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美国
证券和交易委员会
华盛顿特区 20549
____________________________
表格 10-Q
____________________________
（标记一）
x
根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 9 月 30 日
或者
¨
根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
过渡期从________到________
佣金文件号 001-40823
____________________________
直觉机器公司
(根据其章程规定的注册人准确名称)
____________________________
特拉华州36-5056189
（国家或其他管辖区的
公司成立或组织）
（IRS雇主
唯一识别号码）
哥伦比亚航天街13467号
休斯顿, 德克萨斯
77059
(主要领导机构的地址)(邮政编码)
(281) 520-3703
公司电话号码，包括区号

在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
每个类别的标题
交易标的
在其上注册的交易所的名称
每股面值为$0.0001的A类普通股
LUNR
纳斯达克股票市场有限责任公司
购买一股A类普通股的warrants，行使价格为每股11.50美元
LUNRW
纳斯达克股票市场有限责任公司
请在检查标记处表示登记者：（1）已按证券交易法的13或15(d)条规定提交所有报告，涵盖过去12个月（或较短时期内要求登记者提交该等报告的时间）；和（2）过去90天一直存在报告要求。是 x 不是 o
请在以下勾选方框表示注册人是否已在Regulation S-T Rule 405规定的前12个月(或在注册人需要提交此类文件的较短期间内)提交了每个互动数据文件。是 x否o
请勾选一个选项，表明注册公司是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴增长型公司。有关“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴增长型公司”的定义，请参见《证券交易所法》第1202条规定。 （只能选一个）：
大型加速报告人
o
加速文件提交人
o
非加速文件提交人
x
较小的报告公司
x
新兴成长公司
x
如果是新兴成长型企业，请勾选复选标记，表明注册者已选择不使用延长过渡期来符合根据证券交易法第13(a)条规定提供的任何新财务会计准则。 o
勾选表示注册人是否为无实质业务的公司（根据法规12b-2条规定）。 是o 不是 x

截至 2024年11月8日, 注册商有 80,857,602 A类普通股，面值$0.0001， 0 总股本共发行的股份中有C类普通股0.0001美元的股份。 59,489,192 C类普通股，面值$0.0001的股份已发行。


直觉机器公司
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页面
未经审计。合并简明利润表
未经审计。汇编的并表报表 夹层权益



关于前瞻性声明的警示说明

本季度报告表格10-Q（"季度报告"）包含根据1995年修订的《证券诉讼改革法案》的“前瞻性陈述”。本季度报告中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述。此类陈述的特征是与严格的历史或当前事实无关。在本季度报告中使用“预计”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“期待”、“打算”、“可能”、“潜在”、“预测”、“计划”、“可能”、“应该”、“努力”、“将会”、“策略”、“展望”等词语可识别前瞻性陈述，但这些词的缺失并不意味着该陈述非前瞻性。这些前瞻性陈述包括但不限于关于我们对首次登月任务的期望和计划，包括预期的时间安排以及我们的进展和准备情况；关于产品组合需求、合同投标提交等方面的期望；关于我们获得的政府合同抗议的期望；我们的运营、财务表现和行业；我们的业务策略、业务计划以及推动长期可持续股东价值的计划；以及关于营收和现金生成的期望。这些前瞻性陈述反映了我们的预测、投影或期望，均基于目前可获得的信息和数据。我们的实际结果、表现或成就可能与前瞻性陈述中所表达或暗示的有所不同，因此请谨慎对待这些前瞻性陈述。下述重要因素和不确定性以及其他因素可能导致本季度报告中前瞻性陈述所指示的实际结果与结果有实质性差异： 基于目前可获得的信息和数据，我们的实际结果、表现或成就可能与前瞻性陈述所表达或暗示的有所不同，因此请谨慎对待这些前瞻性陈述。以下重要因素和不确定性等可能导致实际结果与本季度报告中前瞻性陈述所指示的结果有实质性差异：

•我们依赖于我们的关键人员和董事会（“董事会”）的努力来取得成功；
•我们有限的运营历史；
•我们未能有效管理我们的增长以及未能赢得新合同；
•来自现有或新公司的竞争;
•我们的太空飞行系统安全性能不佳，或设施发生安防-半导体事件；
•商业航天市场未能实现我们预期的增长潜力;
•任何延迟的发射、发射失败、我们的卫星或月球着陆器未能到达其计划的轨道位置、与卫星和月球着陆器发射相关的成本显著增加，以及来自卫星和月球着陆器发射供应商的可用能力不足；
•我们的客户集中度;
•我们对单一发射服务提供商的依赖；
•与商业太空飞行相关的风险，包括在发射过程中或太空旅行中发生的任何事故；
•与处理、生产和处理潜在易爆和易燃能源材料以及其他危险化学品相关的风险在我们的运营中;
•我们对某些材料和供应元件依赖于数量有限的供应商；
•我们的产品无法按预期方式运行或者我们子系统存在缺陷；
•与我们的客户签订合同涉及的交易对手风险，以及我们的主要承包商未能与他们的交易对手维持关系并履行其合同义务的风险；
•未能遵守与我们业务的各个方面有关的各种法律法规，以及与我们进行业务往来的各个政府实体的资金水平的任何变化;
•我们未能保护我们的商业秘密和未获得专利的知识的机密性；
•我们未能遵守第三方开源软件使用条款。
•我们有能力维持有效的财务报告内部控制体系，并解决和纠正现有的财务报告内部控制方面的重大弱点；
•美国政府的预算赤字和国家债务，以及美国政府在任何财政年度无法完成预算过程的情况，以及我们对美国政府合同的依赖；


•我们未能遵守美国的出口和进口控制法律法规以及美国的经济制裁和交易控制法律法规；
•不确定的全球货币宏观经济和政治环境（包括因未能提高“债务上限”而导致的情况）以及不断上升的通货膨胀；
•我们历史上的亏损和未来盈利能力的失败，或者业务无法产生足够的资金来继续运营；
•潜在未来诉讼的成本和可能后果;
•我们的公共证券的潜在流动性和交易；和
•以及在《我们2023年度报告(Form 10-k)》的第I部分第1A项“风险因素”部分中详细列出的其他因素，第I部分第2项“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”和第II部分第1A项“风险因素”，以及我们在此季度报告和后续向美国证券交易委员会(SEC)提交的文件中的其他部分。

这些前瞻性声明基于截至本季度报告日期的信息以及当前的期望、预测和假设，并涉及若干判断、风险和不确定性。因此，前瞻性声明不应被视为我们在任何后续日期的观点，我们也不承担任何义务更新前瞻性声明，以反映其发布后的事件或情况，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，除非根据适用的证券法律可能要求。我们意在本季度报告中包含的前瞻性声明受1933年证券法第27A条修订版的安全港条款和1934年证券交易法第21E条修订版的保护。



第一部分-财务信息
项目1. 财务报表
1

直觉机器公司
汇编的综合资产负债表
(以千为单位，股票数据和面值除外)
(未经审计)
9月30日,
2024		2023年12月31日,
2023
资产
流动资产
现金及现金等价物$89,605 $4,498 
受限现金2,042 62 
应收账款，减去预计信用损失准备金$440 and $0，分别
51,312 16,881 
合同资产21,572 6,489 
预付款和其他流动资产3,736 3,681 
总流动资产168,267 31,611 
物业和设备，净值17,170 18,349 
经营租赁使用权资产39,240 35,853 
融资租赁使用权资产121 95 
总资产$224,798 $85,908 
负债、准股权和股东权益
流动负债
应付账款和应计费用$18,965 $16,771 
应付账款 - 关联公司6,024 5,786 
长期债务的流动部分— 8,000 
合同负债，流动54,805 41,371 
经营租赁负债，流动3,120 4,833 
融资租赁负债，流动36 25 
其他流动负债12,364 4,747 
总流动负债95,314 81,533 
合同负债，长期879 — 
经营租赁负债，非流动35,313 30,550 
金融租赁负债，非流动负债74 67 
赚取期权负债47,848 14,032 
认股权证负债49,795 11,294 
其他长期负债112 4 
总负债229,335 137,480 
100亿股认可，分别于2024年5月3日和2024年2月2日拥有发行并流通的股份数量
中间产权
系列A优先股可能被赎回，$0.0001 面值， 25,000,000 授权股数， 5,000及 26,000 已发行且在外流通的股份
5,843 28,201 
次级债券托管人最初将是初级次级债券的证券注册人和支付代理人。所有与初级次级债券有关的交易，包括初级次级债券的登记、转让和交换，将由证券注册人在纽约市的一个办事处处理，该办事处由NEE Capital指定。NEE Capital最初指定了次级信托银行的企业信托办事处作为该办事处。此外，持有初级次级债券的持有人应将有关初级次级债券的通知地址寄往该办事处。NEE Capital将通知初级次级债券的持有人该办事处的位置变化。484,973 181,662 
优先股，授权股数为$0，未发行和未持有
A类普通股，$0.0005股，截至2024年4月30日和2024年1月31日，授权股票0.0005股；0.0001 面值， 500,000,000 授权股数， 81,351,656及 22,279,876已发行股份为80,101,656 和 21,029,876未行权的
8 2 
B类普通股，$0.000030.0001 面值， 100,000,000 授权股数， 0股已发行并流通
— — 
C类普通股，每股面值$0.0001 面值， 100,000,000 授权股数， 60,245,138及 70,909,012 已发行且在外流通的股份
6 7 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的库藏股票分别有2,279,784股和2,693,653股。1,250,000股份，成本为
(12,825)(12,825)
实收资本— — 
累积赤字(483,998)(248,619)
归属于公司的股东总亏损(496,809)(261,435)
非控制权益 1,456 — 
股东权益不足合计(495,353)(261,435)
负债、优先股权及股东权益合计$224,798 $85,908 
附注是这些简明合并财务报表的组成部分
2

直观机器公司，股份有限公司。
合并简明利润表
(以千为单位，除股份和每股金额外)
(未经审计)
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2024202320242023
收入$58,478 $12,731 $173,338 $48,960 
运营费用：
营收成本（不包括折旧）45,873 26,493 144,141 73,688 
营收成本（不包括折旧） - 关联公司8,484 — 27,107 — 
折旧费482 329 1,319 944 
资产减值及设备（见第4注）
5,044 — 5,044 — 
管理费用（不包括折旧）12,319 9,913 39,726 27,956 
总营业费用72,202 36,735 217,337 102,588 
营业损失(13,724)(24,004)(43,999)(53,628)
其他收益（费用），净:
利息收入（费用），净额31 (228)31 (781)
递延负债的公允价值变动(33,328)36,036 (33,816)61,066 
权证负债公允价值变动(33,686)10,259 (36,641)10,259 
SAFE协议的公允价值变动— — — (2,353)
发行证券损失— (6,729)(68,080)(6,729)
其他收入（费用），净额346 (418)768 (379)
其他总收益（费用），净额(66,637)38,920 (137,738)61,083 
税前收入（损失）(80,361)14,916 (181,737)7,455 
所得税费用(50)(605)(50)(292)
净利润（损失）(80,411)14,311 (181,787)7,163 
与Intuitive Machines, LLC相关的净亏损在业务合并之前— — — (6,481)
净利润（亏损）（业务合并后）(80,411)14,311 (181,787)13,644 
应赎回的非控制权益净损失(25,679)(18,992)(50,001)(39,691)
净利润归属于非控股权益668 — 2,429 — 
归属于公司的净利润(55,400)$33,303 (134,215)53,335 
减：优先股股利(143)(674)(751)(1,657)
归属于A类普通股股东的净利润（亏损）$(55,543)$32,629 $(134,966)$51,678 
每股净利润（亏损） (1)
每股A类普通股的基本净收入（亏损）$(0.83)$1.87 $(2.55)$3.17 
每股A类普通股的摊薄净收入（亏损）(0.83)1.27 (2.55)2.14 
加权平均普通股股数
Weighted average shares outstanding - basic67,072,01417,411,21752,971,88216,294,029
期末按普通股股份加权平均计算的股本67,072,01426,126,24552,971,88224,964,408
(1)由于业务合并的结果，资本结构发生了变化，2023年每股净损失信息代表业务合并截止日期后，即从2023年2月13日至2023年9月30日的时期的结果。有关详细信息，请参阅附注1-业务描述和附注11-净利润（损失）每股。

附注是这些简明合并财务报表的组成部分
3

直觉机器公司
合并中间股权的压缩报表
（以千美元为单位，除每股数据外）
(未经审计)

截至2024年9月30日的三个月
A系列优先股可赎回的非控股权益 所有发行和流通的Cibus Global成员单位（普通单位）仅由公司和Cibus Global的某些成员持有，他们在与合并交易相关的选举中选择接收由一份B类普通股和一份普通单位组成的单位（Up-C Units），最终按照有效的合并协议的规定，在合并交易的结算时持有这些Up-C Units。Up-C Units一般按1:1的比例可以和A类普通股互换，但受到一定限制。根据ASC810一体化的原则，Cibus Global被认为是一个具有可变权益的实体，Cibus是其唯一的管理成员和主要受益人。因此，Cibus对Cibus Global进行合并，并将持有Cibus Global的直接获得经济利益的其他普通单位持有人作为公司财务报表中的可赎回非控制权益列示出来。Cibus Global的资产使用没有限制。
股份金额
余额，2024年6月30日5,000$5,698 $218,160 
累积优先股分红派息—143 — 
优先股折价累积—2 — 
赎回可赎回非控股权益的后续重计量—— 292,492 
归属于可赎回非控股权益的净损失—— (25,679)
余额，2024年9月30日5,000$5,843 $484,973 
截至2024年9月30日的九个月
A系列优先股可赎回的非控股权益 所有发行和流通的Cibus Global成员单位（普通单位）仅由公司和Cibus Global的某些成员持有，他们在与合并交易相关的选举中选择接收由一份B类普通股和一份普通单位组成的单位（Up-C Units），最终按照有效的合并协议的规定，在合并交易的结算时持有这些Up-C Units。Up-C Units一般按1:1的比例可以和A类普通股互换，但受到一定限制。根据ASC810一体化的原则，Cibus Global被认为是一个具有可变权益的实体，Cibus是其唯一的管理成员和主要受益人。因此，Cibus对Cibus Global进行合并，并将持有Cibus Global的直接获得经济利益的其他普通单位持有人作为公司财务报表中的可赎回非控制权益列示出来。Cibus Global的资产使用没有限制。
股份金额
2023年12月31日余额26,000$28,201 $181,662 
A轮优先股转换（附注7）(21,000)(23,120)— 
累积优先股分红—751 — 
优先股折让的累积—11 — 
再度衡量可赎回非控制权益—— 353,312 
归可赎回非控制权益的净损失—— (50,001)
余额，2024年9月30日5,000$5,843 $484,973 


截至2023年9月30日的三个月
A系列优先股可赎回的非控股权益
股份金额
余额，2023年6月30日26,000$26,823 $578,630 
累积优先股分红派息—674 — 
优先股折价累积—9 — 
赎回可赎回非控股权益的后续重计量—— (300,905)
归属于可赎回非控股权益的净损失—— (18,992)
余额，2023年9月30日26,000$27,506 $258,733 
截至2023年9月30日的九个月
A系列优先股可赎回的非控股权益 所有发行和流通的Cibus Global成员单位（普通单位）仅由公司和Cibus Global的某些成员持有，他们在与合并交易相关的选举中选择接收由一份B类普通股和一份普通单位组成的单位（Up-C Units），最终按照有效的合并协议的规定，在合并交易的结算时持有这些Up-C Units。Up-C Units一般按1:1的比例可以和A类普通股互换，但受到一定限制。根据ASC810一体化的原则，Cibus Global被认为是一个具有可变权益的实体，Cibus是其唯一的管理成员和主要受益人。因此，Cibus对Cibus Global进行合并，并将持有Cibus Global的直接获得经济利益的其他普通单位持有人作为公司财务报表中的可赎回非控制权益列示出来。Cibus Global的资产使用没有限制。
股份金额
2022年12月31日余额— — — 
发行A系列优先股26,000 25,827 — 
累积优先股分红派息—1,657 — 
优先股折价累积—22 — 
设立可赎回的非控股权益—— (85,865)
赎回可赎回非控股权益的后续重计量—— 384,289 
归属于可赎回非控股权益的净损失—— (39,691)
余额，2023年9月30日26,000$27,506 $258,733 



附注是这些简明合并财务报表的组成部分
4

直觉机器公司
股东赤字简明综合报表
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）


截至2024年9月30日的三个月
普通股
A类		普通股
C班		库藏股实收
资本		累计
亏损		归属于公司的股东权益负债新华保险股东权益合计亏损
股份金额股份金额
余额，2024年6月30日62,469,364$6 66,109,012$7 $(12,825)$— $(217,057)$(229,869)$788 $(229,081)
股份-based薪酬费用—— —— — 1,285 — 1,285 — 1,285 
累积优先股分红派息—— —— — (143)— (143)— (143)
优先股折价累积—— —— — (2)— (2)— (2)
因行使期权而发行的A类普通股57,449— —— — (132)— (132)— (132)
因归属的限制性股票单位（RSUs）和业绩股票单位（PSUs）而发行的A类普通股21,940— —— — (35)— (35)— (35)
因取消的C类普通股而发行的A类普通股5,863,8741 (5,863,874)(1)— — — — — — 
分配给非控股权益—— —— — — — — — — 
与ATM计划相关的A类普通股发行（注释7）12,939,0291 —— — 80,451 — 80,452 — 80,452 
税务应收款协议 - 对合伙人的义务—— —— — (473)— (473)— (473)
赎回可赎回非控股权益的后续重计量—— —— — (80,951)(211,541)(292,492)— (292,492)
净利润归属于非控股权益—— —— — — — — 668 668 
净利润归属于公司—— —— — — (55,400)(55,400)— (55,400)
余额，2024年9月30日81,351,656$8 60,245,138$6 $(12,825)$— $(483,998)$(496,809)$1,456 $(495,353)
截至2024年9月30日的九个月
普通股
A类		普通股
C班		库藏股实收
资本		累计
亏损		股东权益亏损归属于公司新华保险股东权益合计亏损
股份金额股份金额
2023年12月31日余额22,279,876$2 70,909,012$7 $(12,825)$— $(248,619)$(261,435)$— $(261,435)
股份-based薪酬费用—— —— — 7,180 — 7,180 — 7,180 
累积优先股分红派息—— —— — (751)— (751)— (751)
优先股折价累积—— —— — (11)— (11)— (11)
A轮优先股转换（附注7）7,738,7431 —— — 23,119 — 23,120 — 23,120 
为行使warrants而发行的A类普通股19,123,6332 —— — 127,579 — 127,581 — 127,581 
与贷款转换相关的A类普通股发行（注释5和7）3,487,278— —— — — — — — — 
为行使期权而发行的A类普通股227,820— —— — 163 — 163 — 163 
已归属的限制性股票单位(RSU)和业绩股票单位(PSU)发行的A类普通股1,308,820— —— — (2,153)— (2,153)— (2,153)
因C类股票注销而发行的A类普通股10,663,8741 (10,663,874)(1)— — — — — — 
分配给非控股权益—— —— — — — — (973)(973)
与ATM计划相关的A类普通股的发行（注7）16,521,6122 —— — 97,495 97,497 97,497 
税收应收协议 - 对合伙人的义务—— —— — (473)— (473)— (473)
赎回可赎回非控股权益的后续重计量—— —— — (252,148)(101,164)(353,312)— (353,312)
净利润归属于非控股权益—— —— — — — — 2,429 2,429 
公司净亏损—— —— — — (134,215)(134,215)— (134,215)
余额，2024年9月30日81,351,656$8 60,245,138$6 $(12,825)$— $(483,998)$(496,809)$1,456 $(495,353)





5

截至2023年9月30日的三个月
会员单位普通股
A类		普通股
B类		普通股
C班		库藏股实收
资本		累计
亏损		股东权益合计亏损
Units金额股份金额股份金额股份金额
余额，2023年6月30日—$— 17,301,489$2 10,566$— 70,640,188$7 $(12,825)$— $(661,205)$(674,021)
股份-based薪酬费用—— —— —— —— — 1,556 — 1,556 
会员分配—— 64,328— —— 268,824— — 3,168 (6,857)(3,689)
累积优先股分红派息—— —— —— —— — (674)— (674)
优先股折价累积—— —— —— —— — (9)— (9)
与定向增发相关的A类普通股（附注7）—— 4,705,883— —— —— — — — — 
用于行权期权的发行的A类普通股—— 155,722— —— —— — (314)— (314)
用于注销B类股的发行的A类普通股—— 10,566— (10,566)— —— — — — — 
合伙人资本—— —— —— —— — 196 — 196 
赎回可赎回非控股权益的后续重计量—— —— —— —— — (3,923)304,828 300,905 
其他—— —— —— —— — — (1)(1)
净利润归属于公司—— —— —— —— — — 33,303 33,303 
余额，2023年9月30日—$— 22,237,988$2 —$— 70,909,012$7 $(12,825)$— $(329,932)$(342,748)
截至2023年9月30日的九个月
会员单位普通股
A类		普通股
B类		普通股
C班		库藏股实收
资本		累计
亏损		股东权益合计亏损
Units金额股份金额股份金额股份金额
2022年12月31日余额122,505,500$1 —$— —$— —$— $— $14,967 $(65,859)$(50,891)
发行单位21,500— —— —— —— — 22 — 22 
股份-based薪酬费用—— —— —— —— — 101 — 101 
净亏损—— —— —— —— — — (6,480)(6,480)
业务组合的影响
资本重组(122,527,000)(1)13,736,9322 10,566— 68,140,1886 — 47,438 — 47,445 
SAFE协议的转换—— 2,066,666— —— —— — 20,667 — 20,667 
向优先股东发行认股权证—— —— —— —— — 173 — 173 
交易成本—— —— —— —— — (24,445)— (24,445)
设立盈利分成责任—— —— —— —— — (99,659)— (99,659)
设立可赎回的非控制权益—— —— —— —— — 85,865 — 85,865 
业务组合后的后续活动
股份-based薪酬费用—— —— —— —— — 2,647 — 2,647 
会员分配—— 64,328— —— 268,824— — 3,168 (11,120)(7,952)
累积优先股分红派息—— —— —— —— — (1,657)— (1,657)
优先股折价累积—— —— —— —— — (22)— (22)
回购普通股—— —— —— —— (12,825)— — (12,825)
发行A类普通股用于行使认股权—— 1,402,106— —— —— — 16,124 — 16,124 
因私下配售而发行的A类普通股（附注7）—— 4,705,883— —— —— — — — — 
发行A类普通股用于行使股票期权—— 155,722— —— —— — (314)— (314)
发行A类普通股用于作废B类股—— 10,566— (10,566)— —— — — — — 
合作伙伴资本—— —— —— —— — 196 — 196 
资本重组调整—— —— —— —— — (1,000)— (1,000)
与股权融资相关的A类普通股发行 —— 95,785— —— —— — 834 — 834 
与盈利奖励相关的C类普通股发行—— —— —— 2,500,0001 — 19,375 — 19,376 
其他—— —— —— —— — — 1 1 
赎回可赎回非控股权益的后续重计量—— —— —— —— — (84,480)(299,809)(384,289)
净利润归属于公司—— —— —— —— — — 53,335 53,335 
余额，2023年9月30日—$— 22,237,988$2 —$— 70,909,012$7 $(12,825)$— $(329,932)$(342,748)


附注是这些简明合并财务报表的组成部分
6

直觉机器公司
简明的综合现金流量表
(以千为单位)
(未经审计)
截至9月30日的九个月
20242023
经营活动现金流量：
净利润（损失）$(181,787)$7,163 
调整为净损失到经营活动现金流量净使用：
折旧费1,319 944 
坏账费用（恢复）440 (836)
资产减值及设备（见第4注）
5,044 — 
股份-based薪酬费用7,180 2,748 
SAFE协议的公允价值变动— 2,353 
递延负债的公允价值变动33,816 (61,066)
权证负债公允价值变动36,641 (10,259)
发行证券损失68,080 6,729 
其他108 25 
运营资产和负债的变化：
应收贸易账款，净额(34,871)(314)
合同资产(15,083)4,974 
预付费用(55)(1,471)
其他资产净额852 539 
应付账款和应计费用2,194 6,995 
应付账款 - 关联公司238 1,568 
合同负债 - 短期和长期14,314 (6,285)
其他负债5,948 23,260 
用于经营活动的净现金(55,622)(22,933)
投资活动现金流量：
购置固定资产等资产支出(5,185)(27,668)
投资活动中使用的净现金(5,185)(27,668)
融资活动的现金流：
来自业务合并的收益— 8,055 
支付额外金额以转换A系列优先股— 26,000 
交易成本(437)(9,371)
借款收入10,000 — 
偿还的贷款(18,000)— 
证券发行所得107,935 20,000 
会员分配— (7,952)
股票期权行权300 — 
支付基于股份奖励的预扣税(2,291)(293)
前期购买协议终止— 12,730 
warrants已行使51,360 16,124 
非控制权益贡献（分配）(973)196 
融资活动提供的净现金147,894 65,489 
现金、现金等价物和受限现金的净增加87,087 14,888 
期初现金、现金等价物和受限制的现金4,560 25,826 
期末现金、现金等价物和受限制的现金91,647 40,714 
减：受限现金2,042 62 
期末现金及现金等价物余额$89,605 $40,652 
现金流量补充披露
支付的利息净额$408 $1,423 
缴纳的税款$277 $36 
应计资本支出$— $579 
非现金营运活动：
以新运营负债作为对价获得的使用权资产$4,264 $— 
非现金融资活动:
交易成本$— $15,074 
安全协议$— $20,667 
与股权设施相关的A类普通股（注7）$— $834 
A轮优先股转换（附注7）$23,120 $— 
优先股分红$(751)$(1,657)
附注是这些简明合并财务报表的组成部分
7


直觉机器公司
附注-简明合并财务报表注释

备注 1 - 业务描述

直观机器公司 (以前称为拐点收购corp或“IPAX”) 与其子公司（“公司”，“Im”，“直观机器”，“我们”或“我们的”）共同设计、制造和运营空间产品和服务。直观机器的短期重点是在月球及其附近创建和运营空间系统和制造行业，以支持科学与人类的探索，并利用月球资源以支持人类在月球的可持续存在，以及探索火星及更远的地方。直观机器为客户提供所需的灵活性，以开创一个繁荣多样的月球经济，使其能够在月球轨道和月球表面实现永久存在。Im目前总部位于德克萨斯州休斯顿。

直觉机器公司是一家空白支票公司，最初于2021年1月27日在开曼群岛注册为豁免公司，目的是与一个或多个企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务组合。2021年9月24日，IPAX完成了首次公开募股，此后其证券开始在纳斯达克证券市场交易。

IPAX 业务合并

2022年9月16日，IPAX与Intuitive Machines，LLC（一家特拉华有限责任公司，原为得克萨斯有限责任公司）签署了某《业务合并协议》（以下简称“业务合并协议”）。2023年2月10日，IPAX向开曼群岛公司注册处提交了注销通知，连同必要的附属文件，并向特拉华州州务卿提交了一份公司成立证书和公司国内养殖证书，根据这些，IPAX被国内化并继续作为特拉华州一家公司，更名为“Intuitive Machines，Inc。”

2023年2月13日（“收盘日”），Intuitive Machines, Inc.和Intuitive Machines, LLC完成了事先宣布的业务合并（“业务合并”）和相关交易（“交易”），并依照业务合并协议约定的条款进行了操作。由于这些交易，Intuitive Machines, LLC的所有已发行且未清偿的普通单位被按照一个"Business Combination"的交换比率换成了Intuitive Machines, Inc.的普通股。 0.5562 Intuitive Machines, Inc.每单位Intuitive Machines, LLC 普通单位的股票换算比例是1股。此外，Intuitive Machines, LLC的基于股份的薪酬计划和相关的股份奖励被交换或转换成了Intuitive Machines, Inc.的普通股。

与交易相关，公司重组为一种Up-C结构，其中几乎所有的资产和业务都由Intuitive Machines, LLC持有，并继续通过Intuitive Machines, LLC及其子公司运营。Intuitive Machines, Inc.是一家控股公司，其唯一重要资产是其在Intuitive Machines, LLC的股权投资。虽然Intuitive Machines, LLC成为Intuitive Machines, Inc.的子公司，并且Intuitive Machines, Inc.被任命为其管理成员，但Intuitive Machines, LLC在会计上被视为业务合并中的收购方。因此，业务合并被视为一种反向资本重组，此情况下公司的合并财务报表代表Intuitive Machines, LLC的延续，而以发行普通股交换Intuitive Machines, Inc.的净资产的交易按照历史成本记录，没有确认商誉或其他无形资产。在业务合并之前的运营均为Intuitive Machines, LLC的运营。此外，公司的期权所涉及的股份数量和行使价格已调整以反映业务合并。将业务合并视为反向资本重组的根据是Intuitive Machines, LLC的前合并成员持有Intuitive Machines, Inc.的大多数投票权，Intuitive Machines, LLC的现有管理团队担任Intuitive Machines, Inc.的初始管理团队，Intuitive Machines, LLC任命Intuitive Machines, Inc.初始董事会的大多数成员，以及Intuitive Machines, LLC在业务合并之前的运营的重要性，这些运营代表了公司全部的运营。

与业务合并相关的，约有$34.1 百万现金在信托中持有，扣除IPAX公共股东的赎回后，可供公司使用，同时与PIPE投资结束的同时收到的优先股销售收益。 除此之外，公司签署了一份普通股购买协议，日期为2022年9月16日（“Cantor购买协议”），与股权融资相关， 根据该协议，新发行的Intuitive Machines A类普通股（面值$0.0001 每股（“A类普通股”）可以根据公司的决定出售给CF Principal Investments LLC（“CFPI”），最高额度为(i.) $50.0 百万和(ii.)其中规定的“交易所上限”，并且需受到Cantor购买协议中设定的某些惯常条件和限制的约束。从2023年2月14日开始，公司的
8

A类普通股和以$的行使价格购买A类普通股的warrants11.50 每股（“公共warrants”）在纳斯达克以符号“LUNR”和“LUNRW”开始交易。

注意事项2-主要会计政策摘要

呈报依据及合并原则
本公司的未经审计的简明综合财务报表和相关附注是根据美国通用会计准则（“GAAP”）和SEC的规定编制的，用于中期报告。根据相关规则和法规，就中期财务报表进行了概括或省略了一些通常包含在按照GAAP编制的年度财务报表中的信息和附注披露。 我们的简明综合财务报表包括Intuitive Machines的账户，Intuitive Aviation Inc.（“IA”或“Intuitive Aviation”）的账户，作为全资子公司的Space Network Solutions, LLC（“SNS”或“Space Network Solutions” 的半数拥有的子公司，及IX, LLC, 一个我们是主要受益人的可变利益实体（“VIE”）。所有公司间余额和交易在合并时已予以消除。 以及IX, LLC, 一个我们是主要受益人的可变利益实体（“VIE”）。所有公司间余额和交易在合并时已予以消除。
附带的未经审计的合并财务报表应与公司截至和为这些年度经过审计的合并基本报表一起阅读 2023年12月31日 和 2022 包含在我们于2024年3月25日向SEC提交的10-K表格的年度报告中。O截至2024年9月30日的三个月和九个月的经营结果并不一定代表截至2024年12月31日的年度预期结果。管理层认为，所有对中期结果的公平陈述的调整均已做出，所有调整均为正常的重复性质，或是对任何调整（除正常重复调整外）的性质和金额的描述已适当披露。
新兴成长公司
本公司是一家新兴成长公司（"EGC"），定义见1933年证券法第2(a)节，经过2012年"创业公司法案"（"JOBS法案"）的修改。JOBS法案第102(b)(1)节规定，EGC在私营公司（即那些未获得证券法注册声明有效或未在交易法下注册证券类别的公司）被要求遵守新的或修订的财务会计标准之前，不必遵守新的或修订的财务会计标准。JOBS法案规定，公司可以选择退出延长过渡期，并遵守适用于非新兴成长公司的要求，但任何此类选择退出的决定都是不可撤回的。本公司未选择退出该延长过渡期，这意味着当一个标准被发布或修订，并且它对公共或私营公司的适用日期不同，本公司作为一家EGC，可以在私营公司采用新的或修订的标准时，采用新的或修订的标准。
使用估计
根据通用会计准则编制我们的简明合并基本报表需要我们进行影响简要合并财务报表及附注中数额的估计和假设。由于在做出估计时存在的不确定性，实际结果可能与这些估计有所不同。
本公司依据历史经验、其他因素，包括当前的经济环境，以及各种其他判断，来建立其估计和假设，认为这些判断在当时情况下是合理的。当事实和情况要求时，公司会调整这些估计和假设。由于经济环境持续变化而导致的这些估计的变化将在未来的报告期中反映在基本报表中。
分部报告
运营板块被确定为企业的元件，首席营运决策者（“CODM”）可获得有关的离散的财务信息，以便进行资源配置和评估绩效。所有的公司资产都保留在美国。公司已确定其经营 一份一个经营部门一份 报告板块，因为首席营运决策者在做出运营决策、分配资源和评估财务绩效时以综合基础呈现的财务信息为基础。
9

信贷风险集中度
可能使公司面临信用风险集中风险的金融工具主要包括现金及现金等价物和应收账款。这些金融工具本质上都涉及风险，包括交易对方不履行合同的信用风险。

公司的大部分现金及现金等价物存放在主要的金融机构。某些账户余额超过了每个账户25万美元的联邦存款保险公司保险限额。公司一般不需要抵押品来支持交易对手的义务，存放在银行的现金水平超过了联邦保险限额。公司通过将现金及现金等价物保留在信用评级高的金融机构中，限制了信用损失的风险敞口。公司的现金及现金等价物存款并未出现实质性损失。
公司在正常业务过程中监控授予信用条款客户的信用状况。公司根据已知的回收风险和历史经验评估应收账款的可回收性。在公司意识到特定客户无法履行对公司的财务义务（例如，破产申请、信用评级大幅下降）时，公司对预期信用损失记录特定准备金，以减少净确认的应收款金额至其合理相信可以收回的金额，并且收入确认被推迟，直到款项被收回且合同完成。对于所有其他客户，公司根据对客户支付能力的具体分析，在需要时记录信用损失准备金。
主要客户被定义为单独构成公司总营业收入10%以上的客户。 有一个主要客户占公司截至2024年9月30日三个月和九个月的总营业收入的 90%和 91分别占公司截至2024年9月30日三个月和九个月的总营业收入的 52%和 65分别占公司截至2023年9月30日三个月和九个月的总营业收入的最大客户的应收账款余额分别为 91%和 80分别为截至2024年9月30日和2023年12月31日的店最大客户的应收账款余额为
主要供应商被定义为单独占年购买商品或服务超过10%的供应商。在截至2024年9月30日和2023年9月30日的九个月内，有一个主要供应商占据了 14%和 23%，分别占购买的商品和服务的比例，以及 没有 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月内的一个主要供应商。到2024年9月30日，存在一个主要供应商占据了 10%的应付账款余额，以及 没有 截至2023年12月31日的一个主要供应商，其应付账款余额超过10%。

长期资产

长期资产包括物业和设备净额，并在事件或情况变化时进行减值审查，以判断其账面价值是否可收回。如果长期资产的账面价值与预计生成的未来未折现现金流进行比较，评估可收回性。如果长期资产的账面金额不可收回且超过其公允价值，将确认减值损失。 截至2024年9月30日的三个月和九个月，我们录得了约$的减值费用。5.0 在我们简明综合利润表中记录了与某些由第三方分包商开发的进程中的施工相关的减值费用，这些资产不符合合同规范。 No 截至2023年9月30日的三个月和九个月，录得了减值费用。有关我们物业和设备减值损失的进一步讨论，请参见注释4。

租赁

2024年第三季度，公司开始执行 二 新的租赁协议。2024年9月，公司与马里兰州签订了一项建筑和土地租赁协议。该设施旨在提供设计、建造和测试用于空间或月球表面的航天机构和电机机械系统的空间。租赁协议的初始期限为 10年，3个月。截止至2024年9月30日，公司资产负债表中记录的使用权资产金额为$3.1 百万美元和经营租赁负债$3.1 百万美元。此外，2024年8月，我们与亚利桑那州签订了一项设施租赁协议，以支持美国国家航空航天局的月球勘测轨道器和ShadowCam摄像头和图像的运营和数据分析。租赁协议的初始期限为 52 个月。截至2024年9月30日，公司资产负债表中记录的非现金使用权资产金额为$1.2 百万美元和非现金经营租赁负债$1.2 百万美元。
10

流动性和资本资源

2024年9月30日的未经审计的简明综合财务报表，截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月和九个月的财务报表，以及相关附注是基于公司将能够在正常业务过程中实现资产并清偿负债的持续经营前提而编制的。
截至2024年9月30日，公司拥有现金及现金等价物$89.6 百万，流动资金为$73.0 百万。公司历来通过内部产生的现金、资本股票销售收入，包括SAFE协议的执行、与Cantor的市场销售项目（“ATM”项目，详见下文）、认股权证行使收入以及银行债务发行的收入来为其运营提供资金。截止到2024年9月30日的九个月内，公司从认股权证行使、通过我们的ATM计划出售股票及其他股权交易中大约获得了$161.4 百万的总收入，具体详见第7和第8条注释。
就业务组合中讨论的注释1和7，公司签订了康泰购买协议，根据该协议，公司可以自主决定指示CFPI购买最高不超过（i）$50.0 百万的新增A类普通股股票，或者（ii）在其中规定的“交易所市值上限”，受限于协议中列明的某些惯例条件和限制。康泰购买协议于2024年9月1日合同终止。此外，2024年4月，公司与康泰签订了可控权益发售协议，康泰担任公司的独家销售代理，出售最高价值为$100.0  百万的新增A类普通股股票，详情请参阅注释7的ATm计划内容。根据ATm计划，公司在2024年第二和第三季度收取了约97.5净发行成本为 $货币2.5  百万美元的交易费用。
管理层认为，截至2024年9月30日的现金及现金等价物将足以满足短期流动性需求，并执行至少从财务报表发布之日起的12个月的业务计划。
交易成本

业务合并

交易成本包括与业务合并及相关交易完成相关的直接法律、咨询、审计及其他费用，具体描述见附注1。这些成本在发生时被初步资本化，并记录为我们简明合并资产负债表中的预付费用，总计为$5.3 百万截至2022年12月31日。在业务合并完成后，与股份发行直接相关的交易成本被抵消合并收益，并在交易完成时记录为额外实收资本的抵减项。总交易成本计入额外实收资本的约为$24.4 百万，在截至2023年9月30日的九个月内。大约$9.4 百万的交易成本在截至2023年9月30日的九个月内由Intuitive Machines, LLC支付。剩余差额由Intuitive Machines, LLC在2022年支付，或由IPAX在业务合并完成前支付。

最近的会计声明

在2023年12月，FASB发布了《ASU No. 2023-09，利润税（主题740）：改进利润税披露》，重点是税率调解和所交税款。ASU No. 2023-09要求上市公司每年披露一个表格形式的税率调解，既使用百分比又使用货币金额，细分为指定类别，并进一步按性质和司法管辖区分列出一定调解项目，以至于这些项目超过一定阈值。此外，所有实体都要披露所交税款，扣除退款后按联邦、州/地方和外国的情况分项，并按司法管辖区域分项，如果金额至少占总所得税支付的5%，扣除退款。对于上市公司，这项新规范将于2024年12月15日后开始的年度期间生效，并允许提前采纳。一个实体可以透过将修订后的披露提供至2025年12月31日结束的期间，顺应性地应用本ASU的修订，并继续为之前的期间提供预ASU披露，或者可以透过提供所有呈现期的修订后披露顺应地应用修订。公司正在评估采用本ASU对其基本报表可能产生的影响。

11

2023年11月，FASB发布了ASU编号2023-07，分部报告（主题280）：改进报告性分部披露，要求上市公司按年度和中期披露重要分部费用和其他分部项目，并在中期时间段内提供关于报告性分部利润或损失和资产的所有披露，这是目前要求的。它要求上市公司披露首席运营决策者的头衔和职位。这项新标准将于2023年12月15日后开始的财政年度生效，并于2024年12月15日后开始的财政年度的中期时间生效，允许提前采纳。上市公司应当在财务报表中对之前提交的所有期间以此ASU为依据进行回顾性适用。ASU将要求在我们的合并财务报表脚注中进行额外披露。

其他流动负债

截至2024年9月30日和2023年12月31日，其他流动负债包括以下内容（以千为单位）：

9月30日,
2024		2023年12月31日,
2023
工资费用预提10,314 2,553 
应交所得税59 20 
专业费用应计1,064 832 
商业保险融资255 493 
承诺股份负债（见注释7）
— 755 
其他应计负债672 94 
其他流动负债$12,364 $4,747 

之前发布的基本报表的不重要错误更正

在2024年第三季度，我们识别并纠正了影响之前发布的基本报表的微不足道错误，这些错误与某些月球有效载荷服务合同的历史预计合同损失有关。这些错误是由于在确定2020财年到2024财年第二季度的预计合同损失时错误地包含了受限的变量对价。此外，我们还纠正了在同一报告期间内之前识别的其他几个微不足道的错误。

截至2024年6月30日，所有之前期间的累计错误是对公司应占净利润的低估，约为$5.1 百万，影响合并资产负债表中的合同负债（流动和非流动）和应付账款—关联公司，以及我们合并的运营报表中的收入成本（不包括折旧）和一般及行政费用（不包括折旧）。这些错误对我们之前报告的现金流总运营现金流没有影响。我们根据美国证券交易委员会的SAb No. 99和SAb No. 108，定量和定性地评估了这些错误的重要性，得出的结论是这些错误对我们之前发布的季度或年度基本报表没有重大影响。为了正确反映上述错误，之前发布的基本报表已经修订，并在下面的表格中以“已更正”形式呈现。

在2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的校正对合并资产负债表的影响如下（以千为单位）：
2023年12月31日
修订后的资产负债表金额:按照先前报告调整已更正
应付账款 - 关联公司$3,493 $2,293 $5,786 
合同负债，流动$45,511 $(4,140)$41,371 
总流动负债$83,380 $(1,847)$81,533 
总负债$139,327 $(1,847)$137,480 
累积赤字$(250,466)$1,847 $(248,619)
股东权益不足合计$(263,282)$1,847 $(261,435)

12

2023年9月30日
修订后的资产负债表金额:按照先前报告调整已更正
应付账款 - 关联公司$1,060 $1,853 $2,913 
合同负债，流动$49,679 $(5,105)$44,574 
总流动负债$100,907 $(3,252)$97,655 
合同负债，长期$566 $(214)$352 
总负债$162,948 $(3,466)$159,482 
累积赤字$(333,398)$3,466 $(329,932)
股东权益不足合计$(346,214)$3,466 $(342,748)


2022年12月31日
修订后的资产负债表金额：按照先前报告调整已更正
应付账款 - 关联公司$442 $904 $1,346 
合同负债，流动$56,656 $(10,015)$46,641 
总流动负债$95,180 $(9,111)$86,069 
合同负债，长期$2,188 $2,383 $4,571 
总负债$124,623 $(6,728)$117,895 
累积赤字$(72,587)$6,728 $(65,859)
股东权益不足合计$(57,619)$6,728 $(50,891)


对2023年和2022年12月31日结束的财政年度的合并营业报表所做的修正影响如下（以千为单位，每股金额除外）：

截至2023年12月31日的一年
修订后的综合业务表格金额：按照先前报告调整已更正
收入$79,521 $30 $79,551 
营收成本（不包括折旧）$97,523 $3,521 $101,044 
营收成本（不包括折旧） - 关联公司$2,949 $— $2,949 
管理费用（不包括折旧）$32,946 $1,391 $34,337 
总营业费用$135,758 $4,912 $140,670 
营业损失$(56,237)$(4,882)$(61,119)
税前收入$15,062 $(4,882)$10,180 
净利润$15,022 $(4,882)$10,140 
与Intuitive Machines, LLC相关的净亏损在业务合并之前$(5,751)$(730)$(6,481)
净利润（业务组合后）$20,773 $(4,152)$16,621 
应赎回的非控制权益净损失$(42,031)$(3,110)$(45,141)
净利润归属于公司$62,804 $(1,042)$61,762 
归属于A类普通股股东的净利润$60,461 $(1,042)$59,419 
每股净利润：
A类普通股每股净利润-基本$3.43 $(0.06)$3.37 
A类普通股每股净利润-稀释$2.46 $(0.04)$2.42 


13

2022年12月31日结束
修订后的综合损益表金额：如先前报告调整已更正
营业收入$85,946 $1,166 $87,112 
营业成本（除去折旧）$75,513 $1,475 $76,988 
总务及管理费用（除去折旧）$14,868 $903 $15,771 
营业费用总额$91,453 $2,378 $93,831 
营运亏损$(5,507)$(1,212)$(6,719)
税前损失$(6,428)$(1,212)$(7,640)
净亏损$(6,405)$(1,212)$(7,617)
基金亏损归属于Intuitive Machines，LLC在业务合并之前$(6,405)$(1,212)$(7,617)

截至2024年3月31日及2023年3月31日三个月的经济合并业务报表的调整影响如下（以千为单位，除每股金额外）：

2024年3月31日止三个月
修订的合并综合营运报表金额：如先前报告调整已更正
营业收入$73,068 $151 $73,219 
营业成本（除去折旧）$51,552 $(1,712)$49,840 
营业成本（除去折旧）- 关联公司$9,359 $— $9,359 
总务及管理费用（除去折旧）$17,143 $(762)$16,381 
营业费用总额$78,468 $(2,474)$75,994 
营运亏损$(5,400)$2,625 $(2,775)
税前损失$(120,656)$2,625 $(118,031)
净亏损$(120,656)$2,625 $(118,031)
净亏损（合并业务后）$(120,656)$2,625 $(118,031)
归属于可赎回非控股权益的净损失$(23,291)$1,774 $(21,517)
归属公司的净损失$(98,337)$851 $(97,486)
归属于A类普通股股东的净损失$(98,808)$851 $(97,957)
每股净损失：
A类普通股每股净损 - 基本及摊薄$(2.70)$0.02 $(2.68)


2023年3月31日止三个月
修订的简明合并营运报表金额：如先前报告调整已更正
营业成本（除去折旧）$23,126 $1,006 $24,132 
总务及管理费用（除去折旧）$8,777 $487 $9,264 
营业费用总额$32,199 $1,493 $33,692 
营运亏损$(13,963)$(1,493)$(15,456)
税前损失$(20,232)$(1,493)$(21,725)
净亏损$(23,447)$(1,493)$(24,940)
基金亏损归属于Intuitive Machines，LLC在业务合并之前$(5,751)$(730)$(6,481)
净损失（业务合并后）$(17,696)$(763)$(18,459)
归属于可赎回非控股权益的净损失$(8,336)$(618)$(8,954)
归属公司的净损失$(9,360)$(145)$(9,505)
归属于A类普通股股东的净损失$(9,688)$(145)$(9,833)
每股净损失：
每股A类普通股的净亏损 - 基本和稀释$(0.64)$(0.01)$(0.65)


14

对2024年和2023年6月30日结束的三个月和六个月的简明合并营运报告的修正效应如下（以千为单位，每股数额除外）：

2024年6月30日为止的三个月
修订精简合并营运报表金额：如先前报告调整已更正
营业收入$41,408 $233 $41,641 
营业成本（除去折旧）$47,838 $590 $48,428 
营业成本（除去折旧）- 关联公司$9,264 $— $9,264 
总务及管理费用（除去折旧）$12,057 $(1,031)$11,026 
营业费用总额$69,582 $(441)$69,141 
营运亏损$(28,174)$674 $(27,500)
税前收入$15,981 $674 $16,655 
净利润$15,981 $674 $16,655 
净利润（发帖业务合并后）$15,981 $674 $16,655 
归属于可赎回非控股权益的净损失$(3,088)$283 $(2,805)
净利润归属公司$18,280 $391 $18,671 
归属于A类普通股股东的净利润$18,143 $391 $18,534 
每股净利润：
A类普通股每股基础净利润$0.33 $0.01 $0.34 
A类普通股每股稀释净利润$0.29 $0.01 $0.30 


2023年6月30日结束的三个月
修订的简约合并运营报表金额：如先前报告调整已更正
营业成本（除去折旧）$22,481 $582 $23,063 
总务及管理费用（除去折旧）$8,376 $403 $8,779 
营业费用总额$31,176 $985 $32,161 
营运亏损$(13,183)$(985)$(14,168)
税前收入$15,249 $(985)$14,264 
净利润$18,777 $(985)$17,792 
净利润（合并后）$18,777 $(985)$17,792 
归属于可赎回非控股权益的净损失$(10,744)$(1,001)$(11,745)
净利润归属公司$29,521 $16 $29,537 
分配予A类普通股股东的净利润$28,866 $16 $28,882 
每股净利润：
每股A类普通股的净利润 - 基本$1.84 $— $1.84 
每股A类普通股的净利润 - 稀释$1.52 $— $1.52 


15

2024年6月30日止半年度
修订简缩合并营运报表金额：如先前报告调整已更正
营业收入$114,476 $384 $114,860 
营业成本（除去折旧）$99,390 $(1,122)$98,268 
营业成本（除去折旧）- 关联公司$18,623 $— $18,623 
总务及管理费用（除去折旧）$29,200 $(1,793)$27,407 
营业费用总额$148,050 $(2,915)$145,135 
营运亏损$(33,574)$3,299 $(30,275)
税前损失$(104,675)$3,299 $(101,376)
净亏损$(104,675)$3,299 $(101,376)
净损失（发帖业务合并后）$(104,675)$3,299 $(101,376)
归属于可赎回非控股权益的净损失$(26,379)$2,057 $(24,322)
归属公司的净损失$(80,057)$1,242 $(78,815)
归属于A类普通股股东的净亏损$(80,665)$1,242 $(79,423)
每股净损失：
A类普通股每股净亏损 - 基本和稀释后$(1.76)$0.03 $(1.73)


截至二零二三年六月三十日止六个月
经修订的简明综合营运总额报表：如前所报导调整如已更正
收入成本（不包括折旧）$45,607 $1,588 $47,195 
一般和行政费用（不包括折旧）$17,153 $890 $18,043 
营运开支总额$63,375 $2,478 $65,853 
营运损失$(27,146)$(2,478)$(29,624)
所得税前损失$(4,983)$(2,478)$(7,461)
净亏损$(4,670)$(2,478)$(7,148)
在业务合并前，直觉机器有限责任公司所占的净亏损$(5,751)$(730)$(6,481)
净收入（亏损）（业务合并后）$1,081 $(1,748)$(667)
应赎回非控制权益应占亏损净额$(19,080)$(1,619)$(20,699)
公司应占净利润$20,161 $(129)$20,032 
A 类普通股东应占净收入$19,178 $(129)$19,049 
每股净利润：
A 类普通股的每股净利润-基本$1.23 $— $1.23 
A 类普通股的每股净利润-稀释$0.83 $— $0.83 
















16

对2023年9月30日结束的三个月和九个月的综合营运状况的修正影响如下（以千位进行统计，每股数量除外）：

截至二零二三年九月三十日止三个月
经修订的简明综合营运总额报表：如前所报导调整如已更正
收入成本（不包括折旧）$25,768 $725 $26,493 
一般和行政费用（不包括折旧）$9,853 $60 $9,913 
营运开支总额$35,950 $785 $36,735 
营运损失$(23,219)$(785)$(24,004)
所得税前所得$15,701 $(785)$14,916 
净收入$15,096 $(785)$14,311 
净收入（业务合并后）$15,096 $(785)$14,311 
应赎回非控制权益应占亏损净额$(18,555)$(437)$(18,992)
公司应占净利润$33,651 $(348)$33,303 
A 类普通股东应占净收入$32,977 $(348)$32,629 
每股净利润：
A 类普通股的每股净利润-基本$1.89 $(0.02)$1.87 
A 类普通股的每股净利润-稀释$1.29 $(0.02)$1.27 


截至二零二三年九月三十日止九个月
经修订的简明综合营运总额报表：如前所报导调整如已更正
收入成本（不包括折旧）$71,375 $2,313 $73,688 
一般和行政费用（不包括折旧）$27,006 $950 $27,956 
营运开支总额$99,325 $3,263 $102,588 
营运损失$(50,365)$(3,263)$(53,628)
所得税前所得$10,718 $(3,263)$7,455 
净收入$10,426 $(3,263)$7,163 
在业务合并前，直觉机器有限责任公司所占的净亏损$(5,751)$(730)$(6,481)
净收入（业务合并后）$16,177 $(2,533)$13,644 
应赎回非控制权益应占亏损净额$(37,635)$(2,056)$(39,691)
公司应占净利润$53,812 $(477)$53,335 
A 类普通股东应占净收入$52,155 $(477)$51,678 
每股净利润：
A 类普通股的每股净利润-基本$3.20 $(0.03)$3.17 
A 类普通股的每股净利润-稀释$2.16 $(0.02)$2.14 

17

注释 3 - 营业收入
分项营业收入
我们根据合同类型对来自客户的营业收入进行分类。 下表提供了截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月的分类营业收入资讯（以千元计）：
截至九月三十日的三个月截至九月三十日的九个月。
2024202320242023
根据合约类型的营业收入
成本报销型$33,844 58 %$— — %$115,581 67 %$— — %
固定价格型23,097 39 %10,259 81 %52,759 30 %42,803 87 %
时间和材料型1,537 3 %2,472 19 %4,998 3 %6,157 13 %
总计$58,478 100 %$12,731 100 %$173,338 100 %$48,960 100 %
合约资产和负债
合同资产主要涉及延迟合同成本，用于分包发射服务，以及尚未开始计费且随著时间逐步满足的履行义务所完成的工作。延迟合同成本和未计帐应收款项在我们简明的合并资产负债表上列为合同资产。延迟合同成本相关的合同资产在长期服务安排的寿命内直线摊销。与随时间逐步满足的履行义务有关的合同资产，在对报酬的权利变得无条件时，会转移至应收款项。合同负债与提前收到的计费或考虑到合同下商品或服务的转移 (向客户提供) 的义务有关，以及对亏损合同的准备。当履行义务已完成时，合同负债被认为是营业收入。当前的透支收入和亏损合同准备金在我们简明的合并资产负债表上记录为当前合同负债。长期的透支收入和亏损合同准备金在我们简明的合并资产负债表上列为长期合同负债。
下表显示截至2024年9月30日和2023年12月31日的合同资产（以千为单位）：
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
合约资产
待开票应收账款$16,772 $6,146 
延滞合同成本4,800 343 
总计$21,572 $6,489 
与外判发射服务相关的延迟合同成本摊销费用已纪录在营业成本中，分别为三个月和九个月截至2024年9月30日，金额分别为$。2.5 百万美元和$8.7 百万美元。7.1 百万美元和$25.1 营业收入已认列在报告期初的透过负债认列的余额中，分别为2024年9月30日结束的三个月和九个月分别为$百万，相较于2023年9月30日结束的三个月和九个月分别为$百万。

以下表格显示截至2024年9月30日和2023年12月31日的合同负债（以千元计）：
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
合约负债 - 当前
透过收入$44,364 $22,896 
合约损失准备金8,167 5,457 
累计启动成本2,274 13,018 
总合约负债 - 当前54,805 41,371 
合约负债 - 长期
合约损失准备金879 — 
合约负债总额 – 长期879 — 
合约负债总额$55,684 $41,371 
18

在期初包含在合约负债中的金额认列的营业收入为$8.4 百万美元和$33.4 于截至2024年及2023年9月30日的九个月内，分别达到了 期权百万美元。
损失合同
当我们预期将收到的酬劳估计金额少于完成合同的估计成本时，就会发生合同损失。为了确定合同损失的存在或金额，我们考虑总合同酬劳，包括因营业收入确认目的而受限的任何变量酬劳。由于估计的合同成本变化和导致合同价格变化的修改，我们的合同损失可能时常出现有利或不利的变化。我们在与客户的相关合同中记录了净损失为每三个月及九个月截至2024年9月30日分别为$1.7 百万美元和$22.8 百万，而在截至2024年9月30日的三个月和九个月中分别为$15.4 百万美元和$25.6 营业收入已认列在报告期初的透过负债认列的余额中，分别为2024年9月30日结束的三个月和九个月分别为$百万，相较于2023年9月30日结束的三个月和九个月分别为$百万。
截至2024年9月30日，这些亏损合约的状况如下：
•由于估计的合同成本超过我们预期收到的预期金额而导致第一份月球载荷服务合同成为亏损合同。该合同已于2024年2月成功完成。由于成功的任务，之前受限制的变量收入 $12.3 百万于2023年12月31日释放，并在2024年第一季度认列了约 $11.6 百万 作为营业收入。 截至2024年9月30日和 2023年9月30日止九个月期间，估计合同成本的变化分别导致额外的 $5.7 百万美元和$8.2 百万的合同亏损。
•第二份合约为月球承载服务，由于预计合约成本超过我们预期收到的估计费用金额，因此在 2021 年成为损失合约。截至 2024 年 9 月 30 日和 2023 年 9 月 30 日止的九个月中，估计合约成本的变化导致额外增加 $9.9 百万和美元5.9 合约损失分别为百万。截至二零二四年九月三十日和 2023 年，此合同大约为止 64完成百分比和 55分别完成百分比。由于合同的修改，本合约的履行期目前为 2026 年 6 月。截至二零二四年九月三十日及二零二三年十二月三十一日，合约负债中记录的合约亏损备款，流动为美元7.2 百万和美元4.6 百万分别和 $0.9 百万和 零，分别在合约负债中，在我们的简明综合资产负债表中的非流动性。
•第三份合同，关于月球有效载荷服务，因为预计合同成本超过我们预期将收到的对价金额，于2023年成为亏损合同。至2024年及2023年9月30日止的九个月中，估算合同成本的变化导致额外的亏损合同金额为$7.2 百万美元和$11.4 百万。至2024年9月30日，该合同约完成了 93%。由于合同的修改，该合同的执行期限目前延续至2025年8月。至2024年9月30日及2023年12月31日，录得于合同负债中的合同亏损准备，在我们的简明综合资产负债表中为$1.0 百万美元和$0.9 百万美元，分别为。
•其余的损失合约在个别及整体上均不重要。
待履行绩效义务
剩余的履约义务代表尚未执行工作的固定订单的剩余交易价格，并排除未行使的合同期权。截止至2024年9月30日，分配给剩余固定价格履约义务的交易价格总额为$195.5 百万。公司预计在约10-15%的总预期营业收入在接下来的 3 个月内，45-50%将在2025年认列，其余部分则在之后。剩余的履约义务不包括截至2024年9月30日被认定为受限的变量考量。
对于时间和材料合同及成本报销合同，我们采用了实用的简化方法，允许我们根据发票权利来确认营业收入；因此，对于时间和材料及成本报销协议，我们不会报告未履行的绩效义务。

19

备注4 - 净资产和设备
截至2024年9月30日和2023年12月31日，净物业和设备包括以下内容（以千为单位）：
九月三十日
2024		十二月 31,
2023
租赁权益改善$158 $— 
车辆和拖车129 129 
计算机和软件3,474 2,864 
家具和固定装置1,767 1,666 
机械和设备4,238 2,772 
施工进行中11,374 13,795 
财产和设备，毛额21,140 21,226 
减去：累计折旧和摊销(3,970)(2,877)
财产和设备，净额$17,170 $18,349 
有关2024年9月30日结束的三个月和九个月的固定资产和设备的折旧费用合计为$0.5 百万美元和$1.3 可比的前一年期间分别为$百万和$百万。0.3 百万美元和$0.9 分别为2015年9月30日结束的三个月和九个月，这个数字分别是$百万。

在进行施工的过程中，包括与制造商业通信卫星相关的建筑成本。在2024年第三季度，管理层决定由第三方分包商开发的某些资产未按照合约规格符合标准。管理层得出的结论是这些资产的携带成本无法收回，并在2024年9月30日结束的三个月和九个月的简明综合损益表中记录了约$的减损费用5.0 百万，包括$百万的利息资本化，在我们截至2024年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表中。0.5

截至2024年9月30日，与商业通信卫星相关的在建工程中包含的剩余施工成本约为$11.1 百万。公司在2023年9月30日截至的三个月和九个月的在建工程中资本化利息为$279 千元和$千元658 千，分别为2023年9月30日截至的三个月和九个月，并确认 no 在2024年9月30日截至的三个月和九个月的资本化利息。
附注 5 - 债务
下表总结了我们的未偿债务（以千为单位）：
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
信用动员设施$— $8,000 
减：递延融资成本— — 
从当前到期日减少— (8,000)
shares issued and outstanding$— $— 
截至2024年9月30日和2023年12月31日，短期借款未偿还部分的加权平均利率为 10.55%及 10.20，分别为%。
直播橡树信贷动员设施
2019 年 12 月，该公司与 Live Oak 银行公司签订了贷款协议（「信贷移动设施」），该协议提供了 $12.0 截至 2023 年 11 月，已全额支付的百万信贷动员设施。2022 年 7 月，我们与 Live Oak 银行公司签订了第二次修订和重新定的贷款协议，该协议提供了 $8.0 贷款到期为 2024 年 7 月 14 日的百万信贷移动设施。信贷动员设施每月支付利息（每月支付），按年利率等于 (a) 最高利率（如华尔街日报报刊载），以及 2.0百分比及 (b)5.0百分比，并要求本公司履行某些财务及其他契约，并由本公司的大部分资产保证。有 $8.0 截至二零二三年十二月三十一日，根据信贷移动设施未偿还的百万。公司支付 $5.0 2024 年第二季度数百万，并支付剩余的美元3.0 2024 年 7 月有百万，该设施已终止。

20

桥接贷款

2024年1月10日，公司与纽约梅隆银行的子公司潘兴有限责任公司签订了一系列贷款文件，根据该文件，潘兴有限责任公司同意延长信贷，金额不超过美元10.0 向公司提供百万美元（“过渡贷款”）。过渡贷款下的借款按联邦公开市场委员会设定的目标利率（“联邦基金利率”）计息，但须遵守以下条件 5.5下限百分比，加上利润。对于借款，适用的利率保证金为 0.9%。这美元10.0 数百万美元的借款可用于营运资金需求和其他一般公司用途，必须在2024年2月22日之前偿还。

过渡贷款包括Ghaffarian Enterprises, LLC（卡迈勒·加法里安博士的子公司）（“加法里安企业” 或 “担保人”）提供的担保（“信贷支持担保”）以及Ghaffarian Enterprises, LLC使用包括有价证券（“信贷支持”）在内的抵押品来支持此类信贷支持担保的文件，在每种情况下都向贷款人提供有利于公司的利益。2024年1月10日，公司与Ghaffarian Enterprises签订了信贷支持费和代位协议，公司同意支付美元的支持费148 千元用于信贷支持。

2024年1月29日，由于担保人根据《过桥贷款转换交易》提供的$x百万美元款项，桥贷已全额偿还。10.0 第7条中进一步描述的过桥贷款转换交易中，担保人提供了$x百万美元资金。
第6条 - 所得税

公司是一家公司，因此受美国（“美国”）联邦、州和地方所得税的约束。 直觉机器有限责任公司是美国联邦所得税目的上的合伙企业，因此不针对其应税所得支付美国联邦所得税。 相反，直觉机器有限责任公司的各单位持有人，包括公司在内，应对其各自所持有的直觉机器有限责任公司的应税收入承担美国联邦所得税责任。 直觉机器有限责任公司应对那些将合伙企业分类为美国联邦所得税目的的实体征收所得税的州份承担税收责任。

截至2024年9月30日的三个月和九个月，我们确认了美国联邦和州的所得税费用总额为$50 千美元。 截至2023年9月30日的三个月和九个月，我们确认了美国联邦和州的所得税费用总额为$605 千和$292 千美元。有效的美国联邦和州综合所得税率为（0.06%）和（0.03）%截至2024年9月30日的三个月和九个月，分别为 4.1%和 3.9%截至2023年9月30日的三个月和九个月，分别为。截至2024年9月30日的三个月和九个月，我们的有效税率与法定税率存在差异，主要是由于未记录福利的递延税项以及应纳税收入中税收属于非控制性利益单元持有者的损失。 截至2023年9月30日的三个月和九个月，我们的有效税率与法定税率存在差异，主要是由于Intuitive Machines, LLC在美国联邦所得税目的上的合伙企业身份。

在交易完成的同时，Intuitive Machines, Inc.签订了一份税收应收款协议（“TRA”）。根据TRA，公司通常需要支付TRA持有人（某些Intuitive Machines, LLC成员及与公司相关的各方） 85%现金税收节省金额的，如果有的话，按照美国联邦、州和地方税收的净利润或利润，以及与此相关的任何利息，公司（以及适用的合并、统一或合并子公司，如有，共同称为“税务集团”）因某些税收属性（“税收属性”）而实现或被视为实现的支付。

•Intuitive Machines, LLC及其某些直接或间接子公司的某些资产现有的税基，其中包括一旦投入使用就会最终受到折旧或摊销的资产；
•因公司从TRA持有人处根据第二A&R营运协议条款收购的Intuitive Machines, LLC普通股单位的应税交易而导致的税基调整（包括由公司根据TRA支付的某些款项导致的任何此类调整）。
•公司因某些美国联邦所得税将应税收入或收益从公司转移到其他Intuitive Machines, LLC成员而实现的某些税收优惠，以及因业务合并而导致的公司与其他Intuitive Machines, LLC成员的扣除或亏损。
•在TRA下支付的部分款项可扣税。

21

TRA将一直有效，直到公司利用或到期所有税收优惠，除非公司行使终止TRA的权利，或公司控制权发生变更，或公司违反TRA下义务的重大违约。届时TRA下的所有义务将被加速履行，并可实现未来预期税收优惠的现值金额。提前终止造成的TRA金额对基本报表将产生重大影响，但由于提前终止的有待确定性质，目前无法估算具体金额。目前尚未收到提前终止通知，并公司亦不知道在可预见的未来中是否会发生导致提前终止TRA的事件。

根据TRA，在TRA持有者至少交易所其 5的Intuitive Machines, LLC普通单位之前，公司将持有适用于现有基础的TRA支付，直到TRA持有者满足此阈值交易所。在完成业务合并后，TRA持有者尚未交易所至少 5的Intuitive Machines, LLC普通单位。截止到2024年9月30日， 5的交易所阈值已经满足，基于当前记录的利益，正在记录TRA负债。截止到2024年9月30日和2023年12月31日，TRA负债总计$473 千和$0，分别。
注意事项7 - 夹层股权和股权

私募交易

2023年9月5日，公司与Armistice Capital Master Fund Ltd（“买方”）签订了证券购买协议（“购买协议”），根据该协议，公司同意以私募方式（“私募配售”）向买方出售证券。购买协议规定公司出售和发行 (i) 总计 4,705,883 本公司A类普通股（“PIPE股份”）的股份以及（ii）随附的（a）认股权证，最多可购买 4,705,883 A类普通股（“初始A系列认股权证”）的股份，行使价为美元4.75 每股和 (b) 最多可购买的认股权证 4,705,883 行使价为美元的A类普通股（“初始b系列认股权证”）的股份4.75 每股，总收益为美元20.0 百万，在扣除相关交易成本美元之前1.4 百万。初始A系列认股权证和初始b系列认股权证可立即行使，并将分别于2029年3月5日和2025年3月5日到期。在2024年第一季度，初始A系列认股权证和初始b系列认股权证已全部行使。

有关初始A系列和初始B系列warrants的更多信息，请参见第8条注释。

桥接贷款转换

2024年1月28日，公司和担保方签署了一封信函协议（“信函协议”），根据该协议，于2024年1月29日，担保方向公司出资$10.0 百万美元，用于偿还桥接贷款下欠放款人的本金，作为交换公司向担保方发行的类A普通股和转换权证，进一步描述见第8号注释。此次出资后，用于偿还桥接贷款的所有金额已全部清偿。 3,487,278 公司的类A普通股和转换权证的股份，详细描述见注释8。在此出资后，所有应支付给贷款人以清偿桥接贷款的款项已全部偿还。

第十二章 定义和交换 第12.1节 证券 “证券”是指本协议除头寸、参与比例、权利或其他等效项之外的任何和所有公司股票的份额、利益、参与和权利。

以下表格反映了截至2024年9月30日公司股本的信息。

面值已授权已发行国库股非常出色
A 类普通股$0.0001 500,000,00081,351,656(1,250,000)80,101,656
b 类普通股$0.0001 100,000,000———
C 类普通股$0.0001 100,000,00060,245,138—60,245,138
A 系列优先股$0.0001 25,000,0005,000—5,000
总份额725,000,000141,601,794(1,250,000)140,351,794

股权融资

2022年9月16日，公司与CFPI签订了与股权融资相关的Cantor购买协议，根据该协议，Intuitive Machines, Inc.可以向CFPI出售新发行的A类普通股。根据Cantor购买协议的条款，Intuitive Machines, Inc.将有权，但没有义务，在其自行决定的情况下，直到下一个月的第一天，随时行使此权利。 18-自此之后的月份周期。
22

根据康特购买协议中的定义，指示CFPI购买最多不超过（i）$的新发行A类普通股和（ii）交易所上限的较低者，须在任何交易日交易开始前向CFPI发出书面通知，受康特购买协议中规定的某些惯例条件和限制。50.0 公司同意向CFPI发行A类普通股股票。 公司与CFPI签订了注册权协议，根据该协议，公司同意按照《证券法》第415条规定，为根据权益安排和承诺股份向CFPI出售的A类普通股股票进行转售登记。 100,000 在2023年第二季度，我们记录了资本重组调整，增加其他流动负债并减少股本，以确认我们简明综合资产负债表中的承诺股份负债。在业务合并结束前，IPAX的资产负债表中以前未予确认。1.0 在业务合并结束前，IPAX的资产负债表中以前未予确认。

2023年6月，该公司根据其ATm计划发行了 95,785 承诺股票的CFPI。在Cantor购买协议的条款下，若CFPI转售承诺股票后的金额少于$1.0 百万，公司将向CFPI支付$1.0 百万与CFPI获得的承诺股票转售净收益之间的差额。2024年第一季度，CFPI出售了 95,785 承诺股票，导致承诺股票负债减少至大约$771 千。在2024年3月的单独协议中，CFPI同意根据下面讨论的控制性股权发行销售协议所赚取的佣金，按比例减少负债。因此，在截至2024年9月30日的九个月内，根据控制性股权发行销售协议出售的A类普通股，使承诺股票负债减少至零，截至2024年9月30日没有 没有 剩余负债。Cantor购买协议于2024年9月1日合约终止， 没有 根据Cantor购买协议，出售了Class A普通股的股份给CFPI。

控股权益发行销售协议

公司于2024年3月27日与康泰飞利控股有限公司（简称“康泰”或“代理商”）签订了一份受控股权发售协议（“销售协议”），以卖出总售价高达$的A类普通股份。100.0 通过我们的ATm计划，康泰作为销售代理商，代表公司出售股票。在ATm计划下出售的股票可以通过法律允许的任何方式进行交易，被视为根据1933年证券法修正案制定的第415条规定定义的“市场交易发行”。代理商根据公司的指示出售A类普通股（包括公司可能施加的任何价格、时间或规模限制或其他惯例参数或条件）。在ATm计划下，代理商有权按每股销售价格的总佣金比例高达%获得总报酬。 3.0每股出售价格的%作为酬金的代理商。

截至2024年9月30日，公司已根据ATm计划销售和发行了 16,521,612 股A类普通股，已收到约97.5净发行成本为 $货币2.5 百万美元的交易费用。

A系列优先股 （次级股权）

由于定向增发交易的结果 2023年9月5日的定向增发交易。上述讨论，并根据指定证券的条款，A类优先股转换价格下调至 $12.00 每股降至$5.10 每股。此外，根据 2024年1月10日的认股权协议及注8讨论的认股权交易，A类优先股转换价格进一步下调至美元。5.10 每股降至$3.00普通股股东有一票权。

在2024年2月，股东...发出系列通知给公司，持有...公司所有已权益转换为每股价格为$...的A类普通股。 21,000 每股价格为$...，A类优先股股东选择将所有A类优先股权益转换为A类普通股。3.00 作为这次转换的结果，公司发行了...股A类普通股，并在简明合并资产负债表中记录了权益增加约$...百万美元，相应地减少了A类优先股。 7,738,743 作为这次转换的结果，公司发行了...股A类普通股，并在简明合并资产负债表中记录了权益增加约$...百万美元，相应地减少了A类优先股。23.1 作为这次转换的结果，公司发行了...股A类普通股，并在简明合并资产负债表中记录了权益增加约$...百万美元，相应地减少了A类优先股。

可赎回的非控制权益 (夹层资本)

截至2024年9月30日，Intuitive Machines, LLC的前投资者拥有 42.9%的Intuitive Machines, LLC的已发行普通单位。Intuitive Machines, LLC的前投资者有权将其普通单位在Intuitive Machines, LLC中 （连同在Intuitive Machines, Inc.中取消的B类普通股或C类普通股的配对股票） 以一对一的比例换取A类普通股的股份，或者以等值金额换取现金收益。 一份赎回Intuitive Machines, LLC的普通单位以换取现金收益的选项必须经过董事会批准。看跌普通单位的能力完全由可赎回非控股的持有人控制
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如果之前的投资者选择以现金方式清偿赎回款项，则用于清偿赎回款项的现金必须通过一项A类普通股的私募或公开发行融资，并需经公司董事会批准。
.
Intuitive Machines，LLC及其子公司的财务结果与Intuitive Machines，Inc.合并，我们的净亏损中可赎回的非控股权益份额被单独分配。
注意 8 - warrants

公开和私人权证

在2023年2月13日与业务合并的同时，公司总共承担了 23,332,500 购买公司的股票权证 一份 美元的A类普通股份，每股行使价为11.50 每股，如有调整。在权证中， 16,487,500 公开权证最初是在IPAX首次公开发行中发行的，而 6,845,000 定向增发中最初发行了私人权证（“私人权证”）。公司评估了权证条款，并确定符合ASC 815“衍生工具与套期保值”的标准，将其在发行时分类为股东权益。权证在业务合并结束后 30 天后可行使，将在到期时失效 五年 业务组合结束后。

私人warrants与公共warrants相同，除了私人warrants可能会受到某些有限例外的限制，持有人在业务合并结束后的 天数内不能转让、指派或出售。 30 公共warrants和私人warrants在行使之前，持有人不享有任何投票权、分红派息或作为公司股东的其他权利。

一旦warrants可行使，公司可以以$的价格全部或部分赎回未赎回的warrants。0.01最少认购单元为每批认购单位的认购权证个数，每份认购权证价格为30 在赎回通知前的天数，如果且仅如果，公司A类普通股的收盘价格等于或超过$。18.00 在任何天数内（根据任何防稀释调整而调整的可发行股份数量）。 20 在公司向warrant持有者发送赎回通知前的天数。 30-交易日结束期间 三 在行使每个warrant时，可发行的A类普通股数量将根据未赎回A类普通股的某些增加而成比例增加，包括任何股份资本化支付、股份拆分或其他类似事件。

截至2024年9月30日的九个月期间， 101 公开认股权证已行使，导致发行相同数量的A类普通股。在2023年12月31日结束的一年期间， 1,402,106 公开认股权证已行使，导致发行相同数量的A类普通股。

A轮优先认股权证

与业务合并结束时发行A类优先股，公司发行了 541,667 优先投资者认股权证（其中， 104,157 由关联方Ghaffarian Enterprises, LLC持有）以购买 一份 公司A类普通股股份，行使价格为$15.00，可能会调整。公司评估了优先投资者认股权证的条款，并确定符合在发行时予以分类为股东权益的标准。

优先投资者认股权证在发行后立即可行使，并于到期 五年 自业务合并结束之日起。优先投资者认股权包括惯例的现金和无现金行使条款，如果，在业务合并日后任何时候之后 六个月 无关于A类普通股的有效注册声明，可以以无现金方式行使。优先投资者认股权具有与公共认股证相同的条款和条件。优先投资者认股权不赋予持有人任何投票权利，分红或其他股东在行使之前的权利。

根据2023年9月5日的定向增发交易（详见附注7），并根据《指定证书》的条款，A系列优先warrants的行使价格已从 $15.00 至$11.50 每
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分享以及可在行使A系列优先warrants时按比例增加的A类普通股的总股数。 706,522.
截至2024年9月30日，已经有 没有 次优先投资者warrants的行使。

认股权行使协议和认股权行使

2024年1月10日，公司与停战资本基金有限公司（“购买方”）签署了一项权证行使协议，全额行使购买高达一定数额的A类普通股份的权证 4,705,883 股份（“初始B类权证”）。 为了立即并完全行使初始B类权证，现有投资者收到了（i）一份新的未登记的A类普通股购买权证，可购买高达一定数额的A类普通股 4,705,883 ，行使价格为$2.75 每股以及期限 5.5 年的期权（“新A类权证”），以及（ii）一份新的未登记的B类普通股购买权证，可购买高达一定数额的A类普通股，行使价格为$ 4,705,883 个月（“新B类权证”），统称为（“新的权证”），通过《证券法》的第4(a)(2)条进行了定向增发2.75 每股以及期限 18 Warrant Exercise Agreement，公司还同意将初始B类权证的行使价格从$4.75 至$2.50 每股和降低了购买高达（"首期A系列认股权证")的权证行权价格 4,705,883 普通股A等级最多购买股份的权证的行使价格从$4.75 至$2.75 。

由于修改了 4,705,883 最初的A系列认股权证和 4,705,883 初始b系列认股权证，合计（“初始认股权证”），公司承认认股权证负债的公允价值发生了不利的变化1.2 简明的合并运营报表中有百万美元。在立即行使时 4,705,883 公司发行的首批b系列认股权证 4,705,883 A类普通股的股份，获得的现金收益约为美元11.8 百万美元，并确认发行证券的收益约为美元1.3 简明的合并运营报表中有百万美元。

新系列A认股权证和新系列B认股权证可以立即行使，期限为 5.5年和18 个月，分别为。公司评估了新认股权证的条款，并确定它们满足ASC 815“衍生品和对冲”的标准，分类为衍生负债，最初按公允价值计量，公允价值的变动在合并损益表中确认其他收入（费用）。新系列A认股权证和新系列B认股权证的初始公允价值分别为10.8 百万美元和美元5.7 百万美元，这在我们的合并损益表中记录为$16.6 百万的证券发行损失。

随后，购买方行使了 4,705,883 初始A系列权证， 4,705,883 新A系列权证和 4,705,883 新B系列权证，从2024年2月9日至2024年2月23日期间。因此，公司发行了 14,117,649 股A类普通股，并获得了约38.8 百万美元的现金。由于这些权证的行使，公司记录了大约47.9 百万美元的证券发行损失。

转换权证。

关于2024年1月桥贷转换的进一步讨论，请参见附注7，公司同意根据1933年证券法第4(a)(2)条款发行给担保人一份新的未注册A系列普通股购买权证，购买总数最多为 4,150,780 股份，担保人可选择购买A类普通股（每股行使价为$2.57 每股），C类普通股（每股行使价为$0.0001 每股），或两者的组合，并且有效期为 5 年，（“转换A系列权证”），以及(ii)一份新的未注册B系列普通股购买权证，购买总数最多为 4,150,780 股份，担保人可选择购买A类普通股（每股行使价为$2.57 每股），C类普通股（每股行使价为$0.0001 每股），或两者的组合，并且有效期为 的 18 个月 （“转换系列b认股权证”），统称为“转换认股权证”。2024年5月31日，保证人将转换认股权证在私人交易中转让给第三方投资者。根据转让给第三方投资者，转换认股权证不再可行使换购C类普通股。与转换认股权证相关的所有其他条款保持与先前讨论的相同。根据ASC 480“区分负债和权益”的指引，公司确定转换认股权证应于发行日期和2024年3月31日记录为负债，并随后确定符合ASC 815“衍生工具和套期交易”的标准。
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作为衍生负债，在2024年5月31日和6月30日被分类，最初以公允价值计量，并将公允价值变动确认为综合损益表中的其他收益（费用）。

转换A系列认股权证和转换B系列认股权证的初始公允价值为$10.0 百万美元和美元5.5 百万。来自信函协议的总收益$10.0 百万被分配给转换认股权证，导致交易损失约$5.5 百万在我们合并的简明损益表中确认作为证券发行损失。截至2024年9月30日，转换A系列认股权证和转换B系列认股权证的公允价值分别增加至约$27.8 百万美元和美元22.0 百万，导致约$34.3 百万的损失在我们合并的简明损益表中确认为认股权证负债公允价值变动。

截至2024年9月30日，投资者行使了 300,000 转换系列b warrants，导致公司发行了同等数量的A类普通股，并获得现金收入0.8 百万美元。公司记录了由于这些warrants行使而产生的证券发行收益约为0.6 百万美元。
注意9 - 基于股份的报酬
2021年单位期权计划
2021年5月25日，Intuitive Machines，LLC的董事会通过并获得成员批准了2021年单位期权计划（"2021 Plan"）。2021年计划允许Intuitive Machines，LLC授予激励单位期权（"Incentive Unit Options"），用于购买B类单位利益。根据2021年计划，高达 6,125,000份B类单位的股份已被保留用于发行，在向员工、董事和顾问行使上述激励单位期权时。

根据附注1讨论的业务合并结果，并根据修订后的Intuitive Machines, LLC运营协议第二版本的条款，在业务合并结束时，未到期且未行使的激励单位期权（无论已获得或未获得）将按比例调整，使用转换比率（向下取整至最接近的期权整数）。每个期权的行权价格将相应调整。每个激励单位期权仍然受2021计划的条款和条件约束，并且可以行使兑换为Intuitive Machines, LLC的b类普通单位（“b类普通单位”）。当期权被行使时，参与者将获得A类普通股。由于转换的结果，未有额外的补偿成本，未行使的期权条款，包括公允价值、解除条件和分类，保持不变。 （按比例调整至最接近的整数期权数量）。每个期权的行权价格也相应调整。每个激励单位期权继续受2021计划的条款和条件约束，并且可行使兑换为Intuitive Machines, LLC的b类普通单位（“b类普通单位”）。当期权行使时，参与者将获得A类普通股。由于转换，未发生额外的补偿成本，未行使的期权条款（包括公允价值、解除条件和分类等）也没有发生变化。 0.5562 每个期权的行权价格也做了相应调整。每个激励单位期权继续受2021计划的条款和条件约束，并将行使以Intuitive Machines, LLC的b类普通单位（“b类普通单位”）。当期权被行使时，参与者将获得A类普通股。由于转换，未发生额外的补偿成本，未行使的期权的条款，包括公平价值、解除条件和分类等，均未发生变化。
截至2024年9月30日，Intuitive Machines, LLC 被授权发行总计 1,027,451 在2021计划下行使激励单位期权后，B类普通单位。 下表提供了截至2024年9月30日的2021计划下的期权活动摘要：
的数量
选项		加权
平均值
运动
价格		加权
平均值
剩余
合同性的
学期
（年份）		聚合
内在价值
(000’s)
截至 2023 年 12 月 31 日的未缴税款1,325,354$3.15 7.61
授予了—— 
已行使(286,779)1.80 
被没收(11,124)8.63 
截至 2024 年 9 月 30 日的余额
1,027,451$3.47 6.99$4,857,144 
自 2024 年 9 月 30 日起可行使
579,903$2.98 6.90$2,998,644 
总内在价值代表期权执行价格与我司A类普通股市场价格之间的差异。
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下表提供了2021计划下单位期权的加权平均授予日公允价值的摘要：
加权-
平均
授予日期
公允价值
截至2023年12月31日的未发放股票数$1.80 
已授予— 
归属1.26 
被取消5.50 
截至2024年9月30日尚未归属
$2.22 
与期权相关的股票补偿费用为$78 千和$298 千美元，截至2023年9月30日为止的三个月和九个月，摊销费用分别为173 千和$658截至2023年9月30日的三个月和九个月内为 千美元，并在合并综合损益表中分类为一般和行政费用。到2024年9月30日，公司的401 千美元的预计未确认股票补偿成本与尚未到期的单位期权相关，预计将在一个加权平均期限内确认 2.72 年的时间内确认为费用。

在业务合并完成后，将不再根据2021计划授予新的奖励。

直观机器公司2023年长期全权激励计划（"2023计划"）

2023年计划在业务合并结束时生效，规定向公司的某些董事、高管、员工、顾问和顾问授予激励性和非合格股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、其他基于股票的奖励，以及现金奖励和红利等价物，由公司的薪酬委员会决定，并遵循设定的条款和条件。根据2023年计划，最多最多 12,706,811 股可发行A类普通股的股份。 截至2024年9月30日，公司已发行限制性股票单位（“RSU”）和业绩股票单位（“PSU”），具体内容如下所示。 No 根据2023年计划，其他奖励已经被授予。

限制性股票单位和绩效股票单位

根据2023计划，公司授予带有时间基础归属要求的限制性股票单位（RSUs），这些通常在 一份 to 四年 和基于持续服务的目标绩效基础归属要求的绩效股票单位（PSUs）。限制性股票单位（RSUs）和绩效股票单位（PSUs）的公平价值基于授予日期公司的收盘股票价格。

以下表格提供了公司的RSU和PSU活动摘要:

数量
单位(1)
加权平均授予日期公允价值
截至2023年12月31日未清偿1,826,946$7.01 
已授予3,561,9633.58 
已归属(1,720,299)5.05 
放弃(417,404)7.56 
截至2024年9月30日的结余3,251,206$4.22 

(1)    PSU补助金的 919,007 在100%达成水平内的补助金，这是基于几个与我们的使命相关的绩效目标，并在2024年2月成功完成，此其中所有 919,007 PSU补助金在2024年4月完全归属。

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以RSUs相关的股份报酬支出为三个月及截至2023年9月30日的九个月，金额达$百万。1.2 百万美元和$3.7 截至2023年9月30日止三个月和九个月的资产、设备折旧分别为$百万。1.4 百万美元和$2.1 以PSUs相关的股份报酬支出分别为截至2024年9月30的三个月及九个月，金额达$百万。 零 及3.2 RSUs和PSUs相关的股份报酬支出分类于营运综合损益表的一般和管理费用下。截至2024年9月30日，公司持有$11.4 百万预估未认可的与尚未取得的 RSUs 相关的股份报酬成本，预计将在加权平均期间内确认。 2.88 年。截至2024年4月，PSUs已完全取得，因此公司估计未认可的与尚未取得的 PSUs 相关的股份报酬成本。 no 百万估计尚未认可的与尚未取得的 PSUs 相关的股份报酬成本。

NOTE 10 - 公平值量度
以下表格总结了截至2024年9月30日和2023年12月31日记录在公司简明合并资产负债表中具有重复性的公允价值资产和负债。

2024年9月30日
频率
测量		总计第1级第2级Level 3
负债
业绩承诺负债循环$47,848 $— $— $47,848 
认股权证负债 - A系列循环27,769 — — 27,769 
认股权证负债 - B系列循环22,026 — — 22,026 
认股权证负债49,795 — — 49,795 
以公允价值衡量的总负债$97,643 $— $— $97,643 
2023年12月31日
频率
测量		总计第1级第2级Level 3
负债
业绩承诺负债循环$14,032 $— $— $14,032 
认股权证负债 - A系列循环8,612 — — 8,612 
认股权证负债 - B系列循环2,682 — — 2,682 
认股权证负债
11,294 — — 11,294 
以公允价值衡量的总负债$25,326 $— $— $25,326 

下表提供公司的第3级负债的滚动前推（以千为单位）：

业绩承诺负债权证负债 - A系列权证负债 - B系列权证负债总计
2023年12月31日结余$14,032 $8,612 $2,682 $11,294 
新增项目— 20,827 11,262 32,089 
公平价值变动33,816 18,800 17,841 36,641 
转换为股权— (20,471)(9,758)(30,229)
截至2024年9月30日的余额$47,848 27,768 22,027 49,795 

业绩考核负债

截至2024年9月30日的盈余支付负债公允价值是使用蒙特卡洛模拟方法估计的，该方法模拟了包括公司股价模拟在到期日的触发事件。
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在估算收益负债的公允价值时所使用的重要假设包括：(i) Intuitive Machines 股票价格为 $8.05; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 3.52%；以及 (iv) 预期的波动率为 85%.

由于业务经合，某些Intuitive Machines, LLC的成员收到了 10,000,000 Intuitive Machines, LLC的收益单位（"收益单位"），该收益单位依赖某些触发事件而定。当任何收益单位可归属时，某些Intuitive Machines, LLC的成员将由Intuitive Machines, LLC发放相等数量的Intuitive Machines, LLC普通单位及由Intuitive Machines发放相等数量的C类普通股，作为交还适用的收益单位和向Intuitive Machines, Inc.支付每股价格等于C类普通股的面值的回报。在收益协议下， 2,500,000 截至2023年12月31日的年度，有收益单位可归属。至2024年9月30日止的九个月内， no 收益单位未有可归属。

权证负债

初始Warrants

根据2024年1月10日的权证行使协议（详见第8条及以下讨论），初始权证的条款被调整，初始B系列权证被完全行使并转换为股权。初始权证负债在调整前的公允价值是使用Black-Scholes-Merton模型进行估算的。在估算A系列权证负债调整前的公允价值时所采用的重要假设包括：（i）A类普通股的每股价格为$2.83; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 3.99%；以及 (iv) 预期的波动率为 104在估算B系列权证负债调整前的公允价值时所采用的重要假设包括：（i）A类普通股的每股价格为$2.83; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 4.75%；以及 (iv) 预期的波动率为 85%.

在2024年2月，投资者也完全行使并转换了首次A系列权证的股权。 有关权证行使的更多信息，请参阅注释8。

新认股权证

根据2024年1月10日的认股权行使协议，在附注8进一步描述的情况下，新A系列认股权和新B系列认股权负债的公允价值分别估计为$10.8 百万美元和$5.7 利用Black-Scholes-Merton模型，分别估计新A系列认股权负债和新B系列认股权负债的公允价值为$百万。用于估算新A系列认股权负债公允价值的重要假设包括：(i)每股A类普通股价格为$2.83; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 4.00%；以及 (iv) 预期的波动率为 105用于估算新B系列认股权负债公允价值的重要假设包括：(i)每股A类普通股价格为$2.83; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 4.55%；以及 (iv) 预期的波动率为 83%.

2024年2月期间，投资者完全行使并转换成股权新认股权。 有关认股权行使的更多资讯，请参考附注8。

转换认股权

根据信函协议及2024年1月29日发行的认股权（warrants），详见附注5和8，Conversion Series A Warrant和Conversion Series B Warrant的公允价值分别估计为$。10.0 百万美元和$5.5 利用Black-Scholes-Merton模型，分别将Conversion Series A Warrant和Conversion Series B Warrant的公允价值估计为$百万。 用于估计Conversion Series A Warrant公允价值的重要假设包括：(i)每股A类普通股价格为$。 用于估计Conversion Series B Warrant公允价值的重要假设包括：(i)每股A类普通股价格为$。3.05; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 3.97%；以及 (iv) 预期的波动率为 102利用Black-Scholes-Merton模型估算Conversion Series B Warrant公允价值，预计金额为$百万。 估算Conversion Series A Warrant公允价值的重要假设包括：(i)每股A类普通股价格为$。 估算Conversion Series B Warrant公允价值的重要假设包括：(i)每股A类普通股价格为$。3.05; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 4.53%；以及 (iv) 预期的波动率为 76%.

截至2024年9月30日，转换A系列权证和转换B系列权证负债的公平价值是使用布莱克-肖尔斯-默顿模型估算的。用于估算转换A系列权证负债公平价值的重要假设包括：（i）每股A类普通股的价格为$8.05; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 3.58%；以及 (iv) 预期的波动率为 87用于估算转换B系列权证负债公平价值的重要假设包括：（i）每股A类普通股的价格为$8.05; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii)无风险利率为 4.12%；以及 (iv) 预期的波动率为 96%.

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注释 11 - 净利润（亏损）每股

基本净利润 每股类A普通股基本盈余（亏损）是以类A普通股拥有者可归属的净利润（亏损）为基础，除于2024年9月30日，截至2023年9月30日三个月，以及从2023年2月13日或收盘日期至2023年9月30日的期间 依各个相同期间内类A普通股的加权平均股本数而计算。 截至三个月和九个月 by the weighted-average number of shares of Class A common stock outstanding for the same periods. 依各个相同期间内类A普通股的加权平均股本数而计算。

Class A普通股的稀释净利润每股包括额外的加权平均普通股，这些普通股如果潜在的具有稀释效应的普通股被发行，将会存在，这是根据Series A优先股的转换方法和我们的RSUs、PSUs、期权及warrants的国库方法计算的。在亏损期间，所有列示期间的稀释净亏损每股与基本净亏损每股相同，因为包含潜在可发行股份的计算将会是反稀释的。

以下表格呈现了A类普通股的基本和稀释每股收入（损失）的计算（以千为单位，股份数据除外）：
截至九月三十日的三个月截至九月三十日的九个月。
2024202320242023
分子
净利润（亏损）（业务合并后）$(80,411)$14,311 $(181,787)$13,644 
减：归属于可赎回非控股权益的净亏损(25,679)(18,992)(50,001)(39,691)
减：归属于非控股权益的净利润668 — 2,429 — 
归属于公司的净利润（损失）(55,400)33,303 (134,215)53,335 
减：累计优先分红派息(143)(674)(751)(1,657)
净利润（亏损）归属于A类普通股股东$(55,543)$32,629 $(134,966)$51,678 
分母
基本加权平均已发行A类普通股股份数67,072,01417,411,21752,971,88216,294,029
限制性股票单位及期权—1,016,390—1,342,694
A系列优先股—5,230,304—3,215,161
认股权证—2,468,334—4,112,524
摊薄加权平均已发行A类普通股股份数67,072,01426,126,24552,971,88224,964,408
每股基本A类普通股的净利润(亏损)$(0.83)$1.87 $(2.55)$3.17 
Class A普通股的每股净利润（亏损）- 稀释后$(0.83)$1.27 $(2.55)$2.14 
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下表列出了可能具有稀释性的证券，截至期间结束时被排除在计算A类普通股每股稀释净利润（亏损）中，因为它们的影响会是抗稀释的，行权价格是虚无的，或者因为尚未达成满足的附带发行条件。
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2024202320242023
限制性股票单位(RSUs)(1)
3,251,206—3,251,206—
选项(1)(4)
1,027,451305,9321,027,451305,932
A系列优先股(2)
1,916,965—1,869,956—
认购权证(1)(4)
30,638,37422,636,91630,638,37422,636,916
收益单位(3)
7,500,0007,500,0007,500,0007,500,000
(1) 代表在期末根据库存股票法评估可能具有摊薄效应并被确定为反摊薄的未发行工具数量。
(2)    表示在期末转化为已发行工具的数量，这些工具根据可转化方法评估潜在稀释效应，并被认定为防稀释。
(3)    代表在期末因未满足附件发行条件而被排除的未兑现收益单位数量。
(4) 超过我们A级普通股平均市场价格的期权和warrants的行使价格被排除在每股稀释净利润（亏损）计算之外，因为它们是虚值。虚值工具如下： 期权 250,308 截至2024年9月30日的三个月和九个月， 305,932 截至2023年9月30日的三个月和九个月，以及warrants 22,636,814 截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月。


注12 - 承诺和或有事项
法律诉讼
公司不时会成为各种诉讼、索赔和其他法律程序的当事方，这些情况通常是在业务的日常过程中发生的。公司应用应急会计来判断何时以及应计提多少金额，并披露与法律和其他应急相关的信息。因此，公司披露认为可能合理发生的应急，并在与法律顾问协商后，当认为损失是可能的且合理可估算时计提损失应急。虽然无法准确预测这些法律程序和索赔的解决结果，但管理层相信，这些事项的结果不会对我们的简明合并基本报表产生重大不利影响。

购买承诺
我们会不时与供应商签订长期承诺，购买发射服务并在与客户营业收入合同的义务下开发某些元件。截至2024年9月30日，我们在无法取消的承诺项下仍有未结购买义务 九 供应商的总额为$23.8百万，其中$19.0 百万，其中$百万将在接下来的十二个月内到期，其余的$4.8 百万将在随后的十二个月内到期。
注13-关联方交易
Intuitive Machines，IX LLC和Space Network Solutions，LLC已与某些关联方签订了重复交易协议，包括销售协议和贷款协议。
Axiom Space，Inc。

公司通过Axiom Space, Inc.（“Axiom”）相关的太空基础设施开发活动，于2024年9月30日和2023年9月30日结束的三个和九个月中，认定营业收入。 零 and $50 2024年9月30日结束的三个和九个月中，营业收入为千美元，而2023年9月30日结束的三个和九个月中，营业收入为千美元。29 千和$153 截至2024年9月30日和2023年12月31日，与Axiom相关的附属账款应收账款。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines，LLC的董事长和联合创始人之一，是Axiom的联合创始人和执行主席。与Axiom相关的营业收入发生在正常业务过程中，并且金额按照正常的业务条件解决。 没有 截至2024年9月30日和2023年12月31日，与Axiom相关的附属账户应收账款。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines，LLC的董事长和联合创始人之一，是Axiom的联合创始人和执行主席。与Axiom相关的营业收入发生在正常业务过程中，并且金额按照正常的业务条件结算。
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IBX, LLC 和 PTX, LLC
公司在2024年和2023年9月30日结束的三个月内，与IBX，LLC及PTX，LLC（“IBX/PTX”）产生的费用为$30 千和$205 千，针对2024年和2023年截至9月30日的九个月，费用为$54 千和$1.7 百万。截至2024年9月30日和2023年12月31日，与IBX费用相关的关联应付账款分别为$55 千和$2.7 百万。IBX/PTX是一家创新和投资公司，致力于推动人类及人类知识的进步。我们依赖IBX/PTX提供管理和专业服务，以支持我们日常业务的控件。该等费用包括提供行政、会计和法律服务的费用。因此，与IBX/PTX相关产生的费用是在正常的业务过程中产生的，金额按照正常业务条款进行结算。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines的董事会主席及共同创始人之一，是IBX/PTX的共同创始人及现任管理成员。
KBR, Inc.
2020年11月12日，KBR, Inc.（"KBR"），一家在科学、科技和工程行业运营的美国公司，对我们的一家运营子公司Space Network Solutions, LLC（"SNS"）进行了初步投资，导致 KBR 在该投资日期持有 10的Space Network Solutions的%所有权。截止到2024年9月30日，KBR持有Space Network Solutions的约 10%股权。公司确认来自KBR的与工程服务相关的营业收入为$0.2 百万美元和美元0.9 分别为截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月，分别为美元1.5 百万美元和美元2.3 百万美元，截止到2024年和2023年9月30日的九个月期间。截止到2024年9月30日和2023年12月31日，有$0.4 百万美元和美元0.5 与KBR营业收入相关的关联账户应收款分别为百万。

此外，SNS因与KBR相关的OMES III合同产生了营业收入成本，金额为$8.5 百万美元和美元27.1 百万，截至2024年9月30日的三个月和九个月，分别为此。截止2024年9月30日和2023年12月31日，关联方应付账款与KBR的营业收入成本分别为$5.9 百万美元和美元2.9 百万。有关与KBR的OMES III合同的更多信息，请参阅第14条。

KBR相关的营业收入和支出是在业务的正常过程中发生的，并且金额是根据正常的业务条款结算的。

ASES

公司在2024年和2023年截至9月30日的工程服务方面，从ASES认定了营业收入$85 千和$305 截至2024年和2023年9月30日的三个月，折旧费用资本化到库存中分别为$ thousand和$。496 千和$803 分别为千美元。截至2024年9月30日和2023年12月31日，ASES营业收入相关的联营账款为$47 千和$115 千美元。ASES是Aerodyne Industries, LLC和KBR之间的合资企业。Intuitive Machines, LLC的董事长兼联合创始人之一Kamal Ghaffarian目前是Aerodyne Industries, LLC管理层的一员。与ASES相关的营业收入是在正常业务过程中发生的，并且金额按照正常业务条款结算。
X-能源有限责任公司

公司在2024年9月30日结束的三个月和九个月期间与X-energy，LLC（"X-energy"）产生了费用，金额为$58 千和$333 千美元， 零 在2023年9月30日结束的三个月和九个月期间。截止到2024年9月30日和2023年12月31日， 没有 与X-energy费用相关的应付账款。与X-energy相关的费用是在正常的业务过程中产生的，金额按照正常的业务条款结算。Kamal Ghaffarian，Intuitive Machines，LLC的董事会主席及联合创始人之一，现为X-Energy Reactor Company，LLC的执行主席，后者是X-Energy的母公司。
注意事项14 - 利息实体
公司确定其投资的合资公司是否符合变量利益实体或"VIE"的标准，并在每个新创业公司开始时以及发生重新考虑事件时进行重新考虑。变量利益实体是指符合以下任一特征的法律实体：(a) 法律实体没有足够的股本投资风险； (b) 作为一个团体的股权投资者缺乏控制财务利益的特征；或 (c) 法律实体以不成比例的表决权结构设置。
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如果确定为VIE的主要受益人，则公司将合并VIE。主要受益人具有指导最显著影响实体经济绩效的VIE活动的权力，以及吸收VIE亏损或有权从VIE获得可能对VIE重要的利益的义务。
太空网络解决方案公司

公司参与与KBR的太空网络解决方案创业公司的合资，该公司是为美国联邦政府提供专业工程、专业、科学和技术服务的领先供应商。根据修订后的太空网络解决方案有限责任公司协议的条款，我们持有 90%的利益，而KBR持有 10%的利益。太空网络解决方案是一个VIE，Intuitive Machines是主要受益人。

太空网络解决方案的成立旨在利用其在为月球太空任务开发安全地面系统架构方面的专业知识提供网络安全以及通信和跟踪服务。2023年第二季度，美国宇航局向太空网络解决方案授予了一份成本加固定费用的无限期交付、无限数量的合同，以支持与联合极地卫星系统、美国宇航局探索和太空服务相关的工作。Intuitive Machines和KBR在Space Network Solutions内部签订了单独的合资协议（“OMES III合资协议”），以执行OMES III合同，利息为 47直观机器的百分比和 53KBR 的百分比。我们已经确定，OMES III合资协议是太空网络解决方案中的一个孤岛，是一个独立的VIE。根据OMES III合资协议的治理结构，Intuitive Machines是这种孤岛的主要受益者。截至2024年9月30日，SNS LLC的总资产为美元27.0 百万美元，总负债为美元22.8 百万。截至 2023 年 12 月 31 日，SNS LLC 的总资产为 $13.7 百万美元，总负债为美元12.0 百万。
IX，LLC 创业公司

公司参与与X-energy的IX, LLC合资企业（“IX LLC JV”），X-energy是一家核反应堆和燃料设计工程公司，开发高温气冷核反应堆及其所需的燃料。我们持有 51%的IX LLC JV的权益，X-energy持有 49%的权益。Kamal Ghaffarian也是X-energy的联合创始人和现任管理成员。Intuitive Machines和X-energy是共同控制的实体。我们已经确定IX, LLC JV是一个变量利益实体，Intuitive Machines是主要受益人，因为它与合资企业的活动最紧密相关。因此，我们为了财务报告目的合并该VIE。
IX LLC合资企业成立的目的是开发核空间推进和表面电力系统，以支持未来的太空探索目标。在2022年第三季度，IX LLC合资企业获得了Battelle能源联盟的奖励，设计一种能够在月球表面运行的裂变表面电力系统，以支持持续的月球存在和火星探索。截止到2024年9月30日和2023年12月31日，IX LLC合资企业拥有 没有 资产和负债变动 没有 与分包给IX LLC合资企业合作伙伴和其他第三方的项目执行活动相关的负债。
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目录
项目2：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

您应该阅读我们在本季度报告中包含的基本财务报表及相关附注中关于我们的财务状况和经营成果的讨论和分析，以及我们在2023年和2022年12月31日结束的年度审计合并财务报表，该报表已于2024年3月25日提交给证券交易委员会（“SEC”）。本讨论和分析中或本季度报告其他地方包含的信息中，包括涉及风险和不确定性的前瞻性语句。由于包括在本季度报告中的标题为“关于前瞻性声明的注意事项”和第II部分第1A条“风险因素”，以及在本季度报告中包含的2023年度10-k形式提交给SEC的年度报告中的第I部分第1A条“风险因素”部分中所述的多种因素，我们实际的结果可能与以下讨论和分析中包含的前瞻性声明中描述或暗示的结果有实质不同。

除非另有说明或者语境另有要求，本节中对“公司”、“Im”、“Intuitive Machines”、“我们”、“我们”或“我们”的引用均指Intuitive Machines公司及其合并子公司。
概览

我们是一家成立于2013年的太空制造行业和服务公司，致力于在月球上建立基础设施和商业，相信在月球空间开发中拥有领先地位，涉及以下四条业务线。我们最初致力于建立月球基础设施和商业基础，以支持和维持地球之外的人类存在。我们相信我们的业务已经做好了持续增长和扩张的准备：

•现在： 为美国国家航空航天局（“NASA”）和全球一系列商业货物客户提供维修服务，努力为科学、技术和制造行业提供通往月球表面、月球空间以及数据传输的途径。

•明天： 努力建立一个繁荣多样的月球经济，创造新的机会和市场，以支持轨道应用，建立月球上的永久存在，并扩大商业空间探索市场。

我们目前正在努力提供对月球表面的访问，并收集和传输用于科学、科技和制造行业的月球间数据。我们是为NASA和一系列全球商业有效载荷客户提供服务的少数几家公司之一。我们相信我们在市场中具有强大的地位，拥有先发优势，截至2024年9月30日，我们获得了三项剩余的商业月球有效载荷服务（“CLPS”）奖励。2024年2月22日，Intuitive Machines的Nova-C着陆器成为自1972年以来第一个成功软着陆月球表面的美国航天器，并且着陆位置比世界上任何航天器在月球上软着陆的位置都更南。我们相信此次2月的着陆验证了我们提供商业化天体所需的三个服务支柱的能力：交付、数据与通信以及在太空的自主操作。我们的Nova-C着陆器在Im-1任务中携带了大约100公斤的有效载荷，并在月球南极附近进行了多项实验和技术演示。我们的目标是跟随成功的Im-1任务开展Im-2任务，继续在月球南极执行实验和技术演示，同时开展Im-3任务，这是我们的第三个CLPS奖励，将在Reiner Gamma着陆。2024年8月，NASA授予公司我们的第四个CLPS合同Im-4，以将六个科学和科技有效载荷，包括一个由欧洲航天局领导的钻探设备，送到月球南极。这些任务与NASA、诺基亚公司、哥伦比亚户外公司、艾吉斯航天公司以及其他商业参与者紧密合作。Intuitive Machines通过与我们强大的服务支柱的无缝协作，赋能客户实现他们在太空中的雄心勃勃的愿景和商业目标。

此外，美国太空部队（“太空军”）确保在太空中行动自由的要求正在推动他们最初关注月球间空间领域意识传感器和xGEO位置导航及tim的解决方案。由于美国和中华人民共和国（“中国”）正在努力以可持续的方式重返月球，导致我们认为美国国防部对月球间活动的资助将促使太空军在未来五年以上依赖购买月球间商业服务，而不是获取和运营新的政府系统。这一资助为像Intuitive Machines这样的公司提供了向太空军销售空间领域意识、位置导航和定时以及安全通信的机会，特别是考虑到商业板块将是提供月球间产品和服务的推动力，因为资金正在流向新进入太空市场的公司。这一点，加上其他国内和外国盟友的政策，增强了我们对不断增长的太空经济的信心，也解释了我们为何处于有利位置。
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我们的业务模式

我们主要通过与客户的轨道和月球接入服务合同以及为科学、技术和制造行业收集和传输宇周数据而实现营业收入。我们是一家提供太空产品和服务的供应商，我们相信这将支持机器人和人类探索月球、火星及更远的领域。

我们采用「占地扩展」的市场策略，旨在通过扩大我们提供的服务范围，随著时间的推移为每位客户交付不断增加的价值和重复收入。我们与客户和合作伙伴密切合作，以实现他们的早期成功。我们预期，我们的产品和服务将受到客户更深入的采用，表现方式有很多，包括增加对我们技术的依赖作为使命的核心部分，增加对我们的月球交通和探索著陆器的使用，以及对我们先进的软体分析能力更多地依赖以满足每位客户的需求。

我们在三个服务支柱下运营，我们认为这些支柱是使一颗天体实现商业化所必需的：交付服务、数据 变速器 & 分析服务，以及制造行业即服务。这些支柱是我们四个业务单元的背景：月球接入服务、轨道服务、月球数据服务和太空产品与制造行业。在会计准则编纂（“ASC”）第280条“分部报告”下，我们得出结论，我们的业务单元作为一个可报告的分部运营。请参见我们在简明合并的基本报表中第2号附注下的分部报告披露，以获取关于我们可报告分部的进一步讨论。

月球进入服务
我们的月球接近服务业务为政府、公司和个人提供可靠和负担得起的手段，以在月球轨道空间或月球表面探索并放置物体。我们已经开发了一个完整的月球计划，包括任务控制、Nova-C登陆器、地球到空间的通信网络，以及与spacex签订的一系列运载火箭合同。截至2024年9月30日，我们还有三次任务（包括最近获得的CLPS合同，Im-4，来自NASA）在飞行计划中，计划随著时间增加任务的频率和复杂性。2024年2月22日，我们的Im-1任务上的Nova-C登陆器成为自1972年以来第一个轻轻著陆在月球表面的美国车辆，并使该车辆比世界上任何车辆都轻轻著陆在月球上更南边。

我们目前专注于利用我们的专有月球著陆器执行NASA的CLPS合同，将科学设备运送到月球表面并支持实验。我们还有一套稳健且不断增长的商业客户，这些客户正在进行研发和科技成熟工作，旨在捕捉不断增长的月球内经济。此服务包括在携带重要有效载荷的同时轻柔著陆于月球表面，将多项科技示范送往月球表面，部署首个测试水冰的钻头，以及部署无人机来测试长期演进网络。
轨道服务
Orbital Services为商业和政府组织提供太空轨道服务。这些服务包括修复、加油和提升现有卫星的轨道。我们致力于利用我们在领域专业知识和太空产品方面的优势，例如光学导航、会合和接近操作、用于卫星交付的机器人机制、废弃物清除以及从近地轨道扩展到月球轨道（cislunar space）的天空领域感知。我们还担任NASA中心支持合同的主要承包商和合作伙伴，例如最近获得的OMES III和JETSON Low Power合同，扩大了我们与NASA的关系，并强调我们在关键科技焦点领域的能力。

月球数据服务

我们的月球数据服务业务将建立一个名为月球数据网络(LDN)的私密安全网络，用于发送和接收与月球间的安全通信、导航和图像。LDN旨在为位于地月空间的航天器提供直线视距和数据继电器服务，以及在月球表面任何地方的系统。我们打算演变这个网络，为NASA和美国太空部队提供备份服务。LDN目前由一个任务控制中心、战略位置的全球地面站以及每个地面站安装的基带单元组成。

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随着未来着陆器任务的发射以及美国国家航空航天局（NASA）在2024年颁发的近空间网络（“NSN”）合同，LDN将通过部署我们的月球继电器卫星进一步增强，并提供通信和导航服务。我们相信，考虑到中国近期宣称其打算建立自己的月球卫星网络和有人月球栖息地，向NASA和太空部提供这些月球数据服务将变得越来越重要。

太空产品及制造行业
我们的空间产品和制造行业业务为客户提供可靠且经济高效的空间产品，涵盖 propulsion systems、导航系统、月球移动、能源制造行业和人类居住系统等产品。我们还为NASA和美国航空航天行业提供高专业化的航空航天工程服务，以支持复杂空间系统的开发。

我们拥有广泛的增材制造能力，包括内部的复合材料工厂和强大的机械加工厂，我们相信我们具备快速制造按需原型、开发零件、飞行单元和备件所需的能力和专业知识，并专注于使用增材制造技术生产小批量和高品质的金属元件系列产品。此外，我们认为这项业务使我们能够在NASA及其他客户的有效载荷合同中扩展到主要位置。

近期发展

新合约获批

在2024年9月，NASA向该公司颁发了一项NSN合同，提供近空域的通信和导航服务，该空域从地球表面延伸至月球以外。这份NSN合同是一个新的固定价格、多次授权、无限制交付/无限制数量（“IDIQ”）任务订单合同，基期为五年，并附带五年的选择，最大潜在价值为48.2亿美元。首批NSN合同包含总额为15000万美元的逐步资助任务订单。

2024年8月，NASA向公司授予11690万美元的合同，以交付六个科学和技术有效载荷，其中包括一个由欧洲太空总署主导的钻探套件，前往月球南极。该奖项将利用公司的月球递送、数据变速器和自主控制项能力来探索目标为持续人类操作的地域板块。作为NASA的CLPS倡议的一部分，这标志著公司的第四个合同奖项，Im-4，用于交付科学和技术有效载荷并在月球表面自主操作以返回有价值的数据。


影响我们表现的关键因素

我们相信，我们未来的成功和财务表现取决于几个因素，这些因素为我们的业务提供了重大的机会，但也带来了风险和挑战，包括以下讨论的内容以及2023年10-K年报中标题为第一部分，项目1A的「风险因素」。
通胀和宏观经济压力

随著COVID-19大流行的经济复苏以及地缘政治事件产生的影响，全球经济持续遭受不稳定干扰，包括商品和劳工市场。这些干扰已经导致通胀环境，进而影响了我们业务所必需的某些产品和服务的价格和供应情况，进而对我们的业务、财务状况和营运成果产生了负面影响，并可能继续对我们的业务产生负面影响。

我们持续监测经济状况及宏观经济压力的影响，包括最近银行危机的后果、上升的利率期货、持续的通胀和衰退恐惧、供应链中断， 货币和财政策略（包括美国政府未来与“举债上限”相关的行动或不作为）、加剧的地缘政治紧张（例如乌克兰和以色列的战争）、美国联邦预算的变化，以及政治和监管环境 对我们的业务、客户、供应商及其他第三方（包括即将到来的美国总统大选的影响）的影响。

尽管不断上升的成本和其他通胀压力至今对我们的业务未造成实质影响，但我们仍在监控情况并评估其对我们的业务，包括对我们的合作伙伴和客户的影响。
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我们扩展太空飞行任务操作的能力
我们的成功将在很大程度上取决于我们扩大2024年及以后月球任务运营的能力。我们于2024年2月完成了第一项任务，目前正按计划进行三次额外资助的任务，旨在建立每年进行多次任务的固定节奏，任务规模和复杂度逐渐增加。这将为我们的客户提供经过验证和可靠的近月轨道进入，供他们计划未来的物流。截至2024年9月30日，我们已签署三次额外发射的合约，我们的未完成订单总额为31620万美元，而且我们正在与众多潜在客户进行积极讨论，包括政府机构和私营公司，以可能增加我们的签订营业收入。
在开始任务之前，我们必须完成内部整合活动，以及与我们的发射提供者spacex(临时代码)的运载火箭整合。发射日期的任何延迟或在其他方面开始我们的任务的延迟，包括由于发射场的拥堵或在获得各种批准或许可证方面的延迟，可能会对我们的结果和增长计划产生不利影响。随著我们提高生产效率和排程可靠性，并达到每年多次任务的目标（提前2-3年表现），我们期望改善我们的市场渗透率，并相信这将导致从成交量和任务复杂性中获得更高的营业收入，以及增加的经营杠杆效应。
我们扩展产品和服务供应的能力
我们正处于开发完整空间基础设施的初步阶段。这些服务预计会以比之前登月任务更低价提供客户进入月球及月球表面的机会。我们还致力提供月球距离的数据变速器服务，包括远端连接，以及可能包括轨道服务和有效载荷开发和制造的附带服务。
我们的增长机会取决于我们赢得月球任务的能力以及扩大我们的业务服务组合。我们向现有客户销售额外产品和服务的能力是我们成功的关键部分，因为后续购买表明客户满意度并降低竞争替代的可能性。为了向新客户和现有客户销售额外产品和服务，我们需要继续在我们的产品和服务上投资大量资源，同时通过成功的月球著陆展示可靠性。如果我们未能做出正确的投资决策、无法融资、客户不接受我们的产品和服务，或是如果我们的竞争对手能够开发出优于我们的科技或产品和服务，我们的业务、前景、财务状况和营运结果可能会受到负面影响。
我们预计在短期内对我们的月球和数据计划进行大量投资。虽然我们相信我们的财务资源足以满足短期内的资本需求，但这些产品的时间表和预算成本可能会受到重大不确定性的影响，其中包括符合美国联邦出口管制法和适用的外国及地方法规的要求、政治和经济情况的影响，以及需要识别机会和与客户商谈这些服务的长期协议等因素。我们的业务可能无法产生足够的资金，同时我们可能无法保持足够的现金储备来支付我们可能产生的任何额外债务。
提高利润率和扩大我们的业务规模
我们业务的增长取决于我们能够随著时间提高毛利率的能力，同时成功扩大我们的业务。我们打算继续投资于改善我们营业杠杆的举措，并显著提高利用率。我们实现生产效率目标的能力可能会受到多种因素的负面影响，包括低于预期的设施利用率、制造业和生产成本超支、增加的采购材料成本，以及意外的供应链质量问题或中断。如果我们无法实现我们的目标，则可能无法提高营业利润率，这将对毛利率和盈利能力产生负面影响。
能够继续利用政府支出和私人企业投资于太空经济
我们的未来增长在很大程度上取决于我们继续利用政府支出和私人投资于太空经济的能力。从2019到2024年，美国联邦政府将NASA的太空探索和发展预算增加了约15.8%，或34亿美元。美国联邦政府的支出和私人企业的投资在近年来推动了我们的增长，并使我们能够在2024年持续获得越来越有价值的产品和服务合约。对美国联邦政府支出的更大关注可能会对未来的太空探索板块产生不利影响。如果我们现有的计划和项目追求不集中于联邦政府的更高优先事项，我们的业务、前景、财务控制项和经营结果可能会受到不利影响。然而，我们预期，美国联邦政府的支出和对太空经济的私人投资将继续促使我们的产品和服务的购买增加。
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我们持续创新的能力
我们设计、建造和测试我们的登陆器、太空船和子系统，并且在内部操作在复合结构、液体火箭发动机、引导、导航和控制软体、精密著陆和避障软体、以及先进制造技术的前沿。我们相信这些技术的协同作用使得对商业和政府对月球探索的需求有更大的响应能力。为了继续建立市场份额并吸引客户，我们计划继续在研究和开发方面做出大量投资，以持续改进我们的登陆器和其他太空系统。随著我们扩大服务范围，我们预计随著时间的推移，我们的研究和开发支出将在绝对基础上继续增长，但在我们扩展服务范围时，相对于我们总收入，将保持一致或下降。
业绩结果的元件
营业收入
我们在合同下执行的工作主要包含固定价格、成本报销、时间和材料或三者的组合。所有客户的定价基于与每位客户的具体谈判。关于我们的营业收入确认政策的描述，请参见标题为「关键会计政策和估算」的部分。

历史上，我们大部分的营业收入来自固定价格、长期合同，用于将有效载荷交付到月球表面。为了满足这些合同，我们进行工程研究、设计、开发、制造、整合和保持先进技术太空系统。这些技术和系统的整合导致有机且整合的能力，以商业服务为基础提供登月服务。为管理目的，单个合同按任务（例如Im-2、Im-3、Im-4）进行汇总。营业收入根据与客户合同中指定的考虑金额来衡量。

我们在将承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，认列相应预期权利金额的营业收入。根据逐步认列营业收入模式，营业收入和毛利润将随著实际发生的成本和完成成本的估计，以及最终预期完成成本的合同期间而认列。
长期合同的营业收入可以因项目阶段和整体任务而在不同时期波动。这些项目通常在开始阶段有一个上升期，并在任务接近发射日期时逐渐降低。收入的一大部分（约10%的合同价格）包含变量考虑因素，出于会计目的，这些将被约束至零，因为它取决于成功任务降落。这可能导致未来营业收入、利润和现金流量波动。合同价格中大约10%的变量考虑因素会受制于会计目的，因为它取决于成功任务降落，这可能导致未来营业收入、利润和现金流量波动。合同价格中大约10%的变量考虑因素会受制于会计目的，因为它取决于成功任务降落，这可能导致未来营业收入、利润和现金流量波动。

自2023年底以来，我们在成本补偿合约上进行了更多的工作，例如OMES III。在成本补偿合约下，价格通常是根据我们实际的可允许成本来变化，这些成本包括材料、设备、可补偿的工时、间接费用和一般及行政费用。成本补偿合约的利润可以以固定费用或对已产生成本的加成形式存在，或是两者的组合。该费用也可以是基于绩效因数、里程碑或目标的激励费用，并且可以基于客户的裁量或根据客户对公司绩效与合约标准的评估来确定的奖励费用。成本补偿合约一般风险较小，因为业主/客户保留了许多项目风险，但这通常要求我们全力以赴在指定的时间和预算内完成工作范畴。

向美国政府提供的成本补偿合同通常受联邦采购规范（“FAR”）的约束，并基于提供合同货物或服务的预估或实际成本进行市场竞争定价。FAR提供了有关确定提供给美国政府及其机构的货物和服务价格的允许成本类型的指导。对于非美国政府机构和商业客户的定价则根据与每位客户的具体谈判来确定。
营业成本（除去折旧）
营业成本（不含折旧）主要由直接材料和人工成本、推出成本、制造业间接费用、其他与人员相关的费用（包括薪资、奖金、福利和以股份为基础的补偿费用）以及运费费用组成。我们预计随著卖出更多产品和服务，未来期间我们的营业成本将以绝对数字增加。随著我们发展到目前的生产能力并实施成本优化措施，我们预计我们的营业收入占营业收入的比例会随著时间的推移而降低。
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折旧
折旧是基于资产的可用年限，按直线法计算相应期间内有形固定资产的折旧。有形固定资产包括不动产和设备。

资产和设备减值

当有事件或环境变化显示长期资产的帐面价值可能无法回收时，长期资产的减值便会发生。长期资产包括财产和设备，净额。如果长期资产的帐面金额无法回收并且超过其公允价值，则会确认减值损失。请参阅2024年第三季度确认的财产和设备减值的基本报表第4附注以获取更多信息。
总务及管理费用（除去折旧）
销售、一般及行政费用（不包括折旧）主要由我们的销售、市场推广、供应链、财务、法律、人力资源和行政人员的相关人事费用组成，以及客户服务、资讯科技、专业服务、保险、旅行、分配的间接费用和其他市场推广、通信及行政费用的支出。我们预计将会投资于企业组织并承担与转型为上市公司及其运营相关的额外费用，包括增加的法律和会计成本、投资者关系成本、更高的保险费用及合规成本。因此，我们预期在未来的期间中，销售、一般及行政费用的绝对金额将增加，并会占营业收入的比例上升。
利息收入（费用），净额
利息费用净额包括我们在轴承存入资金账户中持有的现金及现金等价物和短期投资余额所产生的利息收入。长期债务则会产生利息费用。

变动的看涨价值

赚取单位在最初发行时被归类为负债交易，并在业务合并结束时以已支付资本相抵消。在每个期末，赚取单位会重新衡量其公平价值，期间内的变动会在简明合并运营报表中确认为其他收益（费用）。在每次触发事件满足后发行并释放股票时，相关的赚取单位将在该时重新衡量为公平价值，变动将确认为其他收益（费用），这些赚取单位将在合并资产负债表中重新分类至股东权益（赤字）。有关赚取负债的更多信息，请参见简明合并基本报表的第10项附注。

认股权证负债公平价值变动

有关定向增发、认股权行使协议和桥贷转换，公司已发行认股权，该项认股权列为我们资产负债表上的负债。在每个期末，认股权按其公平价值重新评估，期间内的变化予以承认为我们综合损益表上的其他收入（费用）。详细资讯请参阅缩写版合并财务报表的第8条和第10条注。

证券发行损失

与定向增发、warrants行使协议及桥接贷款转换相关，公司在基本报表的第8和第10号附注中讨论了相关事项。公司发行了warrants，并因为在发行日期时证券的公允价值超过了总收入而认列了发行损失。公司评估了warrants的条款并确定其符合ASC 815「衍生品及对冲」中的标准，因此被分类为衍生负债，最初按公允价值计量。随后的公允价值变动在基本合并损益表中的其他收入（支出）中确认为收益。

其他收入（费用），净额
其他收入，净额主要由不重要的杂项收入来源组成。
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所得税开支
Intuitive Machines, Inc.是一家公司，因此需依据美国（"U.S."）联邦、州和地方所得税法律规定纳税。Intuitive Machines, LLC以合伙企业的形式存在，故美国联邦所得税目的下，不须就其应税收入缴纳美国联邦所得税。而是，Intuitive Machines, LLC的持有人，包括Intuitive Machines, Inc.，需就其所得份额支付美国联邦所得税。Intuitive Machines, LLC在那些将合伙企业列为美国联邦所得税目的的州份需支付所得税。

归属于可赎回非控股权益的净损失

可赎回的非控股权益代表了公司控制和合并但并不拥有的Intuitive Machines, LLC的部分。非控股权益的产生是因为业务合并，代表了Intuitive Machines, LLC向之前的投资者发行的68,150,754个A类和B类单位，约占公司在关闭日期的81.2%的所有权权益。公司根据期间的加权平均所有权权益分配归属于非控股权益的净利润或亏损。归属于非控股权益的净利润或亏损反映在压缩合并的操作报表中。

Intuitive Machines, LLC的财务结果已于2023年2月13日起合并进Intuitive Machines, Inc.，并导致将Intuitive Machines, LLC约42.9%的净亏损分配给非控制利益。

归属于非控制权益的净利润

Intuitive Machines与KBR签订了一份合资协议（“OMES III合资协议”），以在空间网络解决方案中执行OMES III合同，其中Intuitive Machines的利润利益为47%，KBR为53%，这代表了非控股权益。我们已确定OMES III合资协议代表了空间网络解决方案中的一个独立部分，并且是一个独立的变形实体。

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业务结果
以下表格列出了我们在所示期间的营运结果。期与期之间的财务结果比较不一定能指示未来的结果。
以下表格列出我们截至 2024 年 9 月 30 日三个月的综合营运结果，与 2023 年 9 月 30 日三个月的相比，以及截至 2024 年 9 月 30 日九个月的综合营运结果，与 2023 年 9 月 30 日九个月的相比。

截至九月三十日止三个月，$ 变更截至九月三十日止九个月$ 变更
(以千计)
2024202320242023
收入$58,478 $12,731 $45,747 $173,338 $48,960 $124,378 
营运费用：
收入成本（不包括折旧）45,873 26,493 19,380 144,141 73,688 70,453 
收入成本（不包括折旧）-附属公司8,484 — 8,484 27,107 — 27,107 
折旧482 329 153 1,319 944 375 
财产及设备损失5,044 — 5,044 5,044 — 5,044 
一般和行政费用（不包括折旧）12,319 9,913 2,406 39,726 27,956 11,770 
营运开支总额72,202 36,735 35,467 217,337 102,588 114,749 
营运损失(13,724)(24,004)10,280 (43,999)(53,628)9,629 
其他收入（费用），净额：
利息收入（费用），净31 (228)259 31 (781)812 
逾期负债公平价值变动(33,328)36,036 (69,364)(33,816)61,066 (94,882)
认股证负债公平价值变动(33,686)10,259 (43,945)(36,641)10,259 (46,900)
SAFE 协议公平价值变更— — — — (2,353)2,353 
发行证券亏损— (6,729)6,729 (68,080)(6,729)(61,351)
其他收入（费用），净额346 (418)764 768 (379)1,147 
其他收入（费用）总额，净值(66,637)38,920 (105,557)(137,738)61,083 (198,821)
所得税前的收入（亏损）(80,361)14,916 (95,277)(181,737)7,455 (189,192)
所得税费用(50)(605)555 (50)(292)242 
净收入（亏损）(80,411)14,311 (94,722)(181,787)7,163 (188,950)
在业务合并前，直觉机器有限责任公司所占的净亏损— — — — (6,481)6,481 
净收入（亏损）（业务合并后）(80,411)14,311 (94,722)(181,787)13,644 (195,431)
应赎回非控制权益应占亏损净额(25,679)(18,992)(6,687)(50,001)(39,691)(10,310)
非控股权益应占净利润668 — 668 2,429 — 2,429 
本公司应占净利润（亏损）(55,400)33,303 (88,703)(134,215)53,335 (187,550)
较少：优先股息(143)(674)531 (751)(1,657)906 
A 类普通股东应占净利润（亏损）$(55,543)$32,629 $(88,172)$(134,966)$51,678 $(186,644)







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营业收入
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月和九个月的营业收入主要受到NASA及其他与Im-1、Im-2和Im-3月球有效载荷任务相关的商业有效载荷合约驱动，以及OMES III合约，我们为位于马里兰州戈达德航天飞行中心的土地卫星服务任务提供工程服务。

以下是对每个月球有效载荷任务的重大合同和预估任务发射日期的总结，这些都影响了我们的营运结果：

•NASA为Im-1任务的有效载荷合同于2019年6月授予，并于2024年2月完成。 由于在月球表面的成功著陆，根据截至2023年12月31日，之前受到限制的营业收入约为1230万的部分被释放，并且大约 在2024年第一季度认列的营业收入为1160万， 使NASA和其他商业固定价格合同下的Im-1任务合同总收入达到13230万。 截至2024年3月31日，Im-1任务及所有相关合同已全部结束。

•美国宇航局 Im-2 任务的初始有效负载合同于 2020 年 10 月批出，其目标任务发射日期 in 二零二二年十二月。美国宇航局和其他商业固定价对策下的 Im-2 任务总计估计合约收入截至 2024 年 9 月 30 日，ts 增加至 122.6 百万美元（不包括 13.9 亿美元的受限收入），而截至 2023 年 9 月 30 日的 106.6 百万美元。任务估计合约总收入的增加主要是由于美国宇航局于 2024 年第二季完成的任务命令修改，以改变月球南极地区内的任务目标登陆地点，并将 Im-2 的预期任务发射和发射后服务延长至 2025 年 8 月。任务订单修改将估计合约收入增加了约 12.5 万美元。

•Im-3任务的NASA初始有效载荷合同于2021年11月获得，根据我们目前与NASA的合同，该任务的初始目标发射日期不晚于2024年6月。到2024年9月30日，固定价格合同下Im-3任务的总估计营业收入为9300万美元（不包括受限制的营业收入970万美元），而到2023年9月30日为7640万美元。总任务预估合同收入的增加主要是由于与NASA的任务订单修改，以确定其有效载荷的补充并将Im-3任务时间表延长至最晚2026年6月。此任务订单修改大约增加了900万美元的预计合同收入。

•NASA Im-4任务的初始载荷合约于2024年8月获得，最初的目标任务发射日期不晚于2028年8月。截至2024年9月30日，Im-4任务的总估计营业收入在固定价合同下为10520万美元（不包括1170万美元的受限收入）。

截至2024年9月30日的三个月内，总营业收入增长了4570万美元，或359%，与2023年同期相比，主要受到OMES III合约执行所带来的营业收入推动，此合约自2023年第四季度开始执行，并受到与IM登陆有效载荷任务相关的NASA及其他商业有效载荷合约的营业收入下降的部分抵消。

Im-1任务于2024年2月完成，至2024年9月30日止的三个月内未确认任何营业收入，与2023年同期间的（0.6）百万美元相比。2023年的营业收入下降主要是因为完成进度的变更以及预定任务发射日期的延迟。Im-2任务的营业收入在2024年9月30日止的三个月内增长了350万美元，相较于2023年的同一期间，主要是因为任务订单修改了预定著陆地点以及将预定任务发射窗口延长至2025年初。Im-3任务的营业收入在2024年9月30日止的三个月内减少了200万美元，相较于2023年的同一期间，部分原因是因为任务订单修改延长了预定任务发射窗口至2025年末的不利调整。

截至2024年9月30日的九个月内，总营业收入较2023年同期增加了12440万美元，增幅达254%，主要是由于自2023年第四季度开始执行的OMES III合同所推动，详情如下。

Im-1任务的营业收入在2024年9月30日结束的九个月内约增加了710万美元，从2023年同期的510万美元增至1230万美元。Im-1营业收入的增加是由于成功完成了2024年2月的任务，导致约有 1230万美元 先前受限制的营业收入解冻， 约有 1160万美元在2024年第一季度认列为营业收入。营业收入
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截至2024年9月30日结束的九个月内，Im-2任务的收入略微增加至1590万美元，与2023年同期的1570万美元相比。截至2024年9月30日，Im-2任务已完成约93%。Im-3任务的收入在2024年9月30日结束的九个月内减少至720万美元，与2023年同期的1760万美元相比，这主要是由于不利的任务订单修改导致目标发射窗口延长至2025年底。Im-3任务是在2021年第四季度获得的，截至2024年9月30日为止已完成约64%。

OMES III合约下的任务订单收入在截至2024年9月30日的三个月和九个月期间分别约为3410万和11500万。OMES III合约于2023年12月开始执行，因此在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间并没有相应的收入。

其他合约收入在截至2024年9月30日的三个月和九个月内分别增加了约990万美元和1240万美元，这主要是由于新合约的影响，包括在2023年第四季度授予的Jetson低功耗项目以及在2024年第二季度的月球地形车辆服务设计项目，还有其他几个合约，部分被2023年第三季度裂变表面电力合约初始阶段的完成所抵消。
营运费用
收入成本（不包括折旧）
截至2024年9月30日的三个月内，营业收入的总成本增加了2790万美元，增幅达到105%，相比于2023年同一时期。Im-1任务于2024年2月完成，且截至2024年9月30日的三个月内未产生任何营业收入成本，而2023年同一时期则为360万美元。关于Im-2任务，营业收入成本变化不大，截至2024年及2023年9月30日的三个月内大约为850万美元。Im-3任务的营业收入成本减少了约370万美元，降至490万美元，与2023年同一时期的850万美元相比，这是由于该任务的活动减少所致。

截至2024年9月30日的九个月内，总营业收入成本增加了9760万美元，或132%，相比于2023年同期。因为Im-1任务于2024年2月完成，营业收入成本从1440万美元降至480万美元，减少了950万美元，这是因为任务的逐步结束。在Im-2任务中，截至2024年9月30日的九个月内，营业收入成本与2023年同期相比略微减少了约90万美元。Im-3任务的营业收入成本在截至2024年9月30日的三个月内减少了约1060万美元，降至1250万美元，与2023年同期的2300万美元相比，主要是因为任务活动的减少。

截至2024年9月30日，有两项月球任务处于亏损状态。在Im-2任务中，在截至2024年9月30日的九个月内，我们将应计的合同亏损增加了约720万美元，主要是由于不利的调整，这些调整是由任务订单修改导致的，以改变任务的目标著陆点和将目标任务发射窗口延长至2025年初。在Im-3任务中，在截至2024年9月30日的九个月内，应计的合同亏损增加了约990万美元，主要是由于任务订单修改导致的不利调整，延长了目标任务发射窗口至2025年底。

根据OMES III合约的任务订单，营业收入的成本在截至2024年9月30日的三个月和九个月期间分别约为3330万和11040万。OMES III合约于2023年12月开始，因此在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间没有相应的营业收入成本。

截至2024年9月30日的三个月及九个月，其他合约的营业收入成本分别增加约610万及760万，相较于2023年相同期间，主要是因为在2023年底及2024年上半年获得的新合约，包括Jetson低功耗、月球地形车服务及其他各项合约，部分抵消了2023年第三季度核能表面电力合约初始阶段的完成。

资产和设备减值

在2024年第三季度，管理层确定某些由第三方分包商开发的资产不符合合同的规定。管理层得出结论，这些资产的摊销成本无法回收，并记录了一笔约500万美元的减值损失，包括50万美元的资本化利息。
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在截至2024年9月30日的三个月及九个月的简要合并损益表中，百万。详情请参阅简要合并基本报表的第4号附注。

总务及管理费用（除去折旧）
截至2024年9月30日为止的三个月，总务及行政费用（不包括折旧）较2023年同期增加240万美元；截至2024年9月30日为止的九个月，总务及行政费用（不包括折旧）较2023年同期增加1180万美元，主要是受到我们业务扩张的推动，以支持企业和业务运营。

截至 2024 年 9 月 30 日止的三个月，与 2023 年同期相比，增加 2.4 百万美元由 h 推动更多雇员薪酬及福利费用 一千四百万元，其他各种行政费用为二百万元， 以及租金费用 800 万元，由主要与会计及财务相关的专业服务减少 1.2 百万元、以股份为基础的补偿费用和 0.3 百万元的招标和提案费用的减少为 0.3 万元。

对比2023年同期，截至2024年9月30日的九个月，1180万美元增加主要是由较高的分股基 Compensation支出增加440万美元，员工薪酬和福利支出为380万美元，专业服务为100万美元，主要驱动因素是会计和法律费用，租金支出为220万美元，主要是由于我们在2023年年底搬迁至我们的新总部，以及各种其他行政成本为240万美元。这些增加部分被200万美元的报价和提议减少所抵销。
其他收入（费用），净额

2024年9月30日止三个月的其他综合损益，净不利变化为10560万美元，相较于2023年同期主要是由于赚取后债务负债的公平价值不利变化7.940亿美元和认股权负债的不利变化4390万美元，略被2023年第三季度证券发行损失相关的670万美元所抵销。

截至2024年9月30日的九个月内，总其他收入（开支）净额的不利变动为19880万，主要是由于与2023年同期相比，盈利责任的公允价值不利变动9490万及权证责任不利变动4690万，还有证券发行损失增加6140万，稍微被2023年第一季度消除的SAFE协议公允价值变动相关的240万所抵消。
所得税费用

截至2024年9月30日的三个月和九个月结束时，我们确认了合并的美国联邦和州所得税支出为5万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月结束时，我们确认了合并的美国联邦和州所得税支出分别为60.5万美元和29.2万美元。2024年9月30日结束的三个月和九个月，我们的有效联邦和州综合所得税率分别为(-0.06%)和(-0.03%)；而2013年9月30日结束的三个月和九个月，则分别为4.1%和3.9%。2024年9月30日结束的三个月和九个月，我们的有效税率与法定税率21%有所不同，主要是由于推递税尚未记录任何利益，以及归属于非控股权益持有人的亏损被认为应缴纳税款据各自应占应纳税所得。至于2013年9月30日结束的三个月和九个月，我们的有效税率与法定税率有所不同，主要是由于Intuitive Machines, LLC依美国联邦所得税目的而列为合伙企业。
关键业务指标和非通用会计财务措施
我们监控以下关键业务指标和非一般公认会计原则的财务指标，这些指标能帮助我们评估业务、衡量绩效、识别趋势并制定策略决策。
积压订单
我们将未来预计由于履行签订的合同而实现的营业收入总额定义为后勤，扣除我们先前认可的营业收入金额。我们监控后勤，因为我们相信它是一个有助于投资者评估我们业务表现并随时间识别趋势的前瞻性指标。通常，当一份合同签订时，我们将预期的总收入纳入后勤。
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根据法律约束之客户授与的合同。 我们的未履行订单不包括可能在政府广泛采购合同、特定机关的无限制定交付/无限制定数合同或其他多份合同车辆下授予的未来潜在订单的任何估计，也不包括客户未行使的选择期权。 由于政府采购规则，在某些情况下，未履行订单中包括的营业收入可能受到预算拨款或其他合同取消条款的影响。 几乎所有合同允许客户随时基于方便而终止协议。 如果我们任何具有确定订单的合同被终止，我们的未履行订单的预期价值将减少我们的未履行订单。 因此，我们的未履行订单可能与我们基本报表中识别的实际营业收入不同。
以下表格显示我们截至所示期间的积压订单：
（以千为单位)
九月三十日，
2024		12月31日,
2023
积压订单
$316,164 $268,566 
截至特定资产负债表日期的订单积压通常会在随后的期间开具发票。到2024年9月30日，我们预期在2024年的剩余时间内约可确认我们的积压的15-20%，在接下来的2025年的十二个月内约可确认45-50%，而其余的30-40%则在此之后。我们的积压在各期间之间可能会出现波动，包括客户订单量及我们的履行速度，这又可能受到订购产品和服务的性质、满足订单所需的现有库存量，以及为满足某些订单所需的必要开发和制造业前置时间的影响。
截至2024年9月30日，未完成的订单增加了4760万美元，与2023年12月31日相比，主要是由于23560万美元的新奖项，这些奖项主要与Im-4 CLPS合约及来自NASA的NSN合约有关，这些合约是在2024年第三季度授予的，还包括月球地形车辆服务设计项目、Im-3任务上的新商业有效载荷合约、对Im-2 CLPS合约的任务订单修改以及Im-3 CLPS合约。这些增长部分被现有合约的持续执行17340万美元及与合约价值调整相关的1460万美元减少所抵消，这些减少主要与某些固定价格合约及OMES III合约的任务订单调整有关。
截至2024年9月30日，我们的未完成营业收入31620万美元超出了我们年度报表第3项 - 营业收入中报告的19550万美元。其中差异为12070万美元，主要与受限营业收入的6540万美元相关，积储价值OMES III的5530万美元以及各种其他时间及重要合同中的变量考虑，当服务完成并合同可计费时即确认营业收入，因此不包括在未完成营业收入中。
非依据通用会计准则的财务指标
调整后EBITDA
调整后的EBITDA是我们管理团队用来评估营运表现的关键绩效指标。我们计算调整后的EBITDA为净利润（亏损），排除来自非营运来源的结果，包括利息收入、利息支出、债务清偿收益、以股份为基础的补偿、公允价值变动、证券发行的收益或损失、其他收入/支出、折旧、财产及设备的减损，以及所得税的拨备。
我们提供调整后的EBITDA是因为我们认为这有助于突显我们营运结果的趋势，并且经常被分析师、投资者和其他对我们所在行业板块公司进行评估的利益相关者使用。
调整后的EBITDA作为一种分析指标有其局限性，您不应单独考虑它或将其作为我们根据GAAP报告的结果的替代分析。一些这些局限性包括：
•调整后的EBITDA不反映利息收入、利息支出或其他非经营性收益和损失，这可能代表可用现金的增加或减少；
•调整后的EBITDA未考虑股份报酬费用的影响，这无疑将继续是我们报酬策略的一部分；
•调整后的息税折旧摊销前利润（EBITDA）未考虑SAFE协议公允价值变化、获利责任公允价值变化、认股权责任公允价值变化、发行证券的损失，或财产和设备的减值，这些我们认为对我们业务的财务表现来说并非例行的。
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•通过调整后的EBITDA排除了用于物业和设备折旧的非现金费用，尽管将被折旧的资产可能需要在未来更换，但调整后的EBITDA并不反映此类更换或新资本支出需求的现金资本支出要求；而
•调整后的EBITDA并不反映所得税的提拨，这可能表示我们可用现金的减少。
其他公司，包括我们所在的行业板块的公司，可能以不同方式计算调整后的EBITDA，这会降低其作为比较指标的有用性。由于这些限制，您应该将调整后的EBITDA与其他财务表现衡量指标一起考虑，包括各种现金流量指标、净利润（损失）和我们的其他GAAP结果。
下表显示了按照美国通用会计原则（GAAP）提供的最直接可比财务指标——调整后的EBITDA（调整后的纯利润）的调解情况。
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（以千计）
2024202320242023
净收益（亏损）$(80,411)$14,311 $(181,787)$7,163 
调整后排除了以下内容：
税收50 605 50 292 
折旧482 329 1,319 944 
财产和设备减值5,044 — 5,044 — 
利息（收入）支出，净额(31)228 (31)781 
基于股份的薪酬支出1,285 1,556 7,180 2,748 
盈出负债公允价值的变化33,328 (36,036)33,816 (61,066)
认股权证负债公允价值的变化33,686 (10,259)36,641 (10,259)
SAFE协议公允价值的变化— — — 2,353 
证券发行损失— 6,729 68,080 6,729 
其他支出（收入），净额(346)418 (768)379 
调整后 EBITDA$(6,913)$(22,119)$(30,456)$(49,936)
自由现金流
我们将自由现金流定义为经营活动所提供的净现金减少购置的物业和设备。我们认为，自由现金流是流动性的重要指标，为管理层和投资者提供了有关经营产生的现金量的信息，该现金在购置物业和设备后可用于战略举措，包括对我们业务的持续投资和加强我们的资产负债表。
自由现金流作为流动性指标存在局限性，您不应孤立地或作为对我们根据公认会计原则（GAAP）报告的现金流分析的替代。以下是一些局限性：
•自由现金流并不是根据GAAP计算的指标，不应孤立于GAAP准备的财务信息或作为其替代。
•由于计算方法的差异，自由现金流可能无法与其他公司类似标题的指标进行比较。
•自由现金流可能在近期到中期受资本投资时机、我们增长波动及其对营运资金和现金转换周期变化的影响而受到影响。
下表展示了经营活动中使用的净现金与根据GAAP呈现的最直接可比财务指标之间的调节，以显示自由现金流：
截至9月30日的九个月
(以千为单位)
20242023
用于经营活动的净现金$(55,622)$(22,933)
购买物业和设备(5,185)(27,668)
自由现金流$(60,807)$(50,601)
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流动性和资本资源
自成立以来，我们通过内部生成的现金、资本股票销售的收入（包括执行SAFE协议）、与Cantor的ATM项目（如下所述）、认股权证行使的收入，以及发行银行债务的收入来资助我们的运营。我们通过能够产生足够现金满足当前和未来需求的能力来评估我们的流动性。我们预计的现金主要使用情况在短期和长期方面包括营运资金需求、资本支出、债务服务需求和其他一般公司服务。我们的主要营运资金需求用于项目执行活动，包括购买材料、外包服务和薪资，这些需求在一年中有所波动，主要受新项目和现有项目所需活动的时间和范围的驱动。我们的资本支出主要与机械和设备、计算机和软件以及租赁有关。

截至2024年9月30日，我们的现金及现金等价物为8960万美元，营运资金为7300万美元。截至2024年9月30日止九个月，公司通过ATm计划下的股票销售、权证行使和其他股权交易共收到约16140万美元的总收入，详细信息请参阅第7和第8号注。
关于在注释1和7中讨论的业务合并，公司签署了Cantor购买协议，根据该协议，公司可以根据公司的自主决定，指示CFPI购买最多（i）5000万美元新发行的A类普通股，或（ii）其中规定的“交易所上限”的较小者，需遵循协议中列出的某些惯例条件和限制。Cantor购买协议于2024年9月1日合同终止，且在Cantor购买协议下没有向CFPI出售任何A类普通股。此外，在2024年4月，公司与Cantor签署了一份受控权益发售协议，由Cantor作为公司的独家销售代理，出售新发行的A类普通股，预计总收益达10000万美元，如注释7中的ATm计划进一步描述。根据ATm计划，公司在2024年第二和第三季度净筹集了约9750万美元，扣除250万美元的交易费用。

管理层相信，截至2024年9月30日的现金及现金等价物将足以满足短期流动性需求，并执行业务计划，至少覆盖从基本报表发布之日起的十二个月期间。
活橡树动员信贷设施
2019年12月，公司与Live Oak Banking Company（“信贷动员机制”）签订了贷款协议，提供了一项1200万美元的信贷动员设施，截至2023年11月已全额支付。2022年7月，我们与Live Oak Banking Company签订了修订后的第二贷款协议，提供了一项800万美元的信贷动员设施，贷款到期日为2024年7月14日。信贷动员设施的利率（按月支付）为年利率，取两者中的较高者：（a）《华尔街日报》公布的基准利率加2.0％，和 （b）5.0％，并要求公司满足某些财务和其他契约，并受到公司几乎所有资产的担保。截至2023年12月31日，信贷动员设施中尚有800万美元未偿清。 公司在2024年第二季度支付了500万美元，并在2024年7月支付了其余的300万美元，设施已终止。有关信贷动员设施的更多信息，请参阅我们的摘要合并财务报表中的第5节-债务。

过桥贷款

2024年1月10日，公司与纽约梅隆银行的关联公司Pershing LLC签署了一系列贷款文件，根据该文件，Pershing LLC同意向公司提供不超过1000万美元的信用扩展（“过桥贷款”）。过桥贷款的借款利率按照联邦公开市场委员会设定的目标利率（“联邦基金利率”）计算，最低为5.5%，再加上一个利差。借款适用的利差为0.9%。这1000万美元的借款可用于流动资金需求及其他一般公司用途，必须在2024年2月22日前偿还。

该桥梁贷款包括Ghaffarian Enterprises, LLC（Dr. Kamal Ghaffarian的附属公司）（“Ghaffarian Enterprises”）提供的担保（“信用支持担保”）以及Ghaffarian Enterprises, LLC通过抵押品支持这些信用支持担保的文件，其中包括可交易证券（“信用支持”），在每种情况下均以贷款人的利益为公司的利益。在2024年1月10日，公司与Ghaffarian Enterprises签订了
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信用支持费用和代位权协议，其中公司同意支付14.8万美元作为信用支持费用。

2024年1月29日，由于担保人在后文第7条款中进一步描述的过渡贷款转换交易中贡献了1000万元，桥贷已全部偿还。

其他

在2024年3月，公司向证券交易委员会提交了一份Shelf注册声明（表格S-3，文件编号333-278288），该声明允许提供、发行和销售最多总计30000万美元的公司A类普通股和warrants。根据公司与Cantor Fitzgerald & Co.之间的资本受控股权融资销售协议，最多可以根据市场融资工具发行和销售最高10000万美元的30000万美元的总计发行价格。截至本申请日期，公司通过市场融资工具筹集了大约9750万美元的净收入（扣除250万美元的交易费用）。此外，根据市场和其他条件，我们可能会机会性地在该Shelf注册声明下，为我们自己或我们的出售股东追求承销的公开发行我们的A类普通股。除非在与任何此类发行相关的招股说明书补充中另有说明，否则我们预计将使用为我们账户销售A类普通股的净收入用于一般企业用途。我们不会从出售股东出售的A类普通股中获得任何收益。我们预计将在不久的将来继续评估此类承销发行的机会。
现金流量
下表总结了我们所呈现的期间现金流量：
截至9月30日的九个月
(以千为单位)
20242023
用于经营活动的净现金$(55,622)$(22,933)
投资活动中使用的净现金$(5,185)$(27,668)
融资活动提供的净现金$147,894 $65,489 
2024年和2023年截至9月30日的现金流量
经营活动
截至2024年9月30日的九个月期间，我们的运营活动使用了$5560万 的净现金与 2290万美元 的净现金 氦气被用于物理学、生物学、工程学和其他科学研究领域，并且液氦已经在16个诺贝尔奖获奖项目中使用。 相比于截至2023年9月30日的九个月期间。 运营资产和负债的变化主要由我们的项目工作资本余额组成，可能会有所不同，并受到项目完成阶段和合同条款的影响。我们工作资本账户的主要元件包括应收账款、合同资产、应付账款和合同负债。
投资活动
2024年9月30日结束的九个月内，投资活动 与2023年9月30日结束的九个月相比，净现金使用额分别为520万美元和2770万美元。2250万美元 有利变化 主要是由于2023年与我们的月球操作中心相关的在建工程的资本支出，该工程于2023年第三季度完工，随后在资产负债表上重新分类为租赁权益资产。
筹资活动
截至2024年9月30日的九个月期间，融资活动提供了14790万美元的净现金，而2023年9月30日结束的九个月期间提供了6550万美元的净现金.

2024年，我们的融资活动主要包括 $5140万来自权证行使的收益，$10750万来自证券发行的净收益，$1000万来自桥梁贷款融资收到的收益
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贷款通过偿还1000万、在我们的信贷动员设施下偿还800万，以及从基于股份的奖励中支付的230万预扣税款来抵消。

2023年，我们的融资活动主要包括 3410万美元 在业务组合和A轮优先股发行完成时收到的款项，部分抵消 支付的相关交易成本为$940万我们还收到了 $2000万的私人配售结束后的款项，$1270万 与提前终止的预付远期购买协议相关的现金$12.7百万和 $1610万的认股权证行使款项，与部分$800万成员分配抵消。

合同责任和承诺
租赁承诺
我们租赁房地产用于办公空间，以及行政、研究、营销和轻型制造业务。这些租赁合同被列为运营租赁，持续到2027年为止。

2021年9月，我们签署了一项地面租赁协议，用于开发一个月球生产和运营中心(LPOC)，该中心将作为月球着陆器元件和其他航空航天相关业务的生产和测试设施，该协议规定出租方将在我们为设计、施工和开发而发生的某些成本上最多报销4,000万美元。管理层认为，由于我们参与了该设施的施工活动，仅出于会计目的，该设施被视为所有者。因此，我们将该设施的建设视为融资安排进行会计处理。建设完成后，租赁协议将有一个最初期限为20年，并有4个可选择的每5年续约期。

在2022年第四季度，月球操作中心的小型发动机验证设施（“SEV”设施）施工完成，我们接管了SEV设施。截至2024年9月30日，公司记录了280万的使用权资产和330万的相应租赁负债。

2023年第三季度，LPOC剩余的施工接近完成，我们占据了整个设施。在租赁开始时，我们确定LPOC符合出售及回租会计处理要求，回租被分类为经营租赁。截至2024年9月30日，公司记录的资产资产为3130万美元，经营租赁负债为2840万美元。截至2024年9月30日，我们有约130万美元的合同义务，用于完成LPOC的施工，将通过现有的现金资金进行资助。

公司在2024年第三季度启动了两项新的租赁协议。2024年9月，公司与马里兰州签订了一项建筑和土地租赁协议。该设施旨在为设计、建造和测试用于太空或月球表面的空间飞行机制和电机机械系统提供空间。租赁协议的初始期限为10年零3个月。截至2024年9月30日，公司记录了310万美元的使用权资产和310万美元的经营租赁负债。此外，2024年8月，我们与亚利桑那州签订了一项设施租赁协议，以支持美国宇航局的月球勘测轨道飞行器和ShadowCam相机及图像数据的运营和数据分析。租赁协议的初始期限为52个月。截至2024年9月30日，公司记录了120万美元的使用权资产和120万美元的经营租赁负债。
活橡树信贷动员设施

关于我们Live Oak信贷动员设施的披露，请参阅前面的流动性和资金资源讨论及注释5 - 债务。

购买承诺
我们不时与供应商签订长期承诺，购买发射服务，并开发特定的元件，与我们根据客户营业收入合同的义务相结合。 截至2024年9月30日，我们在不可取消的承诺下与九家供应商的剩余采购义务共计2380万美元，其中1900万美元将于接下来的十二个月内到期，余下的480万美元将在随后的十二个月内到期。
不设为资产负债表账目之离线安排
我们没有任何离线安排。
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关键会计政策和估计
我们认为以下会计政策涉及高度的判断和复杂性。因此，这些是我们认为最关键的政策，有助于全面理解和评估我们合并的基本报表和运营结果。我们采用的重要会计政策，包括使用估计的政策，已在本季度报告中包含的我们简明合并基本报表的注释2 - 重要会计政策摘要中列示，以及我们截至2023年和2022年12月31日的审计合并基本报表中。 包含在我们于2024年3月25日向SEC提交的10-k表格的年度报告中。

编制我们的简明综合财务报表和相关披露需要我们做出可能影响这些财务报表和附注中所报金额的估计和判断。尽管我们相信我们使用的估计是合理的，但由于在进行这些估计时涉及的固有不确定性，未来期间报告的实际结果可能与这些估计不同。
收入确认
我们根据ASC 606「与客户的合约营业收入」确认营业收入。我们的营业收入主要来自于长期月球任务合约的进展及工程服务，包含研究、设计、开发和制造业先进科技航天系统。
营业收入是根据与客户签订的合同中规定的对价金额来衡量的。当我们根据合同条款满足我们的履行义务时，营业收入会被确认，这通常发生在将服务转移给客户时。对于每个长期开多的合同，我们判断基于预期收到的对价来确定交易价格。我们根据相对独立销售价格将交易价格分配给每个独特的履行义务，以交付商品或服务，或一组商品和/或服务。
对于我们大部分业务，即由于持续向客户转移控制而满足的履行义务，营业收入是随着时间的推移而确认的。当客户与我们签订合同以提供一项重要服务，将复杂的任务和元件整合到一个单一项目或能力中时，这些合同被作为单一履行义务进行会计核算。我们通常使用成本对成本法确认营业收入，主要基于截至目前的合同成本与预计完成时的总合同成本进行比较。这种方法在衡量完成进度方面被认为是适当的，因为它直接衡量转移给客户的商品和服务的价值。我们合同的计费时间表和付款条款因合同类型等一些因素而有所不同。在固定价格合同下，典型的付款条款规定，客户要么根据合同里程碑的实现支付基于绩效的款项，要么根据我们发生成本的百分比支付进度款。
由于需要执行的许多绩效义务的性质，总营业收入和完成时的成本的估计（下面更详细地描述的过程）是复杂的，受许多变量的影响，需要做出重大判断。我们在长期合同下有权获得的对价可能包括固定金额和变量金额。变量金额可以增加或减少交易价格。
我们在交易价格中包含可变对价的估计金额，前提是在解决与可变对价相关的不确定性时，不会发生大规模的累计营业收入确认的重大逆转。我们对可变对价的估计以及是否将估计金额纳入合同价格的决定主要基于我们预期的表现评估，以及所有可合理获得的信息（历史、当前和预测的信息）。我们在每个会计期间重新评估可变对价的金额，直到与可变对价相关的不确定性得到解决。可变对价评估金额的变化将前瞻性地作为对此期间确认营业收入的累积调整进行会计处理。
当合同的预计总营业收入需要更改时，这些更改将在当前期间按累积追赶基础确认。一个或多个估计的重大变化可能会影响我们一个或多个履约义务的盈利能力。如果预计发生的总成本超过公司预计收到的总对价，则在损失明显的期间记录合同的剩余损失准备。

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作为2012年创业促进法案（或“JOBS法案”）下的新兴增长型企业（或“EGC”），我们有资格利用适用于没有成为EGC的其他公开公司的各种报告要求的某些豁免权。我们选择利用采用新的或修订后会计准则的延长过渡期，直至这些准则适用于私人公司的那个时候。

我们是一家“新兴成长型公司”，根据《证券法》第2(a)条的定义，经2012年制定的《启动我们创业业务法案》（“JOBS法案”）修改，可以享受适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求豁免，包括但不限于无需遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计报告要求，减少其定期报告和代理声明中关于高管薪酬的披露义务，并免除需进行有关高管薪酬的非约束性咨询投票以及股东批准任何未经先前批准的黄金降落伞支付要求。

此外，JOBS法案第102(b)(1)节豁免新兴成长型公司必须遵守新的或修订后的财务会计准则，直到私人公司（即尚未使证券法注册声明生效或没有类别的证券注册根据1934年修订的证券交易法（即“交易所法”））被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。 JOBS法案规定公司可以选择退出延长过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何选择退出的选举方式都是不可撤销的。我们已选择不退出这种延长过渡期，这意味着当一个标准发行或修订并且针对公开或私人公司有不同的适用日期时，作为新兴成长型公司的我们可以在私人公司采纳新的或修订后的标准时采纳新的或修订后的标准。这可能使我们的基本报表与另一家公开公司进行比较变得困难或不可能，因为使用的会计准则可能存在差异。
项目3.有关市场风险的定量和定性披露
我们是根据交易所法规120亿.2规定而被定义为较小的报告公司，并且不需要根据该项要求提供其他信息。
项目4.控制和程序

根据交易所法案规则13a-15和15d-15，我们进行了一项评估，在管理监督和参与下进行，包括我们的首席执行官和致富金融(临时代码)。根据该评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，即截至2024年9月30日，我们的披露控制和程序有效，以合理保证在本报告涵盖的期间结束时需披露在交易所法案下提交或备案的信息已记录、处理、总结并在SEC规则和表格规定的时间内报告。我们的披露控制和程序包括设计旨在确保报告要求披露的信息已累积并告知我们的管理层，包括我们的首席执行官和致富金融(临时代码)，以便及时做出有关所需披露的决定。

在截至2024年9月30日的三个月内，公司内部财务报告控制没有发生任何变化，这些变化没有对公司内部财务报告控制产生实质性影响，或者合理可能对其产生实质性影响。
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第二部分-其他信息
项目1.法律诉讼

在业务的正常进行过程中，我们涉及各种未决和受到威胁的诉讼事项。未来，我们可能会受到额外的法律诉讼，其范围和严重程度尚不清楚，可能会对我们的业务造成不利影响。此外，我们可能不时收到主张针对我们的信函或其他形式的沟通。 与承诺和风险有关的信息已在我们基本报表中第I部分第1项“承诺与风险”附注12中描述。
Item 1A. Risk Factors

可能导致我们实际结果与本报告有实质性不同的因素，包括我们2023年年度报告10-k和截至2024年3月31日、2024年6月30日的季度报告中描述的风险因素。截至本季度报告日期，除下文披露的情况外，风险因素没有发生重大变化。

项目2. 未注册的股权销售和款项使用

无。
项目3. 面对高级证券的违约情况

无。
项目4.矿山安全披露

不适用。
项目5.其他信息

10b5-1法规和非10b5-1法规的交易安排

截至2024年9月30日的三个月期间，以下列出的某些我们的高级职员或董事 已采纳 或 终止 根据每个计划中规定的公式确定金额和价格的购买或出售我们A类普通股的交易安排：

姓名职位输入日期到期日期股份
Steven Vontur首席会计师兼控制员人形机器人-电机控制器2024年9月13日2025年8月11日
高达**的销售 42,500 并包含价格条件，这些条件禁止或限制将股份售出低于预先确定的最低价格。

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项目6. 附件
以下展品作为万亿的季度报告的一部分或通过引用纳入。

参照而成
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数字
陈述展品表格
文件编号
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归档日期
31.1*
31.2*
32.1**
32.2**
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104*封面页互动数据文件（格式为Inline XBRL，包含在展示文档101.INS中
*随此提交。
**提供的。
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签名

按照《证券交易法》的规定要求，注册人已经授权下面的人在其名义下签署本报告。

直觉机器公司。
日期：2024年11月15日由：/s/ 彼得·麦格拉思
彼得·麦格拉斯
首席财务官和高级副总裁
（财务总监）
日期：2024年11月15日/s/ Steven Vontur
Steven Vontur
首席会计师兼控制员人形机器人-电机控制器
（主管会计官）
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