EX-10.5 4 ea022097401ex10-5_falcon.htm AMENDMENT TO TAX RECEIVABLE AGREEMENT, DATED AS OF OCTOBER 24, 2024, BY AND AMONG FALCON'S BEYOND GLOBAL, INC., FALCON'S BEYOND GLOBAL LLC, THE TRA HOLDER REPRESENTATIVE, THE TRA HOLDERS AND OTHER PERSONS FROM TIME-TO-TIME PARTY THERETO

附件10.5

 

PUT權通知的修改

稅款應收協議

 

本次關於稅務應收協議的修正,日期爲2024年10月24日,由Delaware州公司Falcon's Beyond Global, Inc.(以下簡稱“Amendment”)等人簽署。公司Delaware有限責任公司Falcon's Beyond Global, LLC(以下簡稱“有限責任公司其餘列在本頁簽名頁上的TRA持有人,以及無限收購夥伴有限責任公司作爲TRA持有人的代表(以下簡稱"TRA持有人代表)。 公司、有限責任公司、TRA持有人和TRA持有人代表在本文件中統稱爲"一方Parties”.

 

前言

 

鑑於,各方於2023年10月6日簽訂了某項稅收認定協議(以下簡稱“TRA”),以便向TRA持有人支付一定款項,並就公司可能獲得的某些稅收優惠做出某些安排;

 

鑑於,公司希望修訂TRA,以澄清將單位轉讓給他人但不將其在關於此類轉讓單位的TRA下的權利轉讓給受讓人的TRA持有人的權利;

 

鑑於,根據TRA的第7.6(b)款規定,對TRA的修改需要公司和TRA持有人的書面批准,前提是如果公司根據TRA第4.1(a)款行使其權利,所有TRA持有人應有權獲得至少全部TRA持有人提前終止支付款項總額中一半的TRA持有人的書面同意,日期應爲最近的交割日之後(以下簡稱“多數持有人”),但不得有損對任何TRA持有人的支付,任何可能對任何TRA持有人造成不成比例的負面影響的修改未經該TRA持有人的書面同意不得生效;

 

鑑於,TRA持有人代表有權根據TRA收取並轉發通知,並代表TRA持有人給予或同意根據TRA認爲必要或適當的一切同意、豁免、修改或調整,對於與TRA相關的一切可能必要或適當的文件的簽署或交付,方向完全由TRA持有人代表自行決定;

 

鑑於,TRA持有人方已確認(無論是獨自行動還是通過代表TRA持有人行事的TRA持有人代表代表其行事)構成多數持有人,希望批准此修正案;和

 

鑑於,除本處未另行定義的大寫詞彙在TRA中所指的含義

 

 

 

 

現因考慮以下規定的條款,條件和契約,以及其他良好和有價值的考慮,特此確認收悉,各方意圖在法律上受到約束,並同意如下。

 

1. Amendment。 第7.6(a)節的最後一句如下所述已經修訂和重新規定:

 

「爲明確起見,如果TRA持有人根據有限責任公司協議的條款轉讓單位但未向此類單位的受讓人轉讓其根據本協議享有的權利,則此類TRA持有人將繼續有權接收與此類轉讓單位發生的後續單位交換中產生的稅收優惠支付(任何此類轉讓單位應分別標識,以便便於確定本協議下的稅收優惠支付),爲進一步實現前述目的,(i)此類轉讓TRA持有人將被視爲根據第3.1(b)節的規定的交換TRA持有人(儘管單位的處置)和(ii)此類轉讓單位的任何交換將被視爲由此類轉讓TRA持有人(而不是此類單位的受讓人)進行,以此獲得的淨稅收優惠屬於其責任的稅收優惠。」

 

2. 有效的修正案。根據TRA第7.6(b)節的規定製定本修正案,並已獲得公司和大多數持有人的批准。各方同意此修正案對TRA中的任何TRA持有人的支付沒有不成比例的負面影響。

 

3. 確認,批准和完整協議除非在此明確修改,TRA應繼續完全有效,各方特此批准和確認已修改的TRA。任何文件、工具、協議或根據TRA交付的書面文件中對TRA的所有引用在此後均應被視爲指向此處經修改的TRA。TRA(經此處修改)和其他由TRA規定或參考的各方文件、工具和協議構成了各方關於本修正事宜的完整和獨家協議,並取代在此日期之前就該事宜所作或訂立的所有口頭和書面通訊、談判、陳述或協議。

 

4. 雜項第7.1節(通知)、7.2節(副本)、7.4節(法律管轄)、7.5節(可分割性)、7.7節(標題)、7.8節(管轄權同意)、7.15(LLC協議)和7.16節(TRA持有人代表)均通過引用併入於此。 相應變更本修正生效後,TRA中對「本協議」、「本協議下」、「本協議中」、「本協議的」或類似含義的詞語的每個引用都應指代並指向本修正所修改的TRA。

 

[簽署頁面見後]

 

 

 

 

特此證明,簽署以下或代表以下於上述首次起草日期簽署執行本修正。

 

  公司:
   
  FALCON’S BEYOND GLOBAL, INC.
   
  由: /s/ Cecil D. Magpuri
  姓名: Cecil D. Magpuri
  職稱: 首席執行官

 

  該有限責任公司:
   
  獵鷹的全球貨幣, 有限責任公司
  作者: 獵鷹的全球貨幣, Inc., 其唯一的經理
   
  由: /s/ Cecil D. Magpuri
  姓名:  Cecil D. Magpuri
  職稱: 首席執行官

 

TRA HOLDER REPRESENTATIVE:
   
Infinite Acquisitions Partners LLC
作者: Erudite Cria, Inc., its manager
   
由: /s/ Lucas Demerau  
姓名: Lucas Demerau  
職稱: 總裁  

 

TRA持有人:
   
Infinite Acquisitions Partners LLC
作者: Erudite Cria,Inc.,其經理  
   
由: /s/ Lucas Demerau  
姓名:  Lucas Demerau  
職稱: 總裁  

  

 

 

 

CilMar Ventures,LLC A輪  
   
由: Cecil D. Magpuri  
姓名:  Cecil D. Magpuri  
職稱: 經理  
   
由: Marty Mathers Magpuri  
姓名: Marty Mathers Magpuri  
職稱: 經理  

 

Katmandu Ventures, LLC  
   
由: /s/ Jill Markey  
姓名:  Jill Markey  
職稱: 經理