持持續的月球存在和火星探索。截止到2024年9月30日和2023年12月31日，IX LLC合資企業擁有 沒有 資產和負債變動 沒有 與分包給IX LLC合資企業合作伙伴和其他第三方的項目執行活動相關的負債。
33
目錄
項目2：管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

您應該閱讀我們在本季度報告中包含的基本財務報表及相關附註中關於我們的財務狀況和經營成果的討論和分析，以及我們在2023年和2022年12月31日結束的年度審計合併財務報表，該報表已於2024年3月25日提交給證券交易委員會（「SEC」）。本討論和分析中或本季度報告其他地方包含的信息中，包括涉及風險和不確定性的前瞻性語句。由於包括在本季度報告中的標題爲「關於前瞻性聲明的注意事項」和第II部分第1A條「風險因素」，以及在本季度報告中包含的2023年度10-k形式提交給SEC的年度報告中的第I部分第1A條「風險因素」部分中所述的多種因素，我們實際的結果可能與以下討論和分析中包含的前瞻性聲明中描述或暗示的結果有實質不同。

除非另有說明或者語境另有要求，本節中對「公司」、「Im」、「Intuitive Machines」、「我們」、「我們」或「我們」的引用均指Intuitive Machines公司及其合併子公司。
概覽

我們是一家成立於2013年的太空製造行業和服務公司，致力於在月球上建立基礎設施和商業，相信在月球空間開發中擁有領先地位，涉及以下四條業務線。我們最初致力於建立月球基礎設施和商業基礎，以支持和維持地球之外的人類存在。我們相信我們的業務已經做好了持續增長和擴張的準備：

•現在： 爲美國國家航空航天局（「NASA」）和全球一系列商業貨物客戶提供維修服務，努力爲科學、技術和製造行業提供通往月球表面、月球空間以及數據傳輸的途徑。

•明天： 努力建立一個繁榮多樣的月球經濟，創造新的機會和市場，以支持軌道應用，建立月球上的永久存在，並擴大商業空間探索市場。

我們目前正在努力提供對月球表面的訪問，並收集和傳輸用於科學、科技和製造行業的月球間數據。我們是爲NASA和一系列全球商業有效載荷客戶提供服務的少數幾家公司之一。我們相信我們在市場中具有強大的地位，擁有先發優勢，截至2024年9月30日，我們獲得了三項剩餘的商業月球有效載荷服務（「CLPS」）獎勵。2024年2月22日，Intuitive Machines的Nova-C着陸器成爲自1972年以來第一個成功軟着陸月球表面的美國航天器，並且着陸位置比世界上任何航天器在月球上軟着陸的位置都更南。我們相信此次2月的着陸驗證了我們提供商業化天體所需的三個服務支柱的能力：交付、數據與通信以及在太空的自主操作。我們的Nova-C着陸器在Im-1任務中攜帶了大約100公斤的有效載荷，並在月球南極附近進行了多項實驗和技術演示。我們的目標是跟隨成功的Im-1任務開展Im-2任務，繼續在月球南極執行實驗和技術演示，同時開展Im-3任務，這是我們的第三個CLPS獎勵，將在Reiner Gamma着陸。2024年8月，NASA授予公司我們的第四個CLPS合同Im-4，以將六個科學和科技有效載荷，包括一個由歐洲航天局領導的鑽探設備，送到月球南極。這些任務與NASA、諾基亞公司、哥倫比亞戶外公司、艾吉斯航天公司以及其他商業參與者緊密合作。Intuitive Machines通過與我們強大的服務支柱的無縫協作，賦能客戶實現他們在太空中的雄心勃勃的願景和商業目標。

此外，美國太空部隊（「太空軍」）確保在太空中行動自由的要求正在推動他們最初關注月球間空間領域意識傳感器和xGEO位置導航及tim的解決方案。由於美國和中華人民共和國（「中國」）正在努力以可持續的方式重返月球，導致我們認爲美國國防部對月球間活動的資助將促使太空軍在未來五年以上依賴購買月球間商業服務，而不是獲取和運營新的政府系統。這一資助爲像Intuitive Machines這樣的公司提供了向太空軍銷售空間領域意識、位置導航和定時以及安全通信的機會，特別是考慮到商業板塊將是提供月球間產品和服務的推動力，因爲資金正在流向新進入太空市場的公司。這一點，加上其他國內和外國盟友的政策，增強了我們對不斷增長的太空經濟的信心，也解釋了我們爲何處於有利位置。
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目錄
我們的業務模式

我們主要通過與客戶的軌道和月球接入服務合同以及爲科學、技術和製造行業收集和傳輸宇週數據而實現營業收入。我們是一家提供太空產品和服務的供應商，我們相信這將支持機器人和人類探索月球、火星及更遠的領域。

我們採用「佔地擴展」的市場策略，旨在通過擴大我們提供的服務範圍，隨著時間的推移為每位客戶交付不斷增加的價值和重複收入。我們與客戶和合作夥伴密切合作，以實現他們的早期成功。我們預期，我們的產品和服務將受到客戶更深入的採用，表現方式有很多，包括增加對我們技術的依賴作為使命的核心部分，增加對我們的月球交通和探索著陸器的使用，以及對我們先進的軟體分析能力更多地依賴以滿足每位客戶的需求。

我們在三個服務支柱下運營，我們認為這些支柱是使一顆天體實現商業化所必需的：交付服務、數據 變速器 & 分析服務，以及製造行業即服務。這些支柱是我們四個業務單元的背景：月球接入服務、軌道服務、月球數據服務和太空產品與製造行業。在會計準則編纂（“ASC”）第280條“分部報告”下，我們得出結論，我們的業務單元作為一個可報告的分部運營。請參見我們在簡明合併的基本報表中第2號附註下的分部報告披露，以獲取關於我們可報告分部的進一步討論。

月球進入服務
我們的月球接近服務業務為政府、公司和個人提供可靠和負擔得起的手段，以在月球軌道空間或月球表面探索並放置物體。我們已經開發了一個完整的月球計劃，包括任務控制、Nova-C登陸器、地球到空間的通信網絡，以及與spacex簽訂的一系列運載火箭合同。截至2024年9月30日，我們還有三次任務（包括最近獲得的CLPS合同，Im-4，來自NASA）在飛行計劃中，計劃隨著時間增加任務的頻率和複雜性。2024年2月22日，我們的Im-1任務上的Nova-C登陸器成為自1972年以來第一個輕輕著陸在月球表面的美國車輛，並使該車輛比世界上任何車輛都輕輕著陸在月球上更南邊。

我們目前專注於利用我們的專有月球著陸器執行NASA的CLPS合同，將科學設備運送到月球表面並支持實驗。我們還有一套穩健且不斷增長的商業客戶，這些客戶正在進行研發和科技成熟工作，旨在捕捉不斷增長的月球內經濟。此服務包括在攜帶重要有效載荷的同時輕柔著陸於月球表面，將多項科技示範送往月球表面，部署首個測試水冰的鑽頭，以及部署無人機來測試長期演進網絡。
軌道服務
Orbital Services為商業和政府組織提供太空軌道服務。這些服務包括修復、加油和提升現有衛星的軌道。我們致力於利用我們在領域專業知識和太空產品方面的優勢，例如光學導航、會合和接近操作、用於衛星交付的機器人機制、廢棄物清除以及從近地軌道擴展到月球軌道（cislunar space）的天空領域感知。我們還擔任NASA中心支持合同的主要承包商和合作夥伴，例如最近獲得的OMES III和JETSON Low Power合同，擴大了我們與NASA的關係，並強調我們在關鍵科技焦點領域的能力。

月球數據服務

我們的月球數據服務業務將建立一個名爲月球數據網絡(LDN)的私密安全網絡，用於發送和接收與月球間的安全通信、導航和圖像。LDN旨在爲位於地月空間的航天器提供直線視距和數據繼電器服務，以及在月球表面任何地方的系統。我們打算演變這個網絡，爲NASA和美國太空部隊提供備份服務。LDN目前由一個任務控制中心、戰略位置的全球地面站以及每個地面站安裝的基帶單元組成。

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目錄
隨着未來着陸器任務的發射以及美國國家航空航天局（NASA）在2024年頒發的近空間網絡（「NSN」）合同，LDN將通過部署我們的月球繼電器衛星進一步增強，並提供通信和導航服務。我們相信，考慮到中國近期宣稱其打算建立自己的月球衛星網絡和有人月球棲息地，向NASA和太空部提供這些月球數據服務將變得越來越重要。

太空產品及製造行業
我們的空間產品和製造行業業務爲客戶提供可靠且經濟高效的空間產品，涵蓋 propulsion systems、導航系統、月球移動、能源製造行業和人類居住系統等產品。我們還爲NASA和美國航空航天行業提供高專業化的航空航天工程服務，以支持複雜空間系統的開發。

我們擁有廣泛的增材製造能力，包括內部的複合材料工廠和強大的機械加工廠，我們相信我們具備快速製造按需原型、開發零件、飛行單元和備件所需的能力和專業知識，並專注於使用增材製造技術生產小批量和高品質的金屬元件系列產品。此外，我們認為這項業務使我們能夠在NASA及其他客戶的有效載荷合同中擴展到主要位置。

近期發展

新合約獲批

在2024年9月，NASA向該公司頒發了一項NSN合同，提供近空域的通信和導航服務，該空域從地球表面延伸至月球以外。這份NSN合同是一個新的固定價格、多次授權、無限制交付/無限制數量（“IDIQ”）任務訂單合同，基期為五年，並附帶五年的選擇，最大潛在價值為48.2億美元。首批NSN合同包含總額為15000萬美元的逐步資助任務訂單。

2024年8月，NASA向公司授予11690萬美元的合同，以交付六個科學和技術有效載荷，其中包括一個由歐洲太空總署主導的鑽探套件，前往月球南極。該獎項將利用公司的月球遞送、數據變速器和自主控制項能力來探索目標為持續人類操作的地域板塊。作為NASA的CLPS倡議的一部分，這標誌著公司的第四個合同獎項，Im-4，用於交付科學和技術有效載荷並在月球表面自主操作以返回有價值的數據。


影響我們表現的關鍵因素

我們相信，我們未來的成功和財務表現取決於幾個因素，這些因素為我們的業務提供了重大的機會，但也帶來了風險和挑戰，包括以下討論的內容以及2023年10-K年報中標題為第一部分，項目1A的「風險因素」。
通脹和宏觀經濟壓力

隨著COVID-19大流行的經濟復甦以及地緣政治事件產生的影響，全球經濟持續遭受不穩定干擾，包括商品和勞工市場。這些干擾已經導致通脹環境，進而影響了我們業務所必需的某些產品和服務的價格和供應情況，進而對我們的業務、財務狀況和營運成果產生了負面影響，並可能繼續對我們的業務產生負面影響。

我們持續監測經濟狀況及宏觀經濟壓力的影響，包括最近銀行危機的後果、上升的利率期貨、持續的通脹和衰退恐懼、供應鏈中斷， 貨幣和財政策略（包括美國政府未來與“舉債上限”相關的行動或不作為）、加劇的地緣政治緊張（例如烏克蘭和以色列的戰爭）、美國聯邦預算的變化，以及政治和監管環境 對我們的業務、客戶、供應商及其他第三方（包括即將到來的美國總統大選的影響）的影響。

儘管不斷上升的成本和其他通脹壓力至今對我們的業務未造成實質影響，但我們仍在監控情況並評估其對我們的業務，包括對我們的合作夥伴和客戶的影響。
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我們擴展太空飛行任務操作的能力
我們的成功將在很大程度上取決於我們擴大2024年及以後月球任務運營的能力。我們於2024年2月完成了第一項任務，目前正按計劃進行三次額外資助的任務，旨在建立每年進行多次任務的固定節奏，任務規模和複雜度逐漸增加。這將為我們的客戶提供經過驗證和可靠的近月軌道進入，供他們計劃未來的物流。截至2024年9月30日，我們已簽署三次額外發射的合約，我們的未完成訂單總額為31620萬美元，而且我們正在與眾多潛在客戶進行積極討論，包括政府機構和私營公司，以可能增加我們的簽訂營業收入。
在開始任務之前，我們必須完成內部整合活動，以及與我們的發射提供者spacex(臨時代碼)的運載火箭整合。發射日期的任何延遲或在其他方面開始我們的任務的延遲，包括由於發射場的擁堵或在獲得各種批准或許可證方面的延遲，可能會對我們的結果和增長計劃產生不利影響。隨著我們提高生產效率和排程可靠性，並達到每年多次任務的目標（提前2-3年表現），我們期望改善我們的市場滲透率，並相信這將導致從成交量和任務複雜性中獲得更高的營業收入，以及增加的經營槓桿效應。
我們擴展產品和服務供應的能力
我們正處於開發完整空間基礎設施的初步階段。這些服務預計會以比之前登月任務更低價提供客戶進入月球及月球表面的機會。我們還致力提供月球距離的數據變速器服務，包括遠端連接，以及可能包括軌道服務和有效載荷開發和製造的附帶服務。
我們的增長機會取決於我們贏得月球任務的能力以及擴大我們的業務服務組合。我們向現有客戶銷售額外產品和服務的能力是我們成功的關鍵部分，因為後續購買表明客戶滿意度並降低競爭替代的可能性。為了向新客戶和現有客戶銷售額外產品和服務，我們需要繼續在我們的產品和服務上投資大量資源，同時通過成功的月球著陸展示可靠性。如果我們未能做出正確的投資決策、無法融資、客戶不接受我們的產品和服務，或是如果我們的競爭對手能夠開發出優於我們的科技或產品和服務，我們的業務、前景、財務狀況和營運結果可能會受到負面影響。
我們預計在短期內對我們的月球和數據計劃進行大量投資。雖然我們相信我們的財務資源足以滿足短期內的資本需求，但這些產品的時間表和預算成本可能會受到重大不確定性的影響，其中包括符合美國聯邦出口管制法和適用的外國及地方法規的要求、政治和經濟情況的影響，以及需要識別機會和與客戶商談這些服務的長期協議等因素。我們的業務可能無法產生足夠的資金，同時我們可能無法保持足夠的現金儲備來支付我們可能產生的任何額外債務。
提高利潤率和擴大我們的業務規模
我們業務的增長取決於我們能夠隨著時間提高毛利率的能力，同時成功擴大我們的業務。我們打算繼續投資於改善我們營業槓桿的舉措，並顯著提高利用率。我們實現生產效率目標的能力可能會受到多種因素的負面影響，包括低於預期的設施利用率、製造業和生產成本超支、增加的採購材料成本，以及意外的供應鏈質量問題或中斷。如果我們無法實現我們的目標，則可能無法提高營業利潤率，這將對毛利率和盈利能力產生負面影響。
能夠繼續利用政府支出和私人企業投資於太空經濟
我們的未來增長在很大程度上取決於我們繼續利用政府支出和私人投資於太空經濟的能力。從2019到2024年，美國聯邦政府將NASA的太空探索和發展預算增加了約15.8%，或34億美元。美國聯邦政府的支出和私人企業的投資在近年來推動了我們的增長，並使我們能夠在2024年持續獲得越來越有價值的產品和服務合約。對美國聯邦政府支出的更大關注可能會對未來的太空探索板塊產生不利影響。如果我們現有的計劃和項目追求不集中於聯邦政府的更高優先事項，我們的業務、前景、財務控制項和經營結果可能會受到不利影響。然而，我們預期，美國聯邦政府的支出和對太空經濟的私人投資將繼續促使我們的產品和服務的購買增加。
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我們持續創新的能力
我們設計、建造和測試我們的登陸器、太空船和子系統，並且在內部操作在複合結構、液體火箭發動機、引導、導航和控制軟體、精密著陸和避障軟體、以及先進製造技術的前沿。我們相信這些技術的協同作用使得對商業和政府對月球探索的需求有更大的響應能力。為了繼續建立市場份額並吸引客戶，我們計劃繼續在研究和開發方面做出大量投資，以持續改進我們的登陸器和其他太空系統。隨著我們擴大服務範圍，我們預計隨著時間的推移，我們的研究和開發支出將在絕對基礎上繼續增長，但在我們擴展服務範圍時，相對於我們總收入，將保持一致或下降。
業績結果的元件
營業收入
我們在合同下執行的工作主要包含固定價格、成本報銷、時間和材料或三者的組合。所有客戶的定價基於與每位客戶的具體談判。關於我們的營業收入確認政策的描述，請參見標題為「關鍵會計政策和估算」的部分。

歷史上，我們大部分的營業收入來自固定價格、長期合同，用於將有效載荷交付到月球表面。為了滿足這些合同，我們進行工程研究、設計、開發、製造、整合和保持先進技術太空系統。這些技術和系統的整合導致有機且整合的能力，以商業服務為基礎提供登月服務。為管理目的，單個合同按任務（例如Im-2、Im-3、Im-4）進行彙總。營業收入根據與客戶合同中指定的考慮金額來衡量。

我們在將承諾的商品或服務的控制權轉移給客戶時，認列相應預期權利金額的營業收入。根據逐步認列營業收入模式，營業收入和毛利潤將隨著實際發生的成本和完成成本的估計，以及最終預期完成成本的合同期間而認列。
長期合同的營業收入可以因項目階段和整體任務而在不同時期波動。這些項目通常在開始階段有一個上升期，並在任務接近發射日期時逐漸降低。收入的一大部分（約10%的合同價格）包含變量考慮因素，出於會計目的，這些將被約束至零，因為它取決於成功任務降落。這可能導致未來營業收入、利潤和現金流量波動。合同價格中大約10%的變量考慮因素會受制於會計目的，因為它取決於成功任務降落，這可能導致未來營業收入、利潤和現金流量波動。合同價格中大約10%的變量考慮因素會受制於會計目的，因為它取決於成功任務降落，這可能導致未來營業收入、利潤和現金流量波動。

自2023年底以來，我們在成本補償合約上進行了更多的工作，例如OMES III。在成本補償合約下，價格通常是根據我們實際的可允許成本來變化，這些成本包括材料、設備、可補償的工時、間接費用和一般及行政費用。成本補償合約的利潤可以以固定費用或對已產生成本的加成形式存在，或是兩者的組合。該費用也可以是基於績效因數、里程碑或目標的激勵費用，並且可以基於客戶的裁量或根據客戶對公司績效與合約標準的評估來確定的獎勵費用。成本補償合約一般風險較小，因為業主/客戶保留了許多項目風險，但這通常要求我們全力以赴在指定的時間和預算內完成工作範疇。

向美國政府提供的成本補償合同通常受聯邦採購規範（“FAR”）的約束，並基於提供合同貨物或服務的預估或實際成本進行市場競爭定價。FAR提供了有關確定提供給美國政府及其機構的貨物和服務價格的允許成本類型的指導。對於非美國政府機構和商業客戶的定價則根據與每位客戶的具體談判來確定。
營業成本（除去折舊）
營業成本（不含折舊）主要由直接材料和人工成本、推出成本、製造業間接費用、其他與人員相關的費用（包括薪資、獎金、福利和以股份為基礎的補償費用）以及運費費用組成。我們預計隨著賣出更多產品和服務，未來期間我們的營業成本將以絕對數字增加。隨著我們發展到目前的生產能力並實施成本優化措施，我們預計我們的營業收入佔營業收入的比例會隨著時間的推移而降低。
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折舊
折舊是基於資產的可用年限，按直線法計算相應期間內有形固定資產的折舊。有形固定資產包括不動產和設備。

資產和設備減值

當有事件或環境變化顯示長期資產的帳面價值可能無法回收時，長期資產的減值便會發生。長期資產包括財產和設備，淨額。如果長期資產的帳面金額無法回收並且超過其公允價值，則會確認減值損失。請參閱2024年第三季度確認的財產和設備減值的基本報表第4附註以獲取更多信息。
總務及管理費用（除去折舊）
銷售、一般及行政費用（不包括折舊）主要由我們的銷售、市場推廣、供應鏈、財務、法律、人力資源和行政人員的相關人事費用組成，以及客戶服務、資訊科技、專業服務、保險、旅行、分配的間接費用和其他市場推廣、通信及行政費用的支出。我們預計將會投資於企業組織並承擔與轉型為上市公司及其運營相關的額外費用，包括增加的法律和會計成本、投資者關係成本、更高的保險費用及合規成本。因此，我們預期在未來的期間中，銷售、一般及行政費用的絕對金額將增加，並會佔營業收入的比例上升。
利息收入（費用），淨額
利息費用淨額包括我們在軸承存入資金帳戶中持有的現金及現金等價物和短期投資餘額所產生的利息收入。長期債務則會產生利息費用。

變動的看漲價值

賺取單位在最初發行時被歸類為負債交易，並在業務合併結束時以已支付資本相抵消。在每個期末，賺取單位會重新衡量其公平價值，期間內的變動會在簡明合併運營報表中確認為其他收益（費用）。在每次觸發事件滿足後發行並釋放股票時，相關的賺取單位將在該時重新衡量為公平價值，變動將確認為其他收益（費用），這些賺取單位將在合併資產負債表中重新分類至股東權益（赤字）。有關賺取負債的更多信息，請參見簡明合併基本報表的第10項附註。

認股權證負債公平價值變動

有關定向增發、認股權行使協議和橋貸轉換，公司已發行認股權，該項認股權列為我們資產負債表上的負債。在每個期末，認股權按其公平價值重新評估，期間內的變化予以承認為我們綜合損益表上的其他收入（費用）。詳細資訊請參閱縮寫版合併財務報表的第8條和第10條註。

證券發行損失

與定向增發、warrants行使協議及橋接貸款轉換相關，公司在基本報表的第8和第10號附註中討論了相關事項。公司發行了warrants，並因為在發行日期時證券的公允價值超過了總收入而認列了發行損失。公司評估了warrants的條款並確定其符合ASC 815「衍生品及對沖」中的標準，因此被分類為衍生負債，最初按公允價值計量。隨後的公允價值變動在基本合併損益表中的其他收入（支出）中確認為收益。

其他收入（費用），淨額
其他收入，淨額主要由不重要的雜項收入來源組成。
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所得稅開支
Intuitive Machines, Inc.是一家公司，因此需依據美國（"U.S."）聯邦、州和地方所得稅法律規定納稅。Intuitive Machines, LLC以合夥企業的形式存在，故美國聯邦所得稅目的下，不須就其應稅收入繳納美國聯邦所得稅。而是，Intuitive Machines, LLC的持有人，包括Intuitive Machines, Inc.，需就其所得份額支付美國聯邦所得稅。Intuitive Machines, LLC在那些將合夥企業列為美國聯邦所得稅目的的州份需支付所得稅。

歸屬於可贖回非控股權益的淨損失

可贖回的非控股權益代表了公司控制和合併但並不擁有的Intuitive Machines, LLC的部分。非控股權益的產生是因為業務合併，代表了Intuitive Machines, LLC向之前的投資者發行的68,150,754個A類和B類單位，約佔公司在關閉日期的81.2%的所有權權益。公司根據期間的加權平均所有權權益分配歸屬於非控股權益的凈利潤或虧損。歸屬於非控股權益的凈利潤或虧損反映在壓縮合併的操作報表中。

Intuitive Machines, LLC的財務結果已於2023年2月13日起合併進Intuitive Machines, Inc.，並導致將Intuitive Machines, LLC約42.9%的淨虧損分配給非控制利益。

歸屬於非控制權益的淨利潤

Intuitive Machines與KBR簽訂了一份合資協議（“OMES III合資協議”），以在空間網絡解決方案中執行OMES III合同，其中Intuitive Machines的利潤利益為47%，KBR為53%，這代表了非控股權益。我們已確定OMES III合資協議代表了空間網絡解決方案中的一個獨立部分，並且是一個獨立的變形實體。

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業務結果
以下表格列出了我們在所示期間的營運結果。期與期之間的財務結果比較不一定能指示未來的結果。
以下表格列出我們截至 2024 年 9 月 30 日三個月的綜合營運結果，與 2023 年 9 月 30 日三個月的相比，以及截至 2024 年 9 月 30 日九個月的綜合營運結果，與 2023 年 9 月 30 日九個月的相比。

截至九月三十日止三個月，$ 變更截至九月三十日止九個月$ 變更
(以千計)
2024202320242023
收入$58,478 $12,731 $45,747 $173,338 $48,960 $124,378 
營運費用：
收入成本（不包括折舊）45,873 26,493 19,380 144,141 73,688 70,453 
收入成本（不包括折舊）-附屬公司8,484 — 8,484 27,107 — 27,107 
折舊482 329 153 1,319 944 375 
財產及設備損失5,044 — 5,044 5,044 — 5,044 
一般和行政費用（不包括折舊）12,319 9,913 2,406 39,726 27,956 11,770 
營運開支總額72,202 36,735 35,467 217,337 102,588 114,749 
營運損失(13,724)(24,004)10,280 (43,999)(53,628)9,629 
其他收入（費用），淨額：
利息收入（費用），淨31 (228)259 31 (781)812 
逾期負債公平價值變動(33,328)36,036 (69,364)(33,816)61,066 (94,882)
認股證負債公平價值變動(33,686)10,259 (43,945)(36,641)10,259 (46,900)
SAFE 協議公平價值變更— — — — (2,353)2,353 
發行證券虧損— (6,729)6,729 (68,080)(6,729)(61,351)
其他收入（費用），淨額346 (418)764 768 (379)1,147 
其他收入（費用）總額，淨值(66,637)38,920 (105,557)(137,738)61,083 (198,821)
所得稅前的收入（虧損）(80,361)14,916 (95,277)(181,737)7,455 (189,192)
所得稅費用(50)(605)555 (50)(292)242 
淨收入（虧損）(80,411)14,311 (94,722)(181,787)7,163 (188,950)
在業務合併前，直覺機器有限責任公司所佔的淨虧損— — — — (6,481)6,481 
淨收入（虧損）（業務合併後）(80,411)14,311 (94,722)(181,787)13,644 (195,431)
應贖回非控制權益應佔虧損淨額(25,679)(18,992)(6,687)(50,001)(39,691)(10,310)
非控股權益應佔淨利潤668 — 668 2,429 — 2,429 
本公司應佔淨利潤（虧損）(55,400)33,303 (88,703)(134,215)53,335 (187,550)
較少：優先股息(143)(674)531 (751)(1,657)906 
A 類普通股東應佔淨利潤（虧損）$(55,543)$32,629 $(88,172)$(134,966)$51,678 $(186,644)







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營業收入
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月的營業收入主要受到NASA及其他與Im-1、Im-2和Im-3月球有效載荷任務相關的商業有效載荷合約驅動，以及OMES III合約，我們為位於馬里蘭州戈達德航天飛行中心的土地衛星服務任務提供工程服務。

以下是對每個月球有效載荷任務的重大合同和預估任務發射日期的總結，這些都影響了我們的營運結果：

•NASA為Im-1任務的有效載荷合同於2019年6月授予，並於2024年2月完成。 由於在月球表面的成功著陸，根據截至2023年12月31日，之前受到限制的營業收入約為1230萬的部分被釋放，並且大約 在2024年第一季度認列的營業收入為1160萬， 使NASA和其他商業固定價格合同下的Im-1任務合同總收入達到13230萬。 截至2024年3月31日，Im-1任務及所有相關合同已全部結束。

•美國宇航局 Im-2 任務的初始有效負載合同於 2020 年 10 月批出，其目標任務發射日期 in 二零二二年十二月。美國宇航局和其他商業固定價對策下的 Im-2 任務總計估計合約收入截至 2024 年 9 月 30 日，ts 增加至 122.6 百萬美元（不包括 13.9 億美元的受限收入），而截至 2023 年 9 月 30 日的 106.6 百萬美元。任務估計合約總收入的增加主要是由於美國宇航局於 2024 年第二季完成的任務命令修改，以改變月球南極地區內的任務目標登陸地點，並將 Im-2 的預期任務發射和發射後服務延長至 2025 年 8 月。任務訂單修改將估計合約收入增加了約 12.5 萬美元。

•Im-3任務的NASA初始有效載荷合同於2021年11月獲得，根據我們目前與NASA的合同，該任務的初始目標發射日期不晚於2024年6月。到2024年9月30日，固定價格合同下Im-3任務的總估計營業收入為9300萬美元（不包括受限制的營業收入970萬美元），而到2023年9月30日為7640萬美元。總任務預估合同收入的增加主要是由於與NASA的任務訂單修改，以確定其有效載荷的補充並將Im-3任務時間表延長至最晚2026年6月。此任務訂單修改大約增加了900萬美元的預計合同收入。

•NASA Im-4任務的初始載荷合約於2024年8月獲得，最初的目標任務發射日期不晚於2028年8月。截至2024年9月30日，Im-4任務的總估計營業收入在固定價合同下為10520萬美元（不包括1170萬美元的受限收入）。

截至2024年9月30日的三個月內，總營業收入增長了4570萬美元，或359%，與2023年同期相比，主要受到OMES III合約執行所帶來的營業收入推動，此合約自2023年第四季度開始執行，並受到與IM登陸有效載荷任務相關的NASA及其他商業有效載荷合約的營業收入下降的部分抵消。

Im-1任務於2024年2月完成，至2024年9月30日止的三個月內未確認任何營業收入，與2023年同期間的（0.6）百萬美元相比。2023年的營業收入下降主要是因為完成進度的變更以及預定任務發射日期的延遲。Im-2任務的營業收入在2024年9月30日止的三個月內增長了350萬美元，相較於2023年的同一期間，主要是因為任務訂單修改了預定著陸地點以及將預定任務發射窗口延長至2025年初。Im-3任務的營業收入在2024年9月30日止的三個月內減少了200萬美元，相較於2023年的同一期間，部分原因是因為任務訂單修改延長了預定任務發射窗口至2025年末的不利調整。

截至2024年9月30日的九個月內，總營業收入較2023年同期增加了12440萬美元，增幅達254%，主要是由於自2023年第四季度開始執行的OMES III合同所推動，詳情如下。

Im-1任務的營業收入在2024年9月30日結束的九個月內約增加了710萬美元，從2023年同期的510萬美元增至1230萬美元。Im-1營業收入的增加是由於成功完成了2024年2月的任務，導致約有 1230萬美元 先前受限制的營業收入解凍， 約有 1160萬美元在2024年第一季度認列為營業收入。營業收入
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截至2024年9月30日結束的九個月內，Im-2任務的收入略微增加至1590萬美元，與2023年同期的1570萬美元相比。截至2024年9月30日，Im-2任務已完成約93%。Im-3任務的收入在2024年9月30日結束的九個月內減少至720萬美元，與2023年同期的1760萬美元相比，這主要是由於不利的任務訂單修改導致目標發射窗口延長至2025年底。Im-3任務是在2021年第四季度獲得的，截至2024年9月30日為止已完成約64%。

OMES III合約下的任務訂單收入在截至2024年9月30日的三個月和九個月期間分別約為3410萬和11500萬。OMES III合約於2023年12月開始執行，因此在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間並沒有相應的收入。

其他合約收入在截至2024年9月30日的三個月和九個月內分別增加了約990萬美元和1240萬美元，這主要是由於新合約的影響，包括在2023年第四季度授予的Jetson低功耗項目以及在2024年第二季度的月球地形車輛服務設計項目，還有其他幾個合約，部分被2023年第三季度裂變表面電力合約初始階段的完成所抵消。
營運費用
收入成本（不包括折舊）
截至2024年9月30日的三個月內，營業收入的總成本增加了2790萬美元，增幅達到105%，相比於2023年同一時期。Im-1任務於2024年2月完成，且截至2024年9月30日的三個月內未產生任何營業收入成本，而2023年同一時期則為360萬美元。關於Im-2任務，營業收入成本變化不大，截至2024年及2023年9月30日的三個月內大約為850萬美元。Im-3任務的營業收入成本減少了約370萬美元，降至490萬美元，與2023年同一時期的850萬美元相比，這是由於該任務的活動減少所致。

截至2024年9月30日的九個月內，總營業收入成本增加了9760萬美元，或132%，相比於2023年同期。因為Im-1任務於2024年2月完成，營業收入成本從1440萬美元降至480萬美元，減少了950萬美元，這是因為任務的逐步結束。在Im-2任務中，截至2024年9月30日的九個月內，營業收入成本與2023年同期相比略微減少了約90萬美元。Im-3任務的營業收入成本在截至2024年9月30日的三個月內減少了約1060萬美元，降至1250萬美元，與2023年同期的2300萬美元相比，主要是因為任務活動的減少。

截至2024年9月30日，有兩項月球任務處於虧損狀態。在Im-2任務中，在截至2024年9月30日的九個月內，我們將應計的合同虧損增加了約720萬美元，主要是由於不利的調整，這些調整是由任務訂單修改導致的，以改變任務的目標著陸點和將目標任務發射窗口延長至2025年初。在Im-3任務中，在截至2024年9月30日的九個月內，應計的合同虧損增加了約990萬美元，主要是由於任務訂單修改導致的不利調整，延長了目標任務發射窗口至2025年底。

根據OMES III合約的任務訂單，營業收入的成本在截至2024年9月30日的三個月和九個月期間分別約為3330萬和11040萬。OMES III合約於2023年12月開始，因此在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間沒有相應的營業收入成本。

截至2024年9月30日的三個月及九個月，其他合約的營業收入成本分別增加約610萬及760萬，相較於2023年相同期間，主要是因為在2023年底及2024年上半年獲得的新合約，包括Jetson低功耗、月球地形車服務及其他各項合約，部分抵消了2023年第三季度核能表面電力合約初始階段的完成。

資產和設備減值

在2024年第三季度，管理層確定某些由第三方分包商開發的資產不符合合同的規定。管理層得出結論，這些資產的攤銷成本無法回收，並記錄了一筆約500萬美元的減值損失，包括50萬美元的資本化利息。
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在截至2024年9月30日的三個月及九個月的簡要合併損益表中，百萬。詳情請參閱簡要合併基本報表的第4號附註。

總務及管理費用（除去折舊）
截至2024年9月30日為止的三個月，總務及行政費用（不包括折舊）較2023年同期增加240萬美元；截至2024年9月30日為止的九個月，總務及行政費用（不包括折舊）較2023年同期增加1180萬美元，主要是受到我們業務擴張的推動，以支持企業和業務運營。

截至 2024 年 9 月 30 日止的三個月，與 2023 年同期相比，增加 2.4 百萬美元由 h 推動更多僱員薪酬及福利費用 一千四百萬元，其他各種行政費用為二百萬元， 以及租金費用 800 萬元，由主要與會計及財務相關的專業服務減少 1.2 百萬元、以股份為基礎的補償費用和 0.3 百萬元的招標和提案費用的減少為 0.3 萬元。

對比2023年同期，截至2024年9月30日的九個月，1180萬美元增加主要是由較高的分股基 Compensation支出增加440萬美元，員工薪酬和福利支出為380萬美元，專業服務為100萬美元，主要驅動因素是會計和法律費用，租金支出為220萬美元，主要是由於我們在2023年年底搬遷至我們的新總部，以及各種其他行政成本為240萬美元。這些增加部分被200萬美元的報價和提議減少所抵銷。
其他收入（費用），淨額

2024年9月30日止三個月的其他綜合損益，淨不利變化為10560萬美元，相較於2023年同期主要是由於賺取後債務負債的公平價值不利變化7.940億美元和認股權負債的不利變化4390萬美元，略被2023年第三季度證券發行損失相關的670萬美元所抵銷。

截至2024年9月30日的九個月內，總其他收入（開支）淨額的不利變動為19880萬，主要是由於與2023年同期相比，盈利責任的公允價值不利變動9490萬及權證責任不利變動4690萬，還有證券發行損失增加6140萬，稍微被2023年第一季度消除的SAFE協議公允價值變動相關的240萬所抵消。
所得稅費用

截至2024年9月30日的三個月和九個月結束時，我們確認了合併的美國聯邦和州所得稅支出為5萬美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月結束時，我們確認了合併的美國聯邦和州所得稅支出分別為60.5萬美元和29.2萬美元。2024年9月30日結束的三個月和九個月，我們的有效聯邦和州綜合所得稅率分別為(-0.06%)和(-0.03%)；而2013年9月30日結束的三個月和九個月，則分別為4.1%和3.9%。2024年9月30日結束的三個月和九個月，我們的有效稅率與法定稅率21%有所不同，主要是由於推遞稅尚未記錄任何利益，以及歸屬於非控股權益持有人的虧損被認為應繳納稅款據各自應佔應納稅所得。至於2013年9月30日結束的三個月和九個月，我們的有效稅率與法定稅率有所不同，主要是由於Intuitive Machines, LLC依美國聯邦所得稅目的而列為合夥企業。
關鍵業務指標和非通用會計財務措施
我們監控以下關鍵業務指標和非一般公認會計原則的財務指標，這些指標能幫助我們評估業務、衡量績效、識別趨勢並制定策略決策。
積壓訂單
我們將未來預計由於履行簽訂的合同而實現的營業收入總額定義為後勤，扣除我們先前認可的營業收入金額。我們監控後勤，因為我們相信它是一個有助於投資者評估我們業務表現並隨時間識別趨勢的前瞻性指標。通常，當一份合同簽訂時，我們將預期的總收入納入後勤。
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目錄
根據法律約束之客戶授與的合同。 我們的未履行訂單不包括可能在政府廣泛採購合同、特定機關的無限制定交付/無限制定數合同或其他多份合同車輛下授予的未來潛在訂單的任何估計，也不包括客戶未行使的選擇期權。 由於政府採購規則，在某些情況下，未履行訂單中包括的營業收入可能受到預算撥款或其他合同取消條款的影響。 幾乎所有合同允許客戶隨時基於方便而終止協議。 如果我們任何具有確定訂單的合同被終止，我們的未履行訂單的預期價值將減少我們的未履行訂單。 因此，我們的未履行訂單可能與我們基本報表中識別的實際營業收入不同。
以下表格顯示我們截至所示期間的積壓訂單：
（以千為單位)
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
積壓訂單
$316,164 $268,566 
截至特定資產負債表日期的訂單積壓通常會在隨後的期間開具發票。到2024年9月30日，我們預期在2024年的剩餘時間內約可確認我們的積壓的15-20%，在接下來的2025年的十二個月內約可確認45-50%，而其餘的30-40%則在此之後。我們的積壓在各期間之間可能會出現波動，包括客戶訂單量及我們的履行速度，這又可能受到訂購產品和服務的性質、滿足訂單所需的現有庫存量，以及為滿足某些訂單所需的必要開發和製造業前置時間的影響。
截至2024年9月30日，未完成的訂單增加了4760萬美元，與2023年12月31日相比，主要是由於23560萬美元的新獎項，這些獎項主要與Im-4 CLPS合約及來自NASA的NSN合約有關，這些合約是在2024年第三季度授予的，還包括月球地形車輛服務設計項目、Im-3任務上的新商業有效載荷合約、對Im-2 CLPS合約的任務訂單修改以及Im-3 CLPS合約。這些增長部分被現有合約的持續執行17340萬美元及與合約價值調整相關的1460萬美元減少所抵消，這些減少主要與某些固定價格合約及OMES III合約的任務訂單調整有關。
截至2024年9月30日，我們的未完成營業收入31620萬美元超出了我們年度報表第3項 - 營業收入中報告的19550萬美元。其中差異為12070萬美元，主要與受限營業收入的6540萬美元相關，積儲價值OMES III的5530萬美元以及各種其他時間及重要合同中的變量考慮，當服務完成並合同可計費時即確認營業收入，因此不包括在未完成營業收入中。
非依據通用會計準則的財務指標
調整後EBITDA
調整後的EBITDA是我們管理團隊用來評估營運表現的關鍵績效指標。我們計算調整後的EBITDA為凈利潤（虧損），排除來自非營運來源的結果，包括利息收入、利息支出、債務清償收益、以股份為基礎的補償、公允價值變動、證券發行的收益或損失、其他收入/支出、折舊、財產及設備的減損，以及所得稅的撥備。
我們提供調整後的EBITDA是因為我們認為這有助於突顯我們營運結果的趨勢，並且經常被分析師、投資者和其他對我們所在行業板塊公司進行評估的利益相關者使用。
調整後的EBITDA作為一種分析指標有其局限性，您不應單獨考慮它或將其作為我們根據GAAP報告的結果的替代分析。一些這些局限性包括：
•調整後的EBITDA不反映利息收入、利息支出或其他非經營性收益和損失，這可能代表可用現金的增加或減少；
•調整後的EBITDA未考慮股份報酬費用的影響，這無疑將繼續是我們報酬策略的一部分；
•調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）未考慮SAFE協議公允價值變化、獲利責任公允價值變化、認股權責任公允價值變化、發行證券的損失，或財產和設備的減值，這些我們認為對我們業務的財務表現來說並非例行的。
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目錄
•通過調整後的EBITDA排除了用於物業和設備折舊的非現金費用，儘管將被折舊的資產可能需要在未來更換，但調整後的EBITDA並不反映此類更換或新資本支出需求的現金資本支出要求；而
•調整後的EBITDA並不反映所得稅的提撥，這可能表示我們可用現金的減少。
其他公司，包括我們所在的行業板塊的公司，可能以不同方式計算調整後的EBITDA，這會降低其作為比較指標的有用性。由於這些限制，您應該將調整後的EBITDA與其他財務表現衡量指標一起考慮，包括各種現金流量指標、凈利潤（損失）和我們的其他GAAP結果。
下表顯示了按照美國通用會計原則（GAAP）提供的最直接可比財務指標——調整後的EBITDA（調整後的純利潤）的調解情況。
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計）
2024202320242023
淨收益（虧損）$(80,411)$14,311 $(181,787)$7,163 
調整後排除了以下內容：
稅收50 605 50 292 
折舊482 329 1,319 944 
財產和設備減值5,044 — 5,044 — 
利息（收入）支出，淨額(31)228 (31)781 
基於股份的薪酬支出1,285 1,556 7,180 2,748 
盈出負債公允價值的變化33,328 (36,036)33,816 (61,066)
認股權證負債公允價值的變化33,686 (10,259)36,641 (10,259)
SAFE協議公允價值的變化— — — 2,353 
證券發行損失— 6,729 68,080 6,729 
其他支出（收入），淨額(346)418 (768)379 
調整後 EBITDA$(6,913)$(22,119)$(30,456)$(49,936)
自由現金流
我們將自由現金流定義爲經營活動所提供的淨現金減少購置的物業和設備。我們認爲，自由現金流是流動性的重要指標，爲管理層和投資者提供了有關經營產生的現金量的信息，該現金在購置物業和設備後可用於戰略舉措，包括對我們業務的持續投資和加強我們的資產負債表。
自由現金流作爲流動性指標存在侷限性，您不應孤立地或作爲對我們根據公認會計原則（GAAP）報告的現金流分析的替代。以下是一些侷限性：
•自由現金流並不是根據GAAP計算的指標，不應孤立於GAAP準備的財務信息或作爲其替代。
•由於計算方法的差異，自由現金流可能無法與其他公司類似標題的指標進行比較。
•自由現金流可能在近期到中期受資本投資時機、我們增長波動及其對營運資金和現金轉換週期變化的影響而受到影響。
下表展示了經營活動中使用的淨現金與根據GAAP呈現的最直接可比財務指標之間的調節，以顯示自由現金流：
截至9月30日的九個月
(以千爲單位)
20242023
用於經營活動的淨現金$(55,622)$(22,933)
購買物業和設備(5,185)(27,668)
自由現金流$(60,807)$(50,601)
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流動性和資本資源
自成立以來，我們通過內部生成的現金、資本股票銷售的收入（包括執行SAFE協議）、與Cantor的ATM項目（如下所述）、認股權證行使的收入，以及發行銀行債務的收入來資助我們的運營。我們通過能夠產生足夠現金滿足當前和未來需求的能力來評估我們的流動性。我們預計的現金主要使用情況在短期和長期方面包括營運資金需求、資本支出、債務服務需求和其他一般公司服務。我們的主要營運資金需求用於項目執行活動，包括購買材料、外包服務和薪資，這些需求在一年中有所波動，主要受新項目和現有項目所需活動的時間和範圍的驅動。我們的資本支出主要與機械和設備、計算機和軟件以及租賃有關。

截至2024年9月30日，我們的現金及現金等價物爲8960萬美元，營運資金爲7300萬美元。截至2024年9月30日止九個月，公司通過ATm計劃下的股票銷售、權證行使和其他股權交易共收到約16140萬美元的總收入，詳細信息請參閱第7和第8號注。
關於在註釋1和7中討論的業務合併，公司簽署了Cantor購買協議，根據該協議，公司可以根據公司的自主決定，指示CFPI購買最多（i）5000萬美元新發行的A類普通股，或（ii）其中規定的「交易所上限」的較小者，需遵循協議中列出的某些慣例條件和限制。Cantor購買協議於2024年9月1日合同終止，且在Cantor購買協議下沒有向CFPI出售任何A類普通股。此外，在2024年4月，公司與Cantor簽署了一份受控權益發售協議，由Cantor作爲公司的獨家銷售代理，出售新發行的A類普通股，預計總收益達10000萬美元，如註釋7中的ATm計劃進一步描述。根據ATm計劃，公司在2024年第二和第三季度淨籌集了約9750萬美元，扣除250萬美元的交易費用。

管理層相信，截至2024年9月30日的現金及現金等價物將足以滿足短期流動性需求，並執行業務計劃，至少覆蓋從基本報表發佈之日起的十二個月期間。
活橡樹動員信貸設施
2019年12月，公司與Live Oak Banking Company（「信貸動員機制」）簽訂了貸款協議，提供了一項1200萬美元的信貸動員設施，截至2023年11月已全額支付。2022年7月，我們與Live Oak Banking Company簽訂了修訂後的第二貸款協議，提供了一項800萬美元的信貸動員設施，貸款到期日爲2024年7月14日。信貸動員設施的利率（按月支付）爲年利率，取兩者中的較高者：（a）《華爾街日報》公佈的基準利率加2.0％，和 （b）5.0％，並要求公司滿足某些財務和其他契約，並受到公司幾乎所有資產的擔保。截至2023年12月31日，信貸動員設施中尚有800萬美元未償清。 公司在2024年第二季度支付了500萬美元，並在2024年7月支付了其餘的300萬美元，設施已終止。有關信貸動員設施的更多信息，請參閱我們的摘要合併財務報表中的第5節-債務。

過橋貸款

2024年1月10日，公司與紐約梅隆銀行的關聯公司Pershing LLC簽署了一系列貸款文件，根據該文件，Pershing LLC同意向公司提供不超過1000萬美元的信用擴展（「過橋貸款」）。過橋貸款的借款利率按照聯邦公開市場委員會設定的目標利率（「聯邦基金利率」）計算，最低爲5.5%，再加上一個利差。借款適用的利差爲0.9%。這1000萬美元的借款可用於流動資金需求及其他一般公司用途，必須在2024年2月22日前償還。

該橋樑貸款包括Ghaffarian Enterprises, LLC（Dr. Kamal Ghaffarian的附屬公司）（「Ghaffarian Enterprises」）提供的擔保（「信用支持擔保」）以及Ghaffarian Enterprises, LLC通過抵押品支持這些信用支持擔保的文件，其中包括可交易證券（「信用支持」），在每種情況下均以貸款人的利益爲公司的利益。在2024年1月10日，公司與Ghaffarian Enterprises簽訂了
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信用支持費用和代位權協議，其中公司同意支付14.8萬美元作爲信用支持費用。

2024年1月29日，由於擔保人在後文第7條款中進一步描述的過渡貸款轉換交易中貢獻了1000萬元，橋貸已全部償還。

其他

在2024年3月，公司向證券交易委員會提交了一份Shelf註冊聲明（表格S-3，文件編號333-278288），該聲明允許提供、發行和銷售最多總計30000萬美元的公司A類普通股和warrants。根據公司與Cantor Fitzgerald & Co.之間的資本受控股權融資銷售協議，最多可以根據市場融資工具發行和銷售最高10000萬美元的30000萬美元的總計發行價格。截至本申請日期，公司通過市場融資工具籌集了大約9750萬美元的淨收入（扣除250萬美元的交易費用）。此外，根據市場和其他條件，我們可能會機會性地在該Shelf註冊聲明下，爲我們自己或我們的出售股東追求承銷的公開發行我們的A類普通股。除非在與任何此類發行相關的招股說明書補充中另有說明，否則我們預計將使用爲我們帳戶銷售A類普通股的淨收入用於一般企業用途。我們不會從出售股東出售的A類普通股中獲得任何收益。我們預計將在不久的將來繼續評估此類承銷發行的機會。
現金流量
下表總結了我們所呈現的期間現金流量：
截至9月30日的九個月
(以千爲單位)
20242023
用於經營活動的淨現金$(55,622)$(22,933)
投資活動中使用的淨現金$(5,185)$(27,668)
融資活動提供的淨現金$147,894 $65,489 
2024年和2023年截至9月30日的現金流量
經營活動
截至2024年9月30日的九個月期間，我們的運營活動使用了$5560萬 的淨現金與 2290萬美元 的淨現金 氦氣被用於物理學、生物學、工程學和其他科學研究領域，並且液氦已經在16個諾貝爾獎獲獎項目中使用。 相比於截至2023年9月30日的九個月期間。 運營資產和負債的變化主要由我們的項目工作資本餘額組成，可能會有所不同，並受到項目完成階段和合同條款的影響。我們工作資本帳戶的主要元件包括應收賬款、合同資產、應付賬款和合同負債。
投資活動
2024年9月30日結束的九個月內，投資活動 與2023年9月30日結束的九個月相比，淨現金使用額分別爲520萬美元和2770萬美元。2250萬美元 有利變化 主要是由於2023年與我們的月球操作中心相關的在建工程的資本支出，該工程於2023年第三季度完工，隨後在資產負債表上重新分類爲租賃權益資產。
籌資活動
截至2024年9月30日的九個月期間，融資活動提供了14790萬美元的淨現金，而2023年9月30日結束的九個月期間提供了6550萬美元的淨現金.

2024年，我們的融資活動主要包括 $5140萬來自權證行使的收益，$10750萬來自證券發行的淨收益，$1000萬來自橋樑貸款融資收到的收益
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目錄
貸款通過償還1000萬、在我們的信貸動員設施下償還800萬，以及從基於股份的獎勵中支付的230萬預扣稅款來抵消。

2023年，我們的融資活動主要包括 3410萬美元 在業務組合和A輪優先股發行完成時收到的款項，部分抵消 支付的相關交易成本爲$940萬我們還收到了 $2000萬的私人配售結束後的款項，$1270萬 與提前終止的預付遠期購買協議相關的現金$12.7百萬和 $1610萬的認股權證行使款項，與部分$800萬成員分配抵消。

合同責任和承諾
租賃承諾
我們租賃房地產用於辦公空間，以及行政、研究、營銷和輕型製造業務。這些租賃合同被列爲運營租賃，持續到2027年爲止。

2021年9月，我們簽署了一項地面租賃協議，用於開發一個月球生產和運營中心(LPOC)，該中心將作爲月球着陸器元件和其他航空航天相關業務的生產和測試設施，該協議規定出租方將在我們爲設計、施工和開發而發生的某些成本上最多報銷4,000萬美元。管理層認爲，由於我們參與了該設施的施工活動，僅出於會計目的，該設施被視爲所有者。因此，我們將該設施的建設視爲融資安排進行會計處理。建設完成後，租賃協議將有一個最初期限爲20年，並有4個可選擇的每5年續約期。

在2022年第四季度，月球操作中心的小型發動機驗證設施（「SEV」設施）施工完成，我們接管了SEV設施。截至2024年9月30日，公司記錄了280萬的使用權資產和330萬的相應租賃負債。

2023年第三季度，LPOC剩餘的施工接近完成，我們佔據了整個設施。在租賃開始時，我們確定LPOC符合出售及回租會計處理要求，回租被分類爲經營租賃。截至2024年9月30日，公司記錄的資產資產爲3130萬美元，經營租賃負債爲2840萬美元。截至2024年9月30日，我們有約130萬美元的合同義務，用於完成LPOC的施工，將通過現有的現金資金進行資助。

公司在2024年第三季度啓動了兩項新的租賃協議。2024年9月，公司與馬里蘭州簽訂了一項建築和土地租賃協議。該設施旨在爲設計、建造和測試用於太空或月球表面的空間飛行機制和電機機械系統提供空間。租賃協議的初始期限爲10年零3個月。截至2024年9月30日，公司記錄了310萬美元的使用權資產和310萬美元的經營租賃負債。此外，2024年8月，我們與亞利桑那州簽訂了一項設施租賃協議，以支持美國宇航局的月球勘測軌道飛行器和ShadowCam相機及圖像數據的運營和數據分析。租賃協議的初始期限爲52個月。截至2024年9月30日，公司記錄了120萬美元的使用權資產和120萬美元的經營租賃負債。
活橡樹信貸動員設施

關於我們Live Oak信貸動員設施的披露，請參閱前面的流動性和資金資源討論及註釋5 - 債務。

購買承諾
我們不時與供應商簽訂長期承諾，購買發射服務，並開發特定的元件，與我們根據客戶營業收入合同的義務相結合。 截至2024年9月30日，我們在不可取消的承諾下與九家供應商的剩餘採購義務共計2380萬美元，其中1900萬美元將於接下來的十二個月內到期，餘下的480萬美元將在隨後的十二個月內到期。
資產負債表外安排
我們沒有任何離線安排。
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關鍵會計政策和估計
我們認爲以下會計政策涉及高度的判斷和複雜性。因此，這些是我們認爲最關鍵的政策，有助於全面理解和評估我們合併的基本報表和運營結果。我們採用的重要會計政策，包括使用估計的政策，已在本季度報告中包含的我們簡明合併基本報表的註釋2 - 重要會計政策摘要中列示，以及我們截至2023年和2022年12月31日的審計合併基本報表中。 包含在我們於2024年3月25日向SEC提交的10-k表格的年度報告中。

編制我們的簡明綜合財務報表和相關披露需要我們做出可能影響這些財務報表和附註中所報金額的估計和判斷。儘管我們相信我們使用的估計是合理的，但由於在進行這些估計時涉及的固有不確定性，未來期間報告的實際結果可能與這些估計不同。
收入確認
我們根據ASC 606「與客戶的合約營業收入」確認營業收入。我們的營業收入主要來自於長期月球任務合約的進展及工程服務，包含研究、設計、開發和製造業先進科技航天系統。
營業收入是根據與客戶簽訂的合同中規定的對價金額來衡量的。當我們根據合同條款滿足我們的履行義務時，營業收入會被確認，這通常發生在將服務轉移給客戶時。對於每個長期開多的合同，我們判斷基於預期收到的對價來確定交易價格。我們根據相對獨立銷售價格將交易價格分配給每個獨特的履行義務，以交付商品或服務，或一組商品和/或服務。
對於我們大部分業務，即由於持續向客戶轉移控制而滿足的履行義務，營業收入是隨着時間的推移而確認的。當客戶與我們簽訂合同以提供一項重要服務，將複雜的任務和元件整合到一個單一項目或能力中時，這些合同被作爲單一履行義務進行會計覈算。我們通常使用成本對成本法確認營業收入，主要基於截至目前的合同成本與預計完成時的總合同成本進行比較。這種方法在衡量完成進度方面被認爲是適當的，因爲它直接衡量轉移給客戶的商品和服務的價值。我們合同的計費時間表和付款條款因合同類型等一些因素而有所不同。在固定價格合同下，典型的付款條款規定，客戶要麼根據合同里程碑的實現支付基於績效的款項，要麼根據我們發生成本的百分比支付進度款。
由於需要執行的許多績效義務的性質，總營業收入和完成時的成本的估計（下面更詳細地描述的過程）是複雜的，受許多變量的影響，需要做出重大判斷。我們在長期合同下有權獲得的對價可能包括固定金額和變量金額。變量金額可以增加或減少交易價格。
我們在交易價格中包含可變對價的估計金額，前提是在解決與可變對價相關的不確定性時，不會發生大規模的累計營業收入確認的重大逆轉。我們對可變對價的估計以及是否將估計金額納入合同價格的決定主要基於我們預期的表現評估，以及所有可合理獲得的信息（歷史、當前和預測的信息）。我們在每個會計期間重新評估可變對價的金額，直到與可變對價相關的不確定性得到解決。可變對價評估金額的變化將前瞻性地作爲對此期間確認營業收入的累積調整進行會計處理。
當合同的預計總營業收入需要更改時，這些更改將在當前期間按累積追趕基礎確認。一個或多個估計的重大變化可能會影響我們一個或多個履約義務的盈利能力。如果預計發生的總成本超過公司預計收到的總對價，則在損失明顯的期間記錄合同的剩餘損失準備。

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目錄
作爲2012年創業促進法案（或「JOBS法案」）下的新興增長型企業（或「EGC」），我們有資格利用適用於沒有成爲EGC的其他公開公司的各種報告要求的某些豁免權。我們選擇利用採用新的或修訂後會計準則的延長過渡期，直至這些準則適用於私人公司的那個時候。

我們是一家「新興成長型公司」，根據《證券法》第2(a)條的定義，經2012年制定的《啓動我們創業業務法案》（「JOBS法案」）修改，可以享受適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求豁免，包括但不限於無需遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的審計報告要求，減少其定期報告和代理聲明中關於高管薪酬的披露義務，並免除需進行有關高管薪酬的非約束性諮詢投票以及股東批准任何未經先前批准的黃金降落傘支付要求。

此外，JOBS法案第102(b)(1)節豁免新興成長型公司必須遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到私人公司（即尚未使證券法註冊聲明生效或沒有類別的證券註冊根據1934年修訂的證券交易法（即「交易所法」））被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。 JOBS法案規定公司可以選擇退出延長過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何選擇退出的選舉方式都是不可撤銷的。我們已選擇不退出這種延長過渡期，這意味着當一個標準發行或修訂並且針對公開或私人公司有不同的適用日期時，作爲新興成長型公司的我們可以在私人公司採納新的或修訂後的標準時採納新的或修訂後的標準。這可能使我們的基本報表與另一家公開公司進行比較變得困難或不可能，因爲使用的會計準則可能存在差異。
項目3.有關市場風險的定量和定性披露
我們是根據交易所法規120億.2規定而被定義爲較小的報告公司，並且不需要根據該項要求提供其他信息。
項目4.控制和程序

根據交易所法案規則13a-15和15d-15，我們進行了一項評估，在管理監督和參與下進行，包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)。根據該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，即截至2024年9月30日，我們的披露控制和程序有效，以合理保證在本報告涵蓋的期間結束時需披露在交易所法案下提交或備案的信息已記錄、處理、總結並在SEC規則和表格規定的時間內報告。我們的披露控制和程序包括設計旨在確保報告要求披露的信息已累積並告知我們的管理層，包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)，以便及時做出有關所需披露的決定。

在截至2024年9月30日的三個月內，公司內部財務報告控制沒有發生任何變化，這些變化沒有對公司內部財務報告控制產生實質性影響，或者合理可能對其產生實質性影響。
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目錄
第二部分-其他信息
項目1.法律訴訟

在業務的正常進行過程中，我們涉及各種未決和受到威脅的訴訟事項。未來，我們可能會受到額外的法律訴訟，其範圍和嚴重程度尚不清楚，可能會對我們的業務造成不利影響。此外，我們可能不時收到主張針對我們的信函或其他形式的溝通。 與承諾和風險有關的信息已在我們基本報表中第I部分第1項「承諾與風險」附註12中描述。
Item 1A. Risk Factors

可能導致我們實際結果與本報告有實質性不同的因素，包括我們2023年年度報告10-k和截至2024年3月31日、2024年6月30日的季度報告中描述的風險因素。截至本季度報告日期，除下文披露的情況外，風險因素沒有發生重大變化。

項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用

無。
項目3. 面對高級證券的違約情況

無。
項目4.礦山安全披露

不適用。
項目5.其他信息

10b5-1法規和非10b5-1法規的交易安排

截至2024年9月30日的三個月期間，以下列出的某些我們的高級職員或董事 已採納 或 終止 根據每個計劃中規定的公式確定金額和價格的購買或出售我們A類普通股的交易安排：

姓名職位輸入日期到期日期股份
Steven Vontur首席會計師兼控制員人形機器人-電機控制器2024年9月13日2025年8月11日
高達**的銷售 42,500 幷包含價格條件，這些條件禁止或限制將股份售出低於預先確定的最低價格。

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項目6. 附件
以下展品作爲萬億的季度報告的一部分或通過引用納入。

參照而成
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數字
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歸檔日期
31.1*
31.2*
32.1**
32.2**
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104*封面頁互動數據文件（格式爲Inline XBRL，包含在展示文檔101.INS中
*隨此提交。
**提供的。
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簽名

按照《證券交易法》的規定要求，註冊人已經授權下面的人在其名義下籤署本報告。

直覺機器公司。
日期：2024年11月15日由：/s/ 彼得·麥格拉思
彼得·麥格拉斯
首席財務官和高級副總裁
（財務總監）
日期：2024年11月15日/s/ Steven Vontur
Steven Vontur
首席會計師兼控制員人形機器人-電機控制器
（主管會計官）
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