EX-99.1 2 a2024_q3xpressrelease.htm EX-99.1 文件
logoa.jpg


附錄99.1
Nuvei公佈2024年第三季度業績

Nuvei以美元報告並符合國際財務報告準則（「IFRS」）
蒙特利爾，2024年11月12日 – Nuvei公司（「Nuvei」或「公司」）（納斯達克：NVEI）（tsx：NVEI），這家加拿大金融科技公司，今天報告了截至2024年9月30日的三個月和九個月的財務業績。
Philip Fayer，Nuvei董事長兼首席執行官表示：「我們很高興地報告第三季度財務業績，這突顯了我們業務的快速擴張，總交易量增長了27%，營業收入同比增長了17%，爲我們在未來幾個季度和幾年內實現目標增長奠定了良好基礎，因爲我們在全球支付解決方案平台上提供更多差異化價值。」 「我們的業務仍然高度盈利，第三季度的利潤率反映了擴大我們全球足跡的機會投資。隨着我們着手完成待決的私有化，我們已經在執行一項極具吸引力的價值創造計劃，並已啓動在我們的產品、科技和商業團隊中增加300多個新職位的過程。」
截至2024年9月30日的三個月的財務亮點與2023年相比：
•總成交量(a) 增長了27%，從482億增加到613億；
•營業收入增長了17%，從30490萬增加到35760萬
•淨利潤從1810萬的淨虧損增加到1720萬；
•調整後的EBITDA(b) 從11070萬減少了2%，降至10880萬；
•調整後的淨利潤(b) 從5680萬減少了8%，降至5230萬；
•每個稀釋股的淨利潤從每個稀釋股虧損$0.14增加到$0.10；
•每股攤薄調整後淨收益(b) 下降了13%，從$0.39降至$0.34；
•調整後EBITDA減去資本支出(b) 下降至9260萬，從9750萬降下。
2024年9月30日結束的九個月的財務亮點與2023年相比：
•總成交量(a) 增加了30%，從1412億增至$1831億；
•營業收入增長20%，達到$103820萬，來自$86840萬;
•淨利潤增加到$1780萬，之前是淨虧損$1480萬;
•調整後的EBITDA(b) 增長7%，達到$34040萬，來自$31730萬;
•調整後的淨利潤(b) 下降1%，達到$17740萬，來自$17930萬;
•每股攤薄淨收入增加到$0.08，之前是每股攤薄淨虧損$0.14;
•調整後的淨利潤 每股攤薄盈利(b) 從$1.21減少了4%，降至$1.16；
•調整後的EBITDA減去資本支出(b)從$27700萬增加了4%，增至$28800萬；並且，
•宣佈的現金分紅爲$4230萬。
(a) 總成交量並不代表公司獲得的營業收入，而是代表在與公司簽訂合同的商家處理的交易的總美元價值。請參見「非國際財務報告準則及其他財務指標」。
(b) 調整後的EBITDA、調整後的淨利潤、每稀釋股的調整後淨利潤和調整後的EBITDA減去資本支出是非國際財務報告準則的指標和非國際財務報告準則的比例。這些指標不是國際財務報告準則下承認的指標，並且沒有國際財務報告準則規定的標準含義，因此可能無法與其他公司所提供的類似指標進行比較。請參見「非國際財務報告準則及其他財務指標」。


提議的私有化交易
正如之前宣佈的，2024年4月1日公司與全球最大的、經驗最豐富的股權投資者之一Advent International（「Advent」）簽署了一項最終安排協議，將其私有化，同時也是支付領域的長期贊助商，以及現有的加拿大股東Philip Fayer、由Novacap Management Inc.和魁北克存款和投資公司管理的某些投資基金，進行一筆全現金交易，該交易將公司估值爲大約63億美金（「擬議交易」）。Advent將收購所有已發行和流通的從屬投票股份和任何多重投票股份（統稱爲「股份」），這些股份並非翻滾股份。1每股價格爲34.00美元，現金支付。這個價格相對於2024年3月15日在納斯達克全球精選市場（「納斯達克」）從屬投票股份的收盤價具有大約56%的吸引力和顯著溢價，這是在關於涉及公司的潛在交易的媒體報道之前的最後一個交易日，以及相對於截至該日期的從屬投票股份的90天成交量加權平均交易價格大約48%的溢價。
擬議交易將通過《加拿大商業公司法》下的法定安排計劃實施。擬議交易已於2024年6月18日的特別會議上獲得股東批准，並於2024年6月20日獲得法院批准。擬議交易仍需滿足常規的結束條件，包括關鍵監管批准的獲取（截至目前，大部分已收到和/或待處理時間已到期，仍有有限數量的批准未解決），不受任何融資條件限制，並且，假設及時獲得所有所需的關鍵監管批准，預計將在2024年第四季度完成。
在交易完成後，預計從屬投票股份將在多倫多證券交易所和納斯達克上退市，Nuvei將不再是所有適用加拿大司法管轄區的報告發行者，並將向美國證券交易委員會（「SEC」）註銷從屬投票股份。
現金股息
Nuvei今天宣佈，其董事會已授權並宣佈每股次級投票股和多重投票股派發現金分紅$0.10，將於2024年12月12日支付給2024年11月26日的股東。預計分紅總額約爲1400萬，將從公司的現有現金中提供。根據安排計劃，股東有權獲得在擬議交易的生效日期之前的記錄日期的分紅。如果擬議交易在記錄日期之前完成，則不予支付分紅。因此，如果擬議交易在2024年11月26日的記錄日期之前未完成，將於2024年12月12日支付分紅。

爲了符合《所得稅法案》（加拿大）及任何類似的省或地區法規，公司指定截至2024年9月30日的季度宣告的分紅及任何未來的分紅爲合格分紅。公司進一步預計將這些分紅報告爲分紅。
1 Philip Fayer、Novacap和CDPQ（連同他們直接或間接控制的實體，統稱爲「滾動股東」）已同意分別滾動約95%、65%和75%的股份（「滾動股份」），並預計在交割時將以現金形式獲得大約56000萬美元。Philip Fayer、Novacap和CDPQ預計將間接擁有或控制約24%、18%和12%的私營公司的股權。預計現金收益的百分比和金額基於當前假定的現金狀況，並可能因交割前產生的現金而發生變化。


對於美國股東而言，適用於美國聯邦所得稅目的。受適用限制的限制，向某些非公司美國股東支付的分紅可能符合「合格分紅收入」的徵稅資格，因此可能需按照適用於長期資本收益的稅率納稅。美國股東應與其顧問討論這些分紅，包括與《國內收入法典》（美國）的「特別分紅」條款有關的事項。
未來分紅的聲明、時間、金額和支付仍由董事會自行決定，詳情請見本新聞稿「前瞻性信息」部分。
電話會議、財務展望和增長目標
鑑於擬議的交易，Nuvei不再舉行業績會或提供財務展望或增長目標。
關於Nuvei
Nuvei（納斯達克：NVEI）（tsx：NVEI）是一家加拿大金融科技公司，正在加速全球客戶的業務。Nuvei的模塊化、靈活和可擴展的科技使領先公司能夠接受下一代支付，提供所有支付選項，並享受卡片發行、銀行、風險和欺詐管理服務。將企業與其客戶連接到超過200個 市場，在 50個市場、150種貨幣和720種替代支付方式中，Nuvei提供技術和見解，幫助客戶和合作夥伴在本地和全球成功實現單一整合。

要獲取更多信息，請訪問 www.nuvei.com
非IFRS和其他財務措施
Nuvei 的簡明中期合併財務報表已按適用於中期財務報表編制的國際財務報告準則 (IFRS) 編制，包括國際會計準則第34號， 中期財務報告，由國際會計準則委員會 (IASB) 發佈。本新聞稿中所呈現的信息包括非 IFRS 財務指標、非 IFRS 財務比率和補充財務指標，即調整後的 EBITDA、調整後的淨利潤、基本每股調整後淨利潤、攤薄後每股調整後淨利潤、扣除資本支出的調整後 EBITDA 和總交易量。這些指標不是 IFRS 下的認可指標，並且沒有 IFRS 所規定的標準化含義，因此可能與其他公司所呈現的類似指標不可比。這些指標作爲補充信息提供，以通過提供更進一步的理解來補充 IFRS 指標，從而幫助我們理解我們的經營結果。因此，這些指標不應被孤立考慮，也不應成爲分析公司根據 IFRS 報告的財務報表的替代品。這些指標用於爲投資者提供額外的洞察，幫助突出 Nuvei 業務中可能不容易通過單獨依賴 IFRS 指標顯現出的趨勢。我們還相信，證券分析師、投資者和其他利益相關方在評估發行人時經常使用這些非 IFRS 和其他財務指標。我們還使用這些指標來促進各期之間運營績效的比較，制定年度運營預算和預測，並判斷管理薪酬的構成。我們認爲這些指標是我們表現的重要補充指標，主要因爲它們和類似指標在支付技術行業的其他公司中被廣泛使用，以作爲評估公司基本運營表現的手段。


非IFRS財務指標
調整後的 EBITDA我們使用調整後的 EBITDA 作爲評估運營表現的一種手段，通過消除非運營或非現金項目的影響。調整後的 EBITDA 定義爲淨利潤（虧損）減去財務費用（收益）、財務收入、折舊和 amortization、所得稅費用、收購、整合和遣散費用、基於股份的支付及相關的工資稅、外匯損失（收益）、法律和解及其他。
調整後的 EBITDA 減去資本支出： 我們使用調整後的 EBITDA 減去資本支出（我們定義爲無形資產及物業和設備的收購）作爲我們運營表現的補充指標。
調整後的淨利潤： 我們使用調整後的淨利潤作爲業務表現和盈利能力的指標，結合我們當前的稅務及資本結構。調整後的淨利潤定義爲淨利潤（虧損）減去收購、整合和遣散費用、基於股份的支付及相關的工資稅、外匯損失（收益）、收購相關無形資產的攤銷，以及這些項目相關的所得稅費用或收益。調整後的淨利潤還排除了負債分類普通股和優先股的贖回價值變化、股票回購負債的公允價值變化、遞延融資費用的加速攤銷以及法律和解及其他。
非國際財務報告準則財務比率
每基本股和每攤薄股的調整後淨利潤： 我們使用每基本股和每攤薄股的調整後淨利潤作爲衡量我們業務每股表現和盈利能力的指標。每基本股和每攤薄股的調整後淨利潤指的是調整後淨利潤減去歸屬於非控股權益的淨利潤，再分別除以該期間的基本和攤薄加權平均流通普通股的數量。用於攤薄加權平均流通普通股的股權獎勵數量是根據IFRS允許的庫存股法確定的。
補充財務測量項目
我們監控以下關鍵績效指標，以幫助我們評估業務，衡量表現，識別影響業務的趨勢，制定業務計劃並做出戰略決策。我們的關鍵績效指標計算方式可能與其他公司使用的類似關鍵績效指標有所不同。
總成交量: 我們認爲總成交量是衡量我們業務表現的指標。總成交量和類似的指標在支付行業廣泛使用，作爲評估公司表現的手段。我們將總成交量定義爲在與我們有合同協議的客戶在期間內處理的交易總金額。總成交量並不代表我們獲得的收入。總成交量包括我們處於資金結算交易循環中的收單量，提供網關/科技服務但不參與資金結算交易循環的網關/科技成交量，以及與APMs和支付相關處理的交易總金額。由於我們的收入主要來自銷售成交量和基於交易的收入，來源於商家的日常銷售以及爲客戶提供增值服務所收取的各種費用，因此總成交量的波動通常會影響我們的收入。



前瞻性信息
本新聞稿包含符合適用證券法律意義上的「前瞻性信息」和「前瞻性聲明」（統稱「前瞻性信息」）。這種前瞻性信息可能包括但不限於與我們的目標及實現這些目標的策略相關的信息，以及與我們的信念、計劃、期望、預測、估計和意圖相關的信息。這些前瞻性信息通過使用「可能」、「將」、「應該」、「可以」、「期望」、「打算」、「估計」、「預期」、「計劃」、「預見」、「相信」或「繼續」等術語和短語以及這些術語的否定形式和類似術語來識別，包括假設的引用，雖然並非所有的前瞻性信息都包含這些術語和短語。特別是，與我們未來結果、表現、成就、前景或機會相關的信息，或與我們運營的市場相關的信息，關於行業趨勢、可尋址市場的規模和增長率的期望，我們的業務計劃和增長策略，可尋址市場機會、關於增長和交叉銷售機會的期望及捕捉可尋址市場的意圖，銷售和營銷工作的成本及成功，擴大現有關係的意圖，進一步深入垂直市場，進入新的地理市場，擴大並進一步增加國際市場的滲透，選擇性追求併成功整合收購的意圖及預期收購成果、成本節省、協同效應和利益，包括與Paya的收購相關的信息，未來對我們業務的投資和預期的資本支出，我們不斷創新、差異化和增強我們的平台和解決方案的意圖，通常針對受監管活動和行業的立法進展的預期，我們在行業中的競爭優勢和競爭地位，以及關於我們收入、收入組合、解決方案的收入生成潛力及關於我們的利潤率和未來盈利能力的期望，以及與Advent International L.P.的擬議交易相關的聲明，連同現有的加拿大股東Philip Fayer、Novacap Management Inc.管理的某些投資基金和魁北克存託和投資協會相關的聲明，包括關於交易的擬議時機和相關的各種步驟以及關於Philip Fayer、Novacap Management Inc.管理的某些投資基金、魁北克存託和投資協會或Advent的計劃、目標和意圖的聲明，均屬於前瞻性信息。經濟和地緣政治的不確定性，包括地區衝突和戰爭，以及制裁的潛在影響，也可能加劇本文所述某些因素的影響。
此外，任何涉及預期、意圖、預測或其他對未來事件或情況的描述的聲明都包含前瞻性信息。包含前瞻性信息的聲明不是歷史事實，而是管理層對未來事件或情況的預期、估計和預測。


前瞻性信息基於管理層的信念和假設，以及當前可用的信息，涉及公司運營的每個地域板塊，包括對匯率、競爭、政治環境和經濟表現的假設，以及行業板塊內的一般經濟條件和競爭環境，包括以下假設：(a)公司將繼續有效執行其關鍵戰略增長優先事項，而不會受到宏觀經濟或地緣政治逆風對其或其客戶的業務、財務狀況、財務表現、流動性或對其產品和服務的需求顯著減少的重大不利影響；(b)我們核心市場、地域板塊和垂直行業的經濟狀況，包括由此導致的消費者支出和就業，保持在接近當前水平；(c)對匯率和利率的假設，包括通貨膨脹；(d)公司繼續有效管理其增長的能力；(e)公司繼續吸引和留住實現其計劃和策略所需的關鍵人才和人員的能力，包括國內外的銷售、市場營銷、支持和產品及技術運營；(f)公司成功識別、完成、整合並實現過去和近期收購預期收益的能力，以及管理相關風險，以及未來的收購；(g)立法或監管事項沒有不利變化；(h)公司在法規變化或進入新市場或提供新產品或服務時繼續提升和調整其合規能力的能力；(i)公司持續能夠獲得流動性和資本資源的能力，包括以令人滿意的條款獲得債務或股權融資的能力；(j)現行稅法沒有不利變化。除非另有說明，前瞻性信息不考慮在本日期後可能宣佈或完成的任何合併、收購、剝離或業務組合的潛在影響。儘管此處包含的前瞻性信息是基於我們認爲合理的假設，但投資者被警告不要對該信息過度依賴，因爲實際結果可能與前瞻性信息有所不同。
前瞻性信息涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多超出了我們的控制範圍，這可能導致實際結果與這些前瞻性信息中披露或暗示的結果有實質性差異。這些風險和不確定性包括但不限於，在公司年度信息表（"AIF"）的「風險因素」部分和公司管理層對2024年9月30日結束的三個月和九個月的財務狀況及經營業績的討論與分析（「MD&A」）中的「風險因素」中更詳細描述的風險因素，例如：與我們的業務、行業和整體經濟不確定性相關的風險；我們行業內的快速發展和變化；來自我們行業內以及其他支付供應商的激烈競爭；實施我們的增長策略面臨的挑戰；擴展我們的產品組合和市場覆蓋的挑戰；外匯匯率、利率、消費者支出和其他影響我們的客戶及其經營業績的宏觀經濟因素的變化；在國際上進入新的地理區域以及在我們的市場中持續增長的挑戰；保留現有客戶、增加現有客戶銷售和吸引新客戶的挑戰；依賴第三方合作伙伴分銷我們的部分產品和服務的風險；與未來收購、合夥或合資企業相關的風險；與經濟和政治狀況、商業週期以及客戶信用風險相關的挑戰，例如如俄羅斯-烏克蘭及中東衝突等戰爭以及相關經濟制裁；自然災害、大規模健康流行病或疫情或其他類似事件的發生；淨虧損的歷史和對我們業務的額外重大投資；我們的債務水平；在有利條款下或根本上獲得融資的挑戰；隨着我們的業務的發展，保持相同的收入增長率的困難以及評估我們未來前景的難度；通貨膨脹；與我們大量客戶爲中小型企業（"SMBs"）相關的挑戰；客戶基礎和客戶行業的集中度；遵守支付網絡的要求；依賴並遵守收單銀行和支付網絡的要求；與退款處理相關的挑戰。


我們的客戶；與客戶（商戶）無法滿足其要求相關的財務責任；我們的銀行帳戶位於多個地區，並依賴於銀行合作伙伴維護這些帳戶；電子支付方式使用的下降；關鍵人員的流失或招聘合格人員的困難；與員工關係惡化；大量無形資產和商譽的減值；支付網絡費用的增加；員工挪用終端用戶交易資金；客戶、其客戶或其他人的欺詐行爲；我們的保險政策的覆蓋範圍；我們風險管理政策和程序在降低風險暴露方面的有效程度；我們服務中各種操作系統、軟件、硬件、網頁瀏覽器和網絡的集成；待決和未來訴訟的成本和影響；各種索賠，例如從競爭對手那裏錯誤僱傭員工、員工、顧問或獨立承包商錯誤使用第三方的機密信息或員工錯誤使用前僱主的商業祕密；提供的產品和服務質量的惡化；有效管理我們的增長；季節性波動對我們經營結果的挑戰；會計標準的變化；會計政策應用中的估計和假設；與我們某些子公司和投資的控制權不完全相關的風險；與我們的控股公司結構相關的挑戰；氣候變化的影響；人工智能的發展及其在我們運營中的集成，以及與知識產權和科技相關的風險，與數據安全事件相關的風險，包括網絡攻擊、計算機病毒或其他可能導致服務中斷或責任暴露的情況；由於我們運營的轄區內複雜、相互衝突和不斷變化的當地法律法規及法律訴訟，關於合規性的挑戰；與我們從屬投票股票相關的風險。這些風險和不確定性還包括（但不限於）與與Advent的擬議交易相關的情況，未能獲得必要的監管批准或以其他方式滿足交易完成的條件，未能及時獲得這些批准或滿足這些條件，產生顯著的交易成本或未知的責任，未能實現交易預期的利益，以及一般經濟條件。未能獲得必要的監管批准，或者各方未能以其他方式滿足交易完成的條件或完成交易，可能導致交易未能按照擬議條款完成，或者根本無法完成。此外，如果交易未完成，並且公司繼續作爲上市公司運營，存在這樣的風險，即擬議交易的公告以及公司大量資源承擔交易完成的奉獻可能會對其業務和戰略關係（包括未來和潛在員工、客戶、供應商和合作夥伴）產生影響，經營結果和活動一般，可能會對其當前和未來的運營、財務狀況和前景產生重大不利影響。此外，在某些情況下，按照安排協議的條款，公司可能需要支付終止費用，這可能會對其財務狀況和經營結果以及其資助增長前景和當前運營的能力產生重大不利影響。
我們的分紅政策由董事會自行決定。未來是否在我們的證券上宣佈現金分紅將由我們的董事會自行決定，必須遵循適用的加拿大法律，並將取決於多個因素，包括我們的財務狀況、運營結果、資本需求、合同限制（包括我們的信貸設施中包含的契約）、一般商業環境和董事會認爲相關的其他因素。此外，我們支付分紅的能力以及進行股份回購的能力，將受制於適用法律和限制我們債務的文書中包含的合同限制，包括我們的信貸設施。上述任何因素都可能導致限制未來的分紅或股份回購。


因此，本文件中包含的所有前瞻性信息均受上述警示聲明的限制，無法保證我們預期的結果或進展能夠實現，即使大致實現，也無法保證它們將對我們的業務、財務狀況或運營結果產生預期的後果或影響。除非另有說明或上下文另有指示，本文件中包含的前瞻性信息代表我們截至目前或另有說明的日期的期望，並可能在該日期之後發生變化。然而，我們不承擔任何更新或修訂該前瞻性信息的意圖、義務或責任，無論是基於新信息、未來事件或其他原因，除非適用法律要求。

聯繫方式：
投資者
Chris Mammone，投資者關係主管
IR@nuvei.com    


利潤和損失及全面收益或損失的數據
(以千美元爲單位，除股份和每股金額外)
截至9月30日的三個月
九月三十日		九個月結束
9月30日
2024202320242023
$$$$
營業收入357,618 304,852 1,038,205 868,376 
營收成本72,051 55,650 204,820 164,172 
毛利潤285,567 249,202 833,385 704,204 
銷售、一般和行政費用239,108 217,282 697,701 633,655 
營業利潤46,459 31,920 135,684 70,549 
財務收益(1,163)(2,713)(2,551)(9,049)
財務費用29,045 30,053 88,648 77,839 
淨財務成本27,882 27,340 86,097 68,790 
外匯兌換損益(6,572)13,033 10,933 520 
所得稅前收益（損失）25,149 (8,453)38,654 1,239 
所得稅費用7,914 9,667 20,878 16,031 
淨利潤（虧損）17,235 (18,120)17,776 (14,792)
其他綜合收益（損失），稅後
境外業務 - 外幣 折算差額 8,483 1,257 11,097 (2,753)
指定爲現金流套期保值的金融工具公允價值變動(7,187)(1,008)(628)(1,008)
將指定爲現金流套期保值的金融工具公允價值變動重新歸類至損益(742)— (1,747)— 
全面收入（損失）17,789 (17,871)26,498 (18,553)
歸屬於淨利潤的:
公司的普通股東15,364 (19,814)11,966 (19,669)
非控制權益1,871 1,694 5,810 4,877 
17,235 (18,120)17,776 (14,792)
綜合收益（損失）所歸屬的：
公司的普通股股東15,918 (19,565)20,688 (23,430)
非控股權益1,871 1,694 5,810 4,877 
17,789 (17,871)26,498 (18,553)
加權平均股份在外
基礎141,954,687139,138,382140,736,389139,209,728
攤薄148,450,964139,138,382147,468,942139,209,728
歸屬於公司的普通股股東的每股淨利潤（虧損）
基本0.11 (0.14)0.09 (0.14)
稀釋0.10 (0.14)0.08 (0.14)



合併財務狀況表數據
(以美元千爲單位)
2024年9月30日
2023年12月31日
$$
資產
流動資產
現金及現金等價物138,027170,435
貿易及其他應收款134,397105,755
存貨3,1943,156
預付費用20,99916,250
應收所得稅款項9944,714
合同資產的當前部分1,7381,038
其他流動資產6927,582
總流動資產（不包括隔離基金）300,041308,930
所有基金類型1,513,5441,455,376
總流動資產1,813,5851,764,306


非流動資產
固定資產39,03333,094
無形資產1,331,8591,305,048
商譽1,989,8581,987,737
遞延所得稅資產5,1254,336
合同資產866835
處理器和其他存款5,4114,310
其他非流動資產36,82035,601
總資產5,222,5575,135,267



合併財務狀況表數據
(單位：千美元)
2024年9月30日
2023年12月31日
$$
Liabilities
流動負債
交易及其他應付款196,793179,415
應付所得稅20,68425,563
貸款及借款的流動部分6,83312,470
其他流動負債11,7807,859


到期前的總流動負債236,090225,307
應付商戶1,513,5441,455,376
流動負債合計1,749,6341,680,683


非流動負債
貸款和借款1,241,1751,248,074
遞延稅款負債126,581151,921
其他非流動負債9,47710,374
總負債3,126,8673,091,052




股票
歸屬於股東的權益
股本2,016,0031,969,734
資本公積362,249324,941
赤字(255,226)(224,902)
累計其他綜合損失(34,734)(43,456)
2,088,2922,026,317
非控股權益7,39817,898
總股本2,095,6902,044,215
總負債和股權5,222,5575,135,267




合併現金流量表數據
（以千美元計）
截至9月30日止九個月20242023
$$
經營活動現金流量
淨利潤（虧損） 17,776(14,792)
調整原因：
物業及設備的折舊13,24410,739
無形資產攤銷100,69689,386
合同資產的攤銷1,1591,176
股份支付65,297105,484
淨財務成本86,09768,790
外匯損失10,933520
所得稅費用20,87816,031
業務合併收益(4,013)—
出售損失551—
流動資本項目非現金變動：(31,509)(3,473)
支付利息(85,216)(69,298)
利息收入18,8389,921
所得稅支付 - 扣除已收稅款(43,463)(32,208)

171,268182,276
投資活動中使用的現金流量
業務收購，扣除現金收購的淨額(1,185)(1,379,778)
財產和設備的收購(12,020)(7,879)
購置無形資產(40,355)(32,371)
經銷商佣金的收購(56,704)(20,318)
其他非流動資產的處置（收購）468(31,223)
處理器存款的淨減少3,472—
對第三方的預付款淨減少—245
(106,324)(1,471,324)
融資活動產生的現金流（使用中的）
回購並註銷股份—(56,042)
行使股票期權所得16,0297,728
償還貸款及借款(49,154)(112,840)
取得借款收到的現金—852,000
與貸款和借款相關的融資費用(249)(14,650)
租賃負債支付(5,138)(3,965)
分紅派息給股東的現金(42,275)(13,907)
子公司向非控股權益支付的分紅(16,310)—
(97,097)658,324
匯率變動對現金的影響(255)37
現金及現金等價物淨減少(32,408)(630,687)
現金及現金等價物 – 期初170,435751,686
現金及現金等價物 – 期末138,027120,999


調整後EBITDA與扣除資本支出後的調整後EBITDA與淨利潤的調節
(以美元千爲單位)
截至9月30日的三個月
九月三十日		九個月結束
九月三十日
2024202320242023
$$$$
淨利潤（虧損）17,235 (18,120)17,776 (14,792)
財務費用29,045 30,053 88,648 77,839 
財務收益(1,163)(2,713)(2,551)(9,049)
折舊和攤銷39,105 36,544 113,940 100,125 
所得稅費用7,914 9,667 20,878 16,031 
收購、整合和離職成本(a)
7,675 5,120 24,295 37,000 
基於股份的支付及相關工資稅 (b)
15,416 34,102 70,158 106,423 
外匯兌換損益(6,572)13,033 10,933 520 
法律和解及其他(c)
131 3,014 (3,663)3,192 
調整後的EBITDA108,786 110,700 340,414 317,289 
財產與設備的收購，以及無形資產(16,233)(13,205)(52,375)(40,250)
調整後EBITDA減去資本支出92,553 97,495 288,039 277,039 
(a)這些費用與以下內容有關：
(i)與我們的收購和融資活動相關的專業、法律、諮詢、會計及其他費用和支出，包括與擬議交易相關的費用。截止到2024年9月30日的三個月和九個月，這些費用分別爲240萬和1680萬（2023年9月30日截止的三個月和九個月爲340萬和2300萬）。這些費用在銷售、一般及行政費用的專業費用項目中列示。
(ii)與收購相關的補償爲2024年9月30日截止的三個月和九個月70萬和240萬，2023年9月30日截止的三個月和九個月爲60萬和350萬。這些費用在銷售、一般及行政費用中的員工補償項目中列示。
(iii)對之前收購的企業的遞延購買對價的變更。對於2024年和2023年截止至9月30日的三個月和九個月沒有確認任何金額。這些金額在銷售、一般及行政費用的或有對價調整項目中列示。
(iv)裁員及整合費用，截止到2024年9月30日的三個月和九個月分別爲460萬和510萬（2023年9月30日截止的三個月和九個月爲110萬和1060萬）。這些費用在銷售、一般及行政費用和營業收入成本中列示。
(b)這些費用與根據基於股份的計劃發佈的股票期權和其他獎勵相關，以及直接歸因於基於股份的支付的相關工資稅。截止到2024年9月30日的三個月和九個月，這些費用包括1490萬和6530萬的非現金基於股份的支付（2023年三個月和九個月分別爲3400萬和10550萬），相關工資稅爲50萬和490萬（2023年三個月和九個月分別爲10萬和90萬）。
(c)這主要代表法律和解及相關法律費用，以及非現金收益、損失和準備金及其他某些費用。這些費用在銷售、一般及行政費用中列示。截止到2024年9月30日的九個月，收益主要來自於400萬的業務合併收益。


調整後的淨利潤和每基本股及每稀釋股的調整後淨利潤與淨利潤（虧損）的對賬
(以千美元計，除股票和每股金額外)
截至三個月
九月三十日		截至九個月
九月三十日
2024202320242023
$$$$
淨利潤（虧損）17,235 (18,120)17,776 (14,792)
股票回購負債的公允價值變動— — — 571 
遞延融資費用的加速攤銷— — 174 — 
收購相關無形資產的攤銷(a)
27,338 27,356 80,821 74,896 
收購、整合和解僱成本(b)
7,675 5,120 24,295 37,000 
基於股票的支付及相關工資稅(c)
15,416 34,102 70,158 106,423 
外幣匯率兌換損失（收益）(6,572)13,033 10,933 520 
法律結算及其他(d)
131 3,014 (3,663)3,192 
調整項目43,988 82,625 182,718 222,602 
與調整相關的所得稅費用(e)
(8,912)(7,744)(23,120)(28,503)
調整後的淨利潤52,311 56,761 177,374 179,307 
歸屬於非控制股權的淨利潤1,871 1,694 5,810 4,877 
歸屬於公司普通股東的調整後淨利潤50,440 55,067 171,564 174,430 
加權平均股份在外141,954,687 139,138,382 140,736,389 139,209,728 
基礎148,450,964 142,386,834 147,468,942 143,632,801 
攤薄
歸屬於公司普通股東的每股調整後淨利潤(f)
基本0.360.401.221.25
稀釋0.340.391.161.21
(a)此項目與在收購公司和業務過程中由於購買價格調整而產生的無形資產的攤銷費用，以及由於公司控制權變更而產生的費用有關。.
(b)這些費用涉及：
(i)專業、法律、諮詢、會計以及與我們的收購和融資活動相關的其他費用，包括與擬議交易相關的費用。在截至2024年9月30日的三個月和九個月中，這些費用爲240萬和1680萬（在截至2023年9月30日的三個月和九個月中爲340萬和2300萬）。這些費用在銷售、一般和行政費用的專業費用項目中列出。
(ii) 收購相關的補償爲0.7 百萬和2.4 百萬在截至2024年9月30日的三個月和九個月，及60萬和 $350萬在截至2023年9月30日的三個月和九個月中。這些費用在銷售、一般和行政費用的員工薪酬項目中列出。
(iii) 已收購企業的遞延購買對價的變動。2024年和2023年截至9月30日的三個月和九個月內沒有確認任何金額。這些金額在銷售、一般及行政費用的或有對價調整項目中列示。
(iv) 辭退和整合費用，爲460萬和 $510萬，截止2024年9月30日的三個月和九個月內（2023年三個月和九個月分別爲110萬和1060萬）。這些費用在銷售、一般及行政費用和營業收入成本中列示。


(c)這些費用與根據基於股份的計劃發行的股票期權和其他獎勵以及與基於股份支付直接相關的工資稅有關。截止2024年9月30日的三個月和九個月內，這些費用由1490萬的非現金股份支付組成， 百萬和 $6530萬（2023年三個月和九個月分別爲3400萬和10550萬），與相關工資稅的50萬和490萬（2023年三個月和九個月分別爲10萬和90萬）。
(d)這主要代表法律和解及相關法律費用，以及非現金收益、損失和準備金及某些其他成本。這些成本在銷售、一般及行政費用中列示。截止2024年9月30日的九個月內，收益主要包括400萬的業務合併收益。
(e)該項目反映了適用管轄區的稅率下，可徵稅調整的所得稅費用。
(f)在調整後的每股攤薄淨利潤計算中，用於攤薄加權平均流通普通股數量的基於股票的獎勵數量是根據IFRS允許的庫藏股法判斷的。.

收入和利息收入的拆分
(單位：千美元)

截至三個月
9月30日		截至九個月
9月30日
2024202320242023
$$$$
商戶交易和處理服務收入347,224 302,616 1,012,461 862,064 
其他收入3,722 2,236 9,459 6,312 
利息收入6,672 — 16,285 — 
357,618 304,852 1,038,205 868,376