附件A
Ceragon報告季度收入增長17.7％，按照美國通用會計準則 GAAP
每股盈利爲0.14美元，第三季度
營收多元化、費用管理、有利於持續盈利；
管理層重申2024財年展望的中間點
以色列羅什海恩，2024年11月13日 — Ceragon（納斯達克股票代碼：CRNT），一家領先的端到端無線連接解決方案提供商，今天發佈了截至2024年9月30日第三季度的財務業績報告。
2024年第三季度財務亮點：
| • |
10270萬美元的營收
|
| • |
按照美國通用會計準則（GAAP）基礎，營業收入爲1460萬美元，或非通用會計準則（non-GAAP）基礎爲1580萬美元
|
| • |
按照美國通用會計準則（GAAP）基礎，淨利潤爲1220萬美元，或非通用會計準則（non-GAAP）基礎爲1410萬美元
|
| • |
每股收益爲0.14美元（攤薄股份）按照美國通用會計準則（GAAP）基礎，或每股收益爲0.16美元（攤薄股份）按照非通用會計準則（non-GAAP）基礎
|
2024財年第三季度業務亮點：
| • |
印度：
|
| - |
所有板塊有史以來創下季度收入新高
|
| - |
客戶機會管道持續擴張
|
| - |
營收多元化不斷增加
|
| - |
新的IP-50CX產品的交付持續增加
|
| • |
北美洲：
|
| - |
連續七個季度的營業收入超過2000萬美元
|
| - |
與辛辛那提市完成的項目贏得客戶高度滿意，積極推薦創造更多機會
|
首席執行官Doron Arazi評論道：「Ceragon實現了兩位數的年度營收增長，得益於印度和北美的強勁業績。我們根據截至目前的業績和對第四季度的當前預期重新確認全年展望，縮小範圍保持在中點。我們繼續看到私人網絡領域在北美主要地區的機會吸引了龐大的增長潛力，印度的需求仍然強勁，我們在多個帳戶擴大市場佔有率，推動收入多樣化，持續增強我們對未來業務預期的信心。」
「同時，我們正在將額外的營收轉化爲增加的盈利能力，」Arazi先生繼續說道。「我們的非GAAP營業利潤，排除回收先前壞賬的好處，年度同比增長約35%左右。因此，我們的非GAAP營業利潤率，在再次排除該好處的情況下，同比提高約130個點子，超過10%，顯示了我們已經構建到業務模型中的增長槓桿。此外，我們在第三季度產生了超過1000萬美元的自由現金流，使我們能夠壯大我們的資產負債表。」
2024年第三季度主要財務業績:
收入是 10270萬美元，比2023年第三季度的8730萬美元增長了17.7％，比2024年第二季度的9610萬美元增長了6.9％。
按照GAAP計算的營業收入 礦山 1460萬美元，相比於2023年第三季度的670萬美元和2024年第二季度的1040萬美元。
GAAP淨利潤 爲1220萬美元，或每股稀釋收益0.14美元，相比於2023年第三季度的340萬美元，每股稀釋收益0.04美元，以及2024年第二季度的780萬美元，每股稀釋收益0.09。
非通用會計原則結果 如下所示: 毛利率爲34.3%，營業收入爲1580萬美元，淨利潤爲1410萬美元，每股攤薄收益爲0.16美元。第三季度包括大約510萬美元的好處，與與一家南美客戶達成的債務和解協議有關。
資產負債表：
現金及現金等價物 2024年9月30日爲3400萬美元，相比2024年6月30日的2630萬美元。
有關GAAP與非GAAP結果的調和，請參見附表。
按地理區域劃分的營業收入：
|
Q3 2024
|
|
|
India
|
49%
|
|
北美洲
|
24%
|
|
歐洲、中東、非洲
|
14%
|
|
拉丁美洲
|
7%
|
|
亞太地區
|
6%
|
展望
管理層重申了其2024年展望，縮小了預期範圍，同時保持展望的中間點：
| • |
營業收入爲$39000萬至$40000萬，較2023年營業收入增長12%至15%。該指導包括了2023年12月收購的Siklu的貢獻。
|
| • |
非GAAP運營利潤率目標至少在營業收入指導中點達到10%。
|
| • |
因此，管理層預計2024年整年將實現增加的非GAAP利潤和正面的自由現金流。
|
電話會議
公司將於今天上午8:30在東部時間舉行Zoom網絡會議，討論業績，隨後爲投資社區舉行問答環節。最近的地緣政治事件可能會影響實時問答環節。在這種不太可能的情況下，管理層的準備好的發言將會提前錄製，問答環節將會重新安排。
投資者可點擊註冊 此處註冊後將發送所有相關信息。
如果無法接聽實時電話，則將在通話結束後24小時內在我們的網站上提供回放。 www.ceragon.com。 www.ceragon.com 在通話結束後的24小時內。
關於Ceragon
Ceragon (納斯達克股票代碼: CRNT) 是全球領先的無線連接端到端解決方案供應商和創新者，專注於運輸、接入和基於人工智能的託管及專業服務。通過我們對卓越的承諾，我們賦能客戶提升操作效率，爲最終用戶提供更出色的體驗質量。
我們的客戶包括服務提供商、公用事業公司、公共安全組織、政府機構、能源公司等，他們依賴於我們的無線專業知識和尖端解決方案，用於5G和4G寬帶無線連接、關鍵任務服務以及利用我們超高可靠性和速度的一系列應用。Ceragon的解決方案部署在600多家服務提供商以及超過1600個私人網絡所有者手中，覆蓋130多個國家。
通過我們創新的端到端解決方案，涵蓋硬件、軟件以及託管及專業服務，我們使客戶能夠懷抱對無線技術的未來信心，塑造下一代連接和服務交付。Ceragon爲各種通信網絡使用情況提供極其可靠、部署快速、高容量的無線解決方案，通過最少使用頻譜、功耗、房地產和勞動力資源來降低TCO，推動簡單、快速和具有成本效益的網絡現代化，並使Ceragon成爲「無處不在的連接」時代的領先解決方案供應商。
欲知詳情，請訪問：www.ceragon.com
Ceragon Networks® 和 FibeAir® 是Ceragon Networks Ltd.在美國和其他國家的註冊商標。CERAGON® 是Ceragon Networks Ltd.在各國註冊的商標。其他提及的名稱歸其各自所有者所有。
免責聲明
本新聞稿包含構成《1933年證券法修正案》和《1934年證券交易法修正案》，以及《1995年私人證券訴訟改革法》安全港規定義中的「前瞻性陳述」的聲明。此類前瞻性聲明基於Ceragon管理層對Ceragon業務、財務狀況、運營結果、微觀和宏觀市場趨勢以及其中涉及或反映情況的目前信仰、期望和假設。前瞻性聲明的示例包括但不限於關於需求、收入、淨利潤、毛利率、資本支出和流動性、競爭壓力、訂單時機、供應鏈和運輸、元件供應情況、增長前景、產品開發、財務資源、成本節約和其他財務和市場事項的預測。您可通過使用諸如「可能」、「計劃」、「預計」、「相信」、「估計」、「目標」、「期待」、「打算」、「潛在」或這些術語的否定形式等詞語來識別這些及其他前瞻性聲明，儘管並非所有前瞻性聲明都包含這些識別詞。
儘管我們相信這些前瞻性聲明所反映的預測是基於合理假設，但我們不能保證我們的期望會實現或任何偏差不會重大。這些前瞻性聲明涉及已知和未知風險和不確定性，可能導致Ceragon未來的結果或績效與這些前瞻性聲明所預期的、表述的或暗示的有重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於：以色列戰爭情勢及相關地區衝突不斷演變的影響；全球經濟趨勢的影響，包括衰退、通貨膨脹上升、利率上升、商品價格上漲和波動、商品短缺以及經濟放緩的影響；與5G技術過渡和5G部署延遲相關的風險；與我們業務集中在少數大型移動運營商以及與其他客戶整體訂購量相比，這些運營商的重要訂購比例，再加上不一致的訂購模式可能會對我們產生負面影響的風險；來自我們收入、利潤率和營運資金需求波動性的風險；與我們客戶供應需求的高波動性相關的風險，這有時會導致交付問題，並有可能導致我們無法及時履行客戶承諾；以及其他可能影響我們的運營結果的風險、不確定性以及其他因素，詳見Ceragon於2024年3月21日發佈的最新《20-F表》年度報告，以及Ceragon隨時向美國證券交易委員會遞交的其他文件。
我們提醒您謹慎對待前瞻性聲明，這些聲明僅於本日期有效。ceragon不承擔更新任何前瞻性聲明的義務，以反映本發佈日期之後可能發生的事件或情況，除非法律要求。
雖然我們相信我們對本新聞稿中包含的每一項前瞻性聲明有充分的依據，但我們提醒您，這些聲明是基於我們當前已知的事實和因素以及我們對未來的預測，我們對此並不確定。此外，任何前瞻性聲明僅代表ceragon在本新聞稿日期的觀點，並不應被視爲在任何之後日期代表其觀點。ceragon不承擔更新任何前瞻性聲明的義務，除非法律要求。
本新聞稿中報道的結果屬於初步未經審計結果，投資者應注意由於各種因素，此結果與將來報告的經過審計的結果可能存在差異。
ceragon的公開申報文件可在證券交易委員會網站 上找到 www.sec.gov 也可從ceragon網站www.ceragon.com獲取 www.ceragon.com.
Ceragon投資者及媒體聯繫人:
Rob Fink
FNK投資者關係部
Tel. 1+646-809-4048
crnt@fnkir.com
簡明綜合經營表
(千美元，除股份和每股數據外)
(未經審計)
|
三個月結束
9月30日,
|
九個月結束
9月30日,
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
收入
|
102,672
|
87,260
|
287,258
|
256,820
|
||||||||||||
|
成本支出
|
67,732
|
56,986
|
186,789
|
168,014
|
||||||||||||
|
毛利潤
|
34,940
|
30,274
|
100,469
|
88,806
|
||||||||||||
|
營業費用：
|
||||||||||||||||
|
研發淨額
|
8,750
|
7,454
|
25,982
|
23,204
|
||||||||||||
|
銷售和市場營銷
|
10,871
|
10,059
|
33,640
|
30,033
|
||||||||||||
|
總務和行政
|
688
|
5,806
|
8,846
|
17,348
|
||||||||||||
|
重組及相關費用
|
-
|
-
|
1,416
|
897
|
||||||||||||
|
收購和整合相關費用
|
-
|
283
|
1,377
|
283
|
||||||||||||
|
總營業費用
|
20,309
|
23,602
|
71,261
|
71,765
|
||||||||||||
|
營業收入
|
14,631
|
6,672
|
29,208
|
17,041
|
||||||||||||
|
財務費用和其他，淨利潤
|
1,834
|
1,722
|
6,611
|
5,066
|
||||||||||||
|
稅前收入
|
12,797
|
4,950
|
22,597
|
11,975
|
||||||||||||
|
所得稅
|
580
|
1,583
|
2,144
|
4,552
|
||||||||||||
|
淨利潤
|
12,217
|
3,367
|
20,453
|
7,423
|
||||||||||||
|
基本每股淨收益
|
0.14
|
0.04
|
0.24
|
0.09
|
||||||||||||
|
攤薄每股淨收益
|
0.14
|
0.04
|
0.23
|
0.09
|
||||||||||||
|
用於計算每股收益的加權平均股數
計算每股基本淨收益
|
86,280,444
|
84,688,985
|
85,849,886
|
84,470,709
|
||||||||||||
|
計算稀釋每股淨收益所用的加權平均股數
計算每股稀釋淨收益
|
88,333,970
|
85,488,113
|
87,948,342
|
85,265,666
|
||||||||||||
簡明合併資產負債表
(千美元)
|
9月30日,
|
12月31日
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||
|
未經審計
|
已經審計
|
|||||||
|
資產
|
||||||||
|
流動資產：
|
||||||||
|
現金及現金等價物
|
34,014
|
28,237
|
||||||
|
交易應收賬款淨額
|
121,550
|
104,321
|
||||||
|
存貨
|
59,800
|
68,811
|
||||||
|
其他應收款及預付費用
|
18,568
|
16,571
|
||||||
|
總計 流動資產
|
233,932
|
217,940
|
||||||
|
非流動資產:
|
||||||||
|
解僱補償金和養老金基金
|
4,687
|
4,985
|
||||||
|
房地產和設備，淨額
|
35,065
|
30,659
|
||||||
|
經營租賃使用權資產
|
17,174
|
18,837
|
||||||
|
無形資產-淨額
|
16,600
|
16,401
|
||||||
|
商譽
|
7,749
|
7,749
|
||||||
|
其他非流動資產
|
2,067
|
1,954
|
||||||
|
所有板塊 非流動資產
|
83,342
|
80,585
|
||||||
|
所有板塊資產
|
317,274
|
298,525
|
||||||
|
負債和股東權益
|
||||||||
|
流動負債：
|
||||||||
|
交易應付款項
|
75,433
|
67,032
|
||||||
|
遞延營業收入
|
2,355
|
5,507
|
||||||
|
短期貸款
|
25,200
|
32,600
|
||||||
|
經營租賃負債
|
2,872
|
3,889
|
||||||
|
其他應付款及應計費用
|
26,210
|
23,925
|
||||||
|
總額 流動負債
|
132,070
|
132,953
|
||||||
|
長期負債：
|
||||||||
|
應計的離職補償金和養老金
|
8,370
|
9,399
|
||||||
|
遞延收入
|
670
|
670
|
||||||
|
營業租賃負債
|
13,280
|
13,716
|
||||||
|
其他長期應付款
|
5,712
|
7,768
|
||||||
|
總額 長期負債
|
28,032
|
31,553
|
||||||
|
股東權益:
|
||||||||
|
股本
|
224
|
224
|
||||||
|
額外實收資本
|
441,345
|
437,161
|
||||||
|
成本法下的庫藏股
|
(20,091
|
)
|
(20,091
|
)
|
||||
|
其他全面損失
|
(9,571
|
)
|
(8,087
|
)
|
||||
|
累積赤字
|
(254,735
|
)
|
(275,188
|
)
|
||||
|
總數股東權益
|
157,172
|
134,019
|
||||||
|
總計 負債和股東權益
|
317,274
|
298,525
|
||||||
經簡化的現金流量表
（單位：千美元）
（未經審計）
|
截至9月30日的三個月
9月30日
|
九個月結束
9月30日
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
經營活動現金流量：
|
||||||||||||||||
|
淨利潤
|
12,217
|
3,367
|
20,453
|
7,423
|
||||||||||||
|
調整淨利潤以計入經營活動現金流量:
|
||||||||||||||||
|
折舊和攤銷
|
2,981
|
2,366
|
8,861
|
7,501
|
||||||||||||
|
處置資產和設備淨虧損
|
-
|
31
|
169
|
61
|
||||||||||||
|
基於股票的補償費用
|
907
|
1,048
|
3,377
|
3,025
|
||||||||||||
|
減少應計的離職補償和養老金淨額
|
(167
|
)
|
(11
|
)
|
(731
|
)
|
(355
|
)
|
||||||||
|
交易應收賬款減少（增加），淨額
|
(8,540
|
)
|
2,684
|
(17,787
|
)
|
(4,226
|
)
|
|||||||||
|
其他資產減少（增加），包括其他應收賬款、預付款項、其他非流動資產，以及現金及現金等價物的匯率變動影響
現金及現金等價物的匯率變動對其他資產的匯率變動（包括其他應收賬款、預付款項、其他非流動資產，
|
(929
|
)
|
1,360
|
(2,312
|
)
|
1,911
|
||||||||||
|
存貨的減少（增加）
|
(640
|
)
|
(2,437
|
)
|
7,915
|
1,622
|
||||||||||
|
經營租賃權益資產減少
|
1,067
|
1,090
|
3,693
|
2,987
|
||||||||||||
|
交易應付賬款減少（增加）
|
7,152
|
3,229
|
7,741
|
(726
|
)
|
|||||||||||
|
其他應付賬款及應計費用的增加（包括其他長期應付款項）
|
443
|
2,071
|
349
|
4,397
|
||||||||||||
|
經營租賃負債減少
|
(565
|
)
|
(1,443
|
)
|
(3,507
|
)
|
(3,961
|
)
|
||||||||
|
遞延收益增加（減少）
|
(206
|
)
|
(118
|
)
|
(3,152
|
)
|
268
|
|||||||||
|
經營活動提供的淨現金
|
13,720
|
13,237
|
25,069
|
19,927
|
||||||||||||
|
投資活動現金流量：
|
||||||||||||||||
|
不動產和設備的購買淨額
|
(2,899
|
)
|
(1,935
|
)
|
(10,854
|
)
|
(7,407
|
)
|
||||||||
|
軟件開發成本資本化
|
(249
|
)
|
(446
|
)
|
(1,238
|
)
|
(2,283
|
)
|
||||||||
|
投資活動使用的淨現金
|
(3,148
|
)
|
(2,381
|
)
|
(12,092
|
)
|
(9,690
|
)
|
||||||||
|
籌資活動產生的現金流量：
|
||||||||||||||||
|
行使股票期權所得
|
265
|
-
|
807
|
30
|
||||||||||||
|
銀行信貸和貸款的淨償還款額
|
(3,250
|
)
|
(1,350
|
)
|
(7,400
|
)
|
700
|
|||||||||
|
籌集資金的淨現金流量
|
(2,985
|
)
|
(1,350
|
)
|
(6,593
|
)
|
730
|
|||||||||
|
匯率變動對現金及現金等價物的影響
|
124
|
(69
|
)
|
(607
|
)
|
51
|
||||||||||
|
現金及現金等價物增加
|
7,711
|
9,437
|
5,777
|
11,018
|
||||||||||||
|
期初現金及現金等價物餘額
|
26,303
|
24,529
|
28,237
|
22,948
|
||||||||||||
|
期末現金及現金等價物
|
34,014
|
33,966
|
34,014
|
33,966
|
||||||||||||
GAAP到非GAAP財務業績的調解
（以千美元計，除股份和每股數據外）
（未經審計）
|
截至三個月結束
九月30日，
|
截至九個月結束
9月30日,
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
GAAP營收成本
|
67,732
|
56,986
|
186,789
|
168,014
|
||||||||||||
|
基於股票的補償費用
|
(109
|
)
|
(142
|
)
|
(374
|
)
|
(370
|
)
|
||||||||
|
已獲得的無形資產攤銷
|
(189
|
)
|
-
|
(567
|
)
|
-
|
||||||||||
|
商業結合中收購存貨的超額成本（*）
|
-
|
-
|
(124
|
)
|
-
|
|||||||||||
|
非GAAP收入成本
|
67,434
|
56,844
|
185,724
|
167,644
|
||||||||||||
|
通用會計原則毛利潤
|
34,940
|
30,274
|
100,469
|
88,806
|
||||||||||||
|
以股票爲基礎的補償費用
|
109
|
142
|
374
|
370
|
||||||||||||
|
取得的無形資產攤銷
|
189
|
-
|
567
|
-
|
||||||||||||
|
商業結合中收購存貨的超額成本（*）
|
-
|
-
|
124
|
-
|
||||||||||||
|
非通用會計原則毛利潤
|
35,238
|
30,416
|
101,534
|
89,176
|
||||||||||||
|
GAAP研發費用
|
8,750
|
7,454
|
25,982
|
23,204
|
||||||||||||
|
股票基礎報酬支出
|
(173
|
)
|
(194
|
)
|
(509
|
)
|
(672
|
)
|
||||||||
|
非GAAP研發費用
|
8,577
|
7,260
|
25,473
|
22,532
|
||||||||||||
|
GAAP銷售和市場營銷費用
|
10,871
|
10,059
|
33,640
|
30,033
|
||||||||||||
|
股票基礎報酬支出
|
(341
|
)
|
(357
|
)
|
(1,024
|
)
|
(1,096
|
)
|
||||||||
|
已收購無形資產攤銷
|
(117
|
)
|
-
|
(505
|
)
|
-
|
||||||||||
|
非GAAP銷售和市場營銷費用
|
10,413
|
9,702
|
32,111
|
28,937
|
||||||||||||
|
GAAP總務和行政費用
|
688
|
5,806
|
8,846
|
17,348
|
||||||||||||
|
股票補償費用
|
(284
|
)
|
(355
|
)
|
(1,470
|
)
|
(890
|
)
|
||||||||
|
非普遍會計準則的總部和行政費用
|
404
|
5,451
|
7,376
|
16,458
|
||||||||||||
|
普通會計準則的重組和相關費用
|
-
|
-
|
1,416
|
897
|
||||||||||||
|
重組及相關費用
|
-
|
-
|
(1,416
|
)
|
(897
|
)
|
||||||||||
|
非通用會計準則的重組和相關費用
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||||||||
|
普通會計準則的收購和整合相關費用
|
-
|
283
|
1,377
|
283
|
||||||||||||
|
收購和整合相關費用
|
-
|
(283
|
)
|
(1,377
|
)
|
(283
|
)
|
|||||||||
|
非普通會計準則的收購和整合相關費用
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||||||||
|
GAAP到非GAAP財務業績的調解
(千美元，除股份和每股數據外)
(未經審計)
|
|
三個月結束
9月30日,
|
九個月結束
9月30日,
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
GAAP營業收入
|
14,631
|
6,672
|
29,208
|
17,041
|
||||||||||||
|
股權激勵費用
|
907
|
1,048
|
3,377
|
3,028
|
||||||||||||
|
取得無形資產攤銷
|
306
|
-
|
1,072
|
-
|
||||||||||||
|
收購結合中的存貨業務超額成本（*）
|
-
|
-
|
124
|
-
|
||||||||||||
|
重組及其他費用
|
-
|
-
|
1,416
|
897
|
||||||||||||
|
收購和整合相關費用
|
-
|
283
|
1,377
|
283
|
||||||||||||
|
非依據公認會計准則下的營業收入
|
15,844
|
8,003
|
36,574
|
21,249
|
||||||||||||
|
公認會計准則下的財務費用和其他費用，淨額
|
1,834
|
1,722
|
6,611
|
5,066
|
||||||||||||
|
租賃 - 財務收入（費用）
|
(501
|
)
|
364
|
(182
|
)
|
1,007
|
||||||||||
|
與業務組合相關的非現金重新計價費用
|
(122
|
)
|
-
|
(318
|
)
|
-
|
||||||||||
|
非普通會計準則財務費用和其他淨額
|
1,211
|
2,086
|
6,111
|
6,073
|
||||||||||||
|
普通會計準則稅費
|
580
|
1,583
|
2,144
|
4,552
|
||||||||||||
|
非現金稅務調整
|
-
|
(630
|
)
|
(413
|
)
|
(2,373
|
)
|
|||||||||
|
非普通會計準則稅費
|
580
|
953
|
1,731
|
2,179
|
||||||||||||
|
GAAP淨利潤
|
12,217
|
3,367
|
20,453
|
7,423
|
||||||||||||
|
以股票爲基礎的薪酬費用
|
907
|
1,048
|
3,377
|
3,028
|
||||||||||||
|
已收購無形資產的攤銷
|
306
|
-
|
1,072
|
-
|
||||||||||||
|
業務組合中收購存貨的額外成本
|
-
|
-
|
124
|
-
|
||||||||||||
|
重組和其他費用
|
-
|
-
|
1,416
|
897
|
||||||||||||
|
收購和整合相關費用
|
-
|
283
|
1,377
|
283
|
||||||||||||
|
租約 - 財務費用（收入）
|
501
|
(364
|
)
|
182
|
(1,007
|
)
|
||||||||||
|
與業務組合相關的非現金重估費用
|
122
|
-
|
318
|
-
|
||||||||||||
|
非現金稅務調整
|
-
|
630
|
413
|
2,373
|
||||||||||||
|
非GAAP淨利潤
|
14,053
|
4,964
|
28,732
|
12,997
|
||||||||||||
|
按照GAAP基本每股淨利潤
|
0.14
|
0.04
|
0.24
|
0.09
|
||||||||||||
|
按照公認會計原則計算的每股攤薄淨利潤
|
0.14
|
0.04
|
0.23
|
0.09
|
||||||||||||
|
非GAAP攤薄每股淨利潤（**）
|
0.16
|
0.06
|
0.33
|
0.15
|
||||||||||||
（*）包括對營業成本的費用，用於差異補償企業合併中獲取的存貨的公允價值與實際成本之間的差額，該存貨以公允價值記載，這影響了公司的毛利潤。
（**）計算攤薄每股淨利潤的加權平均股數與按照公認會計原則計算的相同