美國
證券和交易委員會
華盛頓特區20549
表格
截至季度結束日期的財務報告
或者
過渡期從_____到_____
委託文件編號：001-39866
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
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（國家或其他管轄區的 |
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（IRS僱主 |
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(總部地址) |
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（郵政編碼） |
公司電話，包括區號：(
根據法案第中提名登記的證券 12《法案》的(b)條款：
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每種類別的名稱 |
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交易標記(s) |
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註冊在每個交易所的名稱 |
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工業電動機市場 |
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認股權證，各自購買 一個 普通股的股份 |
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NNAVW |
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納斯達克資本市場 |
請用複選標記表示公司是否1) 已提交根據第 13 或 15(d) 的證券 交易法的報告。 1934 公司在過去 12 個月（或者註冊人被要求提交這些報告的較短時期），以及（2)過去一直遵守此類備案要求， 90 是
請通過勾選的方式指明註冊人是否已按規則提交所有要求提交的互動數據文件。 405 根據S-t章（§ 232.405 本章)在過去的 12 幾個月（或者對於註冊者需要提交文件的較短期限）。 是
請通過勾選標記，指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興成長公司。請參閱「大型加速申報人」、「加速申報人」的定義。規則中的「較小的報告公司」和「新興成長公司」 12b-2 《交易法》第
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5,320,507股A類普通股，每股面值$0.0001和1股B類普通股，每股面值$0.0001，已發行並流通。 |
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加速提交者 |
☐ |
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☒ |
較小的報告公司 |
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新興成長公司 |
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如果是一家新興增長公司，請勾選註冊方是否選擇不使用延長過渡期以遵循根據第部分提供的任何新或修訂的財務會計標準。 增長公司，請勾選註冊方是否選擇不使用延長過渡期以遵循根據第部分提供的任何新或修訂的財務會計標準。 13(a)交易法案。
請通過勾號註明註冊人是否爲空殼公司（根據《交易法》第規則的定義）。是 12b-2 否
截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額爲
NEXTNAV INC.
季度報告上的F結構 10-Q
截至本季度末 2024年9月30日
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目錄 |
頁面 | |
| 關於前瞻性聲明的警告 |
ii | |
| 第I部分。財務信息 |
1 | |
| 項目1.基本報表 | 1 | |
| 項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析 | 19 | |
| 項目3.有關市場風險的定量和定性披露 | 28 | |
| 項目4.控制和程序 | 28 | |
| 第二部分. 其他信息 |
29 | |
| 項目1.法律訴訟 | 29 | |
| 項目1A.風險因素 | 29 | |
| 項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用 | 30 | |
| 項目3. 面對高級證券的違約情況 | 30 | |
| 項目4.礦山安全披露 | 30 | |
| 項目5.其他信息 | 30 | |
| 項目6.附件 | 31 | |
| 簽名 |
32 | |
除非上下文另有要求，本季度10-Q報告中對「NextNav」、「公司」、「我們」、「我們」和「我們的」所有引用均指NextNav Inc.及其子公司。
風險聲明 注 關於前瞻性聲明
這款電動三輪車提供了卓越的舒適度和支撐作用，減輕了騎手的背部和關節的壓力。它是尋求輕鬆騎行體驗而不影響性能和效率的人的絕佳選擇。後置電機可以在加減速時更好地控制和操縱，而前叉懸掛可最小化不平的路面對車輛的衝擊。此三輪車還配備了5英寸液晶屏、EB 2.0照明系統、可摺疊車把、胖胎、後差速器和停車剎車。此外，它還有一個拖車管，可以輕鬆地搬運大貨物。還有一個適用於身材較矮的騎手的Mini版本。Q季度報告表格10-Q包含美國1995年私人證券訴訟改革法案和1934年證券交易法（經修訂）第21E節意義上的「前瞻性聲明」。前瞻性聲明包括但不限於關於我們管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略，以及對未來事件或情況的預測、預期或其他特徵描述，包括任何基本假設，並不保證未來的表現。"可能"、"預期"、"相信"、"期望"、"打算"、"可能"、"計劃"、"可能的"、"潛在的"、"目標"、"努力"、"預測"、"項目"、"應該"、"可以"、"將"和類似的表達方式可能識別出前瞻性聲明，但是這些詞的缺席並不意味着某個聲明不是前瞻性的。這些聲明可能與但不限於：關於我們戰略和未來財務表現的期望，包括未來商業計劃或目標、我們地理定位服務的預期功能、我們服務的部署預計時間和水平，包括我們的TerraPoiNT和NextGen系統、我們服務的預期需求和接受度、潛在的表現和商業機會以及競爭對手、獲得監管批准的時間、實現某些聯邦通信委員會（「FCC」）相關里程碑和FCC批准的能力，包括關於我們於2024年3月7日與Telesaurus Holdings GP和Skybridge Spectrum Foundation簽署的資產購買協議，以獲取某些多邊定位和監測服務許可證，以及公司向FCC提交的規則制定申請，融資我們的研究和開發活動的能力、商業合作伙伴收購和留存、產品和服務、定價、市場營銷計劃、運營費用、市場趨勢、收入、流動性、現金流和現金使用、資本支出，以及我們在增長計劃中投資的能力；我們將技術演變爲與5G新無線技術兼容的能力，並實現這種擬議演變的技術優勢；我們實現收購NextNav France以及任何後續合併、收購或其他類似交易的預期技術和商業利益的能力，這可能受到競爭等因素的影響，以及合併後企業的可持續增長和盈利能力的管理能力；與我們未來運營、預計資本資源和財務狀況有關的因素、估計的收入和損失、預計的成本和資本支出、前景和計劃，包括我們在Pinnacle網絡上客戶潛在增長的可能性、通過MetCom, Inc.在日本擴大我們的服務的可能性，以及對其他國際市場的預期；我們相信持續將Pinnacle服務集成到設備和應用中，將支持在未來一年內的收入增長；市場增長和規模的預測，包括我們服務的市場接受程度；我們能夠充分保護關鍵知識產權或專有技術的能力；我們維護我們的定位和監測服務（「LMS」）許可證並在必要時獲得額外LMS許可證的能力；我們維持足夠運營資金資源或募集額外資金或產生足夠現金流的能力，包括我們財務資源的充足性以滿足我們在本報告發布後12個月內的運營和營運資金需求，以及我們滿足長期預期現金需求和義務的能力；我們開發和維護有效內部控制的能力；我們成功招聘和/或留住高管、關鍵員工或董事的能力；擴張計劃和機會；作爲上市公司的相關成本；我們維持我們證券在納斯達克上市的能力；宏觀經濟因素及其對我們運營的影響；以及任何已知和未知的訴訟和監管程序的結果，以及與上述事項相關的假設。
前瞻性聲明基於截至本季度報告（表格10-Q）日期的信息，以及當前的期望、預測和假設，並涉及一些判斷、風險和不確定性。因此，前瞻性聲明不應被視爲我們在任何後續日期的觀點，我們也不承擔任何更新或修訂前瞻性陳述的義務，以反映製作日期後發生的事件或情況，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，除非適用的證券法律要求。
有關風險因素的更多信息，請參見本季度報告（表格10-Q）第二部分，項目1A，"風險因素"，以及截止2023年12月31日的年度報告（表格10-K）第一部分，項目1A，"風險因素"，以及我們在與證券交易委員會（"SEC"）的其他文件中不時描述或更新的內容。
項目 1財務報表
NextNav 公司。
簡明合併資產負債表
（以千爲單位，除份額數據外）
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2024年9月30日 （未經審計） |
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2023年12月31日 |
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資產 |
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當前資產： |
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現金及現金等價物 |
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| Sh短期投資ments |
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存貨，淨額 953 889 |
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其他流動資產 |
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總現金資產 |
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網絡建設中 |
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物業和設備，減去累計折舊 $ |
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短期銀行貸款 |
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| 商譽 | ||||||||
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無形資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
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應計費用和其他流動負債 |
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營業租賃流動負債 |
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遞延收入 |
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總流動負債 |
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權證 |
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經營租賃非流動負債 |
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其他長期負債 |
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| 長期債務，扣除債務發行成本和折扣 | ||||||||
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總負債 |
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股東權益： |
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普通股，已授權 |
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資本公積金 |
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累計其他綜合收益 |
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累計赤字 |
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庫存普通股，按成本計算； |
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總股東權益 |
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非控制性權益 |
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負債合計及股東權益 |
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$ |
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請查看附註。
| 1 |
NextNav 公司
綜合損失簡明合併財務報表
（未經審計）
（以千爲單位，每股金額除外）
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截至九月三十日的三個月 |
截至九月三十日的九個月 | ||||||||||||||
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2024 |
2023 |
2024 | 2023 | ||||||||||||
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營收 |
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營業費用: |
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銷售成本（不包括折舊和攤銷） |
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研發 |
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銷售、一般及行政費用 |
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折舊和攤銷 |
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總營業費用 |
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營業虧損 |
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) | $ | ( |
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) | $ | ( |
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其他收入（支出）： |
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淨利息支出 |
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) | ( |
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權證公允價值變動 |
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) | ( |
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其他收入（損失），淨 |
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) | ( |
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稅前損失 |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
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所得稅費用 |
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淨損失 |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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外幣翻譯調整 |
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) | ( |
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綜合損失 |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 淨損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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歸屬於普通股股東的淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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加權平均流通股數 – 基本和稀釋後 |
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| 每股普通股淨虧損-基本和稀釋 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
NEXTNAVINC.
股東權益變動簡明合併財務報表
(未經審計)
（以千爲單位，除份額數據外）
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普通股 |
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額外 實收資本 |
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累計赤字 |
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累積其他綜合收益 |
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庫藏股， |
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股東的 |
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非控股 |
總 |
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股份 |
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價值 |
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資本 |
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赤字 |
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基金 |
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按成本 |
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的股權獎勵 |
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利益 |
股權 |
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| 餘額，2023年12月31日 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬f限制性股票單位（RSUs） | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 RSA | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通股期權 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 將認購權證負債重新分類爲普通股認購權證 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2024年3月31日 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬受限股單位 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行RSAs | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通股 股票期權 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 將認股權負債重新分類爲普通股認股權 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通認股權證 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通過發行普通股支付利息 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 贖回非控制性權益 | — | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 從員工應收款項的結算中獲得的普通股 | ( |
) | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 外幣換算調整 | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 餘額，六月 30, 2024 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬 of 限制性股票單位 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通股票期權 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通認股權證 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 將認股權證負債重新分類爲普通股票權證 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 外匯翻譯調整 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2024年9月30日 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
見附註。
| 3 |
下一導航 公司
簡明合併股東權益變動表
(未經審計)
(以千計，除股票數據外)
|
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|
普通股 |
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|
額外實收資本 |
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累積 |
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|
累積其他綜合收益 |
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庫藏股， |
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股東的 |
非控制性 |
總數 |
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股份 |
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價值 |
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資本 |
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赤字 |
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歸屬於股東的 $ (688) $ 605 $ (1,293) (213.7)% |
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按成本覈算 |
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權益 | 利益 |
股權 |
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餘額 2022年12月31日 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ | $ |
$ |
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| 歸屬限制性股票單位（RSUs） | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票發行（RSAs）限制性股票獎勵（RSAs） | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 交易普通股期權 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 外幣翻譯調整 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023年3月31日 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬RSU | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行RSAs | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通股票期權 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通認股權證 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 外幣翻譯調整 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，六月 30, 2023 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬ofRSU | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股權的發行 RSA的發行 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股期權的行使 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通認股權的行使 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通認股權的發行 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 外匯轉換調整 | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023年9月30日 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
請參閱附註。
| 4 |
NextNav INC.
簡明合併現金流量表
(未經審計)
（以千爲單位）
|
|
|
截至9月30日的九個月 |
| |||||
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2024 |
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2023 |
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運營活動 |
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淨虧損 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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調整淨損失爲經營活動現金淨額： |
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折舊與攤銷 |
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基於股權的補償 |
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變化在fair val保修責任的價值 |
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| 資產購買協議責任的公允價值變動 | ( |
) | ||||||
| 短期投資的實現和未實現收益 | ( |
) | ( |
) | ||||
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股權法投資損失 |
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資產退休義務增值 |
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| 債務折扣攤銷 | ||||||||
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經營性資產和負債的變動： |
|
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存貨，淨額 953 889 |
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( |
) | |
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其他流動資產 |
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其他資產 |
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應付賬款 |
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( |
) | |
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遞延收入 |
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|
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( |
) | |
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應計費用和其他負債 |
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營運租賃使用權資產和負債 |
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經營活動產生的淨現金流 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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投資活動 |
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資本化成本及網絡資產、物業和設備的購買 |
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( |
) |
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( |
) |
| 購買內部使用軟件 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 購買有市場流通的證券 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 出售和到期的市場證券 | ||||||||
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支付資產購買協議負債 |
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( |
) |
|
|
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投資活動產生的現金流量淨額 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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融資活動 |
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|
|
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| 高級擔保票據的收益 | ||||||||
| 向債務發行費用支付 | ( |
) | ||||||
| 債務支付 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 行使普通認股權的收益 | ||||||||
| 非控股權益的贖回 | ||||||||
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行使普通股票期權的收益 |
|
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融資活動產生的淨現金流量 |
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$ |
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|
$ |
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匯率對現金及現金等價物的影響 |
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( |
) | |
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現金及現金等價物的淨（減少）增加 |
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( |
) |
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期初的現金及現金等價物 |
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期末的現金及現金等價物 |
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非現金投資和融資信息 |
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計入應計費用和其他流動負債的資本支出 |
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| 權證發行 | $ | $ | ||||||
| 以普通股支付的利息 | $ | $ | ||||||
請參見附帶說明。
NextNav公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
爲 九 截至九月的月份 2024年9月30日
1組織與商業
主營業務
NextNav 公司及其合併子公司（統稱「NextNav」或「公司」）提供下一代定位、導航和定時（「PNT」）解決方案，旨在爲美國全球定位系統（「GPS」）提供高質量的地面補充和備份。NextNav的解決方案建立在一個強大的資產平台上，包括在900MHz下頻段幾乎覆蓋全國的8MHz無線頻譜、知識產權和已部署的網絡系統。該公司在適當的監管批准下，已簽署協議收購在900MHz下頻段的額外4MHz頻譜的許可證。此外，在2024年4月16日，NextNav向聯邦通訊委員會（「FCC」）提交了規則制定申請，請求更新900MHz下頻段計劃，以利用15MHz的全國配置用於PNT和5G寬帶（「申請」）。該申請正在進行的FCC監管審查過程中，包括FCC於2024年8月24日發佈的尋求對此申請發表評論的公告。公司的Pinnacle系統爲任何配備氣壓傳感器的設備提供「樓層高度」服務，包括大多數現成智能手機。公司的TerraPoiNt和NextGen系統旨在通過廣域陸地定位發射器網絡克服傳統空間系統的侷限性，向公司的許可頻譜廣播PNT信號，NextGen計劃利用基於標準的5G寬帶技術。
自成立以來，NextNav Incurring持續虧損，並且主營業務經營產生負現金流，主要依賴債務和股權融資來滿足資金需求。. 在 九截至 2024年9月30日 和 2023公司淨虧損爲$
Managing 流動性和公司的現金狀況是公司的首要任務。公司持續努力優化其支出，以適應其業務增長並應對經濟環境的變化。公司相信，截止到 2024年9月30日 將足以滿足其營運資金和資本支出需求，包括所有合同義務，超過本季度在10-Q表格中提交後的 12 個月。公司相信，它將通過現有的現金及現金等價物餘額、可交易證券、經營現金流以及發行股本或債務的方式，滿足長期預期的未來現金要求和義務。然而，這一判斷是基於內部財務預測，可能會受到市場和商業環境變化的影響。
報告範圍
未經審計的簡明合併財務報表包括公司的帳戶及其全資子公司的帳戶。所有內部交易和餘額在這些簡明合併財務報表中已被抵消。
未經審計的中期財務信息
截至的合併財務報表 2024年9月30日 未經審計。這些NextNav的階段性財務報表是根據美國通用會計準則（"GAAP"）和SEC關於階段性 財務信息的指示編制的，且應與NextNav的’年度報告10-k表格一同閱讀，報告期末爲 2023年12月31日 （“2023 「10-K表格」，該公司已於提交給SEC。 2024年3月13日.
未經審計的簡明合併財務報表已根據經審計的合併財務報表編制，並且在管理層看來，反映了爲公司財務狀況公平陳述所需的所有正常、重複性質的調整。 截至2024年9月30日，截至 三和九 月的經營結果 2024年9月30日 和 2023，以及股東權益的變化’ 以及現金流的 九 個月結束於 2024年9月30日 和 2023但並不一定能代表整個財年的預期結果或任何其他時期的結果。
對於公司在中的重大會計政策沒有發生變化。 2023 沒有對這些簡明合併財務報表及相關附註產生重大影響的10-K表格的顯著會計政策進行修改。
| 6 |
使用估計
根據美國公認會計原則 (U.S. GAAP) 製備簡明合併財務報表需要管理層做出某些估計和假設，這些估計和假設影響財務報表日期的資產和負債的報告金額，以及報告期內收入和費用的報告金額及隨附附註。這些估計包括與長期和無形資產的使用年限和可回收性、普通股權證的估值、所得稅和基於股權的補償等相關的估計。NextNav 基於歷史經驗、預期結果和各種其他假設（包括其認爲在此情況下合理的未來事件假設）來進行估計，這些結果構成了對資產、負債、股權、收入和費用的賬面價值進行判斷的依據，這些賬面價值在其他來源中不容易明顯看出。實際結果和結果可能與這些估計和假設有重大差異。
現金及現金等價物和可交易證券
現金現金及現金等價物包括所有銀行存款和原始到期日爲的高度流動投資三購買時爲期三個月或更短。各機構存放的帳戶餘額通常超過聯邦存款保險公司（「FDIC」）的保險覆蓋，因此，存放超過FDIC保險覆蓋的金額會存在信用風險的集中。公司通過與管理層認爲信譽良好的高質量金融機構維持這些存款來降低這種風險。此外，公司還通過限制未投保存款的金額以及將超出現金投資於美國國債和政府機構債券及貨幣市場基金，來儘量減少其面臨的銀行風險。
該公司將多餘現金主要投資於美國國庫券、美國政府及政府機構債券，以及貨幣市場基金。公司將所有到期日爲 三 個月或更短的市場證券在購買日期後視爲現金等價物，而到期日超過 三 個月的市場證券在《濃縮合並資產負債表》中視爲短期投資。公司在購買時確定市場證券投資的適當分類，並在每個資產負債表日重新評估這種分類。用於轉售的市場證券被分類爲「交易證券」，並以公允價值計量，相關的盈虧（包括未實現的）記入淨利息費用。未被分類爲持有到期或交易證券的市場證券被分類爲「可供出售證券」，並選用了公允價值選項（「FVO」），相關的盈虧（包括未實現的盈虧和利息）計入淨利息費用。FVO選擇允許公司以公允價值對市場證券進行會計處理，這與管理這些工具的方式一致。截至九個月 2024年9月30日，公司記錄了 $
營業收入
下表展示了公司的收入按類別和來源的分類：
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截至九月三十日的三個月 |
截至九月三十日的九個月 | ||||||||||||||
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2024 |
2023 |
2024 | 2023 | ||||||||||||
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(以千計) |
(以千爲單位) | ||||||||||||||
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商業 |
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政府合同 |
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| 設備銷售 | ||||||||||||||||
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總收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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合同餘額
應收賬款是與公司在滿足履行義務時對報酬的權利相關的開票和未開票金額，當支付權利變得無條件時但由於時間的推移，才滿足。截止到 2024年9月30日 和 2023年12月31日，公司的應收賬款餘額分別爲$
合同負債指的是提前開票的金額或已收到的客戶預付款項，控制權的轉移將在稍後的時間發生。截止到 2024年9月30日 和 2023年12月31日，公司合同負債分別爲$
基於股權的報酬
對員工的股權補償的測量基於所發出股權工具的預計授予日期公允價值。股票期權的公允價值使用黑-Scholes期權定價模型確定。限制獎勵的公允價值基於授予日期NextNav普通股的收盤價。NextNav在授予的必要服務期內按直線基礎確認股權補償，該服務期通常等於歸屬期。NextNav在發生時對失效進行會計處理。
以下詳細說明了包括在銷售成本、研發和銷售、一般及行政費用中的股票基礎補償金額：
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截至9月30日的三個月 |
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||
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2024 |
2023 |
2024 | 2023 | ||||||||||||
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(單位：千) |
(單位：千) | ||||||||||||||
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銷售成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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研發 |
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銷售、一般和行政費用 |
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總股票薪酬費用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
基本和攤薄每股淨虧損
基本每股損失（「EPS」）不包括普通股等價物的稀釋，是通過將可分配給普通股東的淨損失除以該期間的加權平均普通股流通股數來計算的。稀釋每股收益是基於每個期間的加權平均普通股流通股數，根據稀釋普通股等價物的影響進行調整。
限制性股票在基礎每股收益的計算中包含在內，並在稀釋每股收益中包含，根據稀釋性來確定，採用國庫股票法。已發行的期權和認股權證在稀釋每股收益的計算中包含在內，根據稀釋性來確定，採用國庫股票法。
| 8 |
稀釋加權平均股數的確定包含在以下每股收益計算中：
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截至9月30日的三個月 |
截至九月三十日的九個月 | ||||||||||||||
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2024 |
2023 |
2024 | 2023 | ||||||||||||
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(以千爲單位，除每股金額外) |
（以千爲單位，除每股金額外） |
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分子 |
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歸屬於普通股東的淨損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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分母 |
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加權平均股數 – 基本和稀釋後 |
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| 每股基本和攤薄虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
以下詳細說明了反稀釋未歸屬限制性股票單位和未歸屬限制性股票獎勵，以及已發行認股權證和股票期權的反稀釋效應：
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截至9月30日的三個月 |
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||
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排除的反稀釋股份 |
2024 |
2023 |
2024 | 2023 | ||||||||||||
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(單位：千股) |
(單位：千股) | ||||||||||||||
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權證 |
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股票期權 |
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未歸屬限制性股票單位 |
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未歸屬限制性股票獎勵 |
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權益法投資
當公司對被投資方具有重大影響力但不控制其時，採用權益法會計處理投資。判斷對每項權益法投資的影響程度時，需考慮關鍵因素，例如持股比例、在董事會中的代表性、政策制定決策的參與情況以及重要的內部交易。
權益法投資的初始賬面價值基於購入被投資實體權益所支付的金額。隨後，投資將根據公司在被投資方的收益或損失中所佔的比例進行增加或減少，並因被投資方的現金分配而減少。公司會按照其持股比例，從財務結果中消除所有重要的內部交易，包括與權益法被投資方的內部交易部分。公司的被投資方收入或虧損份額以 一個 季度滯後。
當存在減值指標時，公司會基於權益法投資的公允價值與其賬面價值的比較來評估權益法投資的減值。如果公司判斷權益法投資的公允價值低於其賬面價值的下降是非暫時性的，則會記錄減值。
租賃
NextNav在不可取消的租賃下租賃辦公空間，以及與其網絡相關的運營租賃塔及避難所的場地租賃。場地租賃在美國各地進行，NextNav獲得在其許可頻譜上安裝用於傳輸服務的設備的權利。公司在合同開始時，根據條款和條件評估確定合同是否爲租賃或包含租賃。 個月 公司將合同期限超過的月份租賃分爲經營租賃或融資租賃。 公司已選擇不確認其短期租賃的租賃資產和負債，短期租賃定義爲初始期限爲十二個月或更短。
| 9 |
公司的租賃可能包括延長或終止租賃的選項。續租選項可能是自動的，由NextNav選擇或由房東和NextNav雙方同意。租賃條款包括不可取消的租賃期限以及在合理確定公司將行使該選項的情況下，延長或終止租賃的選項期。
公司的租賃協議通常包含租賃和非租賃組成部分。租賃安排下的支付主要是固定的。非租賃組成部分主要包括公用事業和維護費用。公司將非租賃組成部分的固定支付與租賃支付結合在一起，作爲單一租賃組件進行賬務處理，這增加了公司的租賃資產和負債。某些租賃協議包含可變支付，這些支付在發生時作爲費用支出，並不包含在租賃資產和負債中。這些金額包括公共區域維護費用。
租賃資產和負債在租賃開始日期按照未來租賃支付的現值確認。用於確定未來租賃支付現值的利率是公司的增量借款利率，因爲公司租賃中隱含的利率不易確定。公司的增量借款利率估計接近於具有相似條款和支付的擔保利率，並且在租賃資產所在地的經濟環境中確定。租賃資產減去房東激勵，外加從「其他流動資產」重新分類的租賃執行或租賃預付款的任何直接成本，發生在租賃開始時。運營租賃費用在租賃期內按直線法確認。每月租金費用包括任何與地點相關的公用事業支付或其他費用，如在租賃協議執行時確定的管理費或前期費用。
acquired finite-lived intangible assets
收購的有限壽命無形資產主要包括專有技術和軟件。請參見注釋 4 — 無形資產。
商譽
商譽代表購買價格超過在商業合併中收購的淨有形和無形資產公允價值的部分。商譽不進行攤銷，但每年在第四季度進行減值測試，或者如果事件或情況變化表明資產可能減值，則更頻繁地進行測試。公司作爲 一個報告單位。在測試商譽減值時，公司可能首先進行可選的定性評估。如果公司判斷報告單位的公允價值不太可能低於其賬面價值，則無需進行進一步分析。如果公司判斷報告單位的公允價值更可能低於其賬面價值，則將進行定量減值測試。在定量減值測試中，如果公司的報告單位的賬面價值超過其公允價值，公司將確認等於該超額部分的減值損失，但限制在商譽的總額內。
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截至9月30日的九個月 |
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2024 | 2023 | ||||||
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(以千爲單位) |
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期初餘額 |
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匯率變動 |
( |
) | ||||||
| 購買價格調整 | ( |
) | ||||||
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期末餘額 |
$ | $ | ||||||
收購
公司採用收購會計方法來處理其收購。購買價格分配給所購資產的公允價值和承擔的負債。與收購直接相關的交易成本在發生時計入費用。所收購或承擔的可識別資產和負債在收購日按公允價值單獨計量。收購的購買價格超過被收購方可識別淨資產的公允價值部分被記錄爲商譽。從收購之日起，收購業務的結果已包含在公司的合併財務報表中。
當公司向被收購公司的股東發放股票或現金獎勵時，公司會評估這些獎勵是收購對價還是收購後服務的報酬。評估包括其他因素，即獎勵的歸屬是否取決於被收購公司股東在收購日期之後的繼續就業。如果繼續就業是歸屬的條件，則這些獎勵被視爲收購後服務的報酬，並在所需服務期間內確認費用。
Determining the fair value of assets acquired and liabilities assumed requires management to use significant judgment and estimates, including the selection of valuation methodologies, estimates of future revenue and cash flows, discount rates, and selection of comparable companies. The estimates and assumptions used to determine the fair values and useful lives of identified intangible assets could change due to numerous factors, including market conditions, technological developments, economic conditions, and competition. During the measurement period, which may be up to one year from the acquisition date, the Company may record adjustments to the fair value of these tangible and intangible assets acquired and liabilities assumed, with the corresponding offset to goodwill. In addition, uncertain tax positions, tax-related valuation allowances and pre-acquisition contingencies are initially recorded as of the acquisition date. The Company continues to collect information and reevaluates these estimates and assumptions quarterly and records any adjustments to the Company’s preliminary estimates to goodwill provided that the Company is within the measurement period. Upon the conclusion of the measurement period or final determination of the fair value of assets acquired or liabilities assumed, whichever comes first, any subsequent adjustments are recorded in the Company’s consolidated statement of operations. In connection with the determination of fair values, the Company may engage a third-party valuation specialist to assist with the valuation of intangible and certain tangible assets acquired and certain assumed obligations.
開多期債務
In conjunction with the issuance of senior secured notes in May and July of 2023, the Company issued warrants to the lenders. The Company allocated the proceeds from its debt issuance to long term debt and equity classified warrants based on relative fair value as determined by the Discounted Cash Flow approach and Monte Carlo simulation model, respectively. The portion of proceeds allocated to equity-classified warrants and direct debt issuance costs are classified as debt discounts. The carrying value of long term debt in the Company’s condensed consolidated balance sheet consists of principal amount of debt, net of debt discounts. 債務折扣根據相關債務協議以有效利息法攤銷到利息費用中。
非控股權益
該公司合併財務報表中的非控股權益代表了由NextNav France的出售股東持有的Nestwave, SAS（後更名爲「NextNav France」）股票的認股權證。認股權證持有人沒有收入權利或損失義務，公司也沒有將任何淨損失歸屬於非控股權益。在截至2024年6月30日的三個月期間，
| 11 |
外幣翻譯
NextNav外資子公司的功能貨幣通常爲當地貨幣。資產和負債按在簡明合併資產負債表日期生效的匯率折算爲美元。操作帳戶根據各會計期間的平均匯率進行折算。因將外幣財務報表折算爲美元所產生的調整已作爲累計其他綜合損失的組成部分報告。交易時反映的交易收益和損失在交易發生時計入收入或費用。
在簡明合併綜合損失表中記錄的外幣合約的淨交易收益（損失）對財務狀況而言微不足道。 三和九 三個月結束時 2024年9月30日和 2023其他綜合損失的唯一組成部分是所有報告期間的貨幣換算調整。沒有將所得稅費用分配到貨幣換算調整中。
最近未採納的會計發展
During 第四季度 2023，財務會計準則委員會發布了兩會計準則更新（「ASUs」）要求在ASU 2023-07分部報告（主題 280報告分部披露的改進（“ASU 2023-07”）以及根據ASU的所得稅 2023-09所得稅（主題 740）對所得稅披露的改進（“ASU 2023-09”). ASU 2023-07於2024年1月1日開始生效，並於2025年1月1日開始適用於中期，允許提前採用。這要求公司在每個可報告的部門上披露有關重大費用的信息，包含中期和年度報告。ASU 2023-09自2026年1月1日起生效於公司的年度期間，允許提前採用，並要求公司披露有關稅率調節和支付的所得稅的額外信息。公司正在目前評估更新標準對財務報表披露可能產生的影響。
管理層不相信任何其他最近發佈但尚未生效的會計標準，如果被當前採納，會對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。
3應計費用及其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容：
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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（以千計） |
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應計工資和其他員工負債 |
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應計法律和專業服務費用 |
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| 應計利息 | ||||||||
| 資產購買協議負債(1) | ||||||||
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其他 應計負債 |
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總 |
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$ |
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$ |
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(1)
4. 無形資產
截至2024年6月30日，2023年12月31日的無形資產總結如下： 2024年9月30日 和 2023年12月31日 包含以下內容（以千爲單位）：
| 2024年9月30日 |
2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 總金額 |
累積攤銷 |
淨賬面價值 | 總金額 |
累計攤銷 |
淨賬面價值 | |||||||||||||||||||
| 無限壽命無形資產 | $ |
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 已購軟件 | ||||||||||||||||||||||||
| 已獲得科技 | ||||||||||||||||||||||||
| 內部使用軟件 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
已收購的軟件和技術的加權平均剩餘使用年限爲
無形資產的折舊費用爲$
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028年及以後 | ||||
| $ |
5. Asset 購買 Agreement
2024年2月1日2024年3月7日，公司及其全資子公司Progeny LMS, LLC與Telesaurus Holdings Gb和Skybridge Spectrum Foundation簽署了一份資產購買協議（「資產購買協議」），以收購 (1)由FCC頒發的某些多邊定位和監測服務許可證（「m-LMS許可證」）以及(2)有關2017年12月20日的複議請願權，如果獲批，可能會恢復賣方擁有且被FCC終止的額外m-LMS許可證 2017 （「交易」）。 交易的成交（「成交」）需滿足慣常條件，並獲得加利福尼亞州阿拉梅達縣高級法院（「阿拉梅達法院批准」）的批准及FCC對申請轉讓和分配m-LMS許可給公司的最終命令的批准（「FCC批准」），將在獲得FCC批准後進行m-LMS許可的轉讓時完成。
交易的對價支付如下：
| · | $ | |
| · | $ | |
| · | $ |
該資產購買協議規定了金額爲$
6. 權益法投資
截至目前爲止 2024年9月30日，公司對 MetCom 公司。是一家日本的私營股份公司（株式會社 株式會社) (“MetCom”), consisted of
本公司持有由 MetCom發行的認股權證（「MetCom認股權證」） 這使公司有權以每股JPY的行使價格購買額外股份，
7公平價值
NextNav使用可觀察和不可觀察的輸入來確定其公允價值記錄的資產和負債的價值。可觀察輸入反映來自獨立來源的市場數據，而不可觀察輸入反映內部市場假設。 三- 用於測量公允價值的輸入的層級結構，優先考慮在資產和負債的公允價值測量方法中使用的輸入（如適用），具體如下：
- 第一級 1 — 有活動市場中相同資產或負債的報價價格
- 第二級 2 — 除了在活動市場中相同資產和負債的報價價格之外的可觀察輸入
- 第三級 3 — 市場上沒有觀察到的定價輸入
資產和負債的分類是基於對公平價值計量的最低級別輸入的整體評估。NextNav對特定輸入在公平價值計量中的重要性評估需要判斷，並可能影響被測量資產和負債的估值及其在公平價值等級中的位置。NextNav在發生導致轉移的實際情況的日期，執行公平價值等級之間的轉移（如果有）。
下表展示了公司定期按公平價值計量的金融資產和負債的公平價值等級：
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水平 1 |
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等級 2 |
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等級 3 |
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總 |
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（以千計） |
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2024年9月30日 |
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| 現金及現金等價物 - 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 現金及現金等價物 - 可供出售的債務證券，帶公允價值選擇權 | ||||||||||||||||
| 短期投資 - 可用- 可供出售的債務證券，帶公允價值選擇權 | ||||||||||||||||
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私人配售認股權證 |
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| 資產購買協議負債 | ||||||||||||||||
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2023年12月31日 |
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| 現金及現金等價物 - 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 現金及現金等價物- 交易債務證券 | ||||||||||||||||
| 短期投資 - 交易債務證券 | ||||||||||||||||
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私人配售權證 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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由於短期性質，現金及現金等價物、應付賬款、應計費用、其他流動資產中包含的金額和符合金融工具定義的流動負債的賬面價值，接近公允價值。
以非經常性基礎公允價值計量的資產、負債和權益工具包括固定資產和無形資產。當這些項目被認爲減值或首次確認時，公司將按照公允價值確認這些項目。這些資產和負債的公允價值是通過最佳可用信息的估值技術確定的，可能包括報價市場價格、市場可比性和貼現現金流模型。
層次3 負債
公司聘請第三方估值公司協助進行私募配售認股權證（如下所定義）的公允價值分析。該分析採用了通常接受的估值方法和最佳實踐，以確定權益的公允價值，符合公允價值標準和美國公認會計原則。對於截至 2024年9月30日 和 2023年12月31日，NextNav使用了蒙特卡洛模擬模型。下表顯示了每個模型中使用的假設：
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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數值 |
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值 |
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股票價格 |
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執行價格 |
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持有期/期限（年） |
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波動性 |
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無風險利率 |
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認股權證的公允價值 |
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$ |
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下表顯示了在按股份結算的資產購買協議負債的首次非現金補償估值中使用的假設，等同於$
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2024年9月30日 |
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值 |
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成交量加權平均價格 |
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股票價格 |
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下表提供了使用重大不可觀察輸入（級別）對公允價值計量的負債的期初和期末餘額的調節 3).
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認股權證： |
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（以千爲單位） |
| |
|
截至的餘額 2023年12月31日 |
|
$ |
|
|
|
私人配售權證的公允價值調整 |
|
|
|
|
| 將權證負債重分類爲普通股權證 | ( |
) | ||
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截至的餘額爲 2024年9月30日 |
|
$ |
|
|
|
資產購買協議負債： |
|
（以千爲單位） |
| |
|
截至的餘額爲 2023年12月31日 |
|
$ |
|
|
|
資產購買協議負債的初始確認 |
|
|
|
|
| 資產購買協議負債的公允價值調整 | ( |
) | ||
|
截至的餘額 2024年9月30日 |
|
$ |
|
|
8. 淨長期債務
2024年2月1日根據票據購買協議（「NPA」）和契約協議（「契約」）的條款，公司於2023年5月9日（「初始關閉」）發行了$
根據根據NPA，貸方有權但無義務按比例購買額外票據（「額外票據」，以及原始票據合稱爲「票據」），總本金金額爲$
票據的賬面價值爲$
額外利息s
該票據可能會產生高達的附加利息
贖回與提前還款
該公司可以在任何時候（自初始成交之日起一年週年之際）全部或部分贖回債券，贖回價格爲
如果發生某些非正常資產出售事件，包括出售FCC許可給公司或其子公司的某些知識產權或頻譜，公司必須使用該銷售的收益，對未償還的部分債券進行強制回購報價，價格爲
在控制權變更的情況下，每位持有人有權根據契約中規定的限制，選擇要求公司以現金回購所有或部分持有人的票據，價格爲
債務契約遵守情況
這些票據由NextNav的國內子公司作爲第一優先高級擔保提供擔保，並由公司及其國內子公司的幾乎所有資產進行擔保。
契約中包含了限制公司及其子公司承擔或擔保額外債務、支付股息或分配、贖回或回購資本股票、進行某些投資或其他限制性付款、出售資產、與關聯方進行交易及合併或合併出售全部或幾乎所有資產的慣例契約。; 這些契約受一系列重要且顯著的限制、資格和例外的約束。契約中還包含了慣例的違約事件。不遵守這些契約可能導致未償債務到期加速，以及根據契約支付額外利息，最高可達
截至目前爲止 2024年9月30日,
| 16 |
9權證和權證負債
截至 2024年9月30日, NextNav 存在
私人配售認股權證在公司截至 2024年9月30日的簡明合併資產負債表中被分類爲負債。在截至2024年9月30日的三個月和九個月期間,
公共認股權證、私人配售認股權證和債務認股權證的持有人有權獲得NextNav的普通股。關於公共認股權證和私人配售認股權證，每個完整的認股權證都賦予註冊持有人以$
NextNav has
私人配售認股權證在所有方面與公開認股權證相同，唯一的區別在於，只要這些權證持有者或其允許的受讓人持有： (i) NextNav 不會贖回這些權證； (ii) 持有者可以以無現金方式行使權證； (iii) 它們受註冊權利的限制。
該公司有權在2025年5月1日、2025年9月1日和2025年12月1日贖回任何債務權證的適用比例部分，贖回價格爲$
| 17 |
10普通股票
截至目前爲止 2024年9月30日, NextNav已授權發行
11. 承諾和不確定事項
訴訟和法律事務
公司不時會參與與其業務開展相關的訴訟和其他法律事務。這些事務存在許多不確定性，結果無法保證預測。公司在未來支出可能發生且這些支出可以合理估計的情況下，計提此類事務的負債。 截至2024年9月30日，公司未涉及任何此類事務，無論是單獨還是總體，管理層認爲這些事務不會對公司的業務、財務狀況、經營成果或現金流量產生重大不利影響。
12.所得稅
公司通過將估計的年度有效稅率應用於年初至今的稅前收入或損失來計算其年初至今的所得稅準備金，並根據當期記錄的離散稅項調整準備金。對公司的美國聯邦和州遞延稅資產已建立了估值準備，這導致公司美國業務的年化有效稅率爲
13. 後續事項
公司已完成對所有後續事件的評估，直至本季度報告（Form 10-Q）的日期，以確保這些財務報表包括對已在財務報表中確認的事件以及未在財務報表中確認但已發生的事件的適當披露。公司已得出結論，未發生需要披露的後續事件。
| 18 |
項目2. Management’s Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operations.
The following discussion and analysis of our financial condition and results of operations should be read in conjunction with the accompanying quarterly unaudited condensed consolidated financial statements and our Annual Report on Form 10-k for the year ended December 31, 2023 (the “2023 Form 10-K”)本公司的 2023 Form 10-k includes additional information about our significant accounting policies, practices, and the transactions that underlie our financial results, as well as a detailed discussion of the most significant risks and uncertainties associated with our financial condition and operating results. In addition to historical financial information, some of the information contained in the following discussion and analysis contains forward-looking statements that involve risks, uncertainties and assumptions. Forward-looking statements reflect management’s current expectations and are inherently uncertain. Actual results and outcomes could differ materially for a variety of reasons. You should review 「Cautionary Note Regarding Forward-Looking Statements」 at the beginning of this Quarterly Report on Form 10-Q, as well as Item 1A, 「Risk Factors」 in our 2023 Form 10-k, as well as those otherwise described or updated from time to time in our other filings with the SEC, for a discussion of important factors that could cause our actual results to differ materially from the results described or implied by the forward-looking statements contained in the following discussion and analysis.
概述
We are the market leader in delivering resilient, next generation positioning, navigation and timing (「PNT」) solutions designed to complement and back up existing Global Positioning System (「GPS」) and Global Navigation Satellite Systems (「GNSS」) by addressing the limitations and vulnerabilities inherent in space-based systems. Our complementary PNt solutions are built on a deep asset base, which we are evolving to utilize 5G New Radio (「5G NR」) technologies. We expect NextGen, the evolution of our technology platform to 5G NR, to significantly improve the efficiency and flexibility of our operations, technically enabling the delivery of high-quality PNt based on a 5G broadband deployment. Since the inception of NextNav, LLC in 2007, we have secured valuable Federal Communications Commission (「FCC」) licenses for a contiguous 8 MHz band of Lower 900MHz spectrum covering over 90% of the U.S. population, subject to appropriate regulatory approvals have signed an agreement to acquire licenses for an additional 4MHz of Lower 900MHz spectrum, and standardized our TerraPoiNt technology in 3GPP, the global telecommunications standards-setting body. As of September 30, 2024, we held approximately 161 patents related to our systems and services.
On 2024年4月16日，我們 向FCC請願以啓動規則制定，更新900MHz低頻段 規劃，以便我們能夠在PNt和 5G寬帶上使用15MHz的全國配置（「請願」）。我們相信，現代化900MHz低頻段將同時使高性能的陸基PNT網絡能夠補充和備份GPS，這對國家安全至關重要，同時增加5G移動寬帶容量，這是對公衆的重大利益。作爲FCC監管過程的一部分，2024年8月6日，FCC發佈了一項公告，尋求公衆對該請願的意見。 我們的NextGen技術旨在允許一個或多個合作伙伴將我們的900MHz低頻段頻譜整合到他們的5G網絡中，同時我們在5G網絡上實施、運營和管理額外的PNt優化基礎設施。
我們目前通過我們的網絡基礎Pinnacle和TerraPoiNt解決方案提供差異化的PNt解決方案。我們的Pinnacle服務爲任何配備氣壓傳感器的設備提供準確的高度，包括大多數現成的智能手機。我們與AT&T服務公司（「AT&T」）合作推出了我們的Pinnacle網絡，以支持FirstNet。®，這一全國性的、可互操作的公共安全寬帶網絡，我們的網絡覆蓋美國超過 90% 三 的商業建築。此外，還有公共安全應用和FirstNet®我們的網絡正在用於增強 911 (“E911由Verizon通信公司（「Verizon」）提供，並且越來越多的設備正在使用其他國家的移動網絡供應商。我們的Pinnacle網絡也是我們PNt彈性服務的重要組成部分，並被評估作爲一個持久的PNt特徵平台。
我們TerraPoiNt系統是一個基於陸地的網絡，旨在解決空間PNt系統固有的限制和脆弱性，通過採用 5G NR，同時支持PNt和 5G寬帶功能。基於空間的PNt系統發射微弱的未加密信號，這個信號在室內往往無法使用，在城市地區失真，並且易受干擾和欺騙。TerraPoiNt及其NextGen演進通過在授權的低 900MHz頻譜上進行PNt信號的地面傳輸，克服了這些限制。與基於空間的信號不同，TerraPoiNt和NextGen信號可以在室內和城市地區可靠接收，難以被幹擾或欺騙，並且可以支持強大的身份驗證。TerraPoiNt和NextGen信號可以嵌入Pinnacle信息，以提供完整的 3D PNt解決方案，可以配置提供國家標準與技術研究院的時鐘分發服務。因爲我們的NextGen技術將建立在 5G NR之上，我們預計與 一個 爲期 5G寬帶合作伙伴的網絡相結合時，PNt服務的地理覆蓋範圍將顯著增加，網絡可用性更加迅速，設備適用性擴大。 我們認爲這些能力是GNSS中斷時的重要補充和備份，並且由於經濟對GPS在位置和精確計時方面的依賴，這是一個關鍵需求。GPS的彈性 increasingly成爲美國的國家安全優先事項，並且由於最近在烏克蘭、中東及其他地區的事件，尤其是在歐洲聯盟、非歐洲聯盟的東歐國家及世界其他地區，這一優先級正在上升。關鍵基礎設施，包括通信網絡和電網，需要可靠的GPS信號進行準確計時。GPS的失敗可能是災難性的，而目前沒有廣泛部署的全面的陸地備份。
| 19 |
同時，對無線數據服務的需求持續增長。無線數據服務的基礎，電磁頻譜，是一種有限的資源。我們在下方的頻譜許可證 900MHz頻段被稱爲「低頻段頻譜」。可用的低頻段頻譜是有限的，相較於更高頻率，它具有良好的覆蓋特性，包括能夠在室內和更遠的距離提供服務。這些特性使其能夠用於覆蓋，並以更經濟的方式進行部署，而較高頻率的頻譜通常用於在特定地點提供額外的容量。我們的過渡至 5G NR作爲我們PNt服務的基礎，將爲我們的頻段提供同時的寬帶數據技術能力，除了我們的PNt服務之外，且在適當的監管批准下，可能允許我們利用我們的頻譜來幫助滿足對無線數據容量持續增長的需求，同時更有效地使用我們的低頻 900MHz頻譜許可證。
As of 九月 2024年，TerraPoiNt將部署並提供，在舊金山灣區提供大範圍的地鐵服務，並且選擇性服務可用le 在超過 90 標記ets 國家此外，NextNav 支持國家航空航天局在弗吉尼亞州漢普頓朗利研究中心部署的系統，以進行無人機操作研究，併合同提供服務於其在加利福尼亞州山景城的 Ames 設施，利用我們在舊金山灣區的網絡。
經營成果的關鍵構成元素。
收入
自成立以來，我們的收入有限。我們的收入來源於PNt產品和服務，包括「樓層高度」位置數據以及相關產品和服務。我們的收入包括與無線運營商的服務合同、與應用開發者的服務、政府客戶的技術演示、評估和支持合同、設備銷售以及專有技術的許可。我們在存在安排、服務、設備或獲得許可的技術交付、交易價格確定、安排具有商業實質且預計可以收款時確認收入。
營業費用
營業成本
銷售成本（「COGS」）包括與人員相關的費用，包括薪資、福利和基於股票的補償，以及我們運營和製造團隊的分配設施費用。銷售成本還包括場地租賃費用、設備成本、軟件許可證費用，包括雲託管費用，以及與每個租賃場地設備維護相關的專業服務費用。由於我們繼續在國內美國及國際市場投資於我們的NextGen、Pinnacle和TerraPoiNt技術，我們的運營成本在可預見的未來可能會增加。
研發
研發費用包括與人員相關的費用，包括薪資、福利和基於股票的補償，以及爲我們的研發功能分配的設施費用。研發成本還包括軟件和硬件開發的外部專業服務。軟件許可證費用，包括雲託管費用。費用。我們預計，隨着對當前和未來產品的研發投入增加，我們的研發成本在可預見的未來將會提高。
| 20 |
銷售、一般及行政費用
銷售、一般和行政費用包括與人員相關的費用，包括薪資、福利和基於股票的補償，以及分配給我們的商業開發、營銷、公司、執行、財務、法律、人力資源、信息技術和其他行政職能的設施費用。銷售、一般和行政費用還包括外部專業服務的費用，包括法律、審計和會計服務、招聘費用、差旅費以及某些非收入稅、保險和其他行政費用。
我們預計，隨着業務的增長，我們的銷售、一般和行政費用在可預見的未來將會增加，這與監管和技術計劃的追求以及作爲一家上市公司運營的結果相關，包括遵守SEC的規則和規定、法律、審計，以及額外的保險費用、投資者關係活動和其他行政及專業服務。
折舊與攤銷
折舊和攤銷費用來源於我們物業和設備以及無形資產的折舊和攤銷，這些費用在其預計的使用壽命內被確認。
利息收入（費用）
收入包括我們現金及現金等價物餘額和可交易證券所產生的利息收入。利息費用與我們高級擔保票據的利息和債務折扣攤銷有關。
其他收益（費用）
其他 費用收入（費用）包括其他非經營性項目，如認股權證的公允價值變動和資產購買協議負債、權益法投資收益（損失）以及外幣收益（損失）。
經營結果
下表列出了我們在所示期間的經營報表：
|
|
|
三個月結束於 9月30日 |
截至九月三十日的九個月 | |||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
2024 | 2023 | |||||||||
|
|
|
（以千計） |
(以千計) | |||||||||||||
|
營收 |
|
$ |
1,607 |
|
|
$ |
1,027 |
$ | 3,758 | $ | 2,657 | |||||
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
營業成本 (1) |
|
|
2,585 |
|
|
|
3,232 |
8,270 | 9,397 | |||||||
|
研發費用 (1) |
|
|
3,545 |
|
|
|
5,007 |
12,325 | 14,579 | |||||||
|
銷售管理費用 (1) |
|
|
8,016 |
|
|
|
6,152 |
24,570 | 18,722 | |||||||
|
折舊與攤銷 |
|
|
1,313 |
|
|
|
1,256 |
3,926 | 3,559 | |||||||
|
總營業費用 |
|
|
15,459 |
|
|
|
15,647 |
49,091 | 46,257 | |||||||
|
營業虧損 |
|
|
(13,852 |
) |
|
|
(14,620 |
) | (45,333 | ) | (43,600 | ) | ||||
|
利息費用，淨額 |
|
|
(2,217 |
) |
|
|
(1,740 |
) | (6,706 | ) | (1,614 | ) | ||||
|
其他收入（費用） |
|
|
2,486 |
|
|
(6,836 |
) | (17,432 | ) | (9,966 | ) | |||||
|
稅前損失 |
|
|
(13,583 |
) |
|
|
(23,196 |
) | (69,471 | ) | (55,180 | ) | ||||
|
所得稅費用 |
|
|
26 |
|
|
24 |
138 | 159 | ||||||||
|
淨損失 |
|
$ |
(13,609 |
) |
|
$ |
(23,220 |
) | $ | (69,609 | ) | $ | (55,339 | ) | ||
|
(1) |
銷售的商品成本、研究與開發費用以及銷售、一般和管理費用在報告期內不包括折舊和攤銷，這些費用在《縮減合併全面損失表》中單獨列示，但包括以下的基於股票的補償： |
| 21 |
|
|
|
截至三個月 九月三十日 |
截至九個月九月三十日 | |||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
2024 | 2023 | |||||||||
|
|
|
（單位：千） |
（單位：千） | |||||||||||||
|
銷售的商品成本 |
|
$ |
90 |
|
|
$ |
561 |
$ | 273 | $ | 1,705 | |||||
|
研發 |
|
|
1,032 |
|
|
|
1,843 |
3,672 | 5,201 | |||||||
|
銷售、一般及行政費用 |
|
|
2,144 |
|
|
|
2,003 |
7,217 | 5,737 | |||||||
|
股權獎勵總支出 |
|
$ |
3,266 |
|
|
$ |
4,407 |
$ | 11,162 | $ | 12,643 | |||||
的比較 2024年9月30日止三個月 和 2023
收入
|
|
|
截至三個月 九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
金額變動 |
|
|
百分比變動 |
| ||||
|
|
|
（以千爲單位） |
| |||||||||||||
|
收入 |
|
$ |
1,607 |
|
|
$ |
1,027 |
|
|
$ |
580 |
|
|
56.5 |
% | |
營業收入 增加 減少 $0.6 百萬，或 56.5％，到 $1.6 百萬。 截至2024年9月30日的三個月 來自 $1.0 百萬的 截至2023年9月30日的三個月. 這種增長是由於與政府和商業客戶的技術和服務合同的服務收入增加所驅動的。對於e 截至2024年9月30日的三個月, o。客戶佔總收入的 54百分之而另一位客戶佔總收入的 32百分之。對於 2023年9月30日的三個月相比, 一個 客戶佔據總帳戶和佣金應收餘額（包括流動和非流動）的 69% 的總收入和 另一個客戶佔據了 15% 的總收入。
營業費用
銷售成本（COGS）
|
|
|
三個月結束於 9月30日 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
金額變動 |
|
|
百分比變動 |
| ||||
|
|
|
（以千計） |
| |||||||||||||
|
銷售成本 |
|
$ |
2,585 |
|
|
$ |
3,232 |
|
|
$ |
(647 |
) |
|
|
(20.0) |
% |
銷售成本 減少 減少 $0.6百萬，或 20.0％，到 $2.6對於在2023年6月30日結束的三個月，爲 截至2024年9月30日的三個月內 來自 $3.2 百萬用於 截至2023年9月30日的三個月. 降幅主要由 $ 0.5 百萬 股票薪酬減少 $0.1百萬美元減少 外部諮詢費用, $0.1 軟件許可費用減少了百萬美元，以及$0.1 與設備銷售相關的成本減少了百萬美元減少部分被$0.2 百萬美元的增加所抵消 與工資單相關的費用。
研發
|
|
|
三個月結束 九月三十日， |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% 變動 |
| ||||
|
|
|
（單位：千） |
| |||||||||||||
|
研發 |
|
$ |
3,545 |
|
|
$ |
5,007 |
|
|
$ |
(1,462 |
) |
|
|
(29.2) |
% |
研發費用減少了 ，下降幅度爲$1.5 百萬，或 29.2，至$3.5 百萬。 截至2024年9月30日的三個月從$5.0 百萬用於 截至2023年9月30日的三個月該減少主要是由於0.8 百萬減少股票補償， 一百萬減少0.4 百萬減少在軟件許可費用上，0.2 百萬減少在外部諮詢費用上，以及0.2 其他運營費用減少百萬。減少的部分被一個$部分抵消。0.1百萬增加在與工資相關的費用。
| 22 |
銷售、一般及行政費用
|
|
|
截至三個月 九月三十日， |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
百分比變化 |
| ||||
|
|
|
（單位：千） |
| |||||||||||||
|
銷售、一般和行政費用 |
|
$ |
8,016 |
|
|
$ |
6,152 |
|
|
$ |
1,864 |
|
|
30.3 |
% | |
銷售、一般及管理費用增加 增加了$1.9 百萬，或 30.3%，到$8.0 百萬用於 截至2024年9月30日的三個月從$6.2 百萬用於 截至2023年9月30日的三個月此次增長主要源於$1.1 百萬的增加 專業服務, a $0.4 百萬的增加 由人員成本驅動的薪酬相關費用增加, 一個$0.3市場和招聘成本增加了$百萬, 一個$0.2外部諮詢費用增加了$百萬和以前的連續 $0.1 百萬的增加 基於股票的補償。 增加部分被 $0.2 百萬的董事和高管保險減少所抵消。
折舊與攤銷
|
|
|
截至三個月 9月30日， |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變化 |
|
|
% 變化 |
| ||||
|
|
|
(千) |
| |||||||||||||
|
折舊與攤銷 |
|
$ |
1,313 |
|
|
$ |
1,256 |
|
|
$ |
57 |
|
|
4.5 |
% | |
折舊和攤銷費用增加了 通過 $ 0.1 百萬，或 5%，到 $1.3 百萬用於 截至2024年9月30日的三個月 來自 $1.3 百萬用於 截至2023年9月30日的三個月折舊和攤銷費用的增加主要歸因於自2023年第三季度以來投放的TerraPoiNt網絡資產。
利息支出，淨額
|
|
|
三個月結束 到九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% 變動 |
| ||||
|
|
|
（以千爲單位） |
| |||||||||||||
|
利息支出，淨額 |
|
$ |
(2,217 |
) |
|
$ |
(1,740 |
) |
|
$ |
(477 |
) |
|
|
27.4 |
% |
扣除利息收入後的利息支出，增加了 。0.5 百萬，或 27%，至$2.2 百萬用於 截至2024年9月30日的三個月 從 $1.7 百萬用於 截至2023年9月30日的三個月利息費用的增加是由於我們在第二和第三季度發行的高級擔保票據的利息和債務折扣攤銷所致。2023以及我們現金和現金等價物餘額以及可出售證券所賺取的較低利息收入。
其他收益（費用）
|
|
|
截至三個月 九月30日， |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變化 |
|
|
% 變化 |
| ||||
|
|
|
（單位：千） |
| |||||||||||||
|
其他收入（費用） |
|
$ |
2,486 |
|
$ |
(6,836 |
) |
|
$ |
9,322 |
|
|
(136.4) |
% | ||
其他收入爲$2.5 百萬， 截至2024年9月30日的三個月與截至2023年9月30日的三個月相比，其他費用爲$6.8 百萬 。這一變化主要是由於權證和資產購買協議負債的公允價值變化所驅動。
比較 2024年9月30日止九個月 和 2023
收入
|
|
|
截至九月三十日的九個月 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變化 |
|
|
% 變化 |
| ||||
|
|
|
（以千爲單位） |
| |||||||||||||
|
營收 |
|
$ |
3,758 |
|
|
$ |
2,657 |
|
|
$ |
1,101 |
|
|
41.4 |
% | |
收入 增加了 美元1.1 百萬，或者 41.4 % , 到3.8 百萬用於這 截至2024年9月30日的九個月 從$2.7 百萬用於 截至2023年9月30日的九個月期間.這次增長是由於與政府和企業客戶的技術和服務合同服務收入的增加所推動的。。對於e 截至2024年9月30日的九個月, o無 客戶佔總收入的 65%的總收入，而另一位客戶佔 14%，第三位客戶貢獻了 12%的總收入。對於 截至2023年9月30日的九個月, 一 位客戶佔 80佔總收入的百分之
運營費用
銷售成本 (COGS)
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截至九月三十日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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$ 變化 |
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% 變化 |
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(單位：千元) |
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銷售成本 |
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$ |
8,270 |
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$ |
9,397 |
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$ |
(1,127 |
) |
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(12.0) |
% |
COGS 減少了 美元1.1百萬， 或 12百分比，至8.3百萬美元 截至2024年9月30日的九個月 其他美元9.4百萬用於 截至2023年9月30日的九個月期間. 減少主要是由$1.4 百萬減少基於股票的補償, 以前的連續 $0.2 百萬減少外部諮詢費用，並且 $0.2 百萬減少在 其他運營支出. 減少部分被抵消$0.6 百萬增加在與薪酬有關的支出，並且$0.1 百萬增加在一次性工程服務.
研發
| 截至九月三十日的九個月 | ||||||||||||||||
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2024 |
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2023 |
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金額變動 |
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百分比變動 |
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（以千計） |
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|
研發 |
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$ |
12,325 |
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|
$ |
14,579 |
|
|
$ |
(2,254 |
) |
|
|
(15.5) |
% |
研究與開發費用 減少 。2.3 百萬，或者 15.5％，到 $12.3 百萬用於 截至2024年9月30日的九個月從$14.6 百萬用於 截至2023年9月30日的九個月下降主要是由於$1.5 百萬的減少基於股票的補償，一個$0.5百萬的減少在軟件許可費用的減少，$0.3在外部諮詢費用中減少了 $0.2 其他運營費用減少了百萬，以及一個$0.1百萬在專業服務方面的減少。這些減少部分被抵消了 一萬美元0.3 工資相關支出增加的支出。
| 24 |
銷售、一般及行政費用
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截至9月30日的九個月 |
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| |||||||
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2024 |
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2023 |
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|
$ 變動 |
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|
% 變動 |
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（以千爲單位） |
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銷售、一般和行政費用 |
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$ |
24,570 |
|
|
$ |
18,722 |
|
|
$ |
5,848 |
|
|
31.2 |
% | |
銷售、一般和行政費用 增加 減少了$5.8 百萬，或 31.2%，至$24.6 百萬，對於 截至2024年9月30日的九個月從$18.7 百萬用於 截至2023年9月30日的九個月這個增長主要是由於$2.2 百萬的增加 與工資相關的費用增加驅動 員工成本，高管和僱傭分離成本, 一 $2.0百萬美元的專業服務增長， a $1.4百萬美元的股票薪酬增長， 一 $0.4 百萬美元的外部諮詢費用增長， 一 $0.3市場營銷和招聘成本增加了百萬和a $0.2 其他運營費用增加了百萬。增加部分被保險費減少了$0.7 董事和高級職員的保險費用減少了百萬。
折舊與攤銷
|
|
|
截至九月三十日的九個月 |
|
|
|
|
|
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| |||||||
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|
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% 變化 |
| ||||
|
|
|
(以千爲單位) |
| |||||||||||||
|
折舊與攤銷 |
|
$ |
3,926 |
|
|
$ |
3,559 |
|
|
$ |
367 |
|
|
10.3 |
% | |
折舊和攤銷費用 增加 增加 $0.4 百萬，或 10%，至 $3.9 百萬用於 截至2024年9月30日的九個月 從 $3.6 百萬用於 截至2023年9月30日的九個月折舊和攤銷費用的增加主要歸因於將TerraPoiNt網絡資產投入使用自第三季度以來 2023.
利息支出，淨額
|
|
|
截至九月三十日的九個月 |
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|
|
|
|
|
| |||||||
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% 變動 |
| ||||
|
|
|
(單位：千) |
| |||||||||||||
|
利息支出，淨額 |
|
$ |
(6,706 |
) |
|
$ |
(1,614 |
) |
|
$ |
(5,092 |
) |
|
|
315.5 |
% |
截至2024年九月三十日的九個月的利息支出，扣除利息收入 截至2024年九月三十日的九個月 之前是$6.7股票回購活動以及因員工基於股票的補償目的而重新發行國庫股的情況如下： 利息收入扣除利息支出後的淨額爲 截至2023年9月30日的九個月 是 1,044萬美元。1.6 百萬。利息支出增加的原因是由於對我們在第二季度和第三季度發行的高級擔保票據的利息和債務折扣的攤銷2023.
其他費用
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|
|
截至9月30日的九個月 |
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|
|
|
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| |||||||
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|
2024 |
|
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2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% 變動 |
| ||||
|
|
|
（以千爲單位） |
| |||||||||||||
|
其他費用 |
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$ |
(17,432 |
) |
|
$ |
(9,966 |
) |
|
$ |
(7,466 |
) |
|
|
74.9 |
% |
其他費用爲$17.4 百萬美元， 截至2024年9月30日的九個月與其他費用相比爲$10.0 百萬 截至2023年9月30日的九個月內該變化主要是由於認股權證和資產購買協議負債的公允價值變化所推動。
流動性和資本資源
自我們成立以來，我們一直在虧損，到目前爲止僅產生了有限的收入。我們主要依靠債務和股權融資來滿足我們的現金需求。在 九之額外聯邦稅項負債。2024年9月30日 和 2023我們產生了淨虧損 $69.6 百萬和$55.3 萬美元和萬美元。在此期間， 九截至月 2024年9月30日，我們的經營活動和投資活動所使用的淨現金爲$26.1 百萬17.7 和$ 九個月結束於 2023年9月30日，我們的經營活動和投資活動所使用的淨現金爲$24.6 百萬和$1.5 百萬美元。截至 2024年9月30日我們擁有現金及現金等價物和可市場證券，共$86.8 $829.8 百萬。我們預計在可預見的未來將會遭受額外的損失和更高的運營費用。我們主要使用現金來資助我們的運營，以繼續發展我們的業務。我們將需要大量現金用於開支，以投資於持續的研究和開發以及我們的PNt網絡。
M管理流動性和我們的現金狀況是我們的優先事項。我們不斷努力優化我們的支出，以適應業務的增長，並適應經濟環境的變化。我們相信截至 2024年9月30日 我們的現金和現金等價物以及可上市證券將足以滿足我們的營運資金和資本支出需求，包括所有合同承諾，超過本季度報告（Form 10-Q）提交後的12 個月。我們相信，我們將通過現有的現金和現金等價物餘額、可上市證券、運營現金流以及發行股票或債務來滿足長期預期的未來現金需求和義務。然而，這一判斷是基於內部財務預測，並且可能會受到市場和商業條件變化的影響。
在 2023, 我們發行了70.0 百萬美元的高級擔保債券，固定利率爲 10% 到貸方。因此，債券將於2026年12月1日到期，利息將按半年期支付，支付日期爲每年的6月1日和12月1日。我們可以自行決定，允許支付多達 50% 的應計和未付利息，可用我們普通股票支付的高級擔保票據到期。有關權證估值的詳細信息，請參考注視第8 關於截至 2024年9月30日的 的濃縮合並財務報表已包含在本季度10-Q表格的其他地方。
現金流量
以下表格總結了我們在所述期間的現金流：
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截至九個月 9月30日 |
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2024 |
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2023 |
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（以千爲單位） |
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經營活動產生的淨現金流 |
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$ |
(26,060 |
) |
|
$ |
(24,607 |
) |
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投資活動產生的現金流量淨額 |
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(17,662 |
) |
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(1,494 |
) |
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融資活動產生的淨現金流量 |
|
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29,736 |
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69,005 |
||
經營活動產生的現金流量
我們的運營活動現金流受到業務增長的顯著影響，主要與研發、銷售和市場營銷，以及銷售、一般和管理活動相關。我們的運營現金流還受到我們對支持人員相關支出的增長和應付賬款及其他流動資產和負債波動的營運資金需求的影響。
在截至2024年9月30日的九個月內，經營活動中使用的淨現金爲 九個月 的月份是 費用爲$26.1 百萬，主要原因是淨損失爲$69.6 百萬，經過對非現金費用進行調整，11.2 百萬用於基於股票的補償， 非現金費用爲$19.5 百萬因認購權利義務公允價值變化，$3.9 百萬用於折舊和攤銷，以及$4.5 百萬用於債務折扣的攤銷。這些變化部分被經營負債的淨增加所抵消。$7.0 部分抵消的是發行淨折扣後的長期債務籌集的5.902億美元和非現金收入爲 $2.2 百萬因資產購買協議義務公允價值變化以及$0.5百萬在市場證券上實現和未實現的收益。
截至2023年9月30日，經營活動中使用的淨現金爲 九 截至九月的月份 2023年9月30日 爲$24.6 百萬，這主要是由於淨虧損$55.3 百萬，經過非現金費用$12.6 百萬的調整，用於股票補償， 非現金費用爲$9.8 百萬用於權證負債的公允價值變動，$3.6 百萬用於折舊和攤銷，$1.8 百萬用於債務折扣的攤銷，$0.5百萬實現和未實現市場證券收益，以及 $0.2 百萬用於權益法投資損失。此外，運營資產淨減少爲$3.3 百萬美元。
投資活動產生的現金流量
投資活動期間使用的淨現金 九之額外聯邦稅項負債。2024年9月30日 費用爲$17.7 百萬，代表淨值購買 可流通證券 員工福利計劃14.4 mi百萬，以及用於資產購買協議的現金 $2.7 百萬和用於物業和設備的現金，包括內部使用軟件 $0.6 百萬。
在投資活動中使用的淨現金 九 三個月結束時 2023年9月30日 是 1,044萬美元。1.5 百萬美元，代表銷售和到期的可市場證券所獲得的收益，部分抵消用於Pinnacle和TerraPoiNt網絡部署及內部使用軟件的財產和設備的現金支出。
籌資活動產生的現金流量
在融資活動期間提供的淨現金 九 截至 2024年9月30日 爲$29.7 百萬，主要反映現金收益來自認股權證和股票期權的行使.
在此期間融資活動提供的淨現金 九 截至月份 2023年9月30日 爲$69.0萬美元，主要反映了從高級擔保貸款中獲得的現金收益，部分抵消了債務發行成本。
關鍵會計政策和重大管理估計
有關我們關鍵會計政策和估計的討論，請參見第 7 部分的「管理層關於財務狀況和經營成果的討論與分析」中的項目 2023 10-K 表格和附註2 截至2024年9月30日的三個月的合併財務報表2024年9月30日 在本季度報告的10-Q表格中的其他地方包含.
最近發佈並採用的會計準則
有關新會計準則及其對我們合併財務報表的影響的信息，請參閱附註 2 合併財務報表的九 截至日期爲2024年9月30日 在本季度10-Q表格的其他地方包含。
項目 3. 關於市場風險的定量和定性披露
與2023年10-K表格第II部分第7A項所披露的市場風險相比，我們的市場風險沒有重大變化。
項目 4. 控制與程序
披露控制程序
信息披露控制和程序是旨在確保在根據《證券交易法》提交或備案的報告中所需披露的信息被記錄、處理、彙總和報告在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間段內。信息披露控制和程序包括但不限於旨在確保在根據《證券交易法》提交或備案的報告中所需披露的信息被收集並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時作出有關披露的決策。
根據《證券交易法》下第13a-15和15d-15條的要求，我們的首席執行官和首席財務官對截至 2024年9月30日的有效性進行了評估。根據這項評估，我們的首席 執行人 執行官和我們的首席財務官得出結論，在 2024年9月30日.
財務報告內部控制的變化
在截至的財政季度內，我們的財務報告內部控制沒有發生變化 2024年9月30日 這並沒有對我們的內部財務報告控制產生重大影響，或者有合理的可能會對我們的內部財務報告控制產生重大影響。
第II部分 - 其他信息
Item 1. 法律程序
在我們的業務過程中，我們不時涉及訴訟和法律事務。這些事務存在許多不確定性，結果無法保證預測。我們在未來支出可能發生且可以合理估計的情況下，爲此類事務計提負債。我們不認爲任何此類事務，無論是單獨還是總體上，都會對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。
在您決定是否投資我們的證券之前，您應仔細考慮本季度報告（表格10-Q）中包含的所有信息。我們的業務面臨風險和事件，如果發生，可能會對我們的財務狀況、運營結果以及證券的交易價格產生不利影響。 除了本季度報告（表格10-Q）中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們在截止於的年度報告（表格10-k）中描述的第I部分，項目1A.「風險因素」。 2023年12月31日 於3月向SEC提交 2024年13日，以及我們在其他向SEC提交的文件中不時描述或更新的事項.您應諮詢您自己的財務和法律顧問，以了解投資於我們證券所涉及的風險以及根據您的具體情況投資我們證券的適宜性。
| 29 |
項目 2。未註冊的股權證券銷售及收益使用
(a) 未註冊的股權證券銷售
無。
(b) 已註冊股權證券銷售的收益使用
無。
(c) 發行人購買的權益證券
無。
項目 3。高級證券的違約情況
無。
項目 4。礦業安全披露
不適用。
項目 5。其他信息
交易計劃
2024年2月1日
在
在
在
不是other officers (as defined in Rule 16a-1(f) of the Exchange Act) or directors 或 a 「Rule 10b5-1 trading arrangement」 or a 「non-Rule 10b5-1 trading arrangement」 (as such terms are defined in Item 408 of Regulation S-K) during the fiscal quarter ended 九月 30, 2024.
項目6. 展示文檔
以下展示文檔作爲萬億的季度報告的一部分或通過引用併入。
|
附件 |
|
描述 |
|
3.1* |
|
NextNav Inc.的修訂和重述的公司章程（引用自NextNav Inc.於2021年11月2日提交的S-1註冊聲明的展品3.1）。 |
|
3.2* |
|
NextNav Inc. 的章程（引用自NextNav Inc.於2021年10月28日提交的8-K表格的附錄3.2）。 |
|
31.1 |
|
根據《證券交易法》規則13a-14(a)的首席執行官證書，該規則是根據第302條款通過的。 2002年薩班斯-奧克斯利法案。 |
|
31.2 |
|
根據《證券交易法》規則13a-14(a)的首席財務官證書，該規則是根據第302條款通過的。 薩班斯-奧克斯利法案（2002年） |
|
32.1** |
|
|
|
101.INS |
|
內嵌XBRL實例文檔。 |
|
101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
|
101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算關聯文檔 |
|
101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義關聯文檔 |
|
101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤關聯文檔 |
|
101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示關聯文檔 |
|
104 |
|
封面交互式數據文件（格式爲內聯XBRL，包含展品101）。 |
|
|
* |
之前已提交。 |
|
|
** |
此 認證將不被視爲根據《1934年證券交易法》第18條「已提交」，也不因此條款的責任。該認證不會被視爲被納入任何根據《1933年證券法》和《1934年證券交易法》提交的文件中，除非在該文件中特別引用。 |
根據《1934年證券交易法》的要求，註冊人已正式導致 本報告由以下籤署人正式授權簽署。
|
|
NEXTNAV INC. | |
|
|
|
|
|
日期： 2024年11月13日 |
作者： |
/s/ 克里斯蒂安·D·蓋茨 |
|
|
姓名： |
Christian D. Gates |
|
|
職稱： |
首席財務官兼首席財務官兼信安金融官 |
|
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|
日期： 2024年11月13日 |
作者： |
/s/ Sammaad R. Shams |
|
|
姓名： |
薩馬德·R·沙姆斯 |
|
|
職稱： |
首席會計官和負責會計事務的主管 |
| 32 |