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YATRA 在線公司宣佈

截至2024年9月30日的三個月

古魯格朗, 印度和紐約 2024年11月12日—— Yatra Online, Inc.（納斯達克代碼：YTRA）（以下簡稱「公司」）是印度領先的 企業旅遊服務提供商和印度領先的在線旅遊公司之一，今天公佈了截至2024年9月30日的未經審計的財務 和經營結果。

“截至2024年9月30日的三個月，我們報告的營業收入爲236330萬印度盧比（2820萬 美元），同比增長了149.4%。調整後的航空票務利潤率下降了13.0%，主要由於 我們在B2C細分市場銷量減少，戰略性地調整折扣以應對加劇的價格競爭。相比之下，我們的調整後酒店和套餐利潤率同比顯著提高了43.8%，得益於我們MICE（會議、激勵、會議和展覽）業務的強勁表現。調整後的EBITDA爲6670萬印度盧比（80萬美元），比去年增長了91.2%。

儘管B2C航空細分市場面臨逆風，我們在酒店和套餐及MICE業務線的強勁增長仍在繼續， 這幫助我們超過了B2C航空業務的負面影響。在2025財年第二季度，我們成功地 獲得了29個新的企業客戶，增加了年賬單潛力121300萬印度盧比（1450萬美元）。

在2024年9月11日，我們成功完成了對環球印度服務公司（環球旅行）的收購， 交易額爲1280.0百萬印度盧比（1530萬美元）現金。該季度的結果包括自2024年9月11日至2024年9月30日 的20天內來自環球旅行的貢獻。這項戰略收購帶來了約360個新的企業客戶， 進一步鞏固了我們在印度企業旅遊領域的領導地位。環球旅行在MICE方面的專業知識與我們在該細分市場的 最近有機擴張互爲補充，使Yatra在這個細分市場成爲印度最大的參與者之一。由於客戶組合重疊最小，這次收購豐富了我們的客戶基礎，並增強了酒店及費用管理服務的交叉銷售機會。此外，將我們的數字預訂平台與環球旅行主要線下業務的整合預計將推動協同效應、運營效率和爲我們的企業客戶節省成本。

Progress on corporate restructuring is also advancing as the Company continues to engage with its counsels and other stakeholders including certain regulators towards the formulation of a comprehensive multi-jurisdictional corporate restructuring that can reduce administrative overhead, rationalize costs, and facilitate the growth for the Company. We are encouraged by the strong momentum in our Corporate Travel business, underscored by our growth in new accounts and MICE capabilities. As we continue to navigate a dynamic market, our focus remains on executing our strategic priorities to reinforce our market leadership and drive long-term value for stakeholders.” - Dhruv Shringi, Co-founder and CEO.

Financial and operating highlights 截至2024年9月30日三個月:

注:

截至2024年9月30日，公司已發行並流通的61,723,260普通股（按轉換基準計算），每股面值$0.0001（「普通股」）。

便利 翻譯

中期未經審計的簡明合併基本報表以印度盧比（INR）爲單位。但出於方便讀者的考慮，2024年9月30日結束的三個月和六個月的中期未經審計的簡明合併損益表及其他綜合損失、截至2024年9月30日的中期未經審計的簡明合併財務狀況表、截至2024年9月30日的六個月的中期未經審計的簡明合併現金流量表，以及2024年9月30日結束的三個月的結果與2023年9月30日結束的三個月進行對比的討論，被轉換爲美國美元（USD），匯率爲83.76 INR/USD，這是基於2024年9月30日紐約市對印度盧比電匯的午間買入匯率，由紐約聯邦儲備銀行出具的海關用途認證。這種算術轉換不得被解釋爲暗示以INR表示的金額可按該匯率或任何其他匯率兌換爲USD，以及這些數字符合國際財務報告準則（「IFRS」）的要求。

近期 發展

公司通過其子公司yatra online 完成了對Globe All India Services Limited（「GAISL」）所有已發行和已支付股本的收購，收購日期爲2024年9月11日，收購依據爲2024年9月2日與GAISL和Ramkrishna Forgings Limited簽署的股份購買協議（「收購」）。收購的總價格爲128000萬印度盧比（美元1530萬），在淨債務和營運資金調整後。

公司的資產和負債 截至2024年9月30日的三個月和六個月的財務和營業結果包括GAISL從2024年9月11日至2024年9月30日的財務和營業結果。因此，2024年9月30日結束的三個月和六個月的報告結果，包括GAISL合併影響，可能無法與2023年9月30日結束的三個月和六個月的報告結果進行比較，後者不包括GAISL合併的影響。

截至2024年9月30日的三個月結果

營業收入. 我們在截至2024年9月30日的三個月內實現了236330萬印度盧比（2820萬美金）的營業收入，比2023年截至9月30日的三個月實現的94760萬印度盧比（1130萬美金）增長了149.4%。收入增長主要受到我們會議、激勵、會議和展覽（「MICE」）業務推動下的酒店和套餐業務增長的影響。

服務費用。 我們的服務費用在截至2024年9月30日的三個月內增加至142770萬印度盧比（1700萬美金），相比之下，2023年截至9月30日的三個月服務費用爲16610萬印度盧比（200萬美金）。服務費用的增加主要是由於酒店和套餐的總預訂量由於我們的MICE業務而增加。

下表將我們的營業收入（一個IFRS指標）與調整後的利潤率（一個非IFRS指標）進行對比，詳細信息見下面標題爲「某些非IFRS指標」的部分。

營業收入（國際財務報告準則指標）與調整後利潤率（非國際財務報告準則指標）的調節

航空 票務. 截至2024年9月30日的三個月內，我們的航空票務業務收入爲42970萬元（510萬美元），相比於2023年9月30日的三個月內的39200萬元（470萬美元），增加了9.6%。

調整 利潤率 ⁽¹⁾ 截至2024年9月30日的三個月內，我們的航空票務業務的調整利潤率下降至88590萬元（1060萬美元），相比於2023年9月30日的三個月內的101830萬元（1220萬美元）。截至2024年9月30日的三個月內，調整利潤率 ⁽¹⁾ 航空票務的調整利潤率包括了消費促銷和忠誠度計劃費用的加回，金額爲45620萬元（540萬美元），這些費用根據國際財務報告準則第15號已從收入中減少，而在截至2023年9月30日的三個月內，加回的費用爲62630萬元（750萬美元）。航空票務的調整利潤率下降主要是由於由於市場上價格競爭加劇，折扣優化導致的預訂量減少。

酒店 和套餐。 我們酒店和套餐業務的營業收入在截至2024年9月30日的三個月中爲人民幣170380萬（美元2030萬），而在截至2023年9月30日的三個月中爲人民幣36580萬（美元440萬），增長了365.7%。

調整後 邊際 ⁽¹⁾ 截至2024年9月30日的三個月中，該部門的調整後邊際從截至2023年9月30日的人民幣27830萬（美元330萬）增長了43.8%，達到了人民幣40010萬（美元480萬）。在截至2024年9月30日的三個月中，調整後邊際 ^(1)l 酒店和套餐的調整後邊際包括客戶促銷費用的加回，這些費用根據國際財務報告準則第15號（IFRS 15）從營業收入中減少了人民幣10110萬（美元120萬），而在截至2023年9月30日的三個月中，加回的是人民幣7860萬（美元90萬）。調整後邊際的增加是由於我們酒店和套餐業務的毛預訂量增加，主要是因爲會議、獎勵、會議和展覽（MICE）業務，調整後邊際百分比的下降則是由於組合變化的影響。

其他 服務. 截至2024年9月30日的三個月中，我們的其他服務營業收入爲人民幣9390萬（美元110萬），相比截至2023年9月30日的三個月中的人民幣4550萬（美元50萬）有所增加。

截至2024年9月30日的三個月中，該部門的調整後邊際從截至2023年9月30日的人民幣4960萬（美元60萬）增長了53.2%，達到了人民幣7590萬（美元90萬）。在截至2024年9月30日的三個月中，調整後邊際包括消費者促銷費用的加回，這些費用根據國際財務報告準則第15號（IFRS 15）從營業收入中減少了人民幣500萬（美元10萬），而在截至2023年9月30日的三個月中，加回的是人民幣410萬（美元10萬）。其他服務的調整後邊際增加是由於毛預訂量的增長。

其他 營業收入。 我們的其他營業收入在2024年9月30日結束的三個月內爲人民幣13590萬（美元160萬），比2023年9月30日結束的三個月內的人民幣14430萬（美元170萬）有所下降，原因是廣告收入減少。

其他 收入。 我們的其他收入在2024年9月30日結束的三個月內減少到人民幣1000萬（美元10萬），相比於2023年9月30日結束的三個月內的人民幣2480萬（美元30萬），原因是不再需要支付的負債的回寫減少以及與服務稅相關的有利解決方案的預存款收到的一次性利息。

人員 費用。 我們的人員費用在2024年9月30日結束的三個月內減少5.1%至人民幣36650萬（美元440萬），相比於2023年9月30日結束的三個月內的人民幣38630萬（美元460萬）。不包括2024年9月30日結束的三個月內的員工股票基礎補償費用人民幣3050萬（美元40萬），與2023年9月30日結束的三個月內的人民幣10730萬（美元130萬）相比，2024年9月30日結束的三個月內人員費用因我們的領導力量增加（以開拓新業務/產品）和年度評估週期的影響而增長20.4%。

市場營銷 和銷售推廣費用。 市場營銷和銷售推廣費用從2023年9月30日結束的三個月的INR 12330萬（美元150萬）減少了5.4%，至2024年9月30日結束的三個月的INR 11670萬（美元140萬）。加回因IFRS 15被從營業收入中扣除的消費推廣和客戶忠誠計劃費用，我們的營銷支出在2024年9月30日結束的三個月將爲INR 67820萬（美元810萬），相比之下2023年9月30日結束的三個月爲INR 832.3百萬（美元990萬），同比減少了18.4%。

其他 營業費用。 其他營業費用從2023年9月30日結束的三個月的INR 36900萬（美元440萬）增加了15.5%，至2024年9月30日結束的三個月的INR 42620萬（美元510萬）。

折舊 和攤銷。 我們的折舊和攤銷費用從2023年9月30日結束的三個月的INR 4820萬（美元60萬）增加了53.2%，至2024年9月30日結束的三個月的INR 7390萬（美元90萬）。

來自運營的結果. 由於上述因素，我們在2024年9月30日結束的三個月的運營結果爲INR 3770萬（美元40萬）的虧損。而2023年9月30日結束的三個月的運營結果爲INR 12060萬（美元140萬）的虧損。排除員工股權補償費用，調整後的運營結果⁽¹⁾ 在2024年9月30日結束的三個月將爲INR 720萬（美元10萬）的虧損，而在2023年9月30日結束的三個月爲INR 1330萬（美元20萬）的虧損。

財務收入。 截至2024年9月30日的三個月內，我們的財務收入從2023年9月30日的750萬印度盧比（10萬美金）增加到6290萬印度盧比（80萬美金）。這一增長主要是由於我們的定期存款增加。

財務費用。 截至2024年9月30日的三個月內，我們的財務費用爲2540萬印度盧比（30萬美金），其中包括810萬印度盧比（10萬美金）的租賃負債利息，較2023年9月30日的財務費用8190萬印度盧比（100萬美金）減少了5650萬印度盧比（70萬美金），其中包括820萬印度盧比（10萬美金）的租賃負債利息。這一下降主要是由於我們的借款從2023年9月30日的174250萬印度盧比（2080萬美金）減少到2024年9月30日的27750萬印度盧比（330萬美金）。

上市及相關費用上市及相關費用是指與我們印度子公司Yatra India的首次公開募股（「印度IPO」）相關的費用。在截至2024年9月30日的三個月內，公司產生的費用爲零印度盧比（零美金），而在截至2023年9月30日的三個月內的費用爲6820萬印度盧比（80萬美金）。

收入 所得稅費用。 截至2024年9月30日的三個月內，我們的所得稅費用爲10萬印度盧比（10萬美元），而截至2023年9月30日的三個月內，所得稅費用爲960萬印度盧比（10萬美元）。

期間損失. 由於上述因素，截至2024年9月30日的三個月內，我們的損失爲30萬印度盧比（10萬美元），相比之下，2023年9月30日的三個月內損失爲27290萬印度盧比（330萬美元）。 不包括員工股權基礎補償費用及上市相關費用，調整後的利潤⁽¹⁾ 將會是2024年9月30日的三個月內3020萬印度盧比（40萬美元），與2023年9月30日的調整後損失⁽¹⁾ 爲9740萬印度盧比（120萬美元），截至2023年9月30日的三個月內。

調整後息稅折舊與攤銷利潤⁽¹⁾. 由於上述因素，調整後的EBITDA ⁽¹⁾ 在截至2024年9月30日的三個月內，增加到6670萬印度盧比（80萬美元），相比於調整後的EBITDA ⁽¹⁾ 截至2023年9月30日的三個月內爲3490萬印度盧比（40萬美元）。

每股基本盈利（虧損）。 截至2024年9月30日的三個月內，每股基本虧損爲0.25印度盧比（0.01美元），相比之下，2023年9月30日的每股基本虧損爲4.21印度盧比（0.05美元）。在排除員工股權激勵成本和上市相關費用後，調整後的每股基本盈利⁽¹⁾ 在截至2024年9月30日的三個月內將爲0.10印度盧比（0.01美元），相比之下，2023年9月30日的調整後每股基本虧損爲2.38印度盧比（0.03美元）。

每股攤薄盈利/(虧損)。 截至2024年9月30日的三個月內，每股攤薄虧損爲0.25印度盧比（0.01美元），相比之下，2023年9月30日的每股攤薄虧損爲4.21印度盧比（0.05美元）。在排除員工股權激勵成本和上市相關費用後，調整後的每股攤薄盈利⁽¹⁾ 在截至2024年9月30日的三個月內將爲0.10印度盧比（0.01美元），相比之下，2023年9月30日的調整後攤薄虧損爲2.38印度盧比（0.03美元）。

流動性. 截至2024年9月30日，我們資產負債表上的現金及現金等價物和定期存款餘額爲217490萬印度盧比（2600萬美元）。

電話會議

公司將於2024年11月13日上午8:30（美國東部夏令時間）或印度標準時間下午7:00召開電話會議，討論截至2024年9月30日的未經審計結果。電話會議的撥入信息如下： 美國/國際撥入號碼：+1 404 975 4839。確認代碼：173847（撥打者應在開始時間前5-10分鐘撥入，並向運營商提供確認代碼）。電話會議也可以通過網絡直播收聽， https://events.q4inc.com/attendee/840082388..

某些非國際財務報告準則措施

由於我們收入的某些部分按照「淨額」基礎確認，而其他部分則按照「總額」基礎確認，因此我們根據調整後的利潤率來評估我們的財務表現，這是一個非國際財務報告準則的衡量指標。

我們認爲調整後的利潤率爲投資者提供了有用的補充信息，關於我們業務的財務表現，並更準確地反映了我們爲客戶提供的旅遊服務的增值。提供這些非國際財務報告準則的信息並不意味着應單獨考慮或替代我們根據國際會計準則理事會（「IASB」）發佈的國際財務報告準則編制的未經審計的簡明合併財務結果。我們的調整後利潤率可能與其他公司報告的同名指標不可比，因爲計算方法可能存在潛在差異。

除了參考調整後的利潤率外，我們還參考調整後的息稅折舊攤銷前利潤、調整後的運營利潤、調整後的期間利潤/(虧損)以及調整後的基本和稀釋每股收益/(虧損)，這些也是非國際財務報告準則的指標。爲了我們的內部管理報告、預算和決策，包括將我們的運營結果與競爭對手的進行比較，這些非國際財務報告準則的財務指標排除了員工股票基礎補償成本和上市及相關費用。我們的非國際財務報告準則財務指標反映了以下基於調整的內容：

我們在排除上述措施的影響後評估業務的表現，並認爲了解這些項目對我們運營結果、期間利潤/(虧損)及每股基本和攤薄收益/(虧損)的影響是有用的。 這些非國際財務報告準則（IFRS）措施的呈現並不意味着在孤立情況下被考慮，或作爲我們根據國際會計標準委員會（IASB）發佈的國際財務報告準則編制的未經審計的合併財務結果的替代。這些非IFRS措施可能無法與其他公司報告的類似標題的措施進行比較，因爲計算方法可能存在差異。

使用調整後的 EBITDA、調整後的經營成果、調整後的當期利潤/(虧損)以及調整後的基本和稀釋每股收益與使用國際財務報告準則（IFRS）發佈的衡量標準相比的一個侷限性在於，這些非 IFRS 財務衡量標準不包括基於股份的補償成本、折舊和攤銷、財務收益、財務費用、上市及相關費用，以及調整後的 EBITDA 的稅費。管理層通過提供關於從調整後的 EBITDA、調整後的經營成果、調整後的當期利潤/(虧損)以及調整後的基本和稀釋每股收益中排除的 IFRS 數額的具體信息來彌補這一侷限性。

下表將我們在所示期間的利潤/(虧損)（一個 IFRS 衡量標準）與調整後的 EBITDA（一個非 IFRS 衡量標準）進行對比。

以下表格將我們的營業收入（一個國際財務報告準則指標）與調整後的利潤率（一個非國際財務報告準則指標）進行對比：

營業收入（國際財務報告準則措施）與調整後利潤率（非國際財務報告準則措施）對賬

安全港聲明

本次盈利發佈包含了有關公司未來增長前景和前瞻性聲明的某些陳述，這些聲明定義在1995年修訂的美國私人證券訴訟改革法案的安全港條款中。這些前瞻性聲明基於公司對自身及其行業的當前期望、假設、估計和預測。這些前瞻性聲明受多種風險和不確定性的影響。通常，這些前瞻性聲明可以通過使用諸如「預期」、「相信」、「估計」、「期望」、「打算」、「將」、「計劃」、「尋求」、「應」等前瞻性術語以及這些表達的否定形式來識別。這些聲明包括但不限於：關於印度旅遊市場長期增長軌跡的聲明；MICE業務的增長；關於管理層信念以及我們的策略和運營計劃的聲明；我們對戰略併購機會的追求及前景管道；我們簡化公司結構和運營、增強股東價值的能力；以及我們未來的財務表現。前瞻性聲明涉及固有的風險和不確定性。多個重要因素可能導致實際結果與任何前瞻性聲明中包含的結果存在重大差異。潛在的風險和不確定性包括但不限於：印度旅遊行業日益激烈的競爭對我們的影響，以及我們對行業發展和我們所運營的競爭環境的期望；印度經濟增長放緩及整個印度經濟及旅遊行業的其他下降或中斷，包括因安全問題、恐怖襲擊、區域衝突（包括烏克蘭和俄羅斯之間的持續衝突以及以色列、加沙和中東的事件發展）、流行病和自然災害所導致的中斷；我們成功談判與航空公司供應商及全球分銷系統服務提供商的合同，並減輕因佣金、激勵付款和我們所收取的費用減少對營業收入的負面影響的能力；航空公司供應商（包括我們的GDS服務提供商）可能減少或取消支付給我們銷售機票的佣金和其他費用的風險；我們追求戰略伙伴關係的能力及與商業夥伴相關的風險；近期印度旅遊行業發展（包括印度航空與維斯塔拉的合併）對我們盈利能力和財務狀況的潛在影響；印度及其他主要旅遊目的地的政治和經濟穩定性；我們維持和提升品牌知名度的能力；我們實現任何過去或未來收購預期利益的能力；我們成功實施增長策略的能力；我們吸引、培訓和留住高管及其他合格員工的能力，以及成功實施任何新的業務計劃的能力；我們有效整合人工智能、機器學習和自動決策工具的能力；不符合納斯達克的持續上市要求，從而導致我們的普通股被納斯達克退市的風險；以及我們簡化跨轄區公司結構或減少用於合規要求的資源和管理時間的能力。這些因素及其他因素在我們向美國證券交易委員會提交的報告中進行了討論。本次盈利發佈中提供的所有信息在本次盈利發佈發佈之日有效，我們不承擔更新任何前瞻性聲明的義務，除非法律要求。

關於 Yatra Online, Inc.

Yatra Online, Inc. 是 Yatra Online Limited 的最終控股公司，後者在北交所和納斯達克上市（前稱爲 Yatra Online Private Limited，以下簡稱「Yatra India」），其公司總部位於印度古爾岡。Yatra India 是印度最大的企業旅遊服務提供商，擁有約800家大型企業客戶和約50,000家註冊的中小板客戶，同時是印度第三大在線旅遊公司（場外交易），在財政2023年的總預訂收入和營業收入方面在主要OTA玩家中排名。來源：CRISIL 報告休閒和商務 旅客使用 Yatra India 的移動應用、網站 www.yatra.com 以及其他產品和服務來探索、研究、比較價格並預訂各種旅行相關服務。這些服務包括幾乎所有印度和國際航空公司的國內和國際機票、公交票、火車票、出租車預訂以及印度境內的其他輔助服務。Yatra India 在印度大約1,500個城市和城鎮中擁有約108,000家酒店，同時在全球擁有超過200萬家酒店，在主要的印度在線旅遊代理商（OTA）中，Yatra India 擁有最大的酒店庫存。來源：CRISIL 報告).

獲取更多信息，請聯繫：

Manish Hemrajani

Yatra Online, Inc.

副總裁， 企業發展與投資者關係負責人

ir@yatra.com

yatra online, Inc.

未經審計的 簡明合併損益表及其他綜合損失表截至2024年9月30日的三個月和六個月

(金額 以千計，除每股數據和股數外)

*四捨五入

yatra online, inc.

未經審計的 合併財務狀況表截至2024年9月30日

(金額 以千計，除每股數據和股份數量外)

* 根據2024年9月2日簽署的股份購買協議，公司已以現金考慮金額爲128000萬印度盧比收購環球全印度服務有限公司100%的股本，導致商譽金額爲121550萬印度盧比（臨時）。

yatra online, inc.

未經審計的 2024年9月30日止六個月合併權益變動簡明報表

(金額以印度盧比千爲單位，除每股數據和股份數外)

yatra online, inc.

未經審計的 截至2024年9月30日的六個月現金流量綜合報表

(金額 以千爲單位，除每股數據和股份數量外)

yatra online 公司

營業 數據

以下表格列出了所示期間特定的未經審計的簡明合併財務及其他數據：

* 量化細節以毛額爲基礎考慮。

** 調整後的利潤率%定義爲調整後的利潤佔毛額預訂的百分比。