附表99.1
Sow Good發佈2024年第三季度業績
德克薩斯州歐文市，2024年11月14日 – Sow Good Inc.（納斯達克：SOWG）（「Sow Good」或「公司」）是冷凍乾燥糖果和零食行業的先驅，現已公佈截至2024年9月30日第三季度的財務和運營業績。
「我們很高興地宣佈，我們的第六臺冷凍乾燥機已投入運行，我們能夠在十月恢復發貨，之前因極端夏季高溫導致質量問題而暫停了第三季度的發貨，」Sow Good首席執行官Claudia Goldfarb說。「不幸的是，一些融化的產品到達了貨架，影響了短期的銷售速度。我們正與零售合作伙伴密切合作，移除這些商品，恢復我們年初看到的增長。展望未來，我們正實施溫控分配，防止明年夏季出現類似問題。」
「展望未來，我們已擴展銷售團隊，以追求在超過100,000家美國商店中有機會銷售我們零食的機會，但目前並未銷售。據IRI數據，我們僅在大約10%的傳統銷售糖果的地點銷售，給我們提供了顯著的增長空間。儘管大型CPG公司正在進入冷凍乾燥糖果市場，利用其市場實力和預算來減少競爭，但我們將其視爲對我們幫助建立的這一類別的驗證，以及對我們產品實力的證明。儘管我們預計某些客戶關係和銷售會有短期影響，但我們對品牌的定位仍充滿信心。」
2024年第三季度業績亮點
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2024年第三季度的營業收入爲360萬美元，而2023年同季度爲500萬美元。下降主要是由於公司決定推遲大部分產品發貨，因爲這一時期的極端高溫對產品質量產生了負面影響。此外，營業收入還受到促銷活動和客戶補貼增加的影響。 |
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2024年第三季度的毛利潤爲60萬美元，而2023年同季度爲130萬美元。2024年第三季度的毛利率爲16.0%，而前一年同期爲27.0%。利潤下降主要是由於由於公司新設施相關的成本增加，營業成本佔營業收入的比例上升，導致毛利率下降。 |
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2024年第三季度的營業費用爲380萬美元，而2023年同季度爲100萬美元，主要是由於在品牌擴張和基礎設施增長方面的戰略投資，以及工資和福利費用的增加。公司在貿易展覽、品牌推廣和市場營銷方面投入了更多資源，旨在增強市場存在感並支持新零售和分銷渠道的擴展。隨着公司過渡到一個320,000平方英尺的設施以滿足不斷增長的需求，租賃成本也增加了。 |
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2024年第三季度的淨虧損爲340萬美元，或每股稀釋後爲$(0.33)，而2023年同季度的淨利潤爲30萬美元，或每股稀釋後爲$0.04。下降反映了本季度產生的毛利潤水平較低和2024年期間營業費用增加。 |
展覽99.1
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2024年第三季度的調整後EBITDA（定義和在此處調整的非GAAP財務指標）爲（$1.9）百萬美元，而2023年同季度爲60萬美元。有關將調整後EBITDA與最接近的GAAP指標（淨利潤）進行對賬的信息，請參見下面的表格。 |
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截至2024年9月30日，現金及現金等價物爲690萬美元，而截至2023年12月31日爲240萬美元。 |
2024年迄今亮點
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截至2024年9月30日的九個月營業收入顯著增加至3060萬美元，相較於2023年的650萬美元。可觀的營業收入增長凸顯了公司零售分銷渠道擴展策略以及價格改善的有效性。 |
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截至2024年9月30日的九個月毛利潤顯著增加至1420萬美元，而2023年爲負10萬美元。毛利率在2024年前九個月爲46.4%，而去年同期爲負2.0%。這得益於強勁的營業收入增長以及原材料成本的改善。 |
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截至2024年9月30日的九個月營業費用從2023年的290萬美元增加至1160萬美元，因爲公司擴大了規模以支持上述強勁的營業收入增長。 |
Sow Good的執行董事會主席Ira Goldfarb補充道：「我們將繼續致力於我們的增長策略，推動我們的專有科技和專注於質量。我們的零售合作伙伴名單在不斷擴展，包括世界市場、Cracker Barrel、Kroger、Albertsons和five below的上市，以及國際市場、區域和便利店及非傳統渠道的新機會。」
電話會議
Sow Good將於今天美國東部時間上午10:00進行電話會議，討論截至2024年9月30日的第三季度業績。
日期：2024年11月14日星期四
時間：東部時間上午10:00
註冊鏈接： https://register.vevent.com/register/BI42dee1790eee4c30ae622dda21abc466
請通過上面的註冊鏈接註冊電話會議，將提供撥入說明和詳細信息。如果您在連接會議通話時有任何困難，請聯繫Gateway Group: 1-949-574-3860。
電話會議將進行現場直播，可供重播。這裏 以及在公司的官方網站上， www.sowginc.com.
關於Sow Good公司
Sow Good Inc. 是一家開創性的美國凍幹糖果和小吃製造商，致力於爲消費者提供創新且口感十足的凍幹美味。Sow Good 利用我們獨特的凍幹技術和專門化的生產設施，將傳統糖果轉變爲我們稱之爲凍幹糖果的新穎且令人興奮的日常甜品子類。Sow Good 致力於建立一個爲客戶創造良好體驗併爲投資者和員工帶來成長的公司，基於我們的核心支柱：(i) 創新；(ii) 可擴展性；(iii) 製造業-半導體卓越；(iv) 有意義的就業機會；以及(v) 食品質量標準。
附件 99.1
非依照普遍公認會計准則的財務措施
本新聞稿包含 「非GAAP財務指標」，這些財務指標要麼排除，要麼包括那些不在最直接可比的按照GAAP計算和呈現的指標中特別列出的金額。具體來說，我們使用了非GAAP財務指標「調整後 EBITDA」。調整後 EBITDA 在本新聞稿中作爲財務表現的補充指標呈現，這並不是 GAAP 所要求或按照 GAAP 提供的。調整後 EBITDA 是我們表現的補充指標，並不是 GAAP 所要求或按照 GAAP 提供的。我們將調整後 EBITDA 定義爲在扣除折舊、利息費用、淨收入稅收益之前的淨利潤（虧損），並調整以消除提前償還債務和基於股票的補償損失。最直接可比的 GAAP 指標是淨利潤（虧損）。調整後 EBITDA 不是 GAAP 下認可的術語，不應視爲淨利潤（虧損）作爲財務表現的替代指標，或作爲流動性衡量的經營活動提供的現金，或任何其他依據 GAAP 衍生的表現指標。此外，在評估調整後 EBITDA 時，您應該意識到，在未來我們可能會產生與調整後 EBITDA 呈現中類似的費用。調整後 EBITDA 的呈現不應被解讀爲推斷我們未來的結果將不受飛凡或非經常性項目的影響。由於並非所有公司都使用相同的計算，調整後 EBITDA 的呈現可能與其他公司類似標題的指標不具可比性，並可能在公司之間有顯著差異。
We present this non-GAAP measure because we believe it assists investors and analysts in comparing our operating performance across reporting periods on a consistent basis by excluding items that we do not believe are indicative of our core operating performance. Management believes Adjusted EBITDA is useful to investors in highlighting trends in our operating performance, while other measures can differ significantly depending on long-term strategic decisions regarding capital structure, the tax jurisdictions in which we operate, and capital investments. Management uses Adjusted EBITDA to supplement GAAP measures of performance in the evaluation of the effectiveness of our business strategies, to make budgeting decisions, to establish discretionary annual incentive compensation, and to compare our performance against that of other peer companies using similar measures. Management supplements GAAP results with non-GAAP financial measures to provide a more complete understanding of the factors and trends affecting the business than GAAP results alone provide.
There are a number of limitations related to the use of Adjusted EBITDA rather than net income (loss), which is the most directly comparable financial measure calculated and presented in accordance with GAAP. Some of these limitations are:
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● |
Adjusted EBITDA excludes stock-based compensation expense as it has recently been, and will continue to be for the foreseeable future, a significant recurring non-cash expense for our business; |
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● |
Adjusted EBITDA excludes depreciation and amortization expense and, although this is a non-cash expense, the assets being depreciated and amortized may have to be replaced in the future; |
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● |
Adjusted EBITDA does not reflect the cash requirements necessary to service interest on our debt which affects the cash available to us; |
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● |
調整後的 EBITDA 並未反映我們投資所賺取的資金，因爲它並未反映我們的核心業務； |
|
● |
調整後的 EBITDA 並未反映金融工具的公允價值變動，因爲它並未反映我們的核心業務，並且是一項非現金支出； |
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● |
調整後的 EBITDA 並未反映影響我們可用現金的所得稅支出； |
展覽 99.1
|
● |
我們在調整後的EBITDA計算中排除的費用和其他項目可能與其他公司在報告其運營結果時可能排除的費用和其他項目（如果有）有所不同。 |
此外，其他公司可能會使用其他指標來評估其業績，這都會降低我們非GAAP財務指標作爲比較工具的有效性。
前瞻性聲明
本新聞稿包含前瞻性聲明。 本新聞稿中除了歷史事實的聲明外的其他聲明可能是前瞻性聲明。 關於我們未來的運營結果和財務狀況、業務策略、管理層未來運營的計劃和目標的聲明，包括但不限於關於融資、預期增長和未來資本支出的聲明，均爲前瞻性聲明。在某些情況下，您可以通過諸如「估計」、「項目」、「預測」、「相信」、「期待」、「預期」、「目標」、「計劃」、「打算」、「尋求」、「目標」、「將」、「應該」、「可能」或其他表達未來事件或結果不確定性的詞語和相似表達來識別前瞻性聲明。本新聞稿中包含的前瞻性聲明包括但不限於關於以下內容的陳述：(a) 我們在所經營的競爭激烈的行業中成功競爭的能力；(b) 我們維護和提升品牌的能力；(c) 我們成功實施與推出新產品相關的增長策略的能力；(d) 我們的營銷計劃的有效性和效率；(e) 我們有效管理當前運營和未來增長的能力；(f) 我們未來的運營表現；(g) 我們吸引新客戶或保留現有客戶的能力；(h) 我們保護和維護知識產權的能力；(i) 我們所遵循的政府法規；(j) 我們維持足夠流動性以滿足財務義務的能力；(k) 未能獲得足夠的銷售和分銷以滿足我們的凍乾產品供應；(l) 供應鏈中斷和延遲的潛在風險；(m) 運輸、勞動力和原材料成本增加或中斷的潛在風險（包括因季節性因素導致的）；以及(n) 在向證券交易委員會提交或提供的文件中更全面描述的其他風險和不確定性，包括在截至2023年12月31日的年度報告的風險因素中討論的風險。 本公告中提供的所有信息均爲本公告日期的信息，除非法律要求，否則我們沒有更新此信息的義務。
Sow Good投資者諮詢：
科迪·斯拉赫
Gateway Group，Inc.
1-949-574-3860
SOWG@gateway-grp.com
Sow Good媒體查詢：
Sow Good，Inc.
1-214-623-6055
pr@sowginc.com
附件99.1
SOW GOOD INC.
簡明資產負債表
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September 30, |
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|
12月31日， |
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2024 |
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2023 |
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資產 |
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（未經審計） |
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流動資產： |
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|
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|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
6,946,387 |
|
|
$ |
2,410,037 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
1,232,958 |
|
|
|
2,578,259 |
|
存貨 |
|
|
19,434,041 |
|
|
|
4,123,246 |
|
預付存貨 |
|
|
572,098 |
|
|
|
563,131 |
|
預付費用 |
|
|
202,430 |
|
|
|
563,164 |
|
總流動資產 |
|
|
28,387,914 |
|
|
|
10,237,837 |
|
|
|
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|
|
|
|
||
固定資產和設備： |
|
|
|
|
|
|
||
建設中的工程 |
|
|
2,848,191 |
|
|
|
1,522,465 |
|
固定資產 |
|
|
9,430,983 |
|
|
|
6,287,422 |
|
減少已計提折舊額 |
|
|
(1,550,550 |
) |
|
|
(967,602 |
) |
淨房地產和設備總資產 |
|
|
10,728,624 |
|
|
|
6,842,285 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
存入資金 |
|
|
1,357,956 |
|
|
|
346,616 |
|
租賃權資產 |
|
|
17,193,154 |
|
|
|
4,061,820 |
|
總資產 |
|
$ |
57,667,648 |
|
|
$ |
21,488,558 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
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|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
1,301,098 |
|
|
$ |
853,535 |
|
應計利息 |
|
|
398,617 |
|
|
|
860,693 |
|
應計費用 |
|
|
1,839,323 |
|
|
|
648,947 |
|
當期應付所得稅 |
|
|
65,603 |
|
|
|
- |
|
經營租賃負債流動部分 |
|
|
2,140,084 |
|
|
|
550,941 |
|
截至2024年9月30日和2023年12月31日，應付票據的當前到期部分，減去分別爲447,236美元和431,854美元的債務折扣 |
|
|
2,731,901 |
|
|
|
2,543,146 |
|
截至2024年9月30日和2023年12月31日，應付票據的當前到期部分，減去分別爲26,116美元和86,062美元的債務折扣 |
|
|
213,134 |
|
|
|
313,938 |
|
流動負債合計 |
|
|
8,689,760 |
|
|
|
5,771,200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃負債 |
|
|
16,005,280 |
|
|
|
3,671,729 |
|
應付票據，相關方，截至2024年9月30日和2023年12月31日，分別扣除$0和$1,448,858的債務折扣 |
|
|
- |
|
|
|
4,171,142 |
|
應付票據，截至2024年9月30日和2023年12月31日，分別扣除$0和$135,962的債務折扣 |
|
|
150,000 |
|
|
|
594,038 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
|
24,845,040 |
|
|
|
14,208,109 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
承諾和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益: |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，每股面值$0.001，授權20,000,000股，未發行股票和未流通股票。 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
普通股，面值$0.001，授權發行500,000,000股，截至2024年9月30日和2023年12月31日，已發行和流通10,245,388股和6,029,371股 |
|
|
10,245 |
|
|
|
6,029 |
|
其他資本公積 |
|
|
91,086,537 |
|
|
|
66,014,415 |
|
累積赤字 |
|
|
(58,274,174 |
) |
|
|
(58,739,995 |
) |
股東權益合計 |
|
|
32,822,608 |
|
|
|
7,280,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益合計 |
|
$ |
57,667,648 |
|
|
$ |
21,488,558 |
|
附件99.1
SOW GOOD INC.
捷凱收購公司二期有限公司
|
|
截至三個月結束 |
|
|
截至九個月的結束 |
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||||||||||
|
|
九月三十日， |
|
|
九月三十日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
3,554,157 |
|
|
$ |
5,034,203 |
|
|
$ |
30,608,526 |
|
|
$ |
6,548,479 |
|
營業成本 |
|
|
2,998,171 |
|
|
|
3,698,962 |
|
|
|
16,415,970 |
|
|
|
6,679,224 |
|
毛利潤 |
|
|
555,986 |
|
|
|
1,335,241 |
|
|
|
14,192,556 |
|
|
|
(130,745 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和管理費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工資和福利 |
|
|
1,875,908 |
|
|
|
618,907 |
|
|
|
6,350,038 |
|
|
|
1,450,103 |
|
專業服務 |
|
|
320,289 |
|
|
|
294,720 |
|
|
|
1,382,393 |
|
|
|
404,256 |
|
其他一般及行政開支 |
|
|
1,607,844 |
|
|
|
74,728 |
|
|
|
3,879,350 |
|
|
|
959,218 |
|
總管理費用 |
|
|
3,804,041 |
|
|
|
988,355 |
|
|
|
11,611,781 |
|
|
|
2,813,577 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
8,583 |
|
|
|
9,261 |
|
|
|
23,060 |
|
|
|
94,638 |
|
總營業費用 |
|
|
3,812,624 |
|
|
|
997,616 |
|
|
|
11,634,841 |
|
|
|
2,908,215 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨營業收入（虧損） |
|
|
(3,256,638 |
) |
|
|
337,625 |
|
|
|
2,557,715 |
|
|
|
(3,038,960 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入（費用）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
39,509 |
|
|
|
- |
|
|
|
43,639 |
|
|
|
- |
|
利息費用 |
|
|
(225,095 |
) |
|
|
(3,641 |
) |
|
|
(1,243,428 |
) |
|
|
(1,349,486 |
) |
債務提前清償損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(696,502 |
) |
|
|
- |
|
其他收入（支出）總額 |
|
|
(185,586 |
) |
|
|
(3,641 |
) |
|
|
(1,896,291 |
) |
|
|
(1,349,486 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得稅前收益（損失） |
|
|
(3,442,224 |
) |
|
|
333,984 |
|
|
|
661,424 |
|
|
|
(4,388,446 |
) |
所得稅益處（估計） |
|
|
62,315 |
|
|
|
- |
|
|
|
(195,603 |
) |
|
|
- |
|
淨利潤（虧損） |
|
$ |
(3,379,909 |
) |
|
$ |
333,984 |
|
|
$ |
465,821 |
|
|
$ |
(4,388,446 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股加權平均股份 |
|
|
10,245,388 |
|
|
|
5,123,735 |
|
|
|
8,651,223 |
|
|
|
4,942,182 |
|
每股普通股淨利潤(基本) |
|
$ |
(0.33 |
) |
|
$ |
0.07 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
(0.89 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋後流通普通股加權平均數 |
|
|
10,245,388 |
|
|
|
8,066,577 |
|
|
|
9,613,553 |
|
|
|
4,942,182 |
|
每股普通股淨利潤(攤薄) |
|
$ |
(0.33 |
) |
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
(0.89 |
) |
證據 99.1
好集團有限公司
股東權益變動表
|
|
截至2024年9月30日三個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
追加 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
|||||
|
|
普通股 |
|
|
實繳 |
|
|
累計 |
|
|
股東權益 |
|
||||||||
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
權益 |
|
|||||
餘額，2024年6月30日 |
|
|
10,245,388 |
|
|
|
10,245 |
|
|
|
89,899,666 |
|
|
|
(54,894,265 |
) |
|
|
35,015,646 |
|
公開發行發行的普通股，扣除發行成本 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
- |
|
||||
定向增發的普通股 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
- |
|
||||
以服務爲基礎的普通股發行給董事 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||
行使股票期權和認購權所得現金 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
- |
|
||||
授予董事和顧問的普通股期權以服務爲基礎 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
29,284 |
|
|
– |
|
|
|
29,284 |
|
|||
授予高管和員工的普通股期權以服務爲基礎 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
1,157,587 |
|
|
– |
|
|
|
1,157,587 |
|
|||
2024年9月30日止三個月的淨損失 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
(3,379,909 |
) |
|
|
(3,379,909 |
) |
|||
2024年9月30日餘額 |
|
|
10,245,388 |
|
|
$ |
10,245 |
|
|
$ |
91,086,537 |
|
|
$ |
(58,274,174 |
) |
|
$ |
32,822,608 |
|
|
|
截至2023年9月30日三個月的時間 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
附加 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
|||||
|
|
普通股 |
|
|
已付資本 |
|
|
累計 |
|
|
股東的 |
|
||||||||
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
虧損 |
|
|
權益 |
|
|||||
餘額，2023年6月30日 |
|
|
4,868,083 |
|
|
$ |
4,868 |
|
|
$ |
59,117,367 |
|
|
$ |
(60,401,992 |
) |
|
$ |
(1,279,757 |
) |
在定向增發中發行的普通股 |
|
|
735,000 |
|
|
|
74 |
|
|
|
3,674,926 |
|
|
– |
|
|
|
3,675,000 |
|
|
發行給董事的普通股作爲服務報酬 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
- |
|
||||
授予董事和顧問的普通股期權作爲服務報酬 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
29,296 |
|
|
– |
|
|
|
29,296 |
|
|||
授予高級管理人員和員工的普通股期權作爲服務報酬 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
111,463 |
|
|
– |
|
|
|
111,463 |
|
|||
截至2023年9月30日的三個月淨利潤 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
333,984 |
|
|
|
333,984 |
|
|||
餘額，2023年9月30日 |
|
|
5,603,083 |
|
|
$ |
4,942 |
|
|
$ |
62,933,052 |
|
|
$ |
(60,068,008 |
) |
|
$ |
2,869,986 |
|
|
|
2024年9月30日結束的九個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
附加 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
|||||
|
|
普通股 |
|
|
實收資本 |
|
|
累計 |
|
|
股東權益 |
|
||||||||
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
股權 |
|
|||||
2023年12月31日的餘額 |
|
|
6,029,371 |
|
|
$ |
6,029 |
|
|
$ |
66,014,415 |
|
|
$ |
(58,739,995 |
) |
|
$ |
7,280,449 |
|
公開發行的普通股，扣除發行成本 |
|
|
1,380,000 |
|
|
|
1,380 |
|
|
|
11,973,596 |
|
|
– |
|
|
|
11,974,976 |
|
|
定向增發的普通股 |
|
|
515,597 |
|
|
|
516 |
|
|
|
3,737,484 |
|
|
– |
|
|
|
3,738,000 |
|
|
爲服務向董事發行的普通股 |
|
|
31,211 |
|
|
|
32 |
|
|
|
295,616 |
|
|
– |
|
|
|
295,648 |
|
|
股票期權和期權的行使收益 |
|
|
2,289,209 |
|
|
|
2,288 |
|
|
|
5,670,680 |
|
|
– |
|
|
|
5,672,968 |
|
|
爲服務授予董事和顧問的普通股期權 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
86,892 |
|
|
– |
|
|
|
86,892 |
|
|||
爲服務授予管理人員和員工的普通股期權 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
3,307,854 |
|
|
– |
|
|
|
3,307,854 |
|
|||
截至2024年9月30日的九個月淨利潤 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
465,821 |
|
|
|
465,821 |
|
|||
2024年9月30日餘額 |
|
|
10,245,388 |
|
|
$ |
10,245 |
|
|
$ |
91,086,537 |
|
|
$ |
(58,274,174 |
) |
|
$ |
32,822,608 |
|
|
|
截止2023年9月30日止九個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
追加 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
|||||
|
|
普通股 |
|
|
實繳 |
|
|
累計 |
|
|
股東權益 |
|
||||||||
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
權益 |
|
|||||
2022年12月31日的餘額 |
|
|
4,847,384 |
|
|
$ |
4,847 |
|
|
$ |
58,485,602 |
|
|
$ |
(55,679,562 |
) |
|
$ |
2,810,887 |
|
在定向增發中發行的普通股 |
|
|
735,000 |
|
|
|
74 |
|
|
|
3,674,926 |
|
|
– |
|
|
|
3,675,000 |
|
|
向董事發行的普通股作爲服務報酬 |
|
|
20,699 |
|
|
|
21 |
|
|
|
125,208 |
|
|
– |
|
|
|
125,229 |
|
|
根據債務融資向相關方票據持有人授予的普通股期權 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
197,198 |
|
|
– |
|
|
|
197,198 |
|
|||
根據債務融資向票據持有人授予的普通股期權 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
50,682 |
|
|
– |
|
|
|
50,682 |
|
|||
向董事和顧問授予的普通股期權作爲服務報酬 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
91,990 |
|
|
– |
|
|
|
91,990 |
|
|||
向高管和員工授予的普通股期權作爲服務報酬 |
|
– |
|
|
– |
|
|
|
307,446 |
|
|
– |
|
|
|
307,446 |
|
|||
2023年9月30日止三個月淨損失 |
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
|
(4,388,446 |
) |
|
|
(4,388,446 |
) |
|||
餘額，2023年9月30日 |
|
|
5,603,083 |
|
|
$ |
4,942 |
|
|
$ |
62,933,052 |
|
|
$ |
(60,068,008 |
) |
|
$ |
2,869,986 |
|
附表99.1
SOW GOOD INC.
精簡現金流量表
|
|
截至九個月的結束 |
|
|||||
|
|
September 30, |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動產生的現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
淨利潤（虧損） |
|
$ |
465,821 |
|
|
$ |
(4,388,446 |
) |
調整以達到淨利潤（損失）與經營活動現金流量淨額的調和： |
|
|
|
|
|
|
||
壞賬費用 |
|
|
176,032 |
|
|
|
- |
|
折舊和攤銷 |
|
|
582,948 |
|
|
|
306,092 |
|
使用權資產和負債的非現金攤銷 |
|
|
791,360 |
|
|
|
15,245 |
|
過時庫存的減值 |
|
|
- |
|
|
|
2,075,080 |
|
爲服務向董事發行的普通股 |
|
|
295,648 |
|
|
|
125,229 |
|
期權攤銷 |
|
|
3,394,746 |
|
|
|
399,436 |
|
作爲債務折扣發行的權證的攤銷 |
|
|
932,883 |
|
|
|
900,228 |
|
債務提前清償損失 |
|
|
696,502 |
|
|
|
- |
|
流動資產減少（增加）: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
1,169,269 |
|
|
|
(1,197,608 |
) |
預付費用 |
|
|
360,734 |
|
|
|
(10,760 |
) |
存貨 |
|
|
(15,319,762 |
) |
|
|
(2,342,871 |
) |
按金 |
|
|
(1,011,340 |
) |
|
|
(12,309 |
) |
當前負債增加（減少）： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
|
447,563 |
|
|
|
257,091 |
|
應交所得稅 |
|
|
65,603 |
|
|
|
- |
|
應計利息 |
|
|
(363,326 |
) |
|
|
419,807 |
|
應計費用 |
|
|
1,190,375 |
|
|
|
125,270 |
|
營運活動產生的淨現金流入（流出） |
|
|
(6,124,944 |
) |
|
|
(3,328,516 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動產生的現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
購置固定資產等資產支出 |
|
|
(3,143,561 |
) |
|
|
(1,326,276 |
) |
施工支付的現金 |
|
|
(1,325,726 |
) |
|
|
- |
|
投資活動所使用的淨現金 |
|
|
(4,469,287 |
) |
|
|
(1,326,276 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
籌資活動產生的現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股發行的收入，扣除提供費用859,024美元 |
|
|
15,712,976 |
|
|
|
3,675,000 |
|
期權和warrants行使所獲得的收益 |
|
|
373,855 |
|
|
|
- |
|
來自應付票據及關聯方所收到的收益 |
|
|
- |
|
|
|
2,400,000 |
|
來自應付票據的收益 |
|
|
- |
|
|
|
400,000 |
|
償還借款 |
|
|
(956,250 |
) |
|
|
- |
|
籌資活動產生的現金淨額 |
|
|
15,130,581 |
|
|
|
6,475,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物的淨變動 |
|
|
4,536,350 |
|
|
|
1,820,208 |
|
期初現金及現金等價物 |
|
|
2,410,037 |
|
|
|
276,464 |
|
期末現金及現金等價物 |
|
$ |
6,946,387 |
|
|
$ |
2,096,672 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
補充信息： |
|
|
|
|
|
|
||
已支付利息 |
|
$ |
667,293 |
|
|
$ |
27,878 |
|
利息收入 |
|
$ |
43,639 |
|
|
|
- |
|
所得稅已付款項 |
|
$ |
130,000 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
非現金行使warrants |
|
$ |
5,299,113 |
|
|
|
- |
|
償還利息 |
|
$ |
(98,750 |
) |
|
|
- |
|
償還借款 |
|
$ |
(5,200,363 |
) |
|
|
- |
|
將施工中的資產重新分類爲物業和設備 |
|
$ |
2,864,649 |
|
|
$ |
1,766,110 |
|
與認股權證相關的債務折扣價值 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
247,880 |
|
附件99.1
SOW GOOD INC.
淨利潤（損失）與EBITDA和調整後EBITDA的對賬
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
九月三十日， |
|
|
九月三十日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨利潤（虧損） |
|
$ |
(3,379,909 |
) |
|
$ |
333,984 |
|
|
$ |
465,821 |
|
|
$ |
(4,388,446 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
216,164 |
|
|
|
150,676 |
|
|
|
582,948 |
|
|
|
306,092 |
|
淨利息費用 |
|
|
185,586 |
|
|
|
3,641 |
|
|
|
1,199,789 |
|
|
|
1,349,486 |
|
所得稅暫提 |
|
|
(62,315 |
) |
|
|
- |
|
|
|
195,603 |
|
|
|
- |
|
EBITDA |
|
|
(3,040,474 |
) |
|
|
488,301 |
|
|
|
2,444,161 |
|
|
|
(2,732,868 |
) |
股份支付 |
|
|
1,186,871 |
|
|
|
140,759 |
|
|
|
3,690,394 |
|
|
|
524,665 |
|
提前註銷債務的損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
696,502 |
|
|
|
- |
|
調整後息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA） |
|
$ |
(1,853,603 |
) |
|
$ |
629,060 |
|
|
$ |
6,831,057 |
|
|
$ |
(2,208,203 |
) |