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新聞稿
ENLIGHt 可再生能源報告
2024年第三季度財務結果
本新聞稿中披露的所有金額均以美元為單位，除非另有說明
以色列特拉維夫，2024年11月13日 – Enlight 可再生能源有限公司（納斯達克代碼：ENLt，特拉維夫證券交易所：ENLT）今天報告了截至2024年9月30日的第三季度財務結果。公司將於今天上午8:00（美東時間）舉行收益電話會議和網絡直播。會議和網絡直播的註冊連結可在此收益發布的末尾找到。
公司第三季度2024年財務結果的完整套件可在我們的投資者關係網站上找到
https://enlightenergy.co.il/data/financial-reports/
財務亮點
截至2024年9月30日的9個月
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營業收入為28500萬美元，同比增長56%
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調整後的EBITDA1 為21400萬美元，同比增長50%
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凈利潤為5800萬美元，同比下降29%
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來自控制項的現金流為15800萬美元，同比增長25%
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截至2024年9月30日的3個月
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營業收入為10900萬美元，同比增長88%
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調整後的EBITDA1 為8800萬美元，同比增長86%
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凈利潤為2400萬美元，同比下降7%
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來自營運的現金流為6600萬美元，同比增長115%
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1本公司無法在不付出不合理努力的情況下，提供調整後EBITDA與凈利潤之間的調解，因為影響此IFRS財務指標的項目不在本公司的控制範圍內和/或無法合理預測。請參考附錄2中的調解表格
提高全年指導區間
在2024年第三季度和前九個月的營運表現上，Enlight的結果非常出色。在取得良好營運績效之後，營業收入和EBITDA都高於我們的預期。因此，我們正在提高2024年的全年指導區間。我們現在預計2024年的營業收入範圍將由之前的345-$36000萬調整為355-$37000萬，並且調整後EBITDA1 範圍約為$255-$27000萬，從之前的$245-$26000萬增加。這表示相比之前的營業收入和調整後的EBITDA的中點增加$1000萬，進一步顯示出我們對業務所有領域的正面趨勢和強勁增長的信懇智能。
第三季業務發展
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以色列和歐洲的風能項目卓越的運營表現導致營業收入和調整後的EBITDA非常高的增長。現有項目的發電量同比增長11%。
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在美國的Atrisco太陽能項目（364 MW）與以色列的太陽能與儲能項目（55 MW & 160 MWh）實現了COD；這代表著首年營業收入為$2800-3100萬，EBITDA為$2000-2300萬。Atrisco能源儲存項目預計在未來幾周內實現COD，首年營業收入預計為$3200-3300萬，EBITDA為$2700-2800萬。
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在位於美國西部的Country Acres、Quail Ranch和Roadrunner項目（共810 MW及2.0 GWh）已經開始施工。這些項目首年的營業收入預計為$13200-14100萬，EBITDA為$10800-11400萬，預計將在2025-26年達成COD。
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Snowflake A項目，擁有600 MW的太陽能發電能力和1.9 GWh的儲能能力，正在引入成熟階段的投資組合，處於預建狀態。該項目位於亞利桑那州，預計將在2025年第三季度開始施工，並在2027年中期達成COD。該項目來自公司的愛文思控股階段的投資組合，預計首年的營業收入為$11500-12500萬，EBITDA為$9500-10500萬。
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最近與亞利桑那公共服務部簽署了一份新的電力購買協議（“PPA”），針對Snowflake A項目。該總線固定價格協議涵蓋該項目的全部太陽能和儲能能力，期限為20年。
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運營投資組合增長了418 MW和191 MWh。自上季度的收益報告以來，600 MW和1,650 MWh已增加到成熟階段的投資組合中。
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“我們對Enlight的另一組優秀財務結果感到自豪，並且今年第二季度我們的2024指導區間再次增長，”Enlight可再生能源的CEO Gilad Yavetz表示。
“Enlight持續以平衡的方式增長，三個地理區域和技術的多元化提供了強大的增長乘數效應。美國的三個主要計劃的施工已經開始，預計將在2025-26年完成。我們還宣布加速Snowflake A的開發，這將是Enlight的一個重要飛躍。在明年，我們預計美國將佔公司總營業收入的15%。
“行業和宏觀基本面支持我們所處的所有地理區域。電力需求激增，隨著可再生能源將成為未來幾年應對這一需求的主要方式，我們對增長和擴展計劃仍然持樂觀態度。”
財務和經營結果概覽：營業收入
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（千美元）
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截至九個月的期間
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截至2024年9月30日的三個月
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區段
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2024年9月30日
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2023年9月30日
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2024年9月30日
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2023年9月30日
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中東和北非
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121,607
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46,949
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55,566
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17,192
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Europe
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147,164
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126,701
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46,041
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37,171
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美國
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8,611
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1,965
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5,180
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1,965
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管理和施工
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7,208
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6,261
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2,708
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1,991
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總收入
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284,590
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181,876
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109,495
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58,319
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在2024年第三季度，公司的營業收入增至10900萬美金，較去年5800萬美金增長了88%。公司受益於新投產項目的收入貢獻，以及現有項目收入的增長。
自2023年第三季度以來，823兆瓦和536兆瓦時的項目已接入電網並開始售電，包括以色列的創世風電、以色列的九個太陽能及儲能集羣單元、匈牙利的塔波爾卡，以及美國的阿特里斯科，該項目在本季度結束時才開始售電。其中最重要的是創世風電，貢獻了1500萬美金的收入，其次是以色列儲能和太陽能集羣，增加了1600萬美金。總的來看，新項目貢獻了3300萬美金。
公司還受益於選定的現有場地的高產量，以及其他新投產項目的全面升級。在2024年第三季度，現有項目的整體發電量增長了11%，貢獻了600萬美金，而市場定價的改善則貢獻了300萬美金給本季度的營業收入。在2024年第三季度，美國的Apex Solar、瑞典的Björnberget以及匈牙利的AC/DC均達到全面產能，與去年部分運作相比，與此同時，以色列的太陽能及儲能集羣的最終元件提前上線。其他場地正在開發和施工中。
在以商業模式售電的項目中，價格在第三季度非常強勁。Gecama的收入同比增長40%，達到1800萬美金，該項目受益於正面的價格和生產趨勢。我們的售電平均價格為每兆瓦時96歐元，而去年同期為76歐元，生產量則同比增長8%。
收入在中東和北非、歐洲和美國之間分配，在2024年第三季度，51%的收入以以色列新謝克爾計算，39%以歐元計算，而6%以美元計算。隨著項目阿特里斯科預計在接下來幾周內全面運行，我們預計到2025年約15%的收入將來自美國，為Enlight的收入增添更多平衡和多樣化。
凈利潤
在第三季度，公司凈利潤達到2400萬美元，與去年2600萬美元相比，年減7%。新項目和現有業務為凈利潤增加了1300萬美元。這被由於本季度新謝克爾/美元匯率波動導致外幣資產重估損失的400萬美元所減少，並且可以與2023年第三季度基於利率對沖的市場標記所帶來的600萬美元非現金利潤進行對比。
此外，本季度和去年同期發生了一些一次性項目。在2024年第三季度，公司記錄了來自與Clenera收購相關的獲利支付重新計算的700萬美元凈利潤，以及來自西班牙Björnberget項目中渦輪機性能不佳的800萬美元賠償。在2023年第三季度，公司記錄了來自Clenera收購的獲利支付重新計算的900萬美元凈利潤，以及來自美國非核心資產賣出的700萬美元利潤。
調整後的EBITDA2
在2024年第三季度，公司調整後的EBITDA增長了86%，達到8800萬美元，與2023年同期的4700萬美元相比。EBITDA的增長是由推動營業收入增長的相同因素所驅動，即新建和已運營的項目，貢獻了4900萬美元。這被與新項目相關的900萬美元較高營業費用所抵消，而公司的間接費用同比增加了300萬美元。此外，我們收到來自西班牙Björnberget項目中渦輪機性能不佳的1000萬美元賠償。最後，我們注意到2023年第三季度調整後的EBITDA受益於來自美國非核心資產出售的800萬美元一次性利潤。
2 公司無法在未來預測的基礎上提供調整後的EBITDA與凈利潤之間的對賬，因為影響此IFRS財務指標的項目不在公司的控制範圍內和/或無法合理預測。請參閱附錄2中的對賬表。
投資組合概覽3
2024年第三季度公司項目投資組合的主要變化：
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運營投資組合增長了418 MW和191 MWh
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成熟階段投資組合增長了604 MW和1,657 MWh
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Enlight美國
營業收入達到500萬美元。運營能力為470 MW，較2023年第三季度的106 MW有所增加。
在2024年，Enlight大幅增加了對美國的投資，將該地區作為安裝容量擴張的重要來源，以及未來業務收入增長。設備成本保持在低位，支持我們的項目回報。儘管新的AD/CVD法規已經出台，我們仍然保持穩定的光伏面板供應來源，從印度及未受影響的東南亞國家採購設備。
我們的旗艦Atrisco太陽能及能源儲存項目，在新墨西哥州擁有364 MW的太陽能容量和1.2 GWh的電池儲存，在本季度完成施工。太陽能
組件在十月實現了全面運營開始，能源儲存組件的運營開始預計在未來幾週內實現。Atrisco全面啟動時，預計其在第一個完整的運營年度將產生5100-5500萬美元的營業收入和4100-4500萬美元的EBITDA。
在本季度，我們繼續積極擴展美國的業務，三個項目進入施工階段。Quail Ranch已獲得所有必要許可，現場工作預計將在今年年底前開始，而
Roadrunner和Country Acres的工程作業和現場工作已在進行中。這三個項目共計810 MW的太陽能發電和超過2 GWh的能源儲存能力，預計在第一年運營中產生13200-14100萬美元的
營業收入和10800-11400萬美元的EBITDA。
3 截至2024年11月12日，「批准日期」
snowflake A進入成熟階段投資組合
位於亞利桑那州霍爾布魯克附近的太陽能項目snowflake A，正在以前施工狀態引入成熟階段投資組合。這一新增項目是Enlight將其龐大愛文思控股階段投資組合中的優質資產轉化為準備施工的項目的又一例證。
該項目的太陽能發電能力為600 MW，能源儲存能力為1.9 GWh，並且最近與亞利桑那公共服務公司簽署了一份固定價格的總線合約（PPA），涵蓋snowflake A的全部發電和儲能能力，持續20年。該項目正在進行前施工許可的最終階段，假設所有必要的許可都已獲得，預計在2025年第三季度達到準備建設（RTB）狀態，並在2027年中期開始商業運營（COD）。PPA規定，若在2025年3月1日之前未能獲得某項必需的許可，Enlight有權在不承擔任何重大終止費用的情況下終止PPA。
Snowflake A是Enlight投資組合中最重要的項目之一，無論是從規模還是盈利能力來看。預計項目的總成本將在15億至15.7億美元之間，投資稅收抵免的貢獻預計在62500萬至65700萬之間，從而使稅後總項目成本達到87300萬至91700萬。預計snowflake A將在第一完整年內產生11500萬至12500萬的營業收入和9500萬至10500萬的EBITDA。
該項目是計劃在該地點開展的兩個連接項目的第一個。第二階段正在開發，以增加650 MW的太陽能發電能力和2.1 GWh的能源儲存供應。這是Enlight「連接與擴展」策略的另一個實施，旨在利用現有的互聯系統基礎設施增加額外的發電能力，從而降低建設新場地的成本和風險。
CO Bar更新
位於亞利桑那州的CO Bar項目，裝機容量為1,211 MW和824 MWh，已延遲一年。隨著亞利桑那公共服務公司在2023年11月啟動排隊改革過程，
我們原本預期該項目將於2026年下半年達成商業運營（COD）。然而，由於監管改革過程比預期耗時更長，且在達成互連協議方面遇到額外障礙，我們現在預計該項目將於
2027年下半年達成COD。該項目預計在完成後，首個完整年度將產生12,500-13,000萬美元的收入和9,700-10,200萬美元的EBITDA。
Enlight 歐洲
營業收入為4,600萬美元，比2023年第三季度增長24%。運行容量為1,233 MW，較2023年第三季度的1,173 MW有所上升。
塞爾維亞的Pupin項目已完成施工，該地點已與英國國家電網公司連接，首批風力發電機現正在進行測試。預計最早的商業運營（COD）將在未來幾週內實現，較預期提前半年以上。Pupin將根據市場溢價協議，使用以EUR 68.88每MWh定價的CFD結構，將其發電量的72%出售給國有公用事業公司Elektroprivreda Srbije，並與Eurostat CPI掛鉤。
進入我們的運營組合，西班牙的Gecama風電項目在2024年第三季度的平均電價為EUR 96每MWh，而去年同季度為EUR 76每MWh。
該季度中，有31%的產量以商業價格EUR 86每MWh出售，而69%則是在EUR 100每MWh的財務對沖下保障。Gecama在運營方面展現了良好的表現，季度成交量
與去年同期相比增長了8%。
Enlight的對沖策略有效抵禦了價格波動，並將在今年剩餘時間內繼續發揮作用。我們的EUR 100每MWh的對沖將涵蓋Gecama預期2024年剩餘時間平均產量的65%。Enlight已開始為2025年制定對沖策略，並已簽訂期貨合約，涵蓋我們明年估計的產出60%，約定價格為EUR 65每MWh。
公司預計在未來幾個月開始施工Gecama混合項目。該項目將為現有風電場新增225 MW的太陽能發電和220 MWh的儲存能力。
Enlight MENA
收入達5600萬美元，較2023年第三季度增長223%。運營能力為705 MW和625 MWh，從第三季度的528 MW和135 MWh增長。
MENA板塊貢獻了第三季度51%的收入，顯示出該地區增長的潛力，以及公司內部收入和投資的地理多樣性。市場前景持正面態度。以色列的監管機構正在釋放更多土地以進行新的可再生能源項目，特別強調農光雙用的應用。電力市場的放鬆管制導致更具吸引力的電價和對能源儲存需求的增加。
以色列太陽能和儲存集群的擴建在該季度結束，Faran、Lavi和Mahanayim的商業運營日期（COD）加入項目運營能力增添55 MW和160 MWh。這些是該集群的第十、第十一和第十二個單元，由位於以色列南北部的12個地點組成，總容量為248 MW和625 MWh。其他地點正在開發和施工中。該集群預計在完整的第一個運營年將產生3400-3600萬美元的收入和2400-2600萬美元的EBITDA，未考慮Enlight的供應商部門所產生的額外利潤。
我們繼續進一步拓展以色列的電力市場，與電子和工業部門的客戶簽署了3份新的企業PPA。在過去兩年中，公司總共已簽署超過15份企業PPA，售出量相當於我們為國家新近放鬆管制的電力市場分配的所有項目發電量。
融資安排
在2024年10月10日，公司透過擴大在特拉維夫證券交易所交易的現有D系列票據，在以色列籌集了約13300萬美元的債務。這些票據的有效收益率為6.3%，到期時間為3.7年。公司打算將該發行的淨收益用於其在美國、歐洲和MENA的大型投資組合。
無論是運營中的資產、在施工中的資產，還是仍在開發中的資產，資產的減持仍然是Enlight的重要戰略目標。公司在我們2024年財務展望的調整後EBITDA部分包含1500萬美元的減持，預計將在今年年底實現。
資產負債表
截至本報告日期，公司擁有32000萬美元的循環信貸設施，這些資源尚未被提取。這些資源增強了我們的財務實力，並為公司在交付其成熟項目組合時提供了額外的靈活性。
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(千美元)
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2024年9月30日
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現金及現金等價物：
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Enlight可再生能源有限公司、Enlight歐洲能源有限公司及Enlight可再生有限責任公司（不包括子公司） （“Topco”）
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10,833
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子公司
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167,337
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存款：
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短期存款
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-
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限制性現金:
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正在施工的項目
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189,596
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準備金，包括債務服務、履約義務和其他
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41,706
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總現金
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409,472
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2024年度財務展望
對未來展望的評論，Enlight的財務長Nir Yehuda指出："我們的財務表現非常強勁，第三季度和2024年前九個月的表現都很好。因此，我們正在提高全年財務展望的指導範圍。"
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營業收入預計在$35500萬到$37000萬之間（之前為$34500萬到$36000萬）
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調整後的EBITDA4 預計在$25500萬到$27000萬之間（之前為$24500萬到$26000萬）
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2024年預期的發電產出中的90%將以固定價格出售，無論是透過對沖還是PPA。
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會議 調用 資訊
Enlight計劃於2024年11月13日（星期三）上午8:00（東部時間）舉行2024年第三季度電話會議和網絡直播，以回顧其財務業績和業務展望。管理層將作出
準備好的發言，隨後進行問答環節。參與者可以通過撥打電話或網絡直播參加：
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會議通話：
請通過以下鏈接提前註冊以參加電話會議：
https://register.vevent.com/register/BI281173453e3b42cdad641356114470c6
註冊後，您將收到一個撥號號碼、直通密碼和唯一的PIN碼的電子郵件。
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網路直播：
請通過以下鏈接註冊並參加網絡直播：
https://edge.media-server.com/mmc/p/u5zto3p9
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該財務結果的新聞稿以及投資者簡報資料將在電話會議之前可從公司的網站上獲取。在現場通話結束後約一小時，該網絡直播的存檔版本將可在公司的投資者關係網站上獲得， https://enlightenergy.co.il/info/investors/.
4 下方標題為「非國際財務報導準則財務指標」的部分包含調整後的EBITDA的描述，這是一個在本新聞稿中討論的非國際財務報導準則財務指標。調整後的EBITDA和凈利潤之間的對帳表在下方的表格中包含。公司無法在前瞻性基礎上提供調整後的EBITDA與凈利潤的對帳，因為影響該國際財務報導準則財務指標的項目不在公司的控制範圍內和/或無法合理預測。這些項目可能包括但不限於前瞻性折舊和攤銷、基於股份的補償、其他收入、財務收入、財務費用、權益會計被投資者的損失份額及所得稅。這些資訊可能對公司的未來財務結果產生重大且潛在不可預測的影響。我們注意到，我們在以色列的先前申報中披露的“調整後EBITDA”與在本次發佈及我們未來的申報中披露的“調整後EBITDA”並不一致。
補充 金融 和其他 資訊
我們打算通過Enlight投資者關係網站向公眾公告重要資訊。 https://enlightenergy.co.il/info/investors包括SEC文件、新聞稿、公開電話會議和
公开网络直播。我們使用這些渠道與我們的投資者、客戶及公眾溝通有關我們公司的信息、我們的產品和其他問題。因此，我們鼓勵投資者、媒體及其他人關注上述列出的渠道，並且
審閱通過這些渠道披露的信息。關於我們將通過哪些披露渠道宣布信息的更新將會在我們網站的投資者關係頁面上發布。
非IFRS財務指標
本發布介紹調整後的EBITDA，這是一個財務指標，作為根據國際財務報告準則（IFRS）提供的結果的補充，由國際會計準則委員會發佈。可在本發布結尾附上的表格中找到非IFRS財務信息與最直接可比較的IFRS財務指標的調節。
我們定義調整後的EBITDA為凈利潤（虧損）加上折舊和攤銷、基於股份的補償、金融費用、所得稅及合資企業虧損的份額，減去金融收入
和其他收入的非經常性部分淨額。為計算調整後的EBITDA，資本收益以及對公司採購的商品和服務不足表現的補償會計入其他收入淨額。關於上述其他收入（支出），作為Encight加速增長和減少股權融資需求的策略的一部分，公司不定期出售部分或全部選定的可再生項目資產，因此這些資產處置的實現收益及虧損會計入調整後的EBITDA。對於商品和服務性能不佳的補償，反映公司在正常經營條件下會產生的利潤，因此也包含在調整後的EBITDA中。我們的管理層認為調整後的EBITDA能夠反映運營表現和持續盈利狀況，並且用於評估運營表現以及規劃和預測的目的。
非IFRS的財務指標作為分析工具具有一定的局限性，不應單獨考慮或替代根據IFRS所呈現的財務信息。與根據IFRS確定的可比財務指標相比，使用非IFRS財務指標存在許多局限性。例如，我們行業中的其他公司可能會以不同的方式計算我們使用的非IFRS財務指標，或可能使用其他指標來評估其表現。所有這些局限性都可能降低我們的非IFRS財務指標作為分析工具的有效性。鼓勵投資者查看相關的IFRS財務指標──凈利潤，以及下面提供的調整後EBITDA與凈利潤的折算，並且不依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。
關於前瞻性聲明的特別說明
本新聞稿包含根據美國1995年私人證券訴訟改革法的前瞻性聲明。我們希望這些前瞻性聲明能夠受到1933年證券法第27A條及1934年證券交易法第21E條中包含的安全港條款的保護。本新聞稿中除歷史事實聲明外的所有聲明，包括但不限於有關公司業務策略和計劃、公司項目組合的能力和實現操作目標、市場機會、公共事業需求和潛在增長、與商業對手和融資來源的討論、材料的價格趨勢、公司項目的進展（包括相關批准和項目完成的預期時間）和預期的生產延遲、公司的未來財務結果、各種監管發展的預期影響和預期的貿易制裁、關於風力發電、電力價格和意外稅的預期、以及營業收入和調整後EBITDA指導、正在進行的項目完工的預期時間，以及公司的預期現金需求和融資計劃皆為前瞻性聲明。詞語「可能」、「或許」、「將」、「可以」、「會」、「應該」、「期望」、「計劃」、「預期」、「打算」、「目標」、「尋求」、「相信」、「估計」、「預測」、「潛在」、「持續」、「考慮」、「可能」、「預測」、「目標」或這些詞語的否定形式及類似表達旨在識別前瞻性聲明，儘管並非所有的前瞻性聲明都使用這些詞語或表達。
這些聲明既不是承諾也不是保證，但涉及已知和未知的風險、不確定性及其他重要因素，可能導致我們的實際結果、表現或成就與任何未來結果、表現或成就有實質上的差異，這些未來結果、表現或成就是透過前瞻性聲明表達或暗示的，包括但不限於以下內容：我們選址適合土地的能力，以及以其他方式獲取可再生能源項目並成功開發及轉化為控制項；互聯設施和變速器的可用性和獲取；我們獲得和保持政府及其他監管批准和許可的能力，包括環保批准和許可；施工延誤、運營延誤以及供應鏈中斷導致所需材料成本上升，以及因與承包商的爭議而產生的成本超支和延遲；由於我們的元件和材料生產的地區的政治、社會或經濟不穩定性導致的貿易中斷；我們供應商履行現有和未來義務的能力和意願；來自傳統和可再生能源公司的競爭，以開發可再生能源項目；可再生能源項目的需求可能減緩，以及我們在現有的協議貨契到期時進入新的銷售合約的能力，條件和價格要可接受；購貨者終止合約或尋求其他救濟的能力，這些源於我們的項目無法達到開發、運營或性能基準的情況；在某些銷售合約中對市價的暴露；各種技術和運營挑戰導致的非計劃性停機、產量減少、互聯或終止問題；我們的生產和收入依賴於適合的氣象和環境條件的能力，以及我們準確預測這些條件的能力；在我們的項目未如預期執行時，我們執行對手提供的保修的能力；政府削減、能源價格上限和其他政府行動限制或減少可再生能源生產的盈利能力；電力價格波動、飛凡的天氣條件（包括氣候變化的影響，可能對風能和太陽能造成不利影響）、災難性天氣相關或其他設施損壞、非計劃的發電停機、維護或修復、由於需求增加、短缺、運輸問題或其他發展導致的可用性意外變更、環境事件或者電力傳輸系統的約束，以及我們可能未能擁有足夠的保險來涵蓋因這些危害造成的損失；我們對某些運營項目的依賴，對我們的大部分現金流造成 substantial 影響；我們通過成功收購繼續擴展項目組合的能力；技術的變化和進展損害或消除此競爭優勢或破壞投資我們科技的預期；我們有效預測和管理成本通脹、利率風險、貨幣兌換波動及其他影響我們業務的宏觀經濟條件的能力；我們留住和吸引關鍵人才的能力；我們管理全球企業架構中的法律和監管合規及訴訟風險的能力；我們保護業務不受網絡攻擊、干擾和安防事件影響，以及恐怖行為或戰爭的能力；現有可再生能源行業政策和規則的變更，對可再生能源項目存在技術、監管和經濟障礙；政府激勵措施的減少、取消或到期，或規定使用可再生能源的規範；我們有效管理業務運營全球擴張規模的能力；我們在以色列為市政府施工光伏系統的新業務線上表現符合預期的能力；我們有效管理供應鏈並遵循適用的國際貿易法規、關稅、制裁、出口管制和反賄賂及反貪污法律的能力；我們有效遵循環保健康與安全和其他法律法規及獲得和保持所有必要的許可、證書和授權的能力；我們根據負債條款履行各種義務（以及我們擔保的子公司的負債）並能繼續為我們的項目以有吸引力的條件獲取項目融資的能力；由於我們使用稅務權益安排而限制我們的管理權和操作靈活性的能力；與合作夥伴、投資者和其他對手潛在的索賠和爭議，可能減少我們從項目中產生的現金流的權利；我們遵守目前運營的各個司法管轄區日益複雜的稅收法規的能力，以及我們打算在未來運營的司法管轄區的稅收法規；我們普通股在雙重上市上對普通股價格的未知影響；與我們在以色列的註冊地及所在地相關的各種風險，包括我們的總部及部分風能和太陽能項目的持續戰爭；作為公眾公司的成本和要求，包括管理對這些要求的注意力分散；我們的章程及某些適用條款中的某些條款可能延遲或阻止控制權的變更；以及在我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的2023財年截至12月31日的20-F表格年報中的“風險因素”一節中列出的其他風險因素，並可能在我們向SEC提交或提供的其他文件中進行更新。
這些聲明反映了管理層對未來事件及業務表現的目前預期，僅在本新聞稿發佈日期時有效。您不應過於依賴任何前瞻性聲明。雖然我們相信前瞻性聲明中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的結果、活動水平、業務表現及前瞻性聲明中反映的事件和情況將會實現或發生。除法律要求外，我們不承擔任何公開更新或修訂前瞻性聲明的義務，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，在聲明發佈之日之後，或反映意外事件的發生。
關於Enlight
Enlight成立於2008年，開發、融資、建設、擁有和運營公用事業規模的可再生能源項目。Enlight目前在三個最大的可再生能源板塊運營：太陽能、風能及能源儲存。作為一個全球平台，Enlight在美國、以色列和9個歐洲國家運營。Enlight自2010年以來在特拉維夫證券交易所上市（TASE：ENLT），並於2023年完成其美國首次公開募股（納斯達克：ENLT）。
公司聯繫人
Yonah Weisz
董事 IR
investors@enlightenergy.co.il
Erica Mannion 或 Mike Funari
盛世企業投資關係有限責任公司
+1 617 542 6180
investors@enlightenergy.co.il
附錄1 – 財務資訊
綜合損益表
|
截至九個月結束
截至9月30日
|
截至三個月結束，公司認列收入稅費用為
截至九月三十日
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
美元指數在
|
美元指數在
|
美元指數在
|
美元指數在
|
|||||||||||||
|
千
|
千
|
千
|
數千
|
|||||||||||||
|
營業收入
|
284,590
|
181,876
|
109,495
|
58,319
|
||||||||||||
|
銷售成本
|
(54,576
|
)
|
(33,356
|
)
|
(22,155
|
)
|
(12,943
|
)
|
||||||||
|
折舊與攤銷
|
(75,934
|
)
|
(42,807
|
)
|
(26,377
|
)
|
(16,846
|
)
|
||||||||
|
毛利潤
|
154,080
|
105,713
|
60,963
|
28,530
|
||||||||||||
|
一般及管理費用
|
(28,197
|
)
|
(24,188
|
)
|
(8,726
|
)
|
(7,697
|
)
|
||||||||
|
開發成本
|
(7,892
|
)
|
(4,265
|
)
|
(3,350
|
)
|
(1,377
|
)
|
||||||||
|
其他收入，淨額
|
25,570
|
37,959
|
16,905
|
23,225
|
||||||||||||
|
(10,519
|
)
|
9,506
|
4,829
|
14,151
|
||||||||||||
|
營業利潤
|
143,561
|
115,219
|
65,792
|
42,681
|
||||||||||||
|
金融收入
|
18,299
|
44,380
|
3,234
|
12,118
|
||||||||||||
|
財務費用
|
(85,836
|
)
|
(51,799
|
)
|
(36,525
|
)
|
(18,368
|
)
|
||||||||
|
財務費用總額，淨額
|
(67,537
|
)
|
(7,419
|
)
|
(33,291
|
)
|
(6,250
|
)
|
||||||||
|
稅前利潤及股權損失
|
76,024
|
107,800
|
32,501
|
36,431
|
||||||||||||
|
股權核算投資者的損失份額
|
(1,737
|
)
|
(467
|
)
|
(1,288
|
)
|
(99
|
)
|
||||||||
|
稅前利潤
|
74,287
|
107,333
|
31,213
|
36,332
|
||||||||||||
|
所得稅
|
(16,154
|
)
|
(25,494
|
)
|
(7,024
|
)
|
(10,200
|
)
|
||||||||
|
本期利潤
|
58,133
|
81,839
|
24,189
|
26,132
|
||||||||||||
|
本期間的利潤歸屬於：
|
||||||||||||||||
|
公司業主
|
39,053
|
61,297
|
14,247
|
22,756
|
||||||||||||
|
非控制權益
|
19,080
|
20,542
|
9,942
|
3,376
|
||||||||||||
|
58,133
|
81,839
|
24,189
|
26,132
|
|||||||||||||
|
每普通股收益（以美元計）
|
||||||||||||||||
|
面值為NIS 0.1，歸屬於
|
||||||||||||||||
|
母公司的所有者：
|
||||||||||||||||
|
基本每股盈利
|
0.33
|
0.48
|
0.12
|
0.14
|
||||||||||||
|
稀釋每股盈利
|
0.32
|
0.45
|
0.12
|
0.13
|
||||||||||||
|
用於計算的加權平均股份資本：
|
||||||||||||||||
|
計算收益：
|
||||||||||||||||
|
基本每股
|
118,225,436
|
114,996,288
|
118,465,216
|
117,825,464
|
||||||||||||
|
每股稀釋後
|
123,221,119
|
123,284,367
|
123,305,879
|
125,866,004
|
||||||||||||
|
截至的合併財務狀況表
|
|
2024年9月30日
|
十二月三十一日
|
||||
|
2024
|
2023
|
||||
|
美元指數
|
美元指數
|
||||
|
千
|
千
|
||||
|
資產
|
|||||
|
流動資產合計
|
|||||
|
現金及現金等價物
|
178,170
|
403,805
|
|||
|
銀行中的存款
|
-
|
5,308
|
|||
|
限制性現金
|
189,596
|
142,695
|
|||
|
貿易應收款
|
52,454
|
43,100
|
|||
|
其他應收款
|
58,945
|
60,691
|
|||
|
合同資產的當前到期
|
-
|
8,070
|
|||
|
其他金融資產
|
4,544
|
976
|
|||
|
全部流動資產
|
483,709
|
664,645
|
|||
|
|
|||||
|
非流動資產
|
|
||||
|
受限制的現金
|
41,706
|
38,891
|
|||
|
其他長期應收款項
|
62,511
|
32,540
|
|||
|
項目相關的遞延成本
|
287,539
|
271,424
|
|||
|
遞延借貸成本
|
406
|
493
|
|||
|
對被投資單位的貸款
|
49,295
|
35,878
|
|||
|
合同資產
|
-
|
91,346
|
|||
|
固定資產，扣除累計折舊和攤銷
|
3,599,325
|
2,947,369
|
|||
|
無形資產，扣除累計攤銷
|
292,147
|
287,961
|
|||
|
遞延稅項資產
|
12,965
|
9,134
|
|||
|
使用權資產，淨額
|
181,656
|
121,348
|
|||
|
以公允價值計量並且其變動計入損益之金融資產
|
73,846
|
53,466
|
|||
|
其他金融資產
|
59,594
|
79,426
|
|||
|
非流動資產總額
|
4,660,990
|
3,969,276
|
|||
|
|
|||||
|
總資產
|
5,144,699
|
4,633,921
|
截至（續）合併財務狀況報表
|
2024年9月30日
|
十二月三十一日
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||
|
美元指數 在
|
美元指數 在
|
|||||||
|
千
|
千
|
|||||||
|
負債和業主權益
|
||||||||
|
流動負債
|
||||||||
|
來自
|
663,699
|
324,666
|
||||||
|
銀行及其他金融機構
|
||||||||
|
應付貿易款
|
70,539
|
105,574
|
||||||
|
其他應付款
|
105,637
|
103,622
|
||||||
|
公司債的當前到期
|
44,193
|
26,233
|
||||||
|
租賃負債的當前到期
|
10,681
|
8,113
|
||||||
|
通過損益的金融負債
|
10,894
|
13,860
|
||||||
|
其他財務負債
|
1,675
|
1,224
|
||||||
|
流動負債合計
|
907,318
|
583,292
|
||||||
|
非流動負債
|
||||||||
|
債券
|
245,338
|
293,751
|
||||||
|
其他金融負債
|
120,489
|
62,020
|
||||||
|
可轉換公司債
|
129,998
|
130,566
|
||||||
|
來自銀行及其他金融機構的貸款
|
1,799,629
|
1,702,925
|
||||||
|
來自非控股權益的貸款
|
80,740
|
92,750
|
||||||
|
通過利潤或損失的金融負債
|
25,680
|
34,524
|
||||||
|
遞延稅務負債
|
53,927
|
44,941
|
||||||
|
員工福利
|
1,194
|
4,784
|
||||||
|
租賃負債
|
179,250
|
119,484
|
||||||
|
其他
|
51,092
|
60,880
|
||||||
|
退役負債
|
69,021
|
68,047
|
||||||
|
非流動負債總額
|
2,756,358
|
2,614,672
|
||||||
|
總負債
|
3,663,676
|
3,197,964
|
||||||
|
股本
|
||||||||
|
普通股資本
|
3,307
|
3,293
|
||||||
|
股份溢價
|
1,028,532
|
1,028,532
|
||||||
|
資本儲備
|
60,440
|
57,730
|
||||||
|
可轉換期權的收益
|
15,494
|
15,494
|
||||||
|
累積利潤
|
102,763
|
63,710
|
||||||
|
歸屬於公司股東的股權
|
1,210,536
|
1,168,759
|
||||||
|
非控制權益
|
270,487
|
267,198
|
||||||
|
總股本
|
1,481,023
|
1,435,957
|
||||||
|
負債加股東權益總額
|
5,144,699
|
4,633,921
|
||||||
合併現金流量表
|
截至九個月期間
截至9月30日結束
|
截至三個月期間
截至九月三十日
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
美元
|
美元
|
美元
|
美元
|
|||||||||||||
|
數千
|
數千
|
數千
|
數千
|
|||||||||||||
|
營運活動現金流量
|
||||||||||||||||
|
本期利潤
|
58,133
|
81,839
|
24,189
|
26,132
|
||||||||||||
|
與現金流量無關的收入和費用：
|
||||||||||||||||
|
折舊與攤銷
|
77,977
|
44,185
|
27,091
|
17,408
|
||||||||||||
|
財務開支，淨額
|
65,182
|
19,333
|
31,416
|
5,150
|
||||||||||||
|
以股票為基礎的補償
|
6,027
|
4,000
|
1,942
|
1,150
|
||||||||||||
|
所得稅
|
16,154
|
25,494
|
7,024
|
10,200
|
||||||||||||
|
其他收入，淨額
|
(13,826
|
)
|
(32,371
|
)
|
(7,121
|
)
|
(18,158
|
)
|
||||||||
|
公司在被投資合夥企業的虧損中的股份
|
1,737
|
467
|
1,288
|
99
|
||||||||||||
|
153,251
|
61,108
|
61,640
|
15,849
|
|||||||||||||
|
資產和負債項目的變動：
|
||||||||||||||||
|
其他應收款項變化
|
6,547
|
(2,197
|
)
|
10,899
|
3,224
|
|||||||||||
|
應收貿易變動
|
(9,596
|
)
|
4,010
|
(12,668
|
)
|
(6,827
|
)
|
|||||||||
|
其他應付款項變化
|
(27
|
)
|
3,952
|
(887
|
)
|
5,052
|
||||||||||
|
應付貿易款項變化
|
(941
|
)
|
490
|
(85
|
)
|
659
|
||||||||||
|
(4,017
|
)
|
6,255
|
(2,741
|
)
|
2,108
|
|||||||||||
|
利息收入
|
7,805
|
9,593
|
2,439
|
1,802
|
||||||||||||
|
支付利息
|
(51,548
|
)
|
(38,073
|
)
|
(17,755
|
)
|
(15,377
|
)
|
||||||||
|
支付的所得稅
|
(6,084
|
)
|
(6,989
|
)
|
(1,301
|
)
|
(4,135
|
)
|
||||||||
|
合同資產的償還
|
-
|
11,974
|
-
|
4,527
|
||||||||||||
|
經營活動產生的淨現金
|
157,540
|
125,707
|
66,471
|
30,906
|
||||||||||||
|
投資活動的現金流
|
||||||||||||||||
|
出售（收購）合併實體，淨額
|
(1,849
|
)
|
252
|
(461
|
)
|
252
|
||||||||||
|
受限制現金及銀行存款變動，淨額
|
(44,275
|
)
|
(102,870
|
)
|
(28,905
|
)
|
(105,326
|
)
|
||||||||
|
項目相關的購買、開發及施工
|
(678,969
|
)
|
(594,779
|
)
|
(217,168
|
)
|
(235,157
|
)
|
||||||||
|
提供的貸款及對投資者的投資
|
(15,201
|
)
|
(37,923
|
)
|
(985
|
)
|
(16,400
|
)
|
||||||||
|
對投資者的貸款償還
|
63
|
12,677
|
63
|
122
|
||||||||||||
|
合併實體收購款項的支付
|
(15,697
|
)
|
(4,806
|
)
|
(4,846
|
)
|
(3,733
|
)
|
||||||||
|
以公允價值計量且通過損益計入的金融資產出售（購買）所得，淨額
|
(12,204
|
)
|
26,919
|
(864
|
)
|
32,756
|
||||||||||
|
投資活動中使用的淨現金
|
(768,132
|
)
|
(700,530
|
)
|
(253,166
|
)
|
(327,486
|
)
|
||||||||
合併現金流量表（續）
|
九個月期間
截至九月三十日
|
三個月期間
截至九月三十日
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
美元指數在
|
美元指數在
|
美元指數在
|
美元指數在
|
|||||||||||||
|
千
|
千
|
千
|
千
|
|||||||||||||
|
財務活動中的現金流量
|
||||||||||||||||
|
來自銀行和其他金融機構的貸款收入
|
667,857
|
307,478
|
337,408
|
104,936
|
||||||||||||
|
來自銀行和其他金融機構的貸款償還
|
(259,970
|
)
|
(186,784
|
)
|
(182,773
|
)
|
(144,036
|
)
|
||||||||
|
債券的發行
|
-
|
83,038
|
-
|
83,038
|
||||||||||||
|
債券的償還
|
(26,016
|
)
|
(14,735
|
)
|
(24,732
|
)
|
(13,435
|
)
|
||||||||
|
子公司向非控股權益的分紅及分配
|
(23,895
|
)
|
(7,013
|
)
|
(20,445
|
)
|
(1,786
|
)
|
||||||||
|
稅權投資者的投資收益
|
44,325
|
198,774
|
44,325
|
198,774
|
||||||||||||
|
遞延借款費用
|
(5,868
|
)
|
(1,521
|
)
|
(490
|
)
|
(480
|
)
|
||||||||
|
來自非控股權益的貸款收入
|
-
|
274
|
-
|
-
|
||||||||||||
|
償還來自非控股權益的貸款
|
(2,017
|
)
|
(1,485
|
)
|
(1,017
|
)
|
(822
|
)
|
||||||||
|
合併實體持有權益的增加
|
(167
|
)
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||||
|
發行股份
|
-
|
266,751
|
-
|
116
|
||||||||||||
|
行使股票期權
|
14
|
6
|
1
|
6
|
||||||||||||
|
租賃負債償還
|
(4,713
|
)
|
(4,195
|
)
|
(596
|
)
|
(1,264
|
)
|
||||||||
|
非控股權益對實體的投資收益
|
179
|
5,294
|
-
|
2,615
|
||||||||||||
|
融資活動產生的淨現金
|
389,729
|
645,882
|
151,681
|
227,662
|
||||||||||||
|
現金及現金等價物的增加（減少）
|
(220,863
|
)
|
71,059
|
(35,014
|
)
|
(68,918
|
)
|
|||||||||
|
期初現金及現金等價物餘額
|
403,805
|
193,869
|
208,791
|
320,718
|
||||||||||||
|
匯率波動對現金及現金等價物的影響
|
(4,772
|
)
|
(19,388
|
)
|
4,393
|
(6,260
|
)
|
|||||||||
|
期末現金及現金等價物
|
178,170
|
245,540
|
178,170
|
245,540
|
||||||||||||
分部報告
|
截至2024年9月30日的九個月
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
中東及北非(**)
|
歐洲(**)
|
美國
|
管理與施工
|
可報告總部門
|
調整項
|
總計
|
||||||||||||||||||||||
|
以千美元為單位
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
外部營業收入
|
121,607
|
147,164
|
8,611
|
7,208
|
284,590
|
-
|
284,590
|
|||||||||||||||||||||
|
內部組織間收入
|
-
|
-
|
-
|
6,651
|
6,651
|
(6,651
|
)
|
-
|
||||||||||||||||||||
|
總營業收入
|
121,607
|
147,164
|
8,611
|
13,859
|
291,241
|
(6,651
|
)
|
284,590
|
||||||||||||||||||||
|
細分調整
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
EBITDA
|
99,659
|
129,386
|
5,863
|
3,858
|
238,766
|
-
|
238,766
|
|||||||||||||||||||||
|
未分配金額的調節：
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
總部成本(*)
|
(25,108
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
部門間利潤
|
112
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
折舊、攤銷及股份支付補償
|
(84,004
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
未歸屬於各部門的其他收入
|
13,795
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
營業利潤
|
143,561
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
金融收入
|
18,299
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
財務費用
|
(85,836
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
分享在權益法會計的投資者損失
|
(1,737
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
稅前利潤
|
74,287
|
|||||||||||||||||||||||||||
| (*) |
包括一般及行政和開發費用（不包括折舊及攤銷以及基於股份的補償）。
|
| (**) |
由於公司的組織重組，首席操作決策者（CODM）現在根據將集團的業績細分為四個業務單位進行審查：中東及北非（MENA）、歐洲、美國，以及管理
和施工。因此，中歐/東歐及西歐部門已合併為「歐洲」部門，並且以色列部門已納入MENA部門。截止2023年9月30日的九個月和三個月期的比較數字已相應更新。
|
部門報告
|
截至2023年9月30日止的九個月
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
中東及北非（MENA）
|
Europe
|
美國
|
管理與施工
|
可報告的總段
|
調整
|
總計
|
||||||||||||||||||||||
|
以千美元計
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
外部收入
|
46,949
|
126,701
|
1,965
|
6,261
|
181,876
|
-
|
181,876
|
|||||||||||||||||||||
|
內部段收入
|
-
|
-
|
-
|
3,566
|
3,566
|
(3,566
|
)
|
-
|
||||||||||||||||||||
|
總營業收入
|
46,949
|
126,701
|
1,965
|
9,827
|
185,442
|
(3,566
|
)
|
181,876
|
||||||||||||||||||||
|
細分調整
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
營業盈餘前利息、稅項、折舊及攤銷
|
49,218
|
113,203
|
1,977
|
2,452
|
166,850
|
-
|
166,850
|
|||||||||||||||||||||
|
未分配金額的調解：
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
總部成本 (*)
|
(21,912
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
項目處置收益
|
7,883
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
部門間利潤
|
1,419
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
根據特許安排的合同資產償還
|
(11,974
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
折舊和攤銷及基於股份的補償
|
(48,185
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
未分配給各板塊的其他收入
|
21,138
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
營業利潤
|
115,219
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
財務收入
|
44,380
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
財務費用
|
(51,799
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
在權益法核算的投資損失中所佔的份額
|
(467
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
稅前利潤
|
107,333
|
|||||||||||||||||||||||||||
| (*) |
包括一般和行政及開發費用（不包括折舊和攤銷及基於股份的補償）。
|
分部報告
|
截至2024年9月30日止三個月的業績，
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
中東及北非
|
歐洲
|
美國
|
管理與施工
|
可報告總部門
|
調整項
|
總計
|
||||||||||||||||||||||
|
以千美元為單位
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
外部營業收入
|
55,566
|
46,041
|
5,180
|
2,708
|
109,495
|
-
|
109,495
|
|||||||||||||||||||||
|
內部組織間收入
|
-
|
-
|
-
|
3,800
|
3,800
|
(3,800
|
)
|
-
|
||||||||||||||||||||
|
總營業收入
|
55,566
|
46,041
|
5,180
|
6,508
|
113,295
|
(3,800
|
)
|
109,495
|
||||||||||||||||||||
|
分部調整
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
EBITDA
|
44,786
|
46,133
|
4,558
|
1,567
|
97,044
|
-
|
97,044
|
|||||||||||||||||||||
|
未分配金額的對賬：
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
總部成本 (*)
|
(9,479
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
部門間利潤（損失）
|
(9
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
折舊及攤銷與基於股份的薪酬
|
(29,033
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
未列入部門的其他收入
|
7,269
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
營業利潤
|
65,792
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
金融收入
|
3,234
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
財務費用
|
(36,525
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
在公允價值計算的投資損失份額
|
(1,288
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
稅前利潤
|
31,213
|
|||||||||||||||||||||||||||
| (*) |
包括一般及行政和開發費用（不包括折舊和攤銷及基於股份的補償）。
|
分部報告
|
截至2023年9月30日止三個月
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
中東及北非
|
Europe
|
美國
|
管理和施工
|
可報告的總區段
|
調整
|
總計
|
||||||||||||||||||||||
|
千美元
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
外部收入
|
17,192
|
37,171
|
1,965
|
1,991
|
58,319
|
-
|
58,319
|
|||||||||||||||||||||
|
區段間收入
|
-
|
-
|
-
|
924
|
924
|
(924
|
)
|
-
|
||||||||||||||||||||
|
總收入
|
17,192
|
37,171
|
1,965
|
2,915
|
59,243
|
(924
|
)
|
58,319
|
||||||||||||||||||||
|
區段調整
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
EBITDA
|
18,768
|
29,118
|
1,977
|
658
|
50,521
|
-
|
50,521
|
|||||||||||||||||||||
|
未分配金額的調整：
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
總部成本 (*)
|
(7,419
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
項目處置所帶來的收益
|
7,883
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
內部利潤
|
718
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
根據特許協議的合同資產償還
|
(4,527
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
折舊及攤銷與基於股份的補償
|
(18,558
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
未分配給細分市場的其他收入
|
14,063
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
營業利潤
|
42,681
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
財務收入
|
12,118
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
財務費用
|
(18,368
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
對於按權益法計算的投資者所遭受的損失的分享
|
(99
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
稅前利潤
|
36,332
|
|||||||||||||||||||||||||||
| (*) |
包括一般和行政及開發費用（不包括折舊和攤銷及基於股份的補償）。
|
附錄2 - 淨利潤與調整後EBITDA之間的調和
|
（千美元）
|
|
在九個月內
|
|
在三個月內
|
|||||
|
截至9月30日
|
截至9月30日結束
|
||||||||
|
|
|
2024
|
|
2023
|
|
2024
|
|
2023
|
|
|
凈利潤
|
|
58,133
|
81,839
|
24,189
|
26,132
|
||||
|
折舊與攤銷
|
|
77,977
|
44,185
|
27,091
|
17,408
|
||||
|
基於股票的補償
|
|
6,027
|
4,000
|
1,942
|
1,150
|
||||
|
金融收益
|
|
(18,299)
|
(44,380)
|
(3,234)
|
(12,118)
|
||||
|
財務費用
|
|
85,836
|
51,799
|
36,525
|
18,368
|
||||
|
非經常性其他收入，淨 (*)
|
|
(13,795)
|
(21,138)
|
(7,269)
|
(14,063)
|
||||
|
權益法會計投資者的損失份額
|
|
1,737
|
467
|
1,288
|
99
|
||||
|
所得稅
|
|
16,154
|
25,494
|
7,024
|
10,200
|
||||
|
調整後的EBITDA
|
|
213,770
|
142,266
|
87,556
|
47,176
|
||||
|
* 在計算調整後的EBITDA時，資本利得以及對公司所採購商品和服務的性能不足的補償將計入其他收入，淨。
|
|||||||||
|
附錄3 – 債券契約
債券契約
截至2024年9月30日，公司已遵守C-F系列債券契約中的所有財務契約，根據其合併財務結果取得以下成果：
最低股本
公司股本應保持在不少於20000萬新謝克爾，只要債券E仍在流通，應不少於37500萬新謝克爾，只要債券F仍在流通，且應不少於125000萬新謝克爾，只要債券C和D仍在流通。
截至2024年9月30日，公司股本總額為549500萬新謝克爾。
淨財務債務對淨資本的比率
獨立的淨財務債務對淨資本的比率在債券E和F仍在流通時，連續兩個財務期間不得超過70%，而在債券C和D仍在流通時，連續兩個財務期間不得超過65%。
截至2024年9月30日，淨財務債務對淨資本的比率，按照上述定義，為31%。
淨財務債務對EBITDA
只要可轉換債券E和F仍未到期，單獨財務負債不得超過新以色列謝克爾1000萬，且合併財務負債對 EBITDA 的比率不得在兩個連續的財務期間內超過18。
只要可轉換債券C和D仍未到期，合併財務負債對 EBITDA 的比率不得在兩個連續的財務期間內超過15。
截至2024年9月30日，凈財務負債對 EBITDA 的比率如上所述，為9。
股權對資產負債表的比率
單獨股權對總資產負債表的比率應保持在不低於20%和25%，且只要可轉換債券E和F，以及可轉換債券C和D仍未到期，則需維持兩個連續的財務期間。
截至2024年9月30日，股權對資產負債表的比率如上所述，為66%。
|
附錄4 – 成熟階段投資組合：8.2 FGW* 預計在2027年前投入運行
1 我們預期目前在愛文思控股開發組合中的其他項目會在2027年達到商業運行日期，然而這些項目未包含在這些預測中。
附錄5 a) 分段信息：運營項目
|
(千美元)
|
截至9月30日的9個月
|
截至9月30日的3個月
|
||||||||||||
|
營運
項目
區域
|
已安裝容量 (MW)
|
已安裝儲能 (MWh)
|
世代
(GWh) |
報告的營業收入
|
細分調整後
EBITDA* |
發電
(GWh) |
報告營業收入
|
區段調整後
EBITDA* |
||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||
|
中東和北非
|
680
|
589
|
1,012
|
418 |
121,607
|
46,949
|
99,659
|
53,886
|
432
|
143
|
55,566
|
17,192
|
44,786
|
23,436
|
|
歐洲
|
1,233
|
-
|
1,994
|
1,610
|
147,164
|
126,701
|
129,386
|
113,204
|
598
|
535 |
46,041
|
37,170
|
46,133
|
29,119
|
|
美國
|
470
|
-
|
226
|
54
|
8,611
|
1,965
|
5,863
|
1,977
|
153
|
54 |
5,180
|
1,965
|
4,558
|
1,977
|
|
總合併
|
2,383
|
589
|
3,232
|
2,082
|
277,382
|
175,615
|
234,908
|
169,067
|
1,183
|
732
|
106,787
|
56,327
|
95,477
|
54,532
|
|
非合併
在分享
|
9
|
-
|
||||||||||||
| 總計 |
2,392
|
589 | ||||||||||||
|
總合併第一季至第三季區段調整後的 EBITDA
|
234,908
|
|
減：第一季至第三季2024年未完全運營項目的 EBITDA
|
(7,461)
|
|
年化合併調整後的 EBITDA
|
303,263
|
|
截至1月1日完全運營項目的已投資資本st 2024
|
2,690,000
|
|
項目成本的資產級回報
|
11.2%
|
| b) |
運營項目進一步詳情
|
|
（千美元）
|
|
截至2024年9月30日的9個月
|
截至2024年9月30日的3個月
|
||||||
|
運營項目
|
區段
|
安裝容量（MW）
|
安裝儲存量（MWh）
|
報告的營業收入
|
調整後的行業板塊
稅息折舊及攤銷前盈利*
|
報告的營業收入
|
調整後的稅息折舊及攤銷前盈利*
|
截至2024年9月30日的債務餘額
|
擁有百分比**
|
|
中東和北非的風能
|
中東和北非
|
316
|
-
|
57,820
|
|
25,424
|
|
459,001
|
49%
|
|
中東和北非太陽能
|
中東和北非
|
364
|
589
|
63,787
|
|
30,142
|
|
510,743
|
81%
|
|
中東和北非總計
|
680
|
589
|
121,607
|
99,659
|
55,566
|
44,786
|
969,744
|
|
|
|
歐洲風能
|
歐洲
|
1,090
|
-
|
136,341
|
|
40,986
|
|
698,691
|
61%
|
|
歐洲太陽能
|
歐洲
|
143
|
-
|
10,823
|
|
5,055
|
|
69,748
|
62%
|
|
所有板塊歐洲
|
|
1,233
|
-
|
147,164
|
129,386
|
46,041
|
46,133
|
768,439
|
|
|
美國太陽能板塊
|
美國
|
470
|
-
|
8,611
|
|
5,180
|
|
268,979
|
100%
|
|
所有板塊美國
|
470
|
-
|
8,611
|
5,863
|
5,180
|
4,558
|
268,979
|
||
|
所有板塊合併項目
|
2,383
|
589
|
277,382
|
234,908
|
106,787
|
95,477
|
2,007,162
|
||
|
未合併項目按股份
|
9
|
-
|
-
|
50%
|
|||||
|
所有板塊
|
2,392
|
589
|
277,382
|
234,908
|
106,787
|
95,477
|
2,007,162
|
||
|
（百萬美元）
|
|||||||||
|
財務報表後的運營
|
細分市場
|
裝機容量 (MW)
|
裝置儲存 (MWh)
|
預估第一完整年度營業收入
|
預估第一完整年度EBITDA
|
截至2024年9月30日的債務餘額
|
持有權%
|
||
|
Mahanyim
|
中東和北非
|
16
|
36
|
2
|
2
|
15
|
74%
|
||
|
總計
|
16
|
36
|
2
|
2
|
15
|
|
|||
* EBITDA結果包括截至9月24日的9個月中，因項目Björnberget和Emek Habacha達到全面生產的延遲而確認的$1100萬賠償，以及截至9月24日的3個月中的$1000萬賠償
** 所有權百分比是根據項目對總收入的貢獻計算的
| c) |
正在施工的項目
|
|
（百萬美元）
合併項目
|
国家
|
發電與能源儲存能力 (MW/MWh)
|
估計
商業運營日期 |
估計總計
項目成本 |
稅收抵免優惠- 符合資格類別
|
稅收抵免優惠- 附加項*****
|
稅收利益的折現價值***
|
預估總額
扣除稅收利益的項目成本
|
截至2024年9月30日的資本投資
|
預估所需股本 (%)
|
截至2024年9月30日的股本投資
|
預估首個完整年度營收
|
預估首個完整年度EBITDA****
|
持股百分比*
|
|
Atrisco儲存
|
美國
|
0/1200
|
Q4 2024
|
435-458**
|
ITC
|
EC (10%)
|
175-183
|
261-274
|
359
|
13%-16%
|
91
|
32-33
|
27-28
|
100%
|
|
Country Acres
|
美國
|
392/688
|
H2 2026
|
772-812
|
ITC
|
DC (10%)
|
355-373
|
417-439
|
20
|
11%-14%
|
20
|
59-63
|
48-51
|
100%
|
|
鳩鵲農莊BESS
|
美國
|
128/0
|
H2 2025
|
141-148
|
ITC
|
EC (10%)
|
49-51
|
92-96
|
38
|
11%-14%
|
38
|
22-24
|
17-19
|
100%
|
|
鳩鵲農莊太陽能
|
美國
|
0/400
|
106-111
|
生產稅收抵免
|
EC (10%)
|
69-73
|
37-39
|
100%
|
||||||
|
Roadrunner BESS
|
美國
|
290/0
|
H2 2025
|
305-321
|
ITC
|
EC (10%)
|
140-148
|
165-173
|
19
|
11%-14%
|
19
|
51-54
|
41-44
|
100%
|
|
Roadrunner 太陽能
|
美國
|
0/940
|
288-302
|
生產稅收抵免
|
EC (10%)
|
166-174
|
122-128
|
100%
|
||||||
|
Pupin
|
塞爾維亞
|
94/0
|
H1 2025
|
151-159
|
-
|
-
|
151-159
|
111
|
39%-43%
|
53
|
22-23
|
16-17
|
100%
|
|
|
總結合項目
|
904/3,228
|
2,198-2,311
|
954-1,002
|
1,245-1,308
|
547 | 221 | 186-197 | 149-159 | ||||||
|
未合併項目於股份******
|
以色列
|
23/99
|
H2
2024-
H1 2025
|
33-34
|
- | - | - | - | 36 | - |
36 | 4-5 | 3-4 | 50% |
|
總計
|
927/3,327
|
2,231-2,345
|
954-1,002
|
1,245-1,308
|
583 | 257 |
190-202
|
152-163 |
d) 施工前項目（預計於批准日期的12個月內開始施工）
|
（百萬美元）
綜合項目 |
国家
|
發電及能源儲存能力 (MW/MWh)
|
預估
完工日 |
預估總計
項目成本 |
稅收抵免利益
|
估計總數
項目成本淨值稅收利益 |
截至2024年9月30日的資本投資
|
估計所需股權 (%)
|
截至2024年9月30日的股權投資
|
估計第一個完整年度的營業收入
|
估計第一個完整年度的EBITDA****
|
持有百分比%*
|
||
|
合格類別
|
加成*****
|
稅收優惠的折扣值***
|
||||||||||||
|
CoBar ITC
|
美國
|
258/824
|
H2 2027
|
662-696
|
ITC
|
EC (10%)
|
289-304
|
373-392
|
51
|
13%-17%
|
51
|
125-130
|
97-102
|
100%
|
|
CoBar PTC
|
美國
|
953/0
|
1,107-1,164
|
PTC
|
EC (10%)
|
544-572
|
563-592
|
|||||||
|
Rustic Hills 1& 2
|
美國
|
256/0
|
H2 2027
|
387-407
|
ITC
|
DC+EC (20%)
|
185-195
|
202-212
|
21
|
11%-14%
|
21
|
25-26
|
20-21
|
100%
|
|
snowflake A
|
美國
|
600/1,900
|
2027
|
1,498-1,574
|
ITC
|
EC (10%)
|
625-657
|
873-917
|
2
|
11%-14%
|
2
|
115-125
|
95-105
|
100%
|
|
Gecama太陽能
|
Spain
|
225/220
|
H1 2026
|
218-229
|
-
|
-
|
-
|
218-229
|
6
|
23%-27%
|
6
|
35-37
|
28-29
|
72%
|
|
（百萬美元）
其他施工前專案 |
MW部署
MW/MWh
|
預估總額
項目成本 |
稅收抵免收益
|
稅收收益折現值***
|
預估總額
扣除稅收收益後的項目成本 |
截至2024年9月30日的資本投資
|
所需股權估算（%）
|
截至2024年9月30日的股權投資
|
第一完整年度營收估算
|
第一完整年度EBITDA估算****
|
擁有百分比%*
|
|||
|
2025
|
2026
|
2027
|
合格類別
|
附加項*****
|
||||||||||
|
美國
|
-
|
-
|
312/0
|
449-472
|
ITC
|
DC (10%)
|
180-189
|
269-283
|
17
|
15%-17%
|
17
|
31-32
|
24-25
|
100%
|
|
Europe
|
-
|
-
|
0/460
|
84-88
|
-
|
-
|
-
|
84-88
|
3
|
18%-22%
|
3
|
19-20
|
17-18
|
100%
|
|
中東和北非
|
15/0
|
0/207
|
38/0
|
118-124
|
-
|
-
|
-
|
118-124
|
13
|
27%-32%
|
13
|
17
|
12-13
|
89%
|
|
總合併項目
|
15/0
|
0/207
|
350/460
|
651-684
|
180-189
|
471-495
|
33
|
33
|
67-69
|
53-56
|
||||
|
未合併項目按股份
|
-
|
5/28
|
-
|
9-10
|
-
|
-
|
-
|
9-10
|
0
|
20%
|
0
|
1-2
|
1-2
|
50%
|
|
總建設前項目
|
2,662 MW +3,638MWh
|
4,533-4,764
|
1,823-1,917
|
2,709-2,847
|
114
|
114
|
368-389
|
294-315
|
||||||
* 所有美國項目的法定擁有權比例為90%，但Enlight投資100%的股權於該項目，並有權在Enlight的資本全額償還及首選收益之前獲得100%項目分配
** 項目成本扣除可報銷的網絡升級費用$3400萬，這些費用將在項目的前五年內進行報銷*** 項目成本扣除可報銷的網絡升級費用$3400萬，這些費用將在項目的前五年內進行報銷
*** 根據IRA的稅收優惠。PTC根據項目預期產量和2%的年度CPI指數化假設，按8%的折現率到達商業運行日（COD）。對於ITC，進行了逐步調整以反映合格的較高稅收抵免率，通過考慮項目價值的增加來提升項目的評價和回報。**** EBITDA是一項非IFRS財務指標。該數字代表項目整體EBITDA，並排除了稅收股權合夥人的項目分配份額，以及ITC和PTC收益。這些稅收股權交易的組成部分可能因項目而異，受到市場條件及於達成融資关闭時達成的商業條款的影響。*****能源社區（EC）附加金為受化石燃料依賴或經濟轉型影響的地區的可再生能源項目提供額外的信貸。國內內容（DC）附加金獎勵使用美國製造的元件的項目，促進當地就業創造和供應鏈增長
****** 除了投資的股權，所有數字僅反映Enlight的份額
附錄6 – 企業級（TopCo）債務
|
（千美元）
|
2024年9月30日
|
|
可轉換公司債：
|
|
|
債券
|
289,531*
|
|
可轉換公司債
|
129,998
|
|
來自銀行和其他金融機構的貸款：
|
|
|
來自銀行和其他金融機構的信用及短期貸款
|
-
|
|
來自銀行和其他金融機構的貸款
|
116,323
|
|
總公司級別債務
|
535,852
|
* 包括金額為44,193的可轉換公司債的當前到期部分
附錄7 – 功能貨幣轉換匯率：
公司每個子公司的基本報表均以其主要經濟環境中的貨幣（以下簡稱：“功能貨幣”）編制。為了整合基本報表，集團成員公司的結果和財務狀況均轉換為以色列新謝克爾（“NIS”），這是公司的功能貨幣。集團的合併基本報表以美元（“USD”）呈現。
|
外匯匯率對美元：
|
||
|
基本報表的日期：
|
歐元指數
|
NIS
|
|
截至2024年9月30日
|
1.12
|
0.27
|
|
截至2023年9月30日
|
1.06
|
0.26
|
|
截至三個月的平均數：
|
||
| 2024年9月 | 1.10 | 0.27 |
|
2023年9月
|
1.09 | 0.27 |