美国证券交易所(SEC)
华盛顿特区20549
Form
（标记一）
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根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定的季度报告 |
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截止到本季度的季度期间 |
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根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书 |
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过渡期从_______到_______ |
委托报告文件号码：
(根据其章程规定的确切注册名t)
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（设立或组织的其他管辖区域） |
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(国税局雇主识别号) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
公司电话，包括区号：
安防-半导体根据第部分注册的证券 根据法案第12(g)条注册的证券：NONE。
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每一类的名称 |
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交易 符号: |
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名称 的 每个 交易所声明 提供一次补贴，每年一次 注册的 |
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该 |
请勾选是否报告人（1）已在1934年证券交易法第13或第15（d）条要求的规定期间内提交了所有报告在过去的12个月内（或注册人被要求提交这些报告的较短时期），并且（2）过去90天已受到此类报告要求的约束。
请使用复选标记指示注册公司是否已提交根据《规则405》要求提交的每个互动数据文件在过去12个月内（或注册公司需提交此类文件的较短期间）是否提交了。
请使用复选标记指示注册公司是大型加速契约者、加速契约者、非加速契约者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。 请参阅“大型加速契约者”、“加速契约者”在《交易所法》第120亿.2条款中定义了“发行人”、“小额报告公司”和“新兴增长企业”（选择一项）：
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较大的加速归档者 ☐ |
加速审核员 ☐ |
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小型报告公司 |
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新兴成长型企业 |
如果是新兴成长型企业，请勾选复选标记，表明注册者已选择不使用延长过渡期来符合根据证券交易法第13(a)条规定提供的任何新财务会计准则。 ☐是☐ No
请打勾表明注册人是否为壳公司（根据证券交易法规则12b-2定义）。
The number of shares of ClearOne common stock outstanding as of 2024年11月13日 是
clearone通讯，INC。
季度基本报表在表格10-Q上，截至 九月 30, 2024
指数
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| 第一部分 - 财务信息 | ||
| 项目1。 | 基本报表 | 3 |
| 截止至2024年9月30日的未经审计的汇总资产负债表 2024年9月30日 and 2023年12月31日 | 3 | |
| 未经审计的综合损益和综合损失控件2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月 three and nine 个月结束 September 30, 2024 and 2023 | 4 | |
| 未经审计的三个月综合现金流量表 截至2024年9月30日的九个月 and 2023 | 5 | |
| 未经审计的基本财务报表附注 | 7 | |
| 条目2。 | 分销计划 | 17 |
| 条目3。 | 有关市场风险的定量和定性披露 | 23 |
| 条目4。 | 控制和程序 | 23 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 项目1。 | 法律诉讼 | 24 |
| 项目1A。 | 风险因素 | 24 |
| 项目2。 | 未注册的股票股权销售和筹款用途 | 24 |
| 项目3。 | 对优先证券的违约 | 24 |
| 项目4。 | 矿山安全披露 | 24 |
| 项目5。 | 其他信息 | 24 |
| 项目6。 | 展示资料 | 25 |
CLEARONE, INC
（以千美元为单位，股票份额除外）
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金及现金等价物 |
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$ |
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$ |
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| 现有的可市场化证券 | ||||||||
| 专利交叉许可应收款项 | ||||||||
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应收账款净额，扣除的准备金为$ |
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存货净额 |
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| 所得税应收款 | ||||||||
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预付费用及其他资产 |
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总现金资产 |
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| 长期有价证券 | ||||||||
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长期存货净额 |
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资产及设备净值 |
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租赁运营-使用权资产净额 |
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无形资产净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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应计负债 |
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递延产品收入 |
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总流动负债 |
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营业租赁负债，净额扣除当前 |
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其他长期负债 |
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总负债 |
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股东权益： |
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普通股，面值$ |
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资本公积金 |
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其他综合收益累积损失 |
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累计赤字 |
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) |
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( |
) |
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股东权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
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$ |
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$ |
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请参阅附注
ClearOne通讯股份有限公司
综合损失
（以千美元为单位，除每股金额外）
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 | ||||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 | 2023 | ||||||||
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收入 |
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$ |
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$ |
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$ | $ | ||||||
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营业成本 |
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毛利润 |
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营业费用: |
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销售与营销 |
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研究和产品开发 |
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总部管理 |
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总营业费用 |
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营业亏损 |
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( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||
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| 利息收入(支出) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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其他收入，净额 |
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税前亏损 |
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( |
) |
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( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
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所得税费用 |
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净亏损 |
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( |
) |
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$ |
( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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基本加权平均发行股份 |
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摊薄加权平均发行股份 |
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每股基本亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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每股稀释亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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综合损失: |
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净损失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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可供出售证券未实现收益，税后净额 |
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( |
) |
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( |
) | ( |
) | ||||||
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外币翻译调整变动 |
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( |
) |
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( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
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综合损失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
详见附注
CLEARONE, INC.
（以千美元为单位，除每股金额外）
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截至9月30日的九个月 |
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2024 |
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2023 |
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经营活动现金流量： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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调整使净损失调节为经营活动产生的现金净额（使用）： |
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Depreciation and amortization expense |
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Amortization of right-of-use assets |
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Share-based compensation expense |
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Change of inventory to net realizable value |
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| Gain on sale of marketable securities | ( |
) | ( |
) | ||||
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经营性资产和负债的变动： |
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Receivables |
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) | |
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法律和解应收款 |
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存货 |
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预付费用和其他资产 |
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应付账款 |
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应计负债 |
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( |
) |
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( |
) |
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应收所得税 |
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( |
) | |
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递延产品收入 |
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( |
) |
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( |
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营运租赁负债 |
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( |
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( |
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投资活动现金流量： |
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购买房地产和设备 |
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( |
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购买无形资产 |
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( |
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到期和销售可交易证券的收入 |
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| 购买有市场流通的证券 | ( |
) | ( |
) | ||||
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投资活动提供的净现金（使用） |
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( |
) | |
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筹资活动的现金流量: |
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| 分红支付 | ( |
) | ( |
) | ||||
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股权激励计划的净收入 |
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债务的本金偿还 |
( |
) | ||||||
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筹资活动提供的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
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汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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( |
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期初的现金及现金等价物 |
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期末的现金及现金等价物 |
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$ |
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请参阅附注
CLEARONE, INC.
未经审计的现金流量综合表
(以千美元计算，每股数额除外)
以下是补充现金流动活动摘要：
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截至九月三十日的九个月 |
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2024 |
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2023 |
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支付的所得税现金 |
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$ |
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$ |
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| 支付的利息现金 | ||||||||
CLEARONE, INC.
(未经审查 - 单位为千美元，每股金额除外)
1业务描述、报告基础和重要会计政策
业务描述:
ClearOne通讯公司及其子公司（统称“ClearOne”或“公司”）是全球市场领先者，致力于提供视频会议、协作和音频视频流解决方案 为语音和视觉通信提供流媒体解决方案。我们先进、综合解决方案的性能和简单性提供了前所未有的功能水平、可靠性和可伸缩性。
演示方式的基础：
ClearOne的财政年度是截至12月31日的 十二 12个月。这些简明合并财务报表包括ClearOne及其子公司的账目。所有重要的公司间账目和交易已被消除。
这些附带的中期未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规定和规章准备的，并未经审计。根据SEC的规定，通常包括于根据美国通用会计准则（“GAAP”）编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已经进行了简略或省略。附带的简明合并财务报表包括所有调整，包括正常的重复计提，以便公平呈现我们截至的财务状况。 2024年9月30日 and 2023年12月31日, the results of operations for the three and nine 个月结束 September 30, 2024 and 2023, and the cash flows for the 较2023年9月30日结束的九个月的 及 2023业务运营结果 三和九 截至 2024年9月30日 和 2023 并不一定能够反映全年业绩。这些中期未经审计的简明综合财务报表应与我们年度10-k表格中包括的财务报表一起阅读，年度结束于 2023年12月31日 提交给证监会。
主要会计政策：
重大会计政策在附注中描述 1 ，对包括在公司年度报告10-K表格中的经审计合并财务报表的注解 2023年12月31日。在截至2024年9月30日的季度内，这些政策没有发生变化。 that are of significance or potential significance to the Company.
Recent accounting pronouncements:
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09“所得税（主题740): Improvements to Income Tax Disclosures” on the topic of income taxes. The standard requires additional disclosure for income taxes. These requirements include: (i) requiring a public entity to disclose specific categories in the rate reconciliation; (ii) disclosure of additional information for reconciling items that meet a quantitative threshold (if the effect of those reconciling items is equal to or greater than 5% of the amount computed by multiplying pretax income or loss by the applicable statutory income tax rate); (iii) annual disclosure of the amount of income taxes paid (net of refunds received) disaggregated by federal (national), state, and foreign taxes; (iv) annual disclosure of the amount of income taxes paid (net of refunds received) disaggregated by individual jurisdictions in which income taxes paid (net of refunds received) is equal to or greater than 5% of total income taxes paid (net of refunds received); (v) annual disclosure of income (or loss) from continuing operations before income tax expense (or benefit) disaggregated between domestic and foreign; and (vi) annual disclosure of income tax expense (or benefit) from continuing operations disaggregated by federal (national), state, and foreign. For public entities, the guidance is effective for annual periods beginning after December 15, 2024. The Company will adopt this guidance in fiscal 2025公司正在评估新要求。因此，公司尚未确定这项新ASU对其披露产生的影响。
公司已确定，除上述讨论之外，最近发布的会计准则不会对其综合财务状况、业务成果或现金流量产生重大影响。
未经审计的附注摘要 附表基本财务报表
（金额为千美元，每股金额除外）
流动性:
截至 2024年9月30日在我们的现金及现金等价物约为$
2. Revenue Information
以下表将公司的收入细分为主要产品组：
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月, | ||||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 | 2023 | ||||||||
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音频会议 |
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$ |
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$ | $ | ||||||
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麦克风 |
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视频产品 |
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$ |
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$ | $ | ||||||
以下表将公司的收入细分为主要地区：
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截至9月30日的三个月, |
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截至9月30日的九个月 | ||||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 | 2023 | ||||||||
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北美和南美 |
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$ |
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|
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$ |
|
|
$ | $ | ||||||
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亚太地区（包括中东、印度和澳大利亚） |
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欧洲和非洲 |
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$ |
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$ |
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$ | $ | ||||||
未经审计的简明合并财务报表附注
（未经审计-以千美元计，除每股金额外）
3每股亏损
每股普通股亏损是基于加权平均发行的普通股数计算的，当适用时，在期间内考虑到具有稀释性潜在普通股的未流通普通股。稀释每股亏损的计算不假设行使或转换可能具有反稀释效应的证券。
每股基本亏损是报告期内可供每一股权重平均发行的普通股净亏损金额。每股稀释亏损是报告期内可供每一股权重平均发行的普通股净亏损金额，并且对报告期内每一股未流通普通股进行考虑，除非包含未流通普通股会产生反稀释效应。
下表列示了基本和稀释损失的计算每普通股份:
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截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||
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2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
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分子： |
||||||||||||||||
|
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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分母： |
||||||||||||||||
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基本加权平均流通股份 |
||||||||||||||||
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摊薄加权平均流通股份 |
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基本每股普通股亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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摊薄每股普通股亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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权证、认股权证及可转换的优先股债券部分的加权平均流通股份 |
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反稀释的期权、权证和可转换的优先股债券不包括在计算内 |
||||||||||||||||
4。有价证券
公司已将其有价证券分类为可供出售证券。这些证券以估计的公允价值计量，未实现的持有收益和持有损失列入股东权益的累积其他综合损益，直到实现。有价证券交易的收益和损失采用特定辨认方法报告。股息和利息收入在实现时确认。
截至2024年9月30日，可供出售证券按主要证券类型和证券类别的摊销成本、未实现持有收益、未实现持有损失和公允价值为2024年9月30日和 2023年12月31日 如下：
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摊余成本 |
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总未实现持有收益 |
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总未实现持有损失 |
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预估公允价值 |
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2024年9月30日 |
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可供出售证券： |
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| 共同基金 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 存款证书 | ||||||||||||||||
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可供出售证券总额 |
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$ |
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$ |
|
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$ |
( |
) |
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$ |
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摊销成本 |
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未实现的累计持有收益 |
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未实现的累计持有损失 |
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估计公允价值 |
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2023年12月31日 |
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可供出售证券： |
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| 美国国债 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 共同基金 | ||||||||||||||||
| 定期存款 | ||||||||||||||||
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公司债券 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
可供出售证券总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
摊销成本 |
|
|
估计公允价值 |
| ||
|
区间内到期 一 每一财政年度 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
到期后 一个 一年内 五 年 |
|
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|
|
|
|
|
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|
可供出售证券总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
未经审计的 经过简化的合并财务报表附注
（以千美元为单位，除每股金额外）
截至未实现损失头寸的债务证券 2024年9月30日 在收购时未被视为受损，随后对公允价值下降未被视为信用质量下降。管理层认为，证券获得全额偿还本金的可能性大于不，尽管不能保证会出现这种偿还。持续的总未实现损失头寸低于 12在我们的年报（Form 10-K）中描述的合同协议方面，没有实质性的变化。12 等于或超过三个月的资产和相关公允价值如下:
|
|
|
少于 12 数月 |
|
|
50 多篇英伟达文章被接受本年度的CVPR，包括涵盖汽车、医疗保健、机器人等话题的文章，其中超过一打的论文将涵盖英伟达的汽车相关研究，包括：12 个月 |
|
|
总数 |
| |||||||||||||||
|
|
|
估计公允价值 |
|
|
未实现投资损失 |
|
|
预计公允价值 |
|
|
未实现投资损失 |
|
|
预计公允价值 |
|
|
未实现投资损失 |
| ||||||
|
截至 2024年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 共同基金 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||||||
| 存款证明 | ||||||||||||||||||||||||
|
总数 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
少于 12 个月 |
|
|
多于 12 个月 |
|
|
总共 |
| |||||||||||||||
|
|
|
估算公允价值 |
|
|
未实现的资产持有损失 |
|
|
估计的公允价值 |
|
|
未实现的资产持有损失 |
|
|
估计的公允价值 |
|
|
未实现的资产持有损失 |
| ||||||
|
截至 2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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美国国债证券 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
| 所有基金类型 | ||||||||||||||||||||||||
| 存款凭证 | ||||||||||||||||||||||||
|
企业债券证券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
5无形资产
截至2024年6月30日，2023年12月31日的无形资产总结如下： 2024年9月30日 and 2023年12月31日 如下：
|
|
|
预计使用寿命（年） |
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
| ||||
|
商标 |
|
|
到 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
专利和技术知识 |
|
|
至 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
专有软件 |
|
|
至 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
请勾选注册人已用哪种会计基础来编制纳入本申报的财务报表: 美国通用会计准则;由国际会计准则委员会颁布的美国通用会计准则;其他。 |
|
|
至 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产总额 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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总无形资产净额 |
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|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
对无形资产的摊销为 three and nine 个月结束 2024年9月30日 和 2023 如下：
|
|
截至9月30日的三个月 |
截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||
|
|
2024 | 2023 | 2024 |
2023 |
||||||||||||
|
无形资产摊销 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
未经审计 附注-简明合并财务报表注释
（金额单位：千美元，除每股金额外）
无形资产未来预估摊销费用 如下：
|
截止年度 12月31日， |
|
金额 |
| |
|
2024(余额) |
|
$ |
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
6。库存
截至2024年9月30日的存货净额 2024年9月30日 and December 31, 2023 consisted of the following:
|
|
|
September 30, 2024 |
|
|
December 31, 2023 |
| ||
|
Current: |
|
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|
|
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|
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|
|
Raw materials |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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Finished goods |
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$ |
|
|
|
$ |
|
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长期： |
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原材料 |
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$ |
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|
$ |
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成品 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
长期库存是指根据我们最近的销售和预测销售水平，持有超过目前（接下来 12 几个月）需求的库存。我们期望以陈述成本或以上价格出售上述库存，净值减去储备金，相信不会在出售时产生损失，尽管无法保证任何销售的时间或金额。
我们按照成本或市场价值中较低者对库存进行估值造成的净损失，以及过时库存的冲销 三 和 较2023年9月30日结束的九个月的和 2023 如下所示:
|
|
截至9月30日止三个月 |
截至9月30日止九个月 | ||||||||||||||
|
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
|
存货按成本或市场价值较低的价值计提净亏损(收益)并核销陈旧存货 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
7. 租赁
租金费用按直线法确认，考虑未来租金上涨和假期期间，持续时间内平均分摊
房租费用为 三个月和九个月 截至2024年9月30日的月份 三月截至9月30日 及 2023 九个月截至9月30日的费用如下：
|
|
|
截至9月30日的三个月 |
截至9月30日的九个月 | |||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
2024 | 2023 | |||||||||
|
Rent expense |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
$ | $ | |||||||
该公司 occup处理用的能量存储系统 a
这家公司 占据了一个
未经审计 NOTES TO CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
(Dollars in thousands, except per share amounts)
The Company occupies a
The Company occupies a
与租赁有关的补充现金流信息如下:
|
|
|
截至9月30日的九个月 |
| |||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
| ||
|
支付用于计量租赁负债的金额 |
|
|
|
|
|
| ||
| 经营租赁的经营现金流量 | $ | $ | ||||||
| 用于获得租赁义务的权利资产: | ||||||||
| 运输租赁 | $ | $ | ||||||
与租赁相关的补充资产负债表信息如下：
|
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
| ||
|
短期银行贷款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||||||
| 包含在应计负债中的营运租赁负债的流动部分 | $ | $ | ||||||
|
减去流动部分的营运租赁负债净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总经营租赁负债 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 营运租赁的加权平均剩余租赁期限（年） | ||||||||
| 营运租赁的加权平均折现率 | % | % | ||||||
以下是截至目前的营运租赁负债到期情况 2024年9月30日:
|
结束年份 12月31日 |
|
|
|
|
|
2024（余下部分） |
|
$ |
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
|
总租赁付款 |
|
|
|
|
|
减：隐含利息 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
8股东权益
|
|
|
截至9月30日止三个月 |
|
截至9月30日止九个月 | ||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
2024 | 2023 | ||||||||
|
普通股和额外资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
本阶段期初余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ | $ |
||||||
|
宣布的股息 |
|
|
|
|
|
|
( |
) | ( |
) | ||||||
|
股份补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
员工股票购买计划所得款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
期末余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
其他综合收益累积损失 |
|
|
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|
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|
|
|
||||||||
|
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
可供出售证券的未实现损失，净额减税后 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) | ( |
) | ||||||
|
外币翻译调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
累计赤字 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
净亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
股东权益合计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ | $ | ||||||
发行普通股和认股权证并认股权证
2021年9月12日，该公司与其中指定的某些买方签订了证券购买协议，根据该协议，公司发行了
On January 4, 2022, the Company entered into a Securities Purchase Agreement with Edward D. Bagley, an affiliate of the Company, pursuant to which the Company agreed to issue and sell, in a private placement
未经审计的 经过简化的合并财务报表附注
（以千美元为单位，除每股金额外）
9股权报酬
公司在决定授予日期的股权支付的公允价值时使用判断，采用基于期权定价模型的假设，涉及高度复杂和主观的变量。这些变量包括但不限于奖励的无风险利率、奖励的预期寿命、奖励期间的预期波动率和奖励的预期股利。公司使用Black-Scholes 一定数量的 期权定价模型来确定根据ASC主题指南授予的股权支付的公允价值 公司计划下股票期权活动摘要 718.
公司计划下股票期权活动摘要 较2023年9月30日结束的九个月的,设备保修责任的变更情况如下所列：
|
|
|
股份数量 |
|
|
加权平均行使价格 |
| ||
|
年初未行使期权 |
|
|
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|
|
$ |
|
|
|
已授予 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减少： |
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|
|
|
|
|
|
|
|
已行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
获得行权前弃权 |
|
|
( |
|
|
|
| |
|
取消或过期 |
|
|
( |
|
|
|
| |
|
未行权的期权数为2024年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末可行权的期权数为2024年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
截至 2024年9月30日, 与未行权股票期权相关的剩余未确认补偿成本（扣除了被取消的部分）约为$
基于股份的薪酬费用记录如下：
|
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
截至9月30日的九个月 | ||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
2024 | 2023 | ||||||||
|
销售成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ | $ | ||||||
|
销售与营销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
研发费用和产品开发 |
|
|
|
|
|
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|
|
||||||||
|
总部管理 |
|
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|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ | $ | ||||||
未经审计 基本报表附注
(金额以千美元计算，除每股金额外)
10.所得税
公司对美国联邦和州的递延税资产记录了全额减值准备，导致这些司法管辖区的亏损没有所得税减免。鉴于公司最近的税前亏损和其他负面证据来源，管理层认为应记录全额国内减值准备，认为这些递延税资产不太可能实现。截至2024年9月30日的九个月所得税费用的准备 2024年9月30日结束的九个月主要代表在美国以外司法管辖区记录的所得税费用（受益）。
公司目前的现金金额约为$
11公允价值衡量
公司估计在市场参与者之间进行有序交易的出售资产或与负债转让有关的金额所反映的金融工具的公允价值反映了公司估计在测量日期（退出价格）市场参与者之间进行有序交易的金额。 公允价值层次结构将优先使用用于估值技术的输入，分为以下三个级别：
Level 1 - 对于相同资产和负债在活跃市场上的报价价格。
等级 2 - 使用了除活跃市场上的报价价格之外的可观察输入来衡量相同资产和负债；不活跃市场上的报价价格；或其他可观察或可以通过观察市场数据证实的输入，适用于资产或负债的几乎全部期限。该类别通常包括美国政府和机构证券；市政债券；共同基金和已出售但尚未结算的证券。
等级 3 - 不可观察的输入。
公司的金融工具是使用可观察的输入进行估值的。以下表格列出了公司截至2024年9月30日重新衡量的金融工具的公允价值 2024年9月30日 控件 :
|
|
|
等级 1 |
|
|
水平 2 |
|
|
水平 3 |
|
|
总数 |
| ||||
|
2024年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
共同基金 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
存款证书 |
|
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|
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|
|
|
|
|
总数 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||||
|
|
|
水平 1 |
|
|
水平 2 |
|
|
水平 3 |
|
|
总计 |
| ||||
|
2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
所有基金类型 |
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$ |
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$ |
|
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
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美国国债 |
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|
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|
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|
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存款证明 |
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|
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企业债务证券 |
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|
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|
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总数 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||||
本10-Q表格中的报告含有根据《第》修订的“前瞻性声明” 27A部分和《证券交易法》第 1933以及第 21以及第E部分 1934根据修改(“交易法案”)，报告中所有声明，除历史事实声明外，均为前瞻性声明，涉及这些规定，包括任何收益、营业额或其他财务项目的预测，管理层对未来业务的计划和目标的声明，关于拟议新产品或服务的声明，关于未来经济状况或业绩的声明，以及任何支持前述声明的假设的声明。本报告中包括的所有前瞻性声明均为至本日期（此处）并基于我们于该日期获得的信息。 我们不承担更新任何前瞻性声明的义务。在某些情况下，前瞻性声明可通过使用“可能”，“将”，“期望”，“计划”，“预期”，“意图”，“相信”，“估计”，“潜在”或“继续”等术语进行辨识，或使用其否定形式或其他类似术语。尽管我们相信本报告中所含前瞻性声明反映的期望基于当时做出的合理假设，但不能保证任何此类期望或任何前瞻性声明是正确的。我们的实际结果将有所不同，并可能与前瞻性声明中所预测或假设的结果存在重大差异。未来财务状况和经营结果，以及任何前瞻性声明均可能受到固有风险和不确定性的影响，其中许多我们无法准确预测，也有一些我们可能没有预料到，包括但不限于：产品召回和产品责任索赔；侵犯我们的技术或声称我们的技术侵犯其他方的权利；供应商关系的终止，或供应商未能履行；我们对我们的产品从中国转移到新加坡的电子制造服务提供商制造过程持续过渡的预期；未能成功管理增长；延迟获得监管批准或未能维持此类批准；我们收入集中在少数客户、产品或程序之中；开发可能使我们的产品过时的新产品和技术；对新产品的市场接受度；及时推出产品；价格和产品竞争、劳动力和材料的供应、成本上升以及库存波动和陈旧；我公司普通股市场价格的波动性；外币汇率波动；关键人员变更；工作停滞或运输风险；业务收购整合；以及我们提交给SEC的报告中提及的其他因素，包括我们年度报告10-k 2023年12月31日我们或代表我们行事的人所作的所有后续前瞻性声明均完全受到这些警示性声明的明确约束。可能直接影响我们运营结果的其他因素在本季度报告第10-Q表格的第II部分第"风险因素"中进行了讨论 1本季度报告的10-Q表格中讨论了截至2024年9月30日的期间第"风险因素"，以及 第一部分，项目 12023年12月31日年度报告第10-k表格中的"风险因素"2023年12月31日.
业务概述
ClearOne is a global Company that designs, develops and sells conferencing, collaboration, and AV networking solutions for voice and visual communications. The performance and simplicity of our advanced, comprehensive solutions offer a high 按最终价格。 of functionality, reliability and scalability. We derive a major portion of our revenue from audio conferencing products and microphones by promoting our products in the professional audio-visual channel. We have extended our total addressable market from the installed audio conferencing market to adjacent complementary markets – microphones, video collaboration and AV networking. We have achieved this through strategic technological acquisitions as well as by internal product development.
管理层讨论和分析财务状况和经营业绩
On March 11, 2024, we announced a 一-time special cash dividend of $0.50 per share of ClearOne common stock, paid on April 10, 2024 to shareholders of record on April 2, 2024.
On January 23, 2024 we launched the DIALOG® 20 USb wireless microphone system at Integrated Systems Europe (ISE) 2024, a major global audiovisual expo. ClearOne’s booth at ISE 2024 recorded a 319% increase in unique visitors compared to the number of unique visitors the Company’s booth recorded in 2023. The DIALOG® UVHF Wireless Microphone System also received AV Technology Magazine’s Best in Show award at ISE 2024, having previously garnered other notable industry awards in 2023.
2024年8月8日，DIALOG® UVHF 无线麦克风系统荣获2024年通信解决方案产品大奖。
2024年9月9日，ClearOne通讯公司在我们印度2024年Infocomm展览会展台上的独立访客增长率达到31％，而该展会所有参与者的年度综合增长率仅为17％。
总收入下降了 49%在2023年第 第三季度 的 2024 when compared to the 第三季度 的 2023, 主要是由于从音频会议类别的收入大幅下降造成的。 收入下降也是由于与去年相比，我们的产品在包括美国、欧洲和中国在内的许多地区的需求大幅减少导致的。 2023-Q3 我们认为这一收入下降主要是由过去生产短缺的累积影响导致的。我们认为产品缺货导致一些渠道合作伙伴购买和安装竞争品牌。在过去的历史中，我们看到在我们的专业会议产品被指定安装和产品实际安装之间存在数月的滞后。由于我们的产品供应在Q期间的相当长一段时间受到限制，我们认为我们的收入受到了这些市场动态的负面影响。我们还面临来自于产品缺乏微软Teams认证的销售阻力，尽管长期以来这些产品与该平台兼容。在年的前九个月里，我们的工作主要集中在通过与最终用户和渠道合作伙伴保持一致的对话、产品演示和反馈循环，以及提高我们在关键行业活动中的可见性来减缓这些影响。4 2023此外，在中东地区的销售也出现下降，在此之前我们一直在该地区经历着持续的销售增长，因为我们正转向在该地区的新经销商。我们认为3 2024。我们认为这一收入下降主要是由于过去生产短缺的累积影响导致的。我们相信产品供应不足导致一些渠道合作伙伴购买和安装竞争品牌。在过去的历史中，我们看到我们的专业会议产品指定安装后与产品实际安装之间有几个月的滞后。由于我们的产品供应在Q期间的相当部分时间受限，我们认为这些市场动态严重影响了我们的收入。 2024 。我们还面临销售问题，因为尽管产品长期与此平台兼容，但缺乏微软Teams认证。我们通过与最终用户和渠道合作伙伴保持一致的对话、产品演示和反馈循环，以及提高我们在关键行业活动中的可见性，努力减缓这些影响。。此外，在中东地区的销售也呈下降趋势，我们之前一直在该地区经历持续增长，因为我们正转向该地区的新经销商。我们认为我们在这方面的营业收入表现 2024-Q3 与2023-Q3相比，受影响的程度也在一定程度上受到了电子原材料成本上升的负面影响，这也影响了高科技产品的全球制造。 我们预计这些成本的上升程度会在剩余的时间内持续2024 and 2025.
我们的毛利率在第三季度下降了 到 24.4％ 。的 2024 来自 33.1%在第三季度期间 第三季度 。我们的毛利率在第一季度期间降至 2023货币。 20.7%。 九 个月的 2024比期间负债的2023年5月31日结束的期间的32.8在第九个月份期间 九 个月的 2023。这是因为报废存货物品和以更大折扣出售陈旧存货。
净亏损 增加 from $(1.4) 房地产业发展迅猛，主要原因是赎回债务的增加以及长期债务的偿还和发行减少，而短期借款的增加在一定程度上抵消了这些影响。资金用于融资活动的金额增加了1,066百万美元。 third quarter of 2023 to $(2.1) million in the third quarter ，相比于2022年Q2增长了2024. 净亏损增加主要是由于营业收入减少以及采购价格差异导致的毛利率下降，其中主要是由于供应商成本和销售价格折扣增加。净亏损 增加 从$(3.2)百万美元增长到前9个月 2023 至$(6.8)百万美元的前9个月。 2024主要原因是营业收入减少610万美元，毛利率由32.8%下降至20.7%，以及利息收入减少。
我们相信，尽管不能保证，通过我们的战略举措，特别是产品创新和成本削减，我们可以重新实现营业利润。
行业板块
我们在一个非常动态和竞争激烈的行业中运营，这个行业受一些玩家的控制，其中一些产品如传统视频会议设备，受到少数玩家的支配，另一方面则受到众多区域和本地玩家构成的碎片化转售市场的严重影响。该行业还特点是创业投资者资助的初创公司和私人公司愿意资助累积现金亏损，以获得市场份额并实现特定的非财务目标。目前，与视听市场的其他产品具有更高的互操作性以及来自主要视频会议服务提供商（如微软和Zoom）的认证变得越来越重要。 one 手上由于某些产品（如传统视频会议设备）受少数玩家控制，另一方面受众多区域和本地玩家构成的碎片化转售市场影响很大。该行业还特色是创业投资者资助的初创公司和私人公司愿意资助累积现金亏损，以获得市场份额并实现特定的非财务目标。 为了获得市场份额并实现一些非金融目标，与视听市场的其他产品实现更高的互操作性以及来自主要视频会议服务提供商（如微软和Zoom）的认证变得愈发重要。.
经营管理对财务状况和经营成果的讨论与分析
经济状况、挑战和风险
音视频产品市场的特点是激烈竞争和快速发展的技术。我们的竞争对手在每个产品类别中都有所不同。我们的已安装专业 音频会议 产品，这是我们的旗舰产品类别，尽管营业收入减少，但仍领先于竞争对手。在这个领域，我们的实力在很大程度上源自我们完全集成的产品套件，包括DSP广泛范围的专业麦克风产品和视频协作产品。尽管我们在已安装的专业 音频会议 市场上，由于缺乏组件供应以建造我们的产品，我们面临着挑战，因此营收增长受到制约，而竞争对手的成长势头正盛，新竞争对手的定价压力受到商业市场高利润的吸引，以及缺乏微软的认证。值得注意的是，微软Teams设备认证计划已经关闭了新的会议室设备和解决方案。尽管我们已经多次请求加入这个认证计划，但ClearOne目前尚未获得微软的准入许可。 2023 尽管我们在已安装的专业
视频产品 和 波束成形 麦克风阵列，尤其是高级BMA 360和BMA-CT对于我们的增长至关重要。在这个市场上，我们面临着来自已经建立的市场领导者以及拥有丰富市场资金的新兴竞争对手的激烈竞争。我们期待通过使产品更具互操作性，继续提高我们高端音频会议产品和麦克风的质量，以及提供各种创新的专业摄像机，来促进未来增长。 长期 我们高端音频会议产品经常因品质可靠，能耐大量噪音而受到客户重点关注。在音频商用应用中，低延时和误码率决定着我们产品是否得到接受。这对于提供出色的远程协作体验至关重要。我们的策略。但Graham苏丹称，分析师现在关注的是2017年物美价廉。信用卡市场迎来了更多的竞争。利润增长变得缓慢。但他仍认为，Flock中企业的选择依然很低。大科技公司的资金回报过高。波动性趋向平静。
我们约61.6%的营收来自海外运营在第一季度 九 个月的 2024)来源于美洲以外的运营，并且预计未来这一趋势将继续。我们的大部分营收 来自美国以外的 。 billed in U.S. dollars and is not exposed to any significant currency risk. However, we are exposed to foreign exchange risk if the U.S. dollar is strong against other currencies as it will make U.S. Dollar denominated prices of our products less competitive.
Deferred Product Revenue
Deferred product revenue decreased to $22 thousand on 2024年9月30日 相比$，是2024财年同一时期的$30 thousand on 2023年12月31日.
管理层讨论和分析财务状况和经营业绩
营运结果为 three and nine截至月 2024年9月30日
下表列出了我们未经审计的财务报表中的某些项目 三和九 个月结束 2024年9月30日 (“2024-Q3”) ("2024-年初至今") 及 2023 ("2023-Q3") ("2023-年初至今")分别以及每一项所代表的总收入百分比：
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截至9月30日的三个月 |
截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||
| (以千美元计) |
2024 |
2023 |
变化有利（不利）% | 2024 | 2023 | 变化有利（不利）% | ||||||||||||||||||
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收入 |
$ | 2,504 | $ | 4,889 | (49 | ) | $ | 8,430 | $ | 14,550 | (42 | ) | ||||||||||||
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销售成本 |
1,892 | 3,273 | 42 | 6,687 | 9,771 | 32 | ||||||||||||||||||
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毛利润 |
612 | 1,616 | (62 | ) | 1,743 | 4,779 | (64 | ) | ||||||||||||||||
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销售和营销 |
1,067 | 1,119 | 5 | 3,570 | 3,634 | 2 | ||||||||||||||||||
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研究和产品开发 |
782 | 889 | 12 | 2,544 | 2,805 | 9 | ||||||||||||||||||
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总部管理 |
951 | 1,097 | 13 | 2,819 | 3,373 | 16 | ||||||||||||||||||
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总营业费用 |
2,800 | 3,105 | 10 | 8,933 | 9,812 | 9 | ||||||||||||||||||
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营业亏损 |
(2,188 | ) | (1,489 | ) | (47 | ) | (7,190 | ) | (5,033 | ) | (43 | ) | ||||||||||||
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其他收入（费用），净额 |
142 | 157 | (10 | ) | 439 | 1,877 | (77 | ) | ||||||||||||||||
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税前亏损 |
(2,046 | ) | (1,332 | ) | (54 | ) | (6,751 | ) | (3,156 | ) | (114 | ) | ||||||||||||
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所得税费用 |
16 | 19 | 16 | 29 | 46 | 37 | ||||||||||||||||||
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净亏损 |
$ | (2,062 | ) | $ | (1,351 | ) | (53 | ) | $ | (6,780 | ) | $ | (3,202 | ) | (112 | ) | ||||||||
营业收入
Our revenue 减少了 增加到$2.5百万美元2024-Q3。4.9 million in 2023-Q3 由于 a 50% 下跌 在音频会议中， 40% 下降 在视频产品中，和 a 50% 减少 在麦克风中。 由于我们传统的吊顶麦克风、个人音频会议产品和摄像头的营业收入减少，原因是 需求不足和主要客户的流失。在比较2024-Q3 至2023-Q3,所有销售地区都遭受了营业收入损失。美洲地区的营业收入下降下降了通过61%，欧洲和非洲地区下降%，亚太地区（包括中东、印度和澳洲）下降 50%34%.
我们的营业收入 减少 百万美元8.4 与年初至今相比的 2024-全年 相比年初至今的14.6百万美元2023-全年 由于一个 48% 下降 在音频会议方面下降 30% 下降 和视频产品下降，以及39% 减少 在麦克风方面下降。由于需求不足，我们的传统吊顶麦克风、个人音频会议产品和视频摄像头收入呈下降趋势。与其他2024-YTD 到 2023-YTD, all sales regions suffered revenue loss. Revenues from Americas decline by 56%, from Europe and Africa by 44%, and from Asia Pacific (including Middle east, India and Australia) by 23%.
营业成本和毛利润
成本 营业成本包括与外包制造商购买成品相关的费用，重新包装我们的产品，我们的制造和运营组织，物业和设备折旧，保修费用，运费支出，特许权支付以及间接费用的分摊英顺应披露的内容。
我们的 毛利率 下降 从33.1期间内增加 2023-Q3 到24.4期间内减少2024-Q3.
下降是因为打折销售产品以关闭销售，并且由于增加供应商成本导致采购价格差异增加。
我们 毛利润率 减少了 来自 32.8%在期间 2023-年初至今 到 20.7%在期间 2024-年初至今.
下降是由于增加存货报废和冲销成本、打折销售产品以促成销售，以及由于供应商成本上涨导致采购价格变动增加所致。
基本财务状况和经营业绩的管理层讨论和分析
我们短期内的盈利能力在很大程度上依赖于我们专业安装的音频会议产品的收入。我们持有长期库存，如果无法销售长期库存，我们的盈利能力可能会受到库存减记和价格调整的影响。我们的长期库存主要包括三个产品类别。这些类别如下：Converge Pro和波束成形麦克风阵列产品、摄像头以及将主要用于制造专业音频会议产品和BMA麦克风的原材料。任何不利于这些产品线的业务变化都可能影响我们销售长期库存以及当前库存的能力。
营业费用
营业费用包括销售与市场（"S&M"）费用、研发（"R&D"）费用和总务（"G&A"）费用。总营业费用为 2024-Q3 是$2.8 万美元 比$3.1 万美元 2023-Q3. 总营业费用为$8.9百万组成。截至2023年12月31日，公司还有额外的未来义务，为到期日尚未到来为$2024-年初至今 相比于$9.8 百万美元的年初至今 2023-年初至今. 以下详细讨论了与销售和市场营销、研究和产品开发、总务及其他项目相关的费用。
销售与营销 - 销售和市场费用包括销售、客户服务和营销费用，如员工相关成本、部门费用分摊、展会费用和其他广告销售费用。
销售和市场费用在百万美元的比较中保持稳定2024-Q3 , $1.1 美元1.1 年2023-Q3.
销售和市场费用在百万美元的比较中保持稳定2024-截至目前 $3.6 百万美元，与$相比3.6 百万美元2023-年至今.
.
研究和产品开发 研发费用包括研发、产品线管理、工程服务、测试和应用费用，包括员工相关成本、外部服务、材料费、折旧和一部分制造费用。
2024年第三季度的研发费用保持一致，为$，与80万美元相比0.8 百万美元2023-Q3.
研发费用 减少了 到 $2.5 百万美元 2024-年初至今 相比 $2.8 百万美元，为2023- 年初至今。这主要是由于人员减少。
总务部 G＆A费用包括与员工相关的成本、专业服务费、间接费用分摊、诉讼费用以及公司行政成本，包括与财务和人力资源团队相关的费用。
G＆A费用 减少 到 $1.0蘋果CEO庫克大規模沽出股票，套現踰3億港元。 2024-Q3 相较于 $1.1 百万美元 2023-Q3.主要是由于（a）保险支出下降，（b）和摊销费用减少。
管理及行政费用 减少 to $2.8 百万美元 2024-截至目前 相比 $3.4 百万美元 2023-本年至今. 主要因为(a)法律费用减少，(b)和保险费用减少，(c)员工相关费用减少，(d)以及减少 摊销 费用。
利息费用
I利益冲突 费用为$0 现金支付额减少 2024-Q3相比于$0.1 百万美元的 2023-Q3. I利息费用 减少了 至$0.3 百万美元在 2024-年初至今 与$相比0.5 百万美元 2023-截至今年到今日。由于全部偿还债务，利息支出为$0.0 2023.
管理层对财务状况和业绩的讨论与分析
其他收入（费用），净额
其他收入（费用），净包括利息收入，外币变动以及处置资产的损益。其他收入为 2024-Q3 包括从可交易证券收到的3万美元利息收入，而在2024年第三季度为24万美元 2023-Q3
2024年第三季度的其他收入中包括8.7万美元的库存处置利润，而在2023年第三季度为债务利息支出的（0.08）百万美元
所得税准备
在期间每个the 九 截至 2024年9月30日 和 2023, 我们没有意识到因设立完全减值准备而产生的损失带来的任何好处。
流动性和资本资源。我们现金流的主要来源是经营活动产生的现金流、手头的现金和从资本市场融资得到的借款，包括我们的循环信贷设施。截至2021年10月30日，我们拥有14亿美元的未受限制现金，以及我们的循环信贷设施下额外的2.024亿美元可用借款额度。2021年3月15日，我们偿还了到期的基于资产的循环信贷设施未偿还借款2500万美元（“循环信贷”）。
截至 2024年9月30日，我们的现金及现金等价物约为$1.7 百万美元，相比之下为$17.8 截至 2023年12月31日。我们的营运资本为$19.7 1000万美元和200万美元39.1 百万美元，截至 2024年9月30日 及 December 31, 2023，分别。
Cash used in operating activities was approximately $4.6 百万在较2023年9月30日结束的九个月的, a 减少 约$55.7百万美元从$51.1 现金提供的百万 营运活动中的现金提供较2023年9月30日结束的九个月. 现金流入减少主要是由于上半年从法律和解中收到的5500万美元的差异引起的 2023 和 $0 在2024年9月30日前九个月收到 2024.
投资活动提供的现金 截至2024年9月30日的九个月该期间股票期权授予的加权平均授予日公允价值为每股$。2.9百万，而前年同期为6.8 投资活动中使用的现金量为截至2023年9月30日的九个月投资活动提供现金的增加主要是由于2024年9月30日截至的九个月内处置可交易证券收益的790万美元所冲销，与2019年9月30日截至的分别为300万美元和-(4.7)百万美元的可交易证券购买相比，分别为-(9.3)百万美元 截至2023年9月30日的九个月.
在投资活动中使用的现金为截至2024年9月30日的九个月为$(14.5)百万，相对于对比$(31.7)百万的现金被用在了 截至2023年9月30日的九个月。这是主要由股息分配支付组成。
公司认为，尽管无法保证，但目前的现金状况和有效的营运资本管理，将为我们提供所需的流动性，以满足至少到2024年9月30日为止的经营需求。 2025年11月14日公司还认为，其强大的知识产权组合和市场上的稳固品牌资产将使其能够在需要时筹集额外的资金来满足短期和长期的融资需求；然而，并不能确保如果需要，公司将成功地根据有利条款或根本无法通过股权或债务融资获得必要资金。如果公司需要额外资金但无法获得融资，可能需要进一步削减支出，或推迟产品开发和增强。
截至 2024年9月30日，我们有大约350万美元的未结购买订单，主要用于购买库存。
As of September 30, 2024, we had inventory totaling $16.5 million, of which non-current inventory accounted for $2.2 million. This compares to total inventories of $13.8 million, which includes non-current inventory of $3.1 million as of December 31, 2023.
管理层讨论和分析财务状况和经营业绩
合同责任和承诺
以下表格总结了截至2024年9月30日的合同义务 2024年9月30日 （以百万计）：
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期限内应付款项 |
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总计 |
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小于 1 年度 |
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1-3 年 |
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3-5 年 |
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50 多篇英伟达文章被接受本年度的CVPR，包括涵盖汽车、医疗保健、机器人等话题的文章，其中超过一打的论文将涵盖英伟达的汽车相关研究，包括：5 年 |
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经营租赁义务 |
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$ |
0.8 |
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$ |
0.3 |
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|
$ |
0.4 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
— |
|
|
采购义务 |
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3.5 |
|
|
|
3.5 |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
总数 |
|
$ |
4.3 |
|
|
$ |
3.8 |
|
|
$ |
0.4 |
|
|
$ |
0.1 |
|
|
$ |
— |
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平衡表外安排
We have no off-balance-sheet arrangements that have or are reasonably likely to have a current or future material effect on our financial condition, changes in financial conditions, revenues or expenses, results of operations, liquidity, capital expenditures or capital resources, results of operations or liquidity.
关键会计政策和估计
Our discussion and analysis of our results of operations and financial position are based upon our unaudited condensed consolidated financial statements included under Item 1 of this Form 10-Q, which have been prepared in conformity with accounting principles generally accepted in the United States. We review the accounting policies used in reporting our financial results on a regular basis. We believe certain of our accounting policies are critical to understanding our financial position and results of operations. There have been no changes to the critical accounting policies as explained in our Annual Report on Form 10-k for the year ended December 31, 2023.
近期会计准则
有关最近会计准则的讨论，请参阅附注 1：“业务描述、呈现基础和重大会计政策”中的注释，详见本表格条款下所包含的未经审计的简明合并财务报表 1 。 10-Q.
不适用。
根据《交易法》第13a-15(e)和15d-15(e)规则定义的披露控制和程序的有效性评估已经在2024年9月30日之前开展 2024年9月30日 在我们的管理监督和参与下进行了评估，包括我们的首席执行官和首席财务和会计官。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本季度报告所覆盖的期间结束时，我们的披露控制和程序在2024年9月30日属于合理保障水平 2024年9月30日.
截至2024年9月30日，公司的内部财务报告控制未发生变化 2024年9月30日并且，未发生任何会对公司内部财务报告控制产生重大影响，或有合理可能对公司内部财务报告控制产生重大影响的变化
风险因素 根据我们截至2023年12月31日年度报告10-K表格中的第I部分第1A项 将附加以下额外的风险因素: 这里补充以下额外的风险因素:
我们的普通股票交易价格低于1.00美元，这是纳斯达克继续上市标准中的最低买盘价格要求，因此我们的普通股票可能会被纳斯达克资本市场摘牌。
2024年6月20日，我们收到了纳斯达克股票市场（“纳斯达克”）上市资格部门（“工作人员”）的来函（“通知”），通知我们因为公司在纳斯达克上市的普通股收盘买盘价格连续30个交易日低于1.00美元，我们已经不符合纳斯达克资本市场继续上市的最低买盘价格要求，该要求规定在纳斯达克市场规则5550(a)(2)中（“最低买盘价格要求”）。2024年8月13日，我们在纳斯达克资本市场的普通股最后报告的收盘价为0.6411美元/股，并且自2024年5月6日以来一直低于1.00美元收盘买盘价格。根据纳斯达克市场规则5810(c)(3)(A)的规定，我们从2024年6月20日起有180个日历日的期限，直至2024年12月17日，来恢复符合最低买盘价格要求。如果在2024年12月17日之前的任何时间，我们的普通股收盘买盘价在1.00美元/股或以上，连续至少10个交易日（该天数可由纳斯达克延长），纳斯达克将提供书面通知，证实我们已符合最低买盘价格要求，问题将得到解决。如果在180日期限内未达到合规要求，纳斯达克将向我们提供书面通知，指出我们的普通股可能被摘牌。如果在适用的补救期限或任何延期期限到期前，我们未能恢复符合纳斯达克继续上市标准，纳斯达克将开始暂停和摘牌程序，涉及我们的普通股，这可能会影响您的投资价值。
如果我们的普通股票未来被纳斯达克资本市场摘牌，这种证券可能在场外市场交易。然而，这种另类市场通常被认为不如纳斯达克高效，也不如纳斯达克广泛。因此，我们的普通股票从纳斯达克摘牌可能会对我们的普通股票交易量、流动性和市场价格产生重大负面影响。此外，我们的普通股票被纳斯达克摘牌还可能对我们筹集符合我们接受的资本或任何资本产生负面影响，可能会减少愿意持有或收购我们普通股票的投资者数量。
(a) 无。
（b）不适用。
(c) 无。
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附件编号 |
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文件标题 |
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31.1 |
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31.2 |
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32.1 |
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32.2 |
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101.INS |
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XBRL实例文档(随附提交) |
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101.SCH |
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XBRL分类扩展模式(随附提交) |
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101.CAL |
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XBRL分类标准扩展计算链接库（已提交） |
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101.DEF |
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XBRL分类标准扩展定义链接库（已提交） |
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101.LAB |
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XBRL分类标准扩展标签链接库（已提交） |
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101.PRE |
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XBRL分类标准扩展展示链接库（已提交） |
| 104.1 | Form 10-Q季度报告封面，采用内联XBRL格式。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已通过其授权人签署本报告。
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ClearOne, Inc.， （注册人） | |
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由： |
/s/ Derek L. Graham |
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2024年11月14日 |
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Derek L. Graham 首席执行官 (首席执行官) |
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|
By: |
/s/ Simon Brewer |
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2024年11月14日 |
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Simon Brewer 首席财务官 (首席财务官和首席财务官) |
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