附錄99.1
AYR Wellness 報告2024年第三季度業績
邁阿密， 2024年11月13日 – AYR Wellness Inc. (cse: AYR.A, OTCQX: AYRWF)（“AYR”或“公司”）， 一家領先的垂直整合美國多州大麻運營商，正在報告截至2024年9月30日的第三季度財務業績。 除非另有說明，所有業績均以美元呈現。
Steven m. cohen，AYR的臨時CEO表示：“我們第三季度的表現反映了對消費者 的持續宏觀經濟壓力和部分市場增強的競爭，這影響了營業收入，抵消了在 俄亥俄州成人銷售啟動所帶來的增長。然而，我們的團隊適應以驅動毛利率擴張和營業效率，儘管 營業收入下降，我們的調整後 EBITDA 仍然改善。
“儘管 領導層過渡仍在進行中，我們仍專注於加強執行，並致力於將AYR定位為持續的增長 和盈利能力。特別是在2025年，我們計劃擴大在俄亥俄州的存在，開發在維吉尼亞州的初步足跡，並改善 我們在佛羅里達州的垂直業務。儘管對上周在佛羅里達州的第三修正案公投結果感到失望， 我們仍然在州的醫療市場中維持強勢份額，並看到隨著我們明年新室內培植設施上線，營業收入增長的潛力，這將填補一個關鍵缺口，為我們的商店提供高品質的室內花卉。我們擁有良好的定位，能夠應對短期環境，因為我們專注於改善 我們在關鍵市場的執行。”
第三季度財務摘要
| Q3 2023 | Q2 2024 | Q3 2024 | % 變化 Q3/Q3 | % 變化 Q3/Q2 | ||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 114.4 | $ | 117.3 | $ | 114.3 | -0.1 | % | -2.6 | % | ||||||||||
| 毛利 | $ | 48.1 | $ | 47.2 | $ | 43.0 | -10.6 | % | -8.9 | % | ||||||||||
| 調整後的毛利潤1 | $ | 60.5 | $ | 60.7 | $ | 60.4 | -0.2 | % | -0.5 | % | ||||||||||
| 營業虧損 | $ | (1.4 | ) | $ | (7.7 | ) | $ | (17.4 | ) | NA | NA | |||||||||
| 調整後的EBITDA1 | $ | 28.4 | $ | 25.7 | $ | 26.1 | -8.1 | % | 1.6 | % | ||||||||||
| 調整後EBITDA利潤率1 | 24.9 | % | 21.9 | % | 22.9 | % | -200 | bps | 100 | bps | ||||||||||
1 Adjusted EBITDA, Adjusted Gross Profit and Adjusted EBITDA Margin are non-GAAP measures, and accordingly are not standardized measures and may not be comparable to similar measures used by other companies. See Definition and Reconciliation of Non-GAAP Measures below. For a reconciliation of Operating Loss to Adjusted EBITDA as well as Gross Profit to Adjusted Gross Profit, see the reconciliation tables appended to this release.
Third Quarter and Recent Highlights
| · | Received conditional approval to serve as a pharmaceutical processor by the Virginia Cannabis Control Authority with exclusive rights to service Health Service Area 1, one of five service regions in the state of Virginia.2 |
| · | Launched adult-use sales in Ohio with three affiliated AYR stores and wholesale operations. The Company has also started the process of building out five new dispensaries in Ohio that are expected to open in the first half of 2025. |
| · | 在2024年11月，紐約大麻控制委員會投票批准了Amethyst Health, LLC（"Amethyst Health"）的註冊申請，這將有條件地允許該公司在該州開始醫療大麻業務。AYR是Amethyst Health的運營夥伴及少數股權持有者。 |
| · | 在康涅狄格州市場開啟了AYR Cannabis Manchester。 |
| · | 在本季度總共開設了四家零售店，包括該公司在7月開幕的第四家伊利諾伊州零售店，以及該公司的第65和66家店在佛羅里達州。第 和th 店鋪 |
董事會及管理層變更
| · | 在 2024年7月，路易斯·卡格被任命為公司董事會 （以下稱「董事會」）主席，此前執行主席喬納森·桑德曼辭職。 |
| · | 在 2024年9月，公司任命史蒂芬·m·cohen為臨時首席執行官， 取代辭去首席執行官及總裁職位的大衛·古伯特。董事會目前正在進行 尋找永久性首席執行官的工作，並已聘請全球招聘公司True Search來主導 此次搜尋。 |
| · | 在 2024年10月，傑米·門多拉和朱莉·溫特被晉升為公司臨時共同首席營業 官，此前他們擔任區域高級副總裁一職。喬治·德納多的首席運營官角色擴展至提供 更大的市場監督及與臨時共同首席營業官的更大協調。 |
融資 及資本結構
公司在第三季度投入610萬美元的資本支出，並與公司年初指引約2000萬美元保持一致。AYR在第三季度結束時擁有現金、現金等價物及受限現金總額5100萬美元。
2 若干訴訟已被提出，尋求推翻這一有條件批准的獲得。這些法律行動仍在初步階段，目前公司計劃進行 擴張進入維吉尼亞。
截至2024年9月30日，公司約有11620萬全稀釋股份根據當日的庫藏股方法計算（不包括2300萬於2026年2月到期的warrants，行使價格為2.12美元）。
展望
在第四季度，公司預計營業收入和調整後的EBITDA將與2024年第三季度基本持平。AYR也持續預期2024年日歷的GAAP現金流將來自於營運報表的正面流入。
會議 看漲
AYR管理層今天將舉行電話會議，隨後會有提問和回答的時間。
日期: 2024年11月13日，星期三
時間： 上午8:30 ET
免付費 撥入號碼： (844) 763-8274
國際 撥入號碼： (647) 484-8814
網路直播： 鏈接
請在開始控制項時間前5-10分鐘撥入會議電話。運營商會註冊您的姓名和組織。如果您在連接會議電話時有任何困難，請聯繫Elevate IR。 ir@ayrwellness.com.
會議將進行現場直播，並可供回放。 此處.
電話會議的重播將可用一個月，直到2024年12月13日星期五的結束。
免付費重播號碼： (855) 669-9658
國際重播號碼： (412) 317-0088
重播ID： 8552657
基本報表
本新聞稿中報告的某些財務資訊和分析摘自AYR的綜合基本報表及截至2024年9月30日的MD&A。AYR在SEDAR+和SEC提交其財務報表及MD&A。此新聞稿中所包含的所有財務資訊均以此類財務報表及MD&A的內容為準。
非公認會計原則（Non-GAAP）措施的定義及重調
本公司報告某些非公認會計原則的措施，以評估其業務及各自部門的表現，並管理其資本結構。由於非公認會計原則的措施通常沒有標準化的定義，因此可能無法與其他發行者報告的類似措施進行比較。證券監管機構要求此類措施必須清晰定義並與其最可比的公認會計原則措施進行重調。
相反，這些作為補充資訊提供，以補充GAAP指標，進一步了解公司在管理層角度的營運結果。因此，這些指標不應被孤立考慮，亦不應作為對公司根據GAAP報告的財務資訊分析的替代品。用於分析公司業務表現的非GAAP指標包括「調整後EBITDA」、「調整後EBITDA毛利率」及「調整後毛利潤」。
公司認為這些非GAAP財務指標提供有意義的補充資訊，關於公司的表現，並且對投資者來說是有用的，因為它們提供了有關管理層在財務及運營決策中使用的關鍵指標的更大透明度。這些財務指標旨在為投資者提供公司營運表現的補充指標，從而突顯出在僅依賴GAAP指標時可能不明顯的公司核心業務趨勢。
調整後EBITDA – 非GAAP財務指標
調整後EBITDA代表從持續經營中報告的（虧損）收入，根據GAAP的報告，扣除利息和稅收，經調整以排除非核心成本、其他非現金項目，包括折舊和攤銷，並進一步調整以排除非現金的股票基礎補償、減值費用、在業務合併中獲取大麻庫存的增量成本（如適用；在所列期間內均未發生）、收購及交易相關成本，及啟動成本。調整後EBITDA不應被詮釋為凈（虧損）收入和根據GAAP確定的現金流的替代品，或作為流動性測量的指標。
調整後毛利潤 – 非GAAP財務指標
調整後毛利潤代表毛利，根據GAAP報告，經調整以排除在業務合併中獲取大麻庫存的增量成本（如適用；在所列期間內均未發生）、利息、折舊和攤銷、啟動成本及其他非核心成本。
A Ayr如何計算調整後的EBITDA和調整後的毛利潤的 reconciliations 於附加的表格中提供。關於調整後的EBITDA、調整後的毛利潤及其他有關非GAAP指標的額外調整 在我們截至2024年9月30日的三個月MD&A中提供。
前瞻性陳述
在此MD&A中的某些聲明是依據適用的證券法規的前瞻性聲明，包括但不限於有關公司、其運營子公司、各自業務及其財務能力和資本可用性的聲明，以及其他非歷史事實的聲明。這些聲明基於某些重要因素、假設和分析，這些因素、假設和分析在得出結論或做出預測或預測時應用，包括公司的經驗（如適用），以及對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法，以及其他在情況下被認為是合理的因素。前瞻性聲明的目的在於呈現有關管理層對未來的當前期望和計劃的信息，並提醒讀者此類聲明可能不適合其他用途。這些聲明可能包括但不限於有關公司運營、業務、財務狀況、預期財務結果、績效、前景、機會、優先事項、目標和策略的聲明。前瞻性聲明通常用“可能”、“會”、“可以”、“應該”、“將”、“打算”、“計畫”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“預計”、“目標”、“繼續”、“預報”、“設計”、“目標”或其他類似表述來識別。這些聲明涉及已知和未知的風險、假設、不確定性和其他可能導致實際結果或事件與此類前瞻性聲明中預期的結果存在重大差異的因素。
Forward-looking estimates and assumptions involve known and unknown risks and uncertainties that may cause actual results to differ materially. While Ayr believes there is a reasonable basis for these assumptions, no assurance can be given that these expectations will prove to be correct and such forward-looking statements included in this news release should not be unduly relied upon. In particular, this news release contains forward-looking statements pertaining to, but not limited to, the following: operational and financial expectations for the 2024 financial year, including Adjusted EBITDA and future cash flow expectations; and the Company’s business plan.
Although the forward-looking statements contained in this news release are based upon assumptions which management of the Company believes to be reasonable, the Company cannot assure investors that actual results will be consistent with these forward-looking statements. With respect to forward-looking statements contained in this news release, the Company has made assumptions regarding, but not limited to: the Company’s ability to execute on its business plan; general economic and industry trends; operating assumptions relating to the Company’s operations; demand for the Company’s products and services; and the other assumptions set forth in the Company’s most recent annual information form available under the Company’s profile on SEDAR+ at www.sedarplus.ca.
The Company’s actual results could differ materially from those anticipated in the forward-looking statements, as a result of numerous known and unknown risks and uncertainties and other factors including, but not limited to: changes in demand for the Company’s products and services; general economic, political, market and business conditions, including fluctuations in interest rates, foreign exchange rates, stock market volatility; reliance on key management personnel; risks related to competition within the Company’s industry and relating to technological advances; litigation risks; cyber-security risks; risks of health epidemics, pandemics and similar outbreaks; and the other risks set forth in the Company’s most recent annual information form and MD&A for the quarter ended September 30, 2024 available under the Company’s profile on SEDAR+ at www.sedarplus.ca.
公司的實際結果、表現或成就可能與這些前瞻性陳述中所表達或暗示的有實質性差異，因此，無法保證前瞻性陳述所預期的任何事件將發生或實現，或如果發生，公司的收益將是什麼。因此，讀者需謹慎注意，前述的重要因素清單並不詳盡，他們不應過度依賴本新聞稿中包含的前瞻性陳述。本新聞稿中所有的前瞻性陳述均明確受到此警告聲明的限制。AYR無意，亦不承擔任何更新或修訂前瞻性陳述的義務，無論是因為新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
假設和風險
本發布中的前瞻性信息受我們截至2024年9月30日季度的MD&A中所描述的假設和風險的約束。
附加資訊
欲了解更多有關公司2024年第3季度的業務和前景的信息，請查閱AYR在公司網站的投資者部分發布的企業簡報， www.ayrwellness.com.
關於AYR Wellness Inc.
AYR Wellness是一家垂直整合的美國多州大麻業務。該公司同時作為一家擁有90多家持牌的零售店和大麻消費品品牌的公司。
AYR 致力於為其患者和消費者提供高品質的大麻產品，同時為其團隊成員和該公司服務的社區做出正面貢獻。欲了解更多信息，請訪問 www.ayrwellness.com.
公司/媒體 聯繫：
羅伯特 范尼斯科
副總裁， 公共參與
電話： (786) 885-0397
郵件： comms@ayrwellness.com
投資者 關係聯繫人：
肖恩 曼索里，CFA
提升 IR
電話: (786) 885-0397
電子郵件: ir@ayrwellness.com
艾爾健康公司。
未經審計的中期簡明綜合資產負債表
(以美國美元表示，單位為千元，股份數量除外)
| As of | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動 | ||||||||
| 現金、約略等同於現金及受限制的現金 | $ | 50,578 | $ | 50,766 | ||||
| 應收帳款淨額 | 11,575 | 13,491 | ||||||
| 存貨 | 119,551 | 106,363 | ||||||
| 預付費用、押金及其他流動資產 | 6,152 | 22,600 | ||||||
| 所有流動資产總額 | 187,856 | 193,220 | ||||||
| 非當前 | ||||||||
| 不動產、廠房及設備，扣除折舊及攤銷後淨值 | 294,210 | 310,615 | ||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 645,009 | 687,988 | ||||||
| 使用權資產 - 運營，淨值 | 162,163 | 127,024 | ||||||
| 使用權資產 - 財務，淨值 | 30,645 | 40,671 | ||||||
| 商譽 | 94,108 | 94,108 | ||||||
| 存款及其他資產 | 7,210 | 6,229 | ||||||
| 總資產 | $ | 1,421,201 | $ | 1,459,855 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 負債 | ||||||||
| 當前 | ||||||||
| 應付貿易款 | 34,557 | 24,786 | ||||||
| 應計負債 | 29,450 | 40,918 | ||||||
| 租賃負債 - 營運 - 流動部分 | 11,517 | 9,776 | ||||||
| 租賃負債 - 融資 - 流動部分 | 6,464 | 9,789 | ||||||
| 應付所得稅 | 5,449 | 90,074 | ||||||
| 應付債務 - 流動部分 | 19,621 | 23,152 | ||||||
| 應付利息 - 流動部分 | 10,891 | 1,983 | ||||||
| 全部流动负债 | 117,949 | 200,478 | ||||||
| 非流動 | ||||||||
| 递延所得税负债，净额 | 64,965 | 64,965 | ||||||
| 不確定稅務位置負債 | 117,644 | - | ||||||
| 租賃負債 - 營運 - 非流動部分 | 164,984 | 125,739 | ||||||
| 租賃負債 - 融資 - 非流動部分 | 15,136 | 18,007 | ||||||
| 施工融資負債 | - | 38,205 | ||||||
| 長期應付債務，淨額 | 386,154 | 411,306 | ||||||
| 應計利息支付 - 非流動部分 | 5,632 | 5,530 | ||||||
| 其他長期負債 | 21,968 | 24,973 | ||||||
| 负债合计 | 894,432 | 889,203 | ||||||
| 合約和可能負債 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 多重投票股份 - 無面值，無限授權。已發行及流通 - 無及3,696,486股，分別。 | - | - | ||||||
| 次級、限制性和有限投票股份 - 無面值，無限授權。已發行及流通 - 106,806,135和64,574,077股，分別。 | - | - | ||||||
| 可轉換股份：無面值，無限授權。已發行及流通 - 9,379,224和9,645,016股，分別。 | - | - | ||||||
| 資本公積額額外增資 | 1,516,384 | 1,370,600 | ||||||
| 庫藏股票 - 無及645,300股，分別。 | - | (8,987 | ) | |||||
| 其他綜合收益累積額 | 3,266 | 3,266 | ||||||
| 累積虧損 | (978,560 | ) | (783,101 | ) | ||||
| Ayr Wellness Inc.的股權。 | 541,090 | 581,778 | ||||||
| 非控制權益 | (14,321 | ) | (11,126 | ) | ||||
| 股東權益總計 | 526,769 | 570,652 | ||||||
| 負債及股東權益總額 | $ | 1,421,201 | $ | 1,459,855 | ||||
Ayr Wellness Inc.
未經審計的基本營業費用簡明綜合報表
(以千美金表示，除每股數量外)
| 結束於三個月 | 結束於九個月 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||
| 收入，折扣後淨額 | $ | 114,328 | $ | 114,392 | $ | 349,676 | $ | 348,795 | ||||||||
| 銷貨成本 | 71,316 | 66,261 | 208,843 | 195,735 | ||||||||||||
| 毛利潤 | 43,012 | 48,131 | 140,833 | 153,060 | ||||||||||||
| 營運費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般及管理費用 | 45,004 | 38,833 | 126,014 | 137,813 | ||||||||||||
| 資產減值 | 2,150 | - | 2,150 | - | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 12,032 | 11,909 | 36,117 | 39,390 | ||||||||||||
| 收購和交易成本 | 1,270 | (1,182 | ) | 3,634 | 3,460 | |||||||||||
| 總營業費用 | 60,456 | 49,560 | 167,915 | 180,663 | ||||||||||||
| 持續營運損失 | (17,444 | ) | (1,429 | ) | (27,082 | ) | (27,603 | ) | ||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | ||||||||||||||||
| 金融負債的公允價值增益 | - | - | - | 23,731 | ||||||||||||
| 償債損失 | - | - | (79,172 | ) | - | |||||||||||
| 資產出售收益（損失） | 108 | (22 | ) | 2,936 | (66 | ) | ||||||||||
| 利息費用，淨額 | (20,245 | ) | (10,772 | ) | (58,192 | ) | (28,834 | ) | ||||||||
| 利息收入 | 58 | 193 | 253 | 591 | ||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 123 | 6,303 | 2,527 | 6,934 | ||||||||||||
| 其他合計（費用）收益，淨額 | (19,956 | ) | (4,298 | ) | (131,648 | ) | 2,356 | |||||||||
| 持續經營損失在所得稅和非控股權益之前 | (37,400 | ) | (5,727 | ) | (158,730 | ) | (25,247 | ) | ||||||||
| 所得稅 | ||||||||||||||||
| 當前稅務準備 | (13,113 | ) | (13,543 | ) | (39,425 | ) | (37,608 | ) | ||||||||
| 所得税总额 | (13,113 | ) | (13,543 | ) | (39,425 | ) | (37,608 | ) | ||||||||
| 持續營運淨損失 | (50,513 | ) | (19,270 | ) | (198,155 | ) | (62,855 | ) | ||||||||
| 已停止的營運 | ||||||||||||||||
| 終止經營損失，稅後淨額（包括截至2023年9月30日的九個月內處分損失$181,191） | - | (996 | ) | - | (185,683 | ) | ||||||||||
| 從停業營運中的收益（損失） | - | (996 | ) | - | (185,683 | ) | ||||||||||
| 淨虧損 | (50,513 | ) | (20,266 | ) | (198,155 | ) | (248,538 | ) | ||||||||
| 歸屬於非控制權益的凈利潤（損失） | 113 | (1,020 | ) | (2,696 | ) | (4,756 | ) | |||||||||
| 歸屬於Ayr Wellness Inc.的淨虧損。 | $ | (50,626 | ) | $ | (19,246 | ) | $ | (195,459 | ) | $ | (243,782 | ) | ||||
| 基本和稀釋每股淨損失 | ||||||||||||||||
| 持續營運 | $ | (0.44 | ) | $ | (0.24 | ) | $ | (1.79 | ) | $ | (0.79 | ) | ||||
| 中止業務 | - | (0.01 | ) | - | (2.54 | ) | ||||||||||
| 每股總淨虧損（基礎及攤薄） | $ | (0.44 | ) | $ | (0.25 | ) | $ | (1.79 | ) | $ | (3.33 | ) | ||||
| 已發行的加權平均股份數（基本及攤薄） | 114,839 | 76,563 | 108,976 | 73,105 | ||||||||||||
Ayr Wellness Inc.
未經查核的中期簡明合併現金流量表
(以美國美元表示，單位：千）
| 結束於九個月 | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| 營運活動 | ||||||||
| 綜合淨虧損 | (198,155 | ) | $ | (248,538 | ) | |||
| 減：停止運營的損失 | - | (4,492 | ) | |||||
| 持續運營的淨損失在非控股權益之前 | (198,155 | ) | (244,046 | ) | ||||
| 調整項目： | ||||||||
| 金融負債的公允價值增益 | - | (23,731 | ) | |||||
| 基於股票的補償 | 15,696 | 13,338 | ||||||
| 發行股份以交換諮詢服務 | - | 79 | ||||||
| 折舊和攤銷 | 21,180 | 24,984 | ||||||
| 無形資產攤薄 | 43,828 | 43,828 | ||||||
| 融資成本攤銷 | 15,270 | 1,743 | ||||||
| 融資折扣的攤銷 | 5,597 | - | ||||||
| 融資溢價的攤銷 | (52 | ) | (2,263 | ) | ||||
| 信用損失準備 | 528 | - | ||||||
| 記錄在其他收入中的員工保留補助金 | (318 | ) | (5,238 | ) | ||||
| 資產減值 | 2,150 | |||||||
| (收益) 資產出售損失 | (2,936 | ) | 66 | |||||
| 償債損失 | 79,172 | - | ||||||
| 阿利桑那州業務處置損失 | - | 181,191 | ||||||
| 營運資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | 1,389 | (2,305 | ) | |||||
| 存貨 | (13,189 | ) | 1,626 | |||||
| 預付費用、存款及其他流動資產 | 6,035 | (4,164 | ) | |||||
| 應付貿易款 | 2,113 | (5,334 | ) | |||||
| 應計負債 | (5,017 | ) | 3,245 | |||||
| 應計利息應付，當前及非當前部分 | 9,010 | 6,653 | ||||||
| 租賃負債 - 營運 | 3,673 | 1,857 | ||||||
| 應付所得稅 | (84,625 | ) | 31,396 | |||||
| 不確定的稅務負債 | 117,644 | - | ||||||
| 持續營運提供的現金 | 18,993 | 22,925 | ||||||
| 終止營運提供的現金 | - | 2,180 | ||||||
| 營業活動產生的現金 | 18,993 | 25,105 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購買財產、廠房和設備 | (16,491 | ) | (20,790 | ) | ||||
| 資本化利息 | (4,766 | ) | (7,274 | ) | ||||
| 資產出售收益 | 316 | - | ||||||
| 支付用於業務合併和資產收購的現金，扣除所獲現金 | - | (1,500 | ) | |||||
| 支付用於業務合併和資產收購的現金，營運資金 | - | (2,600 | ) | |||||
| 支付用於過渡融資的現金 | - | (72 | ) | |||||
| 購買無形資產 | (213 | ) | (1,700 | ) | ||||
| 來自持續業務的投資活動中使用的現金 | (21,154 | ) | (33,936 | ) | ||||
| 出售亞利桑那業務所得 - 停止業務 | - | 18,084 | ||||||
| 收到的現金用於運營資本 - 停止業務 | - | 840 | ||||||
| 用於投資活動的現金 - 停止業務 | - | (44 | ) | |||||
| 投資活動所使用的現金 | (21,154 | ) | (15,056 | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 行使認股權憑證的收益 | 27 | - | ||||||
| 應付票據款項收益 | 40,000 | 10,430 | ||||||
| 融資交易所得，扣除融資成本 | 8,309 | 39,100 | ||||||
| 支付的債務發行成本 | (9,216 | ) | - | |||||
| 支付有條件對價的清償款 | (10,094 | ) | (10,118 | ) | ||||
| 股票為基礎的薪酬獎勵的稅收扣繳 | (283 | ) | (360 | ) | ||||
| 應支付債務的償還 | (19,181 | ) | (49,098 | ) | ||||
| 租賃負債的償還 - 財務（本金部分） | (7,589 | ) | (7,676 | ) | ||||
| 來自持續業務的融資活動所提供（使用）的現金 | 1,973 | (17,722 | ) | |||||
| 來自終止業務的融資活動所使用的現金 | - | (124 | ) | |||||
| 融資活動所提供之現金流量（使用） | 1,973 | (17,846 | ) | |||||
| 現金及現金等價物和受限現金的淨減少 | (188 | ) | (7,797 | ) | ||||
| 期初的現金、現金等價物和受限現金 | 50,766 | 76,827 | ||||||
| 資產中的現金包含在待售資產中 | - | 3,813 | ||||||
| 期末的現金、現金等價物和受限現金 | $ | 50,578 | $ | 72,843 | ||||
| 現金流量資訊的補充披露： | ||||||||
| 在此期間支付的利息，淨額 | $ | 34,178 | $ | 25,430 | ||||
| 本期支付的所得稅，淨額 | 6,405 | 7,080 | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 租賃的使用權資產確認 | 48,537 | 8,586 | ||||||
| 融資租賃的使用權資產確認 | 2,440 | 4,402 | ||||||
| 與業務合併相關的本票發行 | 1,820 | 1,580 | ||||||
| 與業務合併相關的可轉換票據轉換 | 700 | 2,800 | ||||||
| 與業務合併和資產收購相關的股份發行 | 210 | 115 | ||||||
| 與有條件對價結算相關的股份發行 | - | 4,647 | ||||||
| 與有條件對價結算相關的本票發行 | - | 14,000 | ||||||
| 條件性考慮的解決 | - | 37,713 | ||||||
| 用於種植設施的資本支出 | 2,467 | 1,764 | ||||||
| 為種植設施的租賃重新分類而清償施工財務負債 | 39,176 | - | ||||||
| 清償與出售亞利桑那業務相關的應付票據 | - | 22,505 | ||||||
| 清償與出售亞利桑那業務相關的應付利息 | - | 1,165 | ||||||
| 減少與出售亞利桑那業務相關的租賃負債 | - | 16,734 | ||||||
| 減少與出售亞利桑那業務相關的使用權資產 | - | 16,739 | ||||||
| 由於在租約到期時行使回購選擇權，將使用權資產重新分類為不動產、廠房及設備 | 5,597 | - | ||||||
| 退休國庫股 | 8,987 | - | ||||||
| 與債務清償相關的warrants發行 | 47,049 | - | ||||||
| 與債務清償相關的普通股發行 | 94,302 | - | ||||||
Ayr Wellness Inc.
未經審計的中期合併調整後EBITDA與毛利潤重點對比
(以美國美元計算，以千為單位)
| 結束於三個月 | 截至九個月 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 持續經營損失（公認會計原則） | (17,444 | ) | (1,429 | ) | (27,082 | ) | (27,603 | ) | ||||||||
| 營業成本中的利息（"COGS"） | 575 | 776 | 1,869 | 2,290 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷（來自現金流量表） | 21,151 | 22,019 | 65,008 | 68,812 | ||||||||||||
| 收購和交易成本 | 1,270 | (1,182 | ) | 3,634 | 3,460 | |||||||||||
| 基於股票的薪酬，非現金 | 8,794 | 3,410 | 15,696 | 13,417 | ||||||||||||
| 資產減值 | 2,150 | - | 2,150 | - | ||||||||||||
| 啟動成本1 | 4,762 | 2,909 | 10,638 | 8,871 | ||||||||||||
| 其他2 | 4,888 | 1,924 | 9,024 | 14,961 | ||||||||||||
| 43,590 | 29,856 | 108,019 | 111,811 | |||||||||||||
| 經調整利息、稅項、折舊及攤銷前盈利（非GAAP） | 26,146 | 28,427 | 80,937 | 84,208 | ||||||||||||
1 這些是為了準備地點以便其預定使用而產生的設置成本。啟動成本於發生時計入費用，並不代表持續的業務運作
2 其他非核心成本 包括非營運調整、遣散費用和非現金庫存減值
| 截至三個月 | 截至九個月 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 毛利潤 (GAAP) | 43,012 | 48,131 | 140,833 | 153,060 | ||||||||||||
| 利息（在營業成本內） | 575 | 776 | 1,869 | 2,290 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷（在營業成本內） | 9,119 | 10,109 | 28,892 | 29,422 | ||||||||||||
| 啟動成本（在營業成本內） | 3,102 | 1,295 | 6,258 | 4,305 | ||||||||||||
| 其他（在營業成本內） | 4,567 | 196 | 5,886 | 5,773 | ||||||||||||
| 調整後的持續營業毛利潤（非GAAP） | 60,375 | 60,507 | 183,738 | 194,850 | ||||||||||||