附件99.1
iCAD報告年財務業績 第三 季度結束 2024年9月30日
NASHUA, N.H. – 2024年11月13日 – iCAD股份公司(納斯達克:ICAD)("iCAD"或"公司")是全球領導者,致力於通過提供經臨床證明的人工智能輔助乳腺健康解決方案,創造一個癌症無處藏身的世界,今日報告了其財務和業務運營結果 2024年9月30日結束的三個和九個月內,分別爲.
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總計年度化收入爲930萬美元,同比增長10% |
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總收入爲420萬美元,同比增長4% |
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毛利率爲86%,與去年持平 |
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本季度關閉了13份雲交易,關鍵勝利包括: |
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● 加利福尼亞大學聖地亞哥分校(UCSD)簽署了爲期3年的雲交易 | ||||
● 夏洛特放射診所簽署了爲期3年的雲交易;作爲美國放射診斷的另一家影像服務提供商,夏洛特放射診所擁有175多家門診影像中心,遍佈13個州。 | ||||
● | ProFound Detection v4.0獲得FDA許可,提高了22%的檢測困難和侵襲性癌症亞型的準確性 |
「在第三季度,我們持續取得進展,市場興趣持續增長,導致本季度關閉了52個永久性交易、20個訂閱交易和13個雲交易。我們在2024年首季末推出的ProFound Cloud SaaS平台的採用率超出了我們的預期,因此,第三季度年度經常性收入增長了10%,」 iCAD的總裁兼首席執行官Dana Brown評論道。「本週早些時候,我們還宣佈FDA批准了ProFound Detection 4.0版本用於數字乳腺攝影(DBT)。這一第四代人工智能解決方案,由先進的深度學習卷積神經網絡驅動,在檢測具有挑戰性和侵襲性癌症亞型方面比上一版本提升了22%,還對濃密乳腺組織的準確性進行了優化。另外,ProFound Detection 4.0實現了18%的損傷標記減少,減少了假陽性,簡化了工作流程。這一里程碑加強了iCAD致力於通過提供提升臨床信心、增強臨床醫生體驗和信心,改善患者預後的解決方案,提高乳腺健康的承諾。」
同樣地,我們擴大了在關鍵市場的存在,延伸地理覆蓋範圍,反映了在南非的新監管批准和在多米尼加共和國、法國、西班牙、土耳其和阿拉伯聯合酋長國的夥伴關係。此外,在本季度,美國食品藥品監督管理局(FDA)頒佈的有關乳房密度報告的新規定開始生效,我們相信這一發展將加強我們密度和檢測解決方案的需求。我們專注於繼續定位iCAD,加強我們在基於人工智能的乳腺癌檢測方面的市場領導地位,並推動我們解決方案的全球可擴展性。
下表顯示了從2022年第一季度(訂閱銷售首次開始)到2024年第三季度ARR(年度重複營收)的增長情況:
自訂閱銷售開始以來ARR變化 |
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(以千爲單位) |
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Q1 22 |
Q3 24 |
金額變化 |
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維護服務ARR (m-ARR) |
$ |
6,655 |
$ |
6,750 |
$ |
95 |
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訂閱年度再生收入(S-ARR) |
— |
2,143 |
2,143 |
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雲ARR (C-ARR) |
— |
369 |
369 |
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總已經確認營收(t-ARR) |
$ |
6,655 |
$ |
9,261 |
$ |
2,606 |
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自訂購銷售開始以來的變化百分比 |
39 |
% |
截至三個月2024年9月30日 財務業績
該公司的總收入爲4.2百萬美元,比第三季度增加了0.1百萬美元,增長了4%第三季度 四分之一的2024 與第三 季度相比,收入爲4.2百萬美元,增加了0.1百萬美元,增長了4% 四分之一的 2023.
(以千爲單位) |
截至9月30日的三個月 |
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2024 |
2023 |
變動 |
% 變化 |
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產品營業收入 |
$ | 2,508 | $ | 2,198 | $ | 310 | 14.1 | % | ||||||||
服務收入 |
1,709 | 1,875 | (166 | ) | -8.9 | % | ||||||||||
總營收 |
$ | 4,217 | $ | 4,073 | $ | 144 | 3.5 | % |
毛利潤: 毛利潤爲 第三 季度的2024 爲360萬美元,佔營業收入的86%,相比之下,上一季爲350萬美元,佔營業收入的86% 第三 季度 2023.
營業費用:第三季度的總營業費用爲560萬美元,比上一季的470萬美元增加了19% 第三 季度的2024 爲560萬美元,比上一季的470萬美元增加了19% 第三 季度 2023.
按照一般公認會計准則,持續經營業務的淨虧損:第三季度的持續經營業務淨虧損爲($1.8)百萬美元,每股攤薄收益爲($0.07),相比第三季度淨虧損爲($1.0)百萬美元,每股攤薄收益爲($0.04) 第三 季度2024 相比第三季度淨虧損爲($1.0)百萬美元,每股攤薄收益爲($0.04) 第三 季度 2023.
持續經營的非美國通用會計淨損失:持續經營的非美國通用會計調整淨損失,按以下定義的非美國通用財務指標,截止到 第 季度爲(1.6)百萬美元,每股攤薄收益爲(0.07)美元,相比於之前的第2024 季度的非美國通用會計調整淨損失爲(1.0)百萬美元,每股攤薄盈利爲(0.04)美元 第 季度 2023。請參考「非美國通用財務指標與可比美國通用會計準則指標之對照」部分和本發佈末尾附帶的財務表,以獲取截至三個月的GAAP淨損失與非美國通用會計調整淨損失結果的調和。 2024年和2023年的結束日期是9月30日,分別。
非通用會計調整後的EBITDA:非通用會計調整後的EBITDA,如下定義的非通用財務指標,第 第三 季度 2024 是($1.5)百萬美元的虧損,而上一第三季度是$(0.8)百萬美元的虧損 第三 季度 2023請參考「非通用財務指標與可比一般會計準則措施的對比」部分以及在本公告結尾附帶的財務表,了解截至三個月的GAAP淨損失和非通用調整後的EBITDA結果的調解 2024年9月30日和2023年,分別。
九月截至日期2024年9月30日 財務業績
Total revenue for the 九 截至日期爲September 30, 2024 was approximately $14.2 million, an increase of approximately $1.6 million, or 13%, as compared to the nine 截至 2023年9月30日.
(in 000’s) |
截至9月30日的九個月, |
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2024 |
2023 |
變動金額 |
變動百分比 |
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產品收入 |
$ | 8,864 | $ | 6,961 | $ | 1,903 | 27.3 | % | ||||||||
服務收入 |
5,336 | 5,617 | (281 | ) | -5.0 | % | ||||||||||
總收入 |
$ | 14,200 | $ | 12,578 | $ | 1,622 | 12.9 | % |
毛利潤:截至九 個月結束的2024年9月30日 爲1200萬美元,佔營業收入的84%,相比之下,2023年9月30日爲1050萬美元,佔營業收入的83% 九 月結束 2023年9月30日.
營業費用:截至九 個月結束2024年9月30日 爲1740萬美元,與其一致 九 月結束 2023年9月30日.
根據美國通用會計準則,持續經營業務淨損失:持續經營業務淨損失爲九 月結束2024年9月30日 淨損失爲($4.8)百萬美元,每股稀釋收益爲($0.18),相比之下,2023年9月30日的淨損失爲($6.5)百萬美元,每股稀釋收益爲($0.25) 九 月結束 2023年9月30日.
持續經營的非常規調整後淨損失:持續經營的非常規調整後淨損失爲非GAAP財務指標,如下所定義,截至九 月結束2024年9月30日 爲($4.6)百萬美元,每股攤薄盈利爲($0.18),相比之下,非通用會計淨虧損爲($6.3)百萬美元,每股攤薄虧損爲($0.25) 九個 結束的月份 2023年9月30日請參閱有關「調和非通用會計財務指標與可比普通會計指標」的部分,以及附在本發佈末尾的財務表,了解每股普通會計淨虧損與每股非通用調整淨虧損結果的調和 九個-月份期結束 2024年9月30日和2023年,分別。
非GAAP調整後EBITDA:非GAAP調整後EBITDA,如下所定義,截至2024年9月30日的九個 個月結束於 2024年9月30日 爲(3.9)百萬美元的虧損,相比之下,2023年的虧損爲(5.4) 個 截至月份結束 2023年9月30日請參考本發佈結尾附帶的「非GAAP財務指標與對應GAAP指標的調和」部分和附帶的財務表,了解GAAP淨虧損到非GAAP調整EBITDA結果的調和情況。 九2024年和2023年的 九個月期間截至2024年9月30日和2023年,分別。
現金及現金等價物:截至2024年9月30日,現金及現金等價物爲1800萬美元。iCAD認爲其具有充足的現金資源來支持其計劃的業務運營,並且無需籌集額外資金。
業績會:
公司將於2024年11月13日(星期三)下午4:30(美國東部時間)舉行業績會。
業績會詳情如下:
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免費電話:877-545-0320 |
● |
國際電話:973-528-0002 |
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參與者接入碼:509249 |
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網絡研討會:https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/2879/51509 |
使用非GAAP財務指標
在其季度新聞發佈、電話會議、幻燈片展示或網絡研討會中,公司可能會使用或討論SEC規則G定義的非GAAP財務指標。每個非GAAP財務指標所用或討論的最直接可比的GAAP財務指標,以及每個非GAAP財務指標與可比GAAP財務指標之間差異的調和,均在這份新聞稿中包含在精簡合併財務報表後。在分析公司的運營表現時,投資者不應將這些非GAAP措施視爲GAAP準則制定的可比財務措施的替代品。公司的季度新聞發佈中包含此類非GAAP對賬的詳情可以在公司網站的投資人部分找到,網址爲 www.icadmed.com
關於iCAD,Inc.。
iCAD, Inc.(納斯達克:ICAD)是全球領先企業,致力於通過提供經臨床證實的人工智能解決方案,創造一個癌症無所遁形的世界,使醫療供應商能夠準確可靠地早期檢測癌症並改善患者預後。iCAD總部位於新罕布什爾州納舒厄,iCAD行業領先的ProFound乳腺健康套件提供AI驅動的乳腺X光檢測、密度評估和風險評估。ProFound已被數千名服務數百萬患者的供應商使用,在50多個國家可獲得。僅僅在過去五年中,iCAD估計全球閱讀了超過4000萬例乳腺X光檢查,其中近30%爲層析成像。有關更多信息,包括最新的監管清關信息,請訪問 www.icadmed.com。
前瞻性聲明
本消息發佈中包含的某些聲明構成「前瞻性聲明」,在1995年《私人證券訴訟改革法案》的意義範圍內,包括關於公司產品擴展、性能改進、採納加速、ProFound AI®預期好處、公司產品的好處,以及公司技術平台和產品的未來前景等聲明。此類前瞻性聲明涉及許多已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,可能導致公司的實際結果、表現或業績與任何未來結果、表現或業績在此類前瞻性聲明中所表達或暗示的存在實質差異。此類因素包括但不限於公司實現業務和戰略目標的能力,患者願意接受乳腺X光攝影檢查,乳腺X光檢查是否將被視爲基本程序,ProFound AI是否將提高閱片效率,改進特異性和敏感性,並減少假陽性,從而對患者和臨床醫生更爲有利,供應和製造約束對我們能否履行訂單的影響,未來銷售水平的不確定性,捍衛自身在訴訟事宜中的立場,專利和其他專有權的保護,產品市場接受度,可能的產品技術陳舊,競爭加劇,政府監管,醫保或其他償付政策變化,與我們現有和未來的債務義務相關的風險,競爭因素,公司服務的經濟或市場下滑的影響;以及公司在提交給證券交易委員會的備案中詳細描述的其他風險。"相信"、"證明"、"打算"、"期望"、"估計"、"將"、"繼續"、"預計"、"尋找"和類似表達確定前瞻性聲明。讀者被告別對這些前瞻性聲明產生過度依賴,這些聲明僅對陳述時的日期有效。公司無義務對此發佈中包含的任何信息提供任何更新。有關iCAD面臨的這些和其他風險的額外披露,請參閱我們在證券交易委員會公開備案中包含的披露,可在我們網站的投資者部分http://www.icadmed.com以及SEC網站http://www.sec.gov查看。 在衰退經濟或市場服務的影響、公司現有和未來債務義務相關的風險、競爭因素、公司備案在證券交易委員會的風險細節以及其他風險,包括影響公司的市場的經濟下滑的效果等風險。"相信"、"證明"、"打算"、"期望"、"估計"、"將"、"繼續"、"預計"、"尋找"等表達確定前瞻性聲明。讀者不應過度依賴那些前瞻性聲明,這些聲明僅於聲明日起有效。公司無義務對此發佈中包含的任何信息提供任何更新。有關iCAD面臨的這些和其他風險的額外披露,請參閱我們在證券交易委員會公開備案中包含的披露,可在我們網站的投資者部分http://www.icadmed.com以及SEC網站http://www.sec.gov查看。
聯繫人
媒體查詢:
pr@icadmed.com
投資者諮詢:
John Nesbett/Rosalyn Christian
IMS投資者關係 icad@imsinvestorrelations.com
iCAD,INC.及其子公司
簡明合併資產負債表
(以千爲單位,除份額數據外)
(未經審計)
九月三十日, |
2024年12月31日, |
|||||||
2024 |
2023 |
|||||||
資產 |
||||||||
流動資產: |
||||||||
現金及現金等價物 |
$ | 18,793 | $ | 21,670 | ||||
截至2024年9月30日和2023年12月31日,減少信用損失準備後的應收賬款淨額爲305美元和277美元 |
5,415 | 6,392 | ||||||
存貨淨額 |
689 | 917 | ||||||
預付費用及其他流動資產 |
1,209 | 699 | ||||||
總流動資產 |
$ | 26,106 | $ | 29,678 | ||||
截至2024年9月30日和2023年12月31日,物業和設備賬面價值爲$1,333和$1,045,減去累計折舊。 |
1,669 | 1,823 | ||||||
營業租賃資產 |
232 | 461 | ||||||
其他資產 |
549 | 849 | ||||||
截至2024年9月30日和2023年12月31日,無形資產賬面價值爲$8,525和$8,488,減去累計攤銷。 |
111 | 148 | ||||||
商譽 |
8,362 | 8,362 | ||||||
遞延稅款資產 |
78 | 97 | ||||||
總資產 |
$ | 37,107 | $ | 41,418 | ||||
負債和股東權益 |
||||||||
流動負債: |
||||||||
應付賬款 |
$ | 422 | $ | 712 | ||||
應計及其他支出 |
2,375 | 2,448 | ||||||
流動部分應付租金 |
224 | 188 | ||||||
待確認營業收入-流動部分 |
3,475 | 3,400 | ||||||
流動負債合計 |
6,496 | 6,748 | ||||||
租賃應付款,減去當前部分 |
191 | 273 | ||||||
遞延收入,淨額 |
1,023 | 974 | ||||||
遞延稅 |
7 | 6 | ||||||
其他 | 17 | — | ||||||
總負債 |
7,734 | 8,001 | ||||||
承諾和事後約定 |
||||||||
股東權益: |
||||||||
優先股,每股面值$0.01:授權1,000,000股;未發行。 |
— | — | ||||||
|
||||||||
普通股,每股面值$0.01:授權60,000,000股;截至2024年9月30日及2023年12月31日,已發行26,540,030股;截至2024年9月30日及2023年12月31日,未流通的股票分別爲26,354,199股。 |
265 | 265 | ||||||
其他資本公積 |
306,968 | 306,250 | ||||||
累積赤字 |
(276,445 | ) | (271,683 | ) | ||||
庫存股的成本,截至2024年9月30日及2023年12月31日的185,831股 |
(1,415 | ) | (1,415 | ) | ||||
股東權益總額 |
29,373 | 33,417 | ||||||
總負債和股東權益 |
$ | 37,107 | $ | 41,418 |
iCAD, INC. 及其子公司
簡明合併利潤表
(以千爲單位,每股數據除外)
(未經審計)
截至 |
截至九個月的時間段 |
|||||||||||||||
九月三十日, |
九月30日, |
|||||||||||||||
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||
產品 |
$ | 2,508 | $ | 2,198 | $ | 8,864 | $ | 6,961 | ||||||||
服務 |
1,709 | 1,875 | 5,336 | 5,617 | ||||||||||||
總營收 |
4,217 | 4,073 | 14,200 | 12,578 | ||||||||||||
營業成本: |
— | — | — | — | ||||||||||||
產品 |
197 | 263 | 1,047 | 1,099 | ||||||||||||
服務 |
273 | 267 | 922 | 951 | ||||||||||||
攤銷和折舊 |
113 | 22 | 266 | 65 | ||||||||||||
營業成本總額 |
583 | 552 | 2,235 | 2,115 | ||||||||||||
毛利潤 |
3,634 | 3,521 | 11,965 | 10,463 | ||||||||||||
營業費用: |
||||||||||||||||
工程和產品開發 |
1,926 | 1,147 | 5,197 | 3,909 | ||||||||||||
市場推廣費 |
1,861 | 1,495 | 6,210 | 5,690 | ||||||||||||
一般行政 |
1,806 | 2,042 | 5,779 | 7,650 | ||||||||||||
攤銷和折舊 |
56 | 56 | 182 | 186 | ||||||||||||
總營業費用 |
5,649 | 4,740 | 17,368 | 17,435 | ||||||||||||
營業損失 |
(2,015 | ) | (1,219 | ) | (5,403 | ) | (6,972 | ) | ||||||||
其他收入/費用: |
||||||||||||||||
利息支出 |
— | — | — | (2 | ) | |||||||||||
利息收入 |
210 | 195 | 619 | 528 | ||||||||||||
其他收入(費用),淨額 |
10 | (9 | ) | 41 | (8 | ) | ||||||||||
其他收入,淨額 |
220 | 186 | 660 | 518 | ||||||||||||
稅前虧損 |
(1,795 | ) | (1,033 | ) | (4,743 | ) | (6,454 | ) | ||||||||
稅費準備 |
(6 | ) | (4 | ) | (19 | ) | (13 | ) | ||||||||
持續經營損失 |
(1,801 | ) | (1,037 | ) | (4,762 | ) | (6,467 | ) | ||||||||
終止經營的損失 |
— | (337 | ) | — | (435 | ) | ||||||||||
淨虧損和綜合虧損 |
$ | (1,801 | ) | $ | (1,374 | ) | $ | (4,762 | ) | $ | (6,902 | ) | ||||
每股淨虧損: |
— | — | — | — | ||||||||||||
來自繼續營運的基本和稀釋後的損失 |
$ | (0.07 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.18 | ) | $ | (0.25 | ) | ||||
終止經營的損失,基本和稀釋 |
$ | - | $ | (0.01 | ) | $ | - | $ | (0.02 | ) | ||||||
每股基本和攤薄淨虧損 |
$ | (0.07 | ) | $ | (0.05 | ) | $ | (0.18 | ) | $ | (0.27 | ) | ||||
訴訟費用,淨額 |
26,354 | 25,597 | 26,354 | 25,374 |
iCAD公司及其子公司
基本報表
(以千爲單位)
(未經審計)
截至的九個月 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
經營活動現金流量: |
||||||||
淨虧損 |
$ | (4,762 | ) | $ | (6,902 | ) | ||
調整以將淨虧損調節爲經營活動現金流的淨現金支出: |
||||||||
攤銷 |
37 | 142 | ||||||
折舊 |
412 | 202 | ||||||
非現金租賃費用 |
166 | 409 | ||||||
營業租賃資產減值 |
184 | — | ||||||
壞賬準備 |
21 | 189 | ||||||
基於股票的補償 |
718 | 1,114 | ||||||
遞延稅款 |
20 | 12 | ||||||
其他 |
5 | — | ||||||
運營資產和負債的變化: |
— | — | ||||||
應收賬款 |
956 | 1,903 | ||||||
存貨 |
228 | 1,472 | ||||||
預付款及其他資產 |
(210 | ) | 38 | |||||
應付賬款 |
(290 | ) | (509 | ) | ||||
應計及其他費用 |
(73 | ) | (1,022 | ) | ||||
租賃負債 |
(150 | ) | (420 | ) | ||||
遞延收入 |
124 | (141 | ) | |||||
總調整 |
2,148 | 3,389 | ||||||
持續經營業務的現金流入淨額 |
(2,614 | ) | (3,513 | ) | ||||
投資活動現金流量: |
||||||||
新增資產和設備 |
(163 | ) | (487 | ) | ||||
資本化內部軟件 |
(100 | ) | (188 | ) | ||||
投資活動產生的淨現金流出 |
(263 | ) | (675 | ) | ||||
籌資活動產生的現金流量: |
||||||||
來自員工期權計劃行使的款項 |
— | 80 | ||||||
發行普通股票收益,扣除發行費用淨額 |
— | 1,841 | ||||||
籌資活動產生的現金淨額 |
— | 1,921 | ||||||
現金及現金等價物減少 |
(2,877 | ) | (2,267 | ) | ||||
現金及現金等價物期初餘額 |
21,670 | 21,313 | ||||||
現金及現金等價物期末餘額 |
$ | 18,793 | $ | 19,046 | ||||
現金流量補充披露: |
||||||||
已支付利息 |
$ | — | $ | — | ||||
爲營業租賃債務獲得的權益資產的修正 |
$ | 121 | $ | — |
調節非普通會計準則財務指標與可比普通會計準則指標及指標定義
公司根據美國通用會計準則或普通會計準則報告其財務業績。但是,管理層認爲,爲了了解公司的短期和長期財務和運營趨勢,投資者可能希望考慮某些非現金或非經常性項目的影響,當作爲普通會計準則財務績效指標的補充時。這些項目是由於出現的事實和情況引起的,這些事實和情況在頻率和/或對持續經營產生的影響方面有所不同。管理層也使用這些項目之前的運營結果來評估公司的運營績效,並將其與過去時期進行比較,做出運營決策,並作爲戰略規劃的基礎。通過消除管理層認爲可能會使公司經營業務與之前時期進行比較更加困難的某些非現金開支和其他項目,這些非普通會計準則財務指標爲管理層提供了了解和評估公司持續經營業務運營結果和趨勢的額外手段,隱藏了持續運營趨勢或減少管理層做出有用預測的能力。管理層認爲,這些非普通會計準則財務指標提供了評估期間內的運營績效的額外手段。此外,管理層認識到,一些投資者和金融分析師發現這些信息有助於分析公司的財務和運營績效,並將這種績效與同行和競爭對手進行比較。
管理層將「非普通會計準則調整後的EBITDA」 定義爲在計提利息費用、其他收入、股票補償開支、折舊和攤銷、稅收支出、裁員費用、資產出售收益、資產處置損失、收購和訴訟相關費用之前的普通會計淨虧損的總和。管理層認爲這項非普通會計財務指標是公司的運營實力和業務績效的指示器,也是評估其歷史運營趨勢的良好指標,尤其是持續運營對公司整體財務績效的影響程度。
非美國通用會計準則財務指標並不取代公司根據通用會計準則呈現的財務結果,並且只應作爲對公司根據通用會計準則呈現的財務結果的補充,而不是替代。 公司已經提供了將其財務報告和投資者展示中使用的每個非美國通用會計準則財務指標與最直接可比的通用會計準則財務指標進行調和的情況。
管理層從上述適用的非美國通用會計準則財務指標中排除了下文列出的每一項原因,針對排除的項目進行了說明:
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利息費用:公司在其非美國通用會計準則調整後的調整後EBITDA計算中排除了利息費用,其中包括自貸款協議、資本租賃利息和可轉換債券利息計算的利息。 |
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以股票爲基礎的補償費用:排除這些費用是因爲這些費用是管理層在評估公司業務績效時不認爲是持續營運結果的一部分的非現金費用,也因爲費用總金額部分受公司控制外因素的影響,如股價波動和利率等,並且可能與我們在費用發生期間的績效無關。 |
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攤銷和折舊:購置的資產和無形資產在數年內攤銷,通常在收購後無法被管理層改變或影響。 因此,管理層在做出經營決策時不考慮這些非現金項目,並認爲這些費用與未來業務運營沒有直接關聯。 因此,包括這類費用並不能準確反映公司未來運營期間這類費用發生的表現。 |
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解聘和休假:公司在與重組和公司前CEO的分離相關時發生了解聘和休假費用。 在評估其持續業務績效時,公司將這些項目從其非美國通用會計準則財務指標中排除,因爲這些項目可能變化顯着,並不會反映預期的未來營運費用。 此外,管理層認爲這類項目與未來業務運營沒有直接關聯。 |
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轉換債券公允價值損失。公司排除這項非現金項目,因爲管理層在做出經營決策時並不考慮,管理層認爲這種項目與未來的業務運營沒有直接相關性。 |
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訴訟相關:這些費用主要包括和訴訟相關的和解、法律和其他專業費用。公司將這些成本從其非GAAP措施中排除,主要因爲公司認爲這些成本與公司的核心業務沒有直接相關性。 |
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債務清償損失:公司排除這項非現金項目,因爲管理層在做出經營決策時並不考慮,管理層認爲這種項目與未來的業務運營沒有直接相關性。 |
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營運租賃資產減值:公司因簽訂總部子租約而發生了一項非現金減值損失。公司排除這項非現金項目,因爲管理層在做出經營決策時並不考慮,並且管理層認爲這與未來的業務運營沒有直接相關性。 |
將來可能會存在其他項目,例如債務清償損失、重大資產減值、重組費用或來自偶發事件的重大收益或損失,如果公司認爲這樣做符合向投資者和管理層提供有用信息的目標,公司可能會予以排除。
指標定義
從2023年第三季度開始,公司在每季度發佈業績中開始報告年度重複收入(「ARR」)。公司管理層認爲,這是一個有用的指標,用於評估向訂閱業務模式過渡的進展。 ARR應獨立於營業收入進行評估,並不代表我們根據美國通用會計準則(GAAP)的年收入,因爲它是一項操作指標,可能會受到合同開始日期、結束日期、取消和續約率的影響。訂閱ARR並不旨在取代營收預測。以下是公司打算提出的ARR變體:
1. |
總ARR(t-ARR)代表報告期末訂閱許可,維護合同和活躍雲服務的年化價值。 |
2. |
維護服務ARR(m-ARR)代表報告期末活躍永久許可維護服務合同的年化價值。 |
3. |
訂閱ARR(S-ARR)代表報告期末活躍訂閱或期限許可的年化價值。 |
4. |
雲ARR(C-ARR)代表報告期末活躍雲服務合同的年化價值。 |
非通用會計原則調整後的稅息折舊及攤銷前利潤
以下是公司「非GAAP調整後EBITDA」的調和表
(未經審計)
(除每股數據外,單位均爲千美元)
截至9月30日的三個月 |
截至九月三十日的九個月 |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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持續經營的GAAP淨虧損 |
$ | (1,801 | ) | $ | (1,037 | ) | $ | (4,762 | ) | $ | (6,467 | ) | ||||
利息支出 |
— | — | — | 2 | ||||||||||||
利息收入 |
(210 | ) | (195 | ) | (619 | ) | (528 | ) | ||||||||
其他費用 |
(10 | ) | 9 | (41 | ) | 8 | ||||||||||
保修準備金 |
214 | 303 | 718 | 1,114 | ||||||||||||
折舊與攤銷 |
169 | 78 | 448 | 251 | ||||||||||||
離職和強制休假 |
169 | — | 169 | 178 | ||||||||||||
稅費 |
6 | 4 | 19 | 13 | ||||||||||||
營業租賃資產減值 |
— | — | 184 | — | ||||||||||||
調整後的非GAAP EBITDA |
$ | (1,463 | ) | $ | (838 | ) | $ | (3,884 | ) | $ | (5,429 | ) |
截至9月30日的三個月 |
截至9月30日的九個月 |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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來自持續經營的GAAP淨虧損 |
$ | (1,801 | ) | $ | (1,037 | ) | $ | (4,762 | ) | $ | (6,467 | ) | ||||
淨虧損的調整: |
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解職和停職 |
169 | — | 169 | 178 | ||||||||||||
持續經營中的非GAAP調整淨虧損 |
$ | (1,632 | ) | $ | (1,037 | ) | $ | (4,593 | ) | $ | (6,289 | ) | ||||
持續經營中的淨虧損每股—基本和攤薄 |
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持續經營中的GAAP損失,基本和攤薄 |
$ | (0.07 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.18 | ) | $ | (0.25 | ) | ||||
淨虧損的調整(如上所述) |
— | — | — | 0.01 | ||||||||||||
持續經營中的非GAAP調整每股虧損 |
$ | (0.07 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.18 | ) | $ | (0.24 | ) |