附件99.1
达纳斯公司
业务与财务回顾和展望
以下讨论和分析应结合我们的中期简明综合财务报表（未经审计）以及本报告其他地方包括的附注一起阅读。
经营结果
截至2024年9月30日的三个月与截至2023年9月30日的三个月相比
在截至2024年9月30日的三个月内，达纳斯公司（“达纳斯”或“公司”）拥有平均71.1艘集装箱船 和9.9艘超大型干散货船，而在截至2023年9月30日的三个月内，达纳斯公司拥有68.0艘集装箱船和没有干散货船。我们的集装箱船利用率在截至2024年9月30日和截至2023年9月30日的每个月内保持稳定，均为97.7％。
营业收入
截至2024年9月30日的三个月内，营业收入增长了7.1%，达到了25620万美元，比2023年9月30日的23920万美元增加了1700万美元。
我们集装箱船舶部门的营业收入在2024年9月30日结束的三个月内下降了1.5%，从2023年9月30日结束的23920万美元降至23560万美元，分析如下：
| · | 在2024年9月30日结束的三个月内，由于船只增加的原因，营业收入比2013年9月30日结束的三个月增加了1400万美元； | |
| · | 按照美国通用会计准则，由于更高的非现金收入确认，截至2024年9月30日的三个月内，营业收入比2013年9月30日的三个月增加了710万美元； | |
| · | 由于租金价格降低，截至2024年9月30日的三个月内，营业收入比2013年9月30日的三个月减少了1790万美元； | |
| · | 由于船只的处置，截至2024年9月30日的三个月内，营业收入比2013年9月30日的三个月减少了240万美元； | |
| · | 由于承担的时间租约的摊销减少，截至2024年9月30日的三个月内，营业收入比2013年9月30日的三个月减少了440万美元。 |
在2024年9月30日结束的三个月内，我们的干散货船舶部门的营业收入比2023年9月30日结束的三个月多了2060万美元。
航次费用
航次费用从2023年9月30日结束的三个月的900万美元增加到2024年9月30日结束的三个月的1700万美元，主要是因为我们最近收购的10艘Capesize干散货船舶产生了920万美元的航次费用，部分来自航次包租合同的收入，与2023年9月30日结束的三个月的我们的干散货船舶相关的费用相比没有。
集装箱船舶部门的航次费用从2023年9月30日结束的三个月的900万美元减少到2024年9月30日结束的三个月的780万美元。
干散货船舶部门的航次费用在2024年9月30日结束的三个月为920万美元，而在2023年9月30日结束的三个月没有航次费用。干散货船舶的总航次费用包括120万美元的佣金和800万美元的其他航次费用，主要是燃油消耗和港口费用，均出现在2024年9月30日结束的三个月。
1
船舶营业费用
船舶经营费用从2023年9月30日结束的三个月的3950万美元增加到2024年9月30日结束的三个月的4990万美元，主要是由于我们船队中平均船舶数量的增加，这是由于最近新交付的集装箱船舶以及干散货船舶的收购，以及我们船舶的平均日常运营成本增加到2024年9月30日结束的三个月的每艘船每天6860美元，相比于2013年9月30日结束的三个月的每艘船每天6499美元。管理层认为我们的日常运营成本仍然是行业中最具竞争力的。
折旧
折旧费用增加了19.8%，即640万美元，从2023年9月30日结束的三个月的3230万美元增加到2024年9月30日结束的三个月的3870万美元，主要是由于与最近收购的10艘Capesize干散货船和5艘最近交付的集装箱船新建相关的折旧费用。
延迟的船坞和特别检验成本摊销
延迟的船坞和特别检验成本在2024年9月30日结束的三个月内增加了270万美元，从2023年9月30日结束的三个月的480万美元增加到750万美元。
总务和管理费用
总务及行政费用增加了390万美元，从2023年9月30日结束的三个月的710万美元增加到2024年9月30日结束的三个月的1100万美元。增加主要是由于增加的股票补偿和管理费。
出售/报废船舶的净收益
2024年3月，我们报废了船只 Stride 自2024年1月8日因发动机舱火灾受损起，该船一直闲置。我们收到了990万美元的净保险赔款，因该船报废而在截至2024年6月30日的六个月内确认了710万美元的处置收益。在截至2024年9月30日的三个月内，我们确认了与该船处置相关的40万美元费用，将截至2024年9月30日的九个月总收益减少至670万美元。截至2024年9月30日，与保险公司的诉讼仍在进行中，任何额外收益将在最终确定后确认。
利息支出和利息收入
利息支出在截至2024年9月30日的三个月内增加了370万美元，从2023年9月30日的430万美元增加至8.0百万美元。利息支出的增加是由以下原因导致的:
| · | 由于我们的平均负债增加了22470万美元，导致利息支出增加了420万美元；这在一定程度上被我们的债务服务成本的下降0.26%部分抵消，主要是由于融资边际成本的降低引起。2024年9月30日的三个月内，平均负债为64680万美元，而2023年9月30日的三个月内，平均负债为42210万美元； | |
| · | 延迟融资费用的摊销增加了10万美元；部分被抵消的是 | |
| · | 由于2024年9月30日的三个月内我们在建船舶的资本化利息支出增加，所以利息支出减少了60万美元。 |
截至2024年9月30日，我们未偿债务，未扣除已延期的融资成本，为68950万美元，其中包括26280万美元的债券本金。这些余额与2023年9月30日的41740万美元债务相比，包括26280万美元的债券本金。我们未偿债务增加主要是由于借款部分用于部分资助我们的集装箱船新建造。
利息收入在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月中保持稳定，每月为310万美元。
投资收益
继2024年4月9日Eagle Bulk Shipping Inc.与Star Bulk Carriers Corp.（“SBLK”）进行的全股票合并后，我们目前拥有SBLK普通股4070214股。截至2024年9月30日的三个月内，证券的公平价值变化导致投资亏损280万美元。相比之下，截至2023年9月30日的三个月内，证券亏损930万美元。
2
股息收入
2024年9月30日的三个月内，SBLK普通股上的股息收入为280万美元，而2023年9月30日的三个月内的股息收入为90万美元。
投资的股权亏损
2024年9月30日和2023年9月30日的三个月中，与我们在Carbon Termination Technologies Corporation（“CTTC”）的初始费用份额相关的股权亏损分别为120万美元和50万美元，CTTC目前致力于研发航运业的脱碳技术。
其他财务费用
截至2024年9月30日的三个月，其他财务费用减少了30万美元至90万美元，而2023年9月30日结束的三个月为120万美元。
衍生工具亏损
延迟实现利率互换损失的摊销在截至2024年9月30日和2023年9月30日结束的每个三个月保持稳定，为90万美元。
其他收入/费用，净额
其他费用净额为70万美元，在截至2024年9月30日的三个月，而在截至2023年9月30日的三个月为110万美元的其他收入净额。
截至2024年9月30日的九个月，与截至2023年9月30日的九个月相比
在截至2024年9月30日结束的九个月期间，达纳斯公司的平均集装箱船舶为69.3艘 与2023年9月30日结束的九个月相比，我们拥有8.2艘Capesize散装船，但没有干散货船也没有68.1艘集装箱船。2024年9月30日结束的九个月，我们的集装箱船利用率为97.4%，而2023年9月30日结束的九个月利用率为97.8%。
营业收入
截至2024年9月30日，在过去的九个月中，营业收入增加了4.4%，即3160万美元，从2023年9月30日结束的九个月的72430万美元增加至75590万美元。
我们集装箱船业务部门的营业收入在2024年9月30日结束的九个月内下降了3.4%，即2470万美元，从2023年9月30日结束的九个月的72430万美元减少至69960万美元，具体分析如下：
| · | 2024年9月30日结束的九个月中，由于船只增加，收入较2023年9月30日结束的九个月增加1890万美元； | |
| · | 2024年9月30日结束的九个月中，由于租金降低和船只利用率降低，收入较2023年9月30日结束的九个月减少2050万美元； | |
| · | 2024年9月30日结束的九个月中，由于船只出售，收入较2023年9月30日结束的九个月减少750万美元； | |
| · | 2024年9月30日结束的九个月中，由于假定时间租约的摊销减少，收入较2023年9月30日结束的九个月减少1230万美元； | |
| · | 在截至2024年9月30日的九个月内，与在截至2023年9月30日的九个月内相比，由于根据美国通用会计准则较低的非现金收入确认，营收减少了330万美元。 |
在截至2024年9月30日的九个月内，相比于在截至2023年9月30日的九个月内没有这种营运收入，干散货船舶部门的营业收入增加了5630万美元。
3
航次费用
在截至2024年9月30日的九个月内，航次费用增加了2480万美元，从截至2023年9月30日的九个月内的2520万美元增至5000万美元，主要是由于我们最近收购的10艘超大型干散货船舶相关的2550万美元航次费用，这些船舶部分通过航次租船协议产生了收入，而截至2023年9月30日的九个月内没有与干散货船舶相关的这类费用。
集装箱船舶部门的航次费用从截至2023年9月30日的九个月内的2520万美元下降了70万美元，降至截至2024年9月30日的九个月内的2450万美元，主要是由于其他航次费用的减少。 集装箱船舶的总航次费用包括2430万美元的佣金和20万美元的其他航次费用，截至2024年9月30日的九个月内。
在截至2024年9月30日的九个月内，干散货船舶部门的航次费用为2550万美元，相比于在截至2023年9月30日的九个月内没有航次费用。 此次干散货船舶的总航次费用包括340万美元的佣金和2210万美元的其他航次费用，主要是燃料和港口费用，截至2024年9月30日的九个月内。
船舶营业费用
在截至2024年9月30日的九个月内，船舶运营费用增加了1810万美元，从截至2023年9月30日的九个月内的1.22亿美元增至1.401亿美元，主要是由于我们船队中船舶数量的增加，这部分归功于最近的集装箱船舶新增和干散货船舶收购，而我们船舶的平均日运营成本保持在每艘船每天6775美元的水平， 相比之下，截至2023年9月30日的九个月每艘船每天的运营成本为每艘每天6758美元。 管理层认为我们的日常运营成本仍然是行业中最具竞争力的。
折旧
折旧费用增加了12.7%，即1220万美元，从2024年9月30日结束的九个月内的9580万美元增至10800万美元，主要是由于与最近收购的10艘Capesize干散货船和5艘最近交付的集装箱船新建相关的折旧费用。
推迟的船坞和特别检验成本的摊销
推迟的船坞和特别检验成本的摊销在2024年9月30日结束的九个月内增加了680万美元，从2023年9月30日结束的九个月内的1310万美元增至1990万美元。
总务及管理费用
总务及管理费用从2023年9月30日结束的九个月内的2110万美元增加了1140万美元，至2024年9月30日结束的九个月内的3250万美元。增加主要是因为股权激励和管理费用增加。
船只处置/售卖净收益
2024年3月份，我们报废了该船只 Stride, which had been off-hire since January 8, 2024 due to damage from a fire in the engine room that was subsequently contained. We collected $990万 net insurance proceeds for total loss of vessel and recognized a gain on disposal of this vessel amounting to $710万 in the six months ended June 30, 2024. In the three months ended September 30, 2024, we recognized $40万 expenses related to this vessel disposal, which reduced the total gain to $670万 in the nine months ended September 30, 2024. The proceedings with the insurers are in progress as of September 30, 2024, and any additional gain will be recognized upon their finalization.
In January 2023, we completed the sale of the container vessel Amalia C for net proceeds of $490万 resulting in a gain of $160万.
4
Interest Expense and Interest Income
Interest expense decreased by $70万, to $16.2 million in the nine months ended September 30, 2024 from $1690万 in the nine months ended September 30, 2023. The decrease in interest expense is a result of:
| · | a $480万 decrease in interest expense due to an increase in capitalized interest expense on our vessels under construction in the nine months ended September 30, 2024; and | |
| · | 摊销递延融资成本减少的$200,000部分抵消了 | |
| · | 由于我们的债务服务成本增加了约0.15%，导致利息支出增加了$4.3 million，部分抵消了融资利差费用的减少，以及我们平均负债在两个时期之间增加了$61.7 million。截至2024年9月30日，九个月内的平均负债为$524.6 million，而2023年9月30日为$462.9 million。 |
截至2024年9月30日，我们的未偿债务，在不计入递延融资成本的情况下，为$689.5 million，其中包括我们Senior Notes的$262.8 million本金。与截至2023年9月30日的$417.4 million债务相比，其中包括我们Senior Notes的$262.8 million本金。未偿债务的增加主要是由于借款用于部分资助我们的集装箱新船建造项目。
与2023年9月30日的$9.4 million相比，截至2024年9月30日的利息收入减少了$0.4 million。
投资收益
继2024年4月9日Eagle Bulk Shipping Inc.与Star Bulk Carriers Corp.（“SBLK”）进行全股票合并后，我们目前拥有SBLk普通股407,0214股。在2024年9月30日结束的九个月中，投资收益$10.4 million代表了这些可流通证券公允价值的变化。与2023年9月30日结束的九个月相比，总计亏损$2.9 million。.
股息收入
与2023年9月30日结束的九个月相比，截至2024年9月30日，可流通证券的股利收入为$6.8 million，而为$0.9 million。
债务清偿损失
2023年9月30日结束的九个月内，我们提前支付租赁回租义务导致亏损230万美元，而2024年9月30日结束的九个月内则没有此类亏损。.
投资的股权亏损
2024年9月30日和2023年9月30日结束的九个月内，我们对CTTC的初始支出所导致的投资股权亏损分别为140万美元和390万美元，目前CTTC从事航运行业脱碳技术的研究和开发。
其他财务费用
2024年9月30日结束的九个月内，其他财务费用减少70万美元至270万美元，相比于2023年9月30日结束的九个月的340万美元。
衍生工具亏损
延迟实现的利率互换损失的摊销在2024年9月30日和2023年9月30日结束的每个九个月内均稳定在270万美元。
其他收入/（支出）， 净额
其他支出，净额在截至2024年9月30日和截至2023年9月30日的九个月中均为$60万。
5
流动性和资本资源
我们的主要资金来源主要是经营现金流、船舶销售和长期银行借款，以及我们于2006年10月首次公开发行中由股东提供的股本；2010年8月和2019年第四季度的普通股销售，2018年8月10日Danaos Investment Limited作为883信托（“DIL”）的受托人的资本贡献，以及2022年我们剥离的ZIm普通股投资的股息和销售收益。 2021年2月，我们售出了到2028年到期的8.500%无担保优先票据总额为$30000万（“优先票据”）。 2022年12月，我们以私下谈判方式回购了总额为$3720万的优先票据。 我们还可能随时寻求通过现金购买、公开市场购买、私下协商交易或其他方式退还或购买我们的未偿债券。 我们的主要资金用途是用于建立、扩大和维护我们的舰队，包括我们进军干散货船运业的扩张，遵守国际航运标准、环境法律法规以及资金需求和偿还债务。
我们的短期流动性需求主要与资助我们的船舶运营成本、船坞成本、预定容器船新船的分期付款、债务利息支付、履行债务义务、支付股息和回购公司普通股有关。 我们的长期流动性需求主要涉及我们预定新船的分期付款以及在集装箱船或干散货船部门的任何其他船舶收购和债务偿还。 我们预计我们主要资金来源将是运营现金和股本或债务融资。 我们目前预计我们可获得的资金来源将足以满足已知的短期流动性和长期流动性需求。
截至2024年9月30日，根据我们现有的多年租船协议，我们的总合同现金收入为32亿美元，其中2024年余下的部分为22500万美元，2025年为85830万美元，2026年为70060万美元，此后为14亿美元。尽管这些合同现金收入基于合同租金率，但我们依赖承租人履行协议的能力和意愿。2022年5月，我们收到了23890万美元的租金预付款，用于支付我们15艘船舶的租船合同，在2022年5月至2027年1月期间支付租船费的部分预付款。这笔预付款记录在我们的资产负债表中为未赚收入，并在适用租船协议期间在我们的损益表中确认为收入。
截至2024年9月30日，我们的现金及现金等价物为38430万美元。截至2024年9月30日，我们花旗银行3.825亿美元循环信贷额度剩余的借款额度为30375万美元，Syndicated 45000万美元机构贷款额度剩余的借款额度为15100万美元。截至2024年9月30日，我们的未偿还债务总额（不含延期融资成本）为6.895亿美元，其中与我们的优先票据有关的金额为2.628亿美元。截至2024年9月30日，我们有义务进行每季度固定的摊销付款，截至2025年9月30日共计3170万美元，涉及长期银行债务。我们还有义务根据我们与经理Danaos Shipping签订的管理协议进行支付，该协议期限至2025年12月31日，详情请参见本报告其他部分中包含的未经审计简明综合财务报表中的附注14“关联方交易”。
6
2024年3月，我们签署了一项最高45000万美元的银团贷款协议（“Syndicated 4.5亿美元机构贷款额度”），该协议由我们的八艘新造集装箱船担保。截至2024年9月30日，已提取29900万美元，此后又提取了6300万美元，用于新造船交付。该贷款每季度分期偿还，直至2030年9月。该贷款利率为SOFR加上1.85%的保证金。2022年6月，我们从法国巴黎银行和Credit Agricole获得了13000万美元的新优先担保期限贷款，该贷款由我们于2021年收购的6艘5466 TEU姐妹船担保。该贷款每季度偿还8笔各500万美元，之后每季度偿还12笔各190万美元，加上一个期限为5年的6720万美元的气球付款。截至2024年9月30日，尚有8810万美元未偿还。2022年12月，我们提前偿还了花旗银行/西区银行8.15亿美元机构贷款的剩余部分，用花旗银行382.5万美元循环信贷额度和Alpha银行55.25万美元获得替代，其中截至2024年9月30日尚未提取任何款项，Alpha银行5525万美元已提取并截至2024年9月30日尚有4210万美元未偿还。花旗银行382.5万美元循环信贷额度将在5年内按1125万美元每季度减少和偿还，在2027年12月到期时进行最后减少15750万美元付款。我们按照该贷款设施未提取部分的年利率0.8%支付承诺费用。Alpha银行55.25万美元机构贷款将在5年内偿还，每季度连续支付187.5万美元，加上2027年12月到期时的1775万美元气球付款。
2022年4月，我们签订了四艘8,000TEU集装箱船的建造合同，其中两艘在2024年第二季度从造船厂交付给我们，一艘在2024年第三季度交付，另外一艘在2024年10月交付。2022年3月，我们签订了两艘7,100TEU集装箱船的建造合同，其中一艘在2024年第二季度从造船厂交付给我们，另外一艘在2024年第三季度交付。 2023年4月，我们签订了两艘6,000TEU集装箱船的建造合同，预计交付船舶在2025年。 2023年6月，我们签订了两艘8,200TEU集装箱船的建造合同，预计交付船舶在2026年。2024年2月和3月，我们签订了四艘8,200TEU集装箱船的建造合同，预计交付船舶在2026年至2027年。 2024年6月和7月，我们签订了五艘9,200TEU集装箱船和一艘8,200TEU集装箱船的建造合同，预计在2027年和2028年交付。截至2024年9月30日，剩余15艘船船只建造合同的总购买价格为138970万美元，其中18630万美元，5770万美元和3650万美元分别支付于2024年9月30日结束的九个月和截至2023年和2022年12月31日的年度。《15个船船只建造合同》下剩余的合同承诺如下：2024年9月30日（以美元亿美元计）。
| 到期支付款项 | ||||
| 2024年12月31日 | $ | 68.5 | ||
| 2025年12月31日 | 137.0 | |||
| 并包含了一个财务契约，要求我们维持最近12个月的期间内的债务与息税折旧及摊销前利润EBITDA的杠杆比率不超过3.5倍。 | 354.7 | |||
| 2027年12月31日 | 454.5 | |||
| 2028年12月31日 | 94.5 | |||
| 总承诺额度 | $ | 1,109.2 | ||
2024年2月，我们达成协议，以总计7980万美元收购2010年至2011年建造的三艘载重量为529,704总吨的Capesize型散货船。其中两艘船于2024年第二季度交付给我们，另一艘于2024年7月交付。
此外，每艘新建船舶向达纳奥斯航运有限公司（“经理”）支付85万美元的监督费，自钢材切割开始，监督费用总计260万美元和300万美元被经理收取，并资本化到2024年9月30日和2013年12月31日结束的九个月内在建船舶中。利息费用分别为1680万美元、1740万美元和500万美元被资本化到2024年9月30日结束的九个月内在建船舶中，以及2013年12月31日和2022年结束的年度。
7
2024年11月，我们宣布每股普通股支付0.85美元的股息，股息将于2024年12月4日支付给2024年11月25日持股的股东。我们打算定期支付普通股的季度股息，这将影响我们的流动性。股息支付取决于董事会的裁量权、马绍尔群岛法律规定对股东支付分配的影响以及我们信贷协议的条款，根据这些条款，只要没有出现违约事件，亦不会因此发生违约事件，融资租赁和高级票据，此外，根据集装箱和干散货航运行业的条件，我们的财务表现以及我们是否具有足够的可用超额现金和可分配准备金，股息和其他限制性支付金额以及我们可能进行的数量限制的分红和其他限制性支付金额，也将取决于容器和干散货航运行业的条件，我们的财务表现以及我们是否有足够的可用超额现金和可分配准备金。
2022年6月，我们宣布了最多1亿美元的普通股回购计划。董事会于2023年11月10日批准将现有股票回购计划增加1亿美元，总金额达到2亿美元。在2024年9月30日结束的九个月内，我们以630万美元从公开市场回购了85386股普通股；在2013年12月31日结束的一年内，我们以7060万美元回购了1,131,040股普通股，在2022年12月31日结束的期间，我们以2860万美元回购了466,955股普通股。 截至2024年11月7日，我们根据股票购买计划已回购了共计1,893,803股普通股，总金额为12320万美元。所有购买都是在《证券交易法》第100亿.18条的安全港规定下在公开市场上进行的。在股票回购计划下，我们的普通股可以在被认为适当的时间和价格在公开市场或私下协商的交易中购买，并且该计划可以随时暂停或终止。
Star Bulk Carriers Corp.证券
2023年6月，我们收购了Eagle Bulk Shipping Inc.的可流通证券，该公司是一家在纽约证券交易所上市的散装货轮所有者（股票代码：EGLE），共计1,552,865股普通股，价格为6820万美元（其中2440万美元来自我们的关联公司Virage International Ltd.）。 截至2023年12月31日，这些可流通证券的公允价值为8600万美元，我们在截至2023年12月31日的期间在精简合并利润表中确认了这些可流通证券的1790万美元收益，反映在“投资收益”下。 2023年12月11日，Star Bulk Carriers Corp.（股票代码：SBLK），纳斯达克上市的干散货船东兼运营商，以及EGLE宣布两家公司已签署最终协议，通过全股票合并实现整合，此项业务于2024年4月9日完成。根据协议条款，EGLE股东每持有一股EGLE普通股，可换取2.6211股SBLK普通股。因此，截至2024年9月30日，我们持有Star Bulk Carriers Corp.价值为9640万美元的4,070,214股普通股。在截至2024年9月30日的九个月内，我们确认了一项1040万美元的可流通证券收益及这些证券产生的680万美元股息收入。
Carbon Termination Technologies Corporation
2023年3月，我们以430万美元投资了新成立的公司Carbon Termination Technologies Corporation（“CTTC”）的普通股，该公司成立于马绍尔群岛共和国，代表我们49%的股权。CTTC目前致力于为航运业开发脱碳技术的研究和开发。2024年7月，公司向CTTC提供了一笔120万美元的贷款，期限为一年。此项投资采用权益法进行核算。我们对CTTC的初期费用分别为140和400万美元，并分别列示在截至2024年9月30日的九个月内和截至2023年12月31日的精简合并利润表中的“投资权益损失”下。
Impact of the Wars in Ukraine and Gaza on the Company’s Business
The current conflict between Russia and Ukraine, and related sanctions imposed by the U.S., EU and others, adversely affect the crewing operations of our Manager, which has crewing offices in St. Petersburg, Odessa and Mariupol (damaged by the war), and trade patterns involving ports in the Black Sea or Russia, and as well as impacting world energy supply and creating uncertainties in the global economy, which in turn impact containership and drybulk demand. The extent of the impact will depend largely on future developments.
The war between Israel and Hamas in the Gaza Strip, conflict with Hezbollah and potential disruption of shipping routes such as Houthi attacks in the Red Sea and the Gulf of Aden, has not affected the Company’s business to date; however, an escalation of these conflicts could have reverberations on the regional and global economies that could have the potential to adversely affect demand for cargoes and the Company’s business.
8
Impact of Inflation and Interest Rates Risk on our Business
We continue to see near-term impacts on our business due to elevated inflation in the United States of America, Eurozone and other countries, including ongoing global prices pressures in the wake of the war in Ukraine, driving up energy prices and commodity prices, which continue to affect our operating expenses. Interest rates have increased rapidly and substantially as central banks in developed countries raised interest rates in an effort to subdue inflation. The eventual long-term implications of tight monetary policy, and higher long-term interest rates may continue to drive a higher cost of capital for our business, particularly as our level of indebtedness may increase as we finance the acquisition cost of our contracted containership newbuildings and other vessel acquisitions.
板块
Until the acquisition of the drybulk vessels in 2023, we reported financial information and evaluated our operations by total charter revenues. Since 2023, for management purposes, we are organized based on operating revenues generated from container vessels and drybulk vessels and have two reporting segments: (1) a container vessels segment and (2) a drybulk vessels segment. The container vessels segment owns and operates container vessels which are primarily chartered on multi-year, fixed-rate time charter and bareboat charter agreements. The drybulk vessels segment owns and operates drybulk vessels to provide drybulk commodities transportation services.
我们的首席运营决策者根据净收入监控和评估集装箱船舶环节和干散货船舶环节的表现。适用环节净收入中包括的项目直接分配至与环节直接或间接相关的程度。至于通过间接计算分配的项目，其分配与关键资源利用率相称。按权益法核算的可销售证券投资和联营公司投资不分配给我们的任何报告环节。
以下表格总结了截至2024年9月30日九个月以及截至该日的分段财务信息（以千为单位）：
| 集装箱 船舶环节 | 干散货船舶 环节 | 总计 | ||||||||||
| 营业收入 | $ | 699,567 | $ | 56,364 | $ | 755,931 | ||||||
| 航行费用 | (24,548 | ) | (25,471 | ) | (50,019 | ) | ||||||
| 船舶营运费用 | (122,949 | ) | (17,121 | ) | (140,070 | ) | ||||||
| 折旧 | (100,775 | ) | (7,194 | ) | (107,969 | ) | ||||||
| 延迟干船坞和特别检验成本摊销 | (19,062 | ) | (847 | ) | (19,909 | ) | ||||||
| 利息收入 | 8,960 | - | 8,960 | |||||||||
| 利息支出 | (16,243 | ) | - | (16,243 | ) | |||||||
| 每个部门的净收入 | $ | 396,144 | $ | 2,689 | $ | 398,833 | ||||||
| 投资收益、股息收入和投资权益损失 | 15,813 | |||||||||||
| 净利润 | $ | 414,646 | ||||||||||
| 容器 船舶部分 | 干散货
船舶 部分 | 总计 | ||||||||||
| 各部门总资产 | $ | 3,890,116 | $ | 267,199 | $ | 4,157,315 | ||||||
| 有价证券 | 96,423 | |||||||||||
| 来自关联方的应收款 | 80 | |||||||||||
| 总资产 | $ | 4,253,818 | ||||||||||
9
以下表格总结了公司截至2023年9月30日九个月的部分财务信息，按部门划分（单位：千美元）：
| 集装箱 船舶部门 | 干散货船 部门 | 总计 | ||||||||||
| 营业收入 | $ | 724,268 | - | $ | 724,268 | |||||||
| 航行费用 | (25,241 | ) | - | (25,241 | ) | |||||||
| 船舶营运费用 | (121,951 | ) | $ | (43 | ) | (121,994 | ) | |||||
| 折旧 | (95,754 | ) | (10 | ) | (95,764 | ) | ||||||
| 推迟船坞和特别检验费用摊销 | (13,109 | ) | - | (13,109 | ) | |||||||
| 利息收入 | 9,410 | - | 9,410 | |||||||||
| 利息支出 | (16,909 | ) | - | (16,909 | ) | |||||||
| 每个分部的净收入/(损失) | $ | 432,283 | $ | (59 | ) | $ | 432,224 | |||||
| 投资损失、股息收入 和股权投资损失 | (5,846 | ) | ||||||||||
| 净利润 | $ | 426,378 | ||||||||||
现金流量
| 九个月 | 九个月 | |||||||
| 时间段为 | 时间段为 | |||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| （以千为单位） | ||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 465,111 | $ | 430,112 | ||||
| 投资活动产生的净现金流出 | $ | (572,237 | ) | $ | (198,551 | ) | ||
| 融资活动产生的现金流量净额 | $ | 219,653 | $ | (192,939 | ) | |||
经营活动产生的净现金流量
经营活动带来的净现金流量增加了3500万美元，截至2024年9月30日的九个月内，经营活动提供的现金流量达46510万美元，而2023年9月30日的九个月内经营活动提供的现金流量为43010万美元。这一增长归因于 (i) 净营业收入增加了6840万美元，(ii) 净融资成本减少了240万美元，(iii) 投资股利收入增加了590万美元，(iv) 营运资本发生的变化为700万美元，但部分被 (i) 经营费用增加4160万美元和 (ii) 干船坞和特别检验成本支出增加710万美元所抵消。
投资活动中使用的净现金
Net cash flows used in investing activities increased by $37370万, to $57220万 used in investing activities in the nine months ended September 30, 2024 compared to $198.5 million used in investing activities in the nine months ended September 30, 2023. The increase was due to (i) a $39390万 increase in advance payments for vessels under construction including capitalized interest, (ii) a $51.9 million increase in advances and payments for vessel acquisitions and (iii) a $740万 increase in additions to vessel cost, which were partially offset by (i) a $7320万 decrease in investments and (ii) a $630万 increase in net sale and insurance proceeds received from vessel disposals in the nine months ended September 30, 2024 compared to the nine months ended September 30, 2023.
10
Net Cash Provided by/(Used in) Financing Activities
Net cash flows provided by/(used in) financing activities increased by $41260万, to $21970万 provided by financing activities in the nine months ended September 30, 2024 compared to $19290万 used in financing activities in the nine months ended September 30, 2023 mainly due to (i) $299.0 million new bank debt proceeds drawn down in the nine months ended September 30, 2024, (ii) $7350万 decrease in loan payments and payments of leaseback obligations that were fully repaid in the second quarter of 2023 and (iii) a $4660万 decrease in repurchase of our common stock, which were partially offset by (i) a $520万 increase in finance costs and (ii) a $1.3 million increase in dividend payments on our common stock.
非依照普遍公认会计准则的财务措施
We report our financial results in accordance with U.S. generally accepted accounting principles (GAAP). Management believes, however, that certain non-GAAP financial measures used in managing the business may provide users of this financial information additional meaningful comparisons between current results and results in prior operating periods. Management believes that these non-GAAP financial measures can provide additional meaningful reflection of underlying trends of the business because they provide a comparison of historical information that excludes certain items that impact the overall comparability. Management also uses these non-GAAP financial measures in making financial, operating and planning decisions and in evaluating our performance. See the table below for supplemental financial data and corresponding reconciliation to GAAP financial measures. The non-GAAP financial measures should be viewed in addition to, and not as an alternative for, our reported results prepared in accordance with GAAP. The non-GAAP financial measures as presented below may not be comparable to similarly titled measures of other companies in the shipping or other industries.
EBITDA和调整后的EBITDA
EBITDA代表利息收入和支出、税费前净收入，以及延迟干船坞和特别检验成本的折旧及摊销、假定定期租船的摊销、延迟实现现金流利率掉期的损失摊销、融资成本的摊销和承诺费用。调整后的EBITDA代表利息收入和支出、税费（除收到股息的代扣税）、折旧、延迟干船坞和特别检验成本的摊销、假定定期租船的摊销、延迟实现现金流利率掉期的损失摊销、融资成本和承诺费用、投资收益、处置/销售船舶和股票补偿前的净收益。我们认为EBITDA和调整后的EBITDA可协助投资者和分析师通过排除我们所认为不代表核心运营绩效的项目，在连续基础上跨报告期对我们的绩效进行比较。EBITDA和调整后的EBITDA还被用于：（i）潜在和现有客户以及潜在债权人评估潜在交易；（ii）评估和定价潜在收购候选公司。由于计算方法的差异，我们的EBITDA和调整后的EBITDA可能无法与其他公司报告的数据相比。
11
EBITDA和调整后的EBITDA作为分析工具存在局限性，不应孤立使用，也不应作为替代根据美国通用会计准则报告结果的分析。其中一些限制是：（i）EBITDA/调整后的EBITDA不反映变化或现金对工作资本需求的要求；（ii）虽然折旧和摊销是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产可能需要在未来替换，EBITDA/调整后的EBITDA不反映这类资本支出的任何现金需求。在评估调整后的EBITDA时，您应意识到，未来我们可能会发生与本演示中部分调整相同或相似的费用。我们对调整后的EBITDA的呈现不应被解释为我们未来的结果将受到异常或非经常性项目影响的暗示。由于这些限制，EBITDA/调整后的EBITDA不应被视为我们绩效的主要指标。
将净收入调节为EBITDA和 调整后的EBITDA
| 九个月 | 九个月 | |||||||
| 时间段为 | 时间段为 | |||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| （以千为单位） | ||||||||
| 净利润 | $ | 414,646 | $ | 426,378 | ||||
| 折旧 | 107,969 | 95,764 | ||||||
| 延期的船坞修理和特别检验成本摊销 | 19,909 | 13,109 | ||||||
| 承担的时间租船费用摊销 | (4,534 | ) | (16,806 | ) | ||||
| 延期实现现金流利率互换亏损摊销 | 2,719 | 2,709 | ||||||
| 财务成本和承诺费用摊销 | 3,534 | 3,965 | ||||||
| 利息收入 | (8,983 | ) | (9,410 | ) | ||||
| 除财务成本摊销外的利息费用 | 14,674 | 15,174 | ||||||
| EBITDA | 549,934 | 530,883 | ||||||
| 投资收益/（损失） | (10,395 | ) | 2,895 | |||||
| 债务清偿损失 | - | 2,254 | ||||||
| 处置/销售船舶净利润 | (6,651 | ) | (1,639 | ) | ||||
| 调整后的EBITDA | $ | 532,888 | $ | 534,393 | ||||
截至2024年9月30日的九个月中，EBITDA增加了1900万美元，达到54990万美元，比2023年9月30日的九个月中的53090万美元增加了1900万美元。这一增加主要归因于（i）投资公允价值和股利收入的1920万美元变动，（ii）运营收入增加4390万美元（不包括承租经营租船减少1230万美元），（iii）处置/销售船舶净利润增加500万美元，（iv）股权投资减值减少240万美元和（v）债务摊还亏损减少220万美元，部分抵消了截至2024年9月30日的九个月中的总运营支出增加5370万美元与截至2023年9月30日的九个月相比。
调整后的EBITDA减少150万美元，从2023年9月30日的九个月的53440万美元下降至2024年9月30日的九个月的53290万美元。这一减少主要归因于总运营支出增加5370万美元，部分抵消了（i）运营收入增加4390万美元（不包括承租经营租船减少1230万美元），（ii）股权投资减值减少240万美元和（iii）2024年9月30日的九个月中股息收入增加590万美元。2024年9月30日截至的调整后EBITDA被调整了1040万美元的投资公允价值变动和670万美元的处置/销售船舶净利润。
12
净收入与各业务板块的调整后EBITDA对比（以千为单位）：
| 截至九个月结束 | 截至九个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 容器 船舶 | 干散货 船舶 | 其他 | 总计 | 容器 船舶 | 散装货 船舶 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 396,144 | $ | 2,689 | $ | 15,813 | $ | 414,646 | $ | 432,283 | $ | (59 | ) | $ | (5,846 | ) | $ | 426,378 | ||||||||||||||
| 折旧 | 100,775 | 7,194 | - | 107,969 | 95,754 | 10 | - | 95,764 | ||||||||||||||||||||||||
| 摊销延期船坞和特殊检验成本 | 19,062 | 847 | - | 19,909 | 13,109 | - | - | 13,109 | ||||||||||||||||||||||||
| 按照假设的定期租约摊销 | (4,534 | ) | - | - | (4,534 | ) | (16,806 | ) | - | - | (16,806 | ) | ||||||||||||||||||||
| 摊销延期融资成本和承诺费用 | 3,534 | - | - | 3,534 | 3,965 | - | - | 3,965 | ||||||||||||||||||||||||
| 摊销已实现的利率互换损失 | 2,719 | - | - | 2,719 | 2,709 | - | - | 2,709 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (8,960 | ) | - | (23 | ) | (8,983 | ) | (9,410 | ) | - | - | (9,410 | ) | |||||||||||||||||||
| 除去摊销融资成本的利息费用 | 14,674 | - | - | 14,674 | 15,174 | - | - | 15,174 | ||||||||||||||||||||||||
| 投资利益公允价值变动 | - | - | (10,395 | ) | (10,395 | ) | - | - | 2,895 | 2,895 | ||||||||||||||||||||||
| 债务熄灭损失 | - | - | - | - | 2,254 | - | - | 2,254 | ||||||||||||||||||||||||
| 处置/销售船舶净收益 | (6,651 | ) | - | - | (6,651 | ) | (1,639 | ) | - | - | (1,639 | ) | ||||||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA(1) | $ | 516,763 | $ | 10,730 | $ | 5,395 | $ | 532,888 | $ | 537,393 | $ | (49 | ) | $ | (2,951 | ) | $ | 534,393 | ||||||||||||||
时间租金当量收入和每个部门时间租金当量美元/日
时间租金当量收入代表扣除佣金的航次费用后的营业收入，按集装箱船段和散杂货船段分别呈现。时间租金当量美元/日（“TCE率”）表示计算每个部门的每日TCE率的集装箱船舶和散杂货船舶的时间租金当量收入除以每个部门的营运日。每个部门的营运日由减去每个部门的船舶脱租日的总拥有日计算得出。TCE率是衡量每个部门船舶每日净收入绩效的指标。TCE率是一种标准航运行业绩效指标，主要用于比较航运公司在不同时期的绩效变化，尽管其载货类型组合发生变化，即航次包租、时间包租、裸船包租，其船舶在不同时期可能受雇于这些包租底下。我们计算TCE率的方法可能不一定与其他公司的TCE率可比，原因是计算方法的差异。我们包含TCE率，一项非GAAP衡量标准，因为它可提供附加有意义的信息，结合营业收入，最直接可比的GAAP衡量标准，它可帮助我们管理层在关于操作船舶的部署和使用方面做出决策，使投资者和我们的管理层能够评估我们的财务表现。
13
集装箱船舶舰队利用率
| 三个月 结束 | 三个月 结束 | 九个月 结束 | 九个月 结束 | |||||||||||||
| 九月三十日， | 九月三十日， | 九月三十日， | 九月三十日， | |||||||||||||
| 船舶利用率（天数） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 拥有天数 | 6,540 | 6,256 | 18,978 | 18,594 | ||||||||||||
| 减少脱租天数： | ||||||||||||||||
| 计划脱租天数 | (127 | ) | (119 | ) | (289 | ) | (349 | ) | ||||||||
| 其他脱租天数 | (26 | ) | (22 | ) | (195 | ) | (68 | ) | ||||||||
| 运营天数(1) | 6,387 | 6,115 | 18,494 | 18,177 | ||||||||||||
| 船舶利用率 | 97.7 | % | 97.7 | % | 97.4 | % | 97.8 | % | ||||||||
| 营业收入（以万美元计） | $ | 235,570 | $ | 239,215 | $ | 699,567 | $ | 724,268 | ||||||||
| 减：航次费用（不含佣金）（以万美元计） | 757 | (479 | ) | (179 | ) | (1,225 | ) | |||||||||
| 时间租金收入（以万美元计） | 236,327 | 238,736 | 699,388 | 723,043 | ||||||||||||
| 时间租金当量美元/每天(2) | $ | 37,001 | $ | 39,041 | $ | 37,817 | $ | 39,778 | ||||||||
散装船队利用率
| 三个月 结束 | 三个月 结束 | 九个月 结束 | 九个月 结束 | |||||||||||||
| 九月三十日， | 九月三十日， | 九月三十日， | 九月三十日， | |||||||||||||
| 船舶利用率（天数） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 拥有天数 | 913 | 5 | 2,244 | 5 | ||||||||||||
| 减少非航天天数： | ||||||||||||||||
| 预定非航天天数 | (119 | ) | (5 | ) | (240 | ) | (5 | ) | ||||||||
| 其他非航天天数 | (16 | ) | - | (26 | ) | - | ||||||||||
| 运营天数(1) | 778 | - | 1,978 | - | ||||||||||||
| 船舶利用率 | 85.2 | % | - | 88.1 | % | - | ||||||||||
| 营业收入（以千美元为单位） | $ | 20,606 | - | $ | 56,364 | - | ||||||||||
| 减：航行费用（不包括佣金）（以千美元为单位） | (8,019 | ) | - | (22,115 | ) | - | ||||||||||
| 时间租赁等值收入（以千美元为单位） | 12,587 | - | 34,249 | - | ||||||||||||
| 时间租赁等值美元/每天(2) | $ | 16,179 | - | $ | 17,315 | - | ||||||||||
| 1. | 我们将营运日定义为净所有权日总数 减去 计划停工日（与计划维修、船坞或特殊或中间检验相关的日子） 减去 与非计划维修相关或等待找到工作的日子，但包括本公司船舶进行重新定位的日子。 航运业使用营运日来衡量在期间中实际产生收入或用于重新定位目的的日子数量。 我们对营运日的定义可能与航运业中其他公司使用的定义不可比较。 |
| 2. | 时间租赁等值美元/每天（“TCE率”）表示我们集装箱船舶部门和干散货船舶部门的平均每日TCE率，计算方法是将每个部门的时间租赁等值收入除以每个部门的营运日。TCE率是一个标准的航运业绩度量标准，主要用于比较航运公司绩效在不同时期的变化，尽管在类型混合中有航次租赁、时间租赁、光船租赁这些期间可能使用的类型之间的变化。 我们计算TCE率的方法可能不一定与其他公司的TCE率可比，因为计算方法的不同。 我们包括TCE率，这是一个非GAAP指标，因为它提供了额外有意义的信息，与营业收入结合使用，这是最直接可比的GAAP指标，并且它帮助我们的管理层做出关于部署和使用我们营运船舶的决策，同时也帮助投资者和我们的管理层评估我们的财务绩效。 |
14
信贷额度
我们作为借款方或保证人，以及我们的某些子公司作为借款方或担保人，已经与多个信用机构签订了一系列信用协议，用于融资我们舰队中某些船只的收购。我们现有的信用设施受到担保，其中包括我们的船只（如下所述）。以下概述了截至2024年9月30日我们的信用设施和优先票据的某些条款。:
| 信贷设施 | 未偿还金额 本金 数额 （以百万为单位） | 抵押船只 | ||||
| BNP Paribas/Credit Agricole 1.30 亿美元的融资设施 | $ | 88.1 | 股市 Wide Alpha，Stephanie C，Euphrates (前Maersk Euphrates)，宽阔酒店，广泛印度和宽阔朱丽叶 | |||
| 阿尔法银行55.25百万美元设施 | $ | 42.1 | 股市 不莱梅和Kota Santos | |||
| 联合授信4.5亿美元融资项目 | $ | 296.5 | 股市 Interasia Accelerate，Interasia Amplify，Catherine C， 格陵兰， 格林维尔， Hull No. HN4012，Hull编号CV5900-07 和Hull编号CV5900-08 | |||
| 花旗银行3.825亿美元循环信贷设施 | $ | - | 股市 快递柏林， 快递罗马， 雅典快船,该科塔植物蓝(原现代智能)，速度(原现代速度), 雄心(原现代雄心),该布山C， 勒阿弗尔， 欧洲，该美国，CMA CGM穆塞特， 拉辛（前CMA CGM拉辛），该CMA CGM拉伯来，CMA CGM内瓦尔，该YM成熟期和YM授权 | |||
| Senior Notes | $ | 262.8 | 无 | |||
截至2024年9月30日，我们的花旗银行3.825亿美元循环信贷额度下还有30375万美元可借，以及在我们45000万美元的银团贷款设施下还有151.0百万美元。截至2024年9月30日，我们43艘集装箱船和10艘Capesize散装货船没有受抵押。有关我们未经审计的简明合并财务报表中的“长期债务，净额”请参阅附注8以获取有关我们的未偿债务和相关偿还计划的其他信息。
优先票据
2021年2月11日，我们完成了Danaos Corporation发行的8.500%到2028年到期的3亿美元总本金的优先票据，我们称之为优先票据。优先票据是Danaos Corporation的一般优先无担保债务。
Senior Notes根据于2021年2月11日与花旗银行有限公司伦敦分行签订的信托契约发行，由其担任受托人、付款代理、登记和转让代理。Senior Notes年利率为8.500%，每年3月1日和9月1日以现金方式支付一次，自2021年9月1日起计息。Senior Notes将于2028年3月1日到期。
2022年12月，我们以私下协商交易方式购回了3720万美元的Senior Notes担保本金金额。有关Senior Notes的更多详情，请参阅本报告其他地方包含的未经审计的简明综合财务报表中的注8“长期债务净额”，以及我们于2024年2月29日向证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度报告Form 20-F的“第5项。运营和财务回顾与展望 - Senior Notes”。
关于市场风险的定性和定量披露
利率掉期
过去，我们曾就利率互换协议进行交易，将浮动利率敞口转换为固定利率，以对冲我们对市场利率波动的敞口，以及将与我们特定信贷设施相关支付的固定利率转换为浮动利率，以在经济上对冲固定利率信贷设施的公允价值免受市场利率波动的影响。所有这些利率互换协议均已到期，我们目前没有任何未了结的利率互换协议。请参阅本报告中包含的未经审计简明综合财务报表的附注9“金融工具”。
15
外汇兑换风险
在截至2024年9月30日和2023年的九个月内，我们未进行任何衍生工具交易来对冲资产或负债的外汇翻译或外汇交易。
通货膨胀和利率风险对我们业务的影响
由于美国、欧元区和其他国家的通货膨胀升高，以及乌克兰战争导致的全球价格压力持续存在，推高能源和大宗商品价格，我们的业务仍然受到近期影响，继续影响我们的运营费用。由于发达国家的央行提高利率以遏制通货膨胀，利率迅速大幅上升。紧缩货币政策以及潜在的较高长期利率的最终影响可能导致我们业务的资本成本上升。
资本结构和负债
以下表格列出了截至2024年9月30日的我们的综合资本结构。
| · | 基于实际情况；以及 | |
| · | 根据2024年10月1日至11月7日期间，与新船交付相关的7500万美元辅助记账综合融资设施借款和回购210,422股我公司普通股，总购买价格为1780万美元，对资本结构进行调整。 |
除了这些调整之外，在2024年10月1日至11月7日期间，在下表中调整的债务或股权发行、再资本化、特别股息或债务偿还方面，我们的资本结构没有发生其他重大变化。
| 截至2024年9月30日 | ||||||||
| 实际 | 调整后 | |||||||
| (千美元) | ||||||||
| 债务： | ||||||||
| 高级无担保票据 | $ | 262,766 | $ | 262,766 | ||||
| 法国巴黎银行/农业信贷公司1.3亿美元的融资工具 | 88,100 | 88,100 | ||||||
| Alpha Bank 5.525亿美元的融资工具 | 42,125 | 42,125 | ||||||
| 联合组织的4.5亿美元融资工具 | 296,485 | 359,485 | ||||||
| 花旗银行3.825亿美元的循环信贷工具 | - | - | ||||||
| 总债务（1）（2） | $ | 689,476 | $ | 752,476 | ||||
| 股东权益: | ||||||||
| 优先股，每股面值为$0.01；授权100,000,000股优先股，未发行；实际情况和调整后 | - | - | ||||||
| 普通股，每股面值为$0.01；授权750,000,000股；发行25,355,981股，实际流通19,333,329股；调整后流通19,122,907股 | 193 | 191 | ||||||
| 额外实收资本 | 688,649 | 670,896 | ||||||
| 累计其他综合损失 | (72,472 | ) | (72,472 | ) | ||||
| 留存收益（3） | 2,770,070 | 2,770,070 | ||||||
| 股东权益总额 | 3,386,440 | 3,368,685 | ||||||
| 总市值 | $ | 4,075,916 | $ | 4,121,161 | ||||
| (1) | 表格中反映的所有债务，除了Danaos Corporation的2028年到期的无担保优先票据（实际金额为26280万美元）以外，均为得到担保，并由Danaos Corporation担保，涉及我们子公司的贷款债务（实际金额为4210万美元），或由我们子公司担保，涉及Danaos Corporation的债务（实际金额为38460万美元）。请参阅本报告其他地方包含的未经审计的简明综合财务报表中的附注8“长期债务，净额”。 |
| (2) | 债务总额不包括延期融资成本，金额为1050万美元。 |
| (3) | 不包括公司于2024年12月4日宣布的每股普通股0.85美元的股息，股东纪录日期为2024年11月25日。 |
16
我们的船队
以下表详细描述了截至2024年11月7日的我司集装箱船舶部署概况:
| 船舶详情 | 租赁安排 | |||||||
| 船名 | 年 建造 |
规模 （TEU） |
租船到期时间 包租 (1) |
已签约 就业 通过 (2) |
租船 比率 (3) |
延长选项 (4) | ||
| 期间 | 租船 费率 | |||||||
| 雄心壮志 (前 现代汽车 雄心壮志 ) | 2012 | 13,100 | 2027年4月 | 2027年4月 | $51,500 | + 6个月 + 10.5至13.5个月 + 10.5至13.5个月 |
$51,500 $51,500 $51,500 | |
| 速度 (例 现代速度) | 2012 | 13,100 | 三月 2027 | 三月 2027 | $51,500 | +6个月 + 10.5到13.5个月 + 10.5到13.5个月 |
$51,500 $51,500 $51,500 | |
| Kota Plumbago (原名为现代Smart) | 2012 | 13,100 | 七月 2027 | 七月 2027 | $54,000 | + 3到26个月 | $54,000 | |
| Kota Primrose (原名为现代Respect) | 2012 | 13,100 | 2027年4月 | 2027年4月 | $54,000 | + 3至26个月 | $54,000 | |
| Kota Peony（原名：现代荣誉） | 2012 | 13,100 | 2027年3月 | 2027年3月 | $54,000 | + 3至26个月 | $54,000 | |
| Express Rome | 2011 | 10,100 | 五月 2027 | 五月 2027 | $37,000 | + 6个月 | $37,000 | |
| 快车柏林 | 2011 | 10,100 | 2026年8月 | 2026年8月 | $33,000 | + 4个月 | $33,000 | |
| 快车雅典 | 2011 | 10,100 | 五月 2027 | 五月 2027 | $37,000 | +6个月 | $37,000 | |
| 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | 2028年6月 | 2028年6月 | $58,500 | +4个月 | $58,500 | |
| 釜山港 | 2006 | 9,580 | 2028年5月 | 2028年5月 | $58,500 | + 4个月 | $58,500 | |
| 不来梅 | 2009 | 9,012 | 2028年1月 | 2028年1月 | $56,000 | + 4个月 | $56,000 | |
| 汉堡C | 2009 | 9,012 | 2028年1月 | 2028年1月 | $56,000 | + 4个月 | $56,000 | |
| Niledutch Lion | 2008 | 8,626 | 2026年5月 | 2026年5月 | $47,500 | + 4个月 | $47,500 | |
| Belita | 2006 | 8,533 | 2026年7月 | 2026年7月 | $45,000 | +6个月 | $45,000 | |
| 科托曼萨尼约 | 2005 | 8,533 | 2026年2月 | 2026年2月 | $47,500 | +4个月 | $47,500 | |
| CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | 2028年1月 | 2028年1月 | $34,500 | + 3至13.5个月 | $34,500 | |
| CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | 2027年5月 | 2027年5月 | $34,500 | + 3至13.5个月 | $34,500 | |
| CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | 2027年7月 | 2027年7月 | $34,500 | + 3至13.5个月 | $34,500 | |
| CMA CGm Bianca | 2011 | 8,530 | 2027年9月 | 2027年9月 | $34,500 | + 3至13.5个月 | $34,500 | |
| CMA CGm Samson | 2011 | 8,530 | 2027年11月 | 2027年11月 | $34,500 | + 3至13.5个月 | $34,500 | |
| 美国 | 2004 | 8,468 | 2028年4月 | 2028年4月 | $56,000 | + 4个月 | $56,000 | |
| 欧洲 | 2004 | 8,468 | 2028年5月 | 2028年5月 | $56,000 | + 4个月 | $56,000 | |
| Kota Santos | 2005 | 8,463 | 2026年8月 | 2025年8月 2026年8月 | $55,000 $50,000 | + 4个月 | $55,000 | |
| 凯瑟琳 C (6) | 2024 | 8,010 | 2027年5月 | 2027年5月 | $42,000 | + 3个月 | $42,000 | |
| 格陵兰 (6) | 2024 | 8,010 | 2027年6月 | 2027年6月 | $42,000 | + 3个月 | $42,000 | |
| 格林维尔 (7) | 2024 | 8,010 | 2027年8月 | 2027年8月 | $42,000 | + 3个月 | $42,000 | |
| 格林菲尔德 (8) | 2024 | 8,010 | 2027年10月 | 2027年10月 | $42,000 | + 3个月 | $42,000 | |
| 亚洲跃进 (6) | 2024 | 7,165 | 2027年4月 | 2027年4月 | $36,000 | + 4个月 + 22到26个月 |
$36,000 $40,000 | |
| Interasia Amplify (7) | 2024 | 7,165 | 2027年9月 | 2027年9月 | $36,000 | + 4个月 + 22到26个月 |
$36,000 $40,000 | |
| CMA CGm 莫里哀 | 2009 | 6,500 | 2027年3月 | 2027年3月 | $55,000 | + 2个月 | $55,000 | |
| CMA CGm 缪塞 | 2010 | 6,500 | 2025年9月 | 2025年9月 | $60,000 | + 2个月 + 23 至 25 个月 |
$60,000 $55,000 | |
| CMA CGm Nerval | 2010 | 6,500 | 2025年11月 | 2025年11月 | $40,000 | + 2 个月 + 23 至 25 个月 |
$40,000 $30,000 | |
| CMA CGm Rabelais | 2010 | 6,500 | 2026年1月 | 2026年1月 | $40,000 | + 2个月 + 23至25个月 |
$40,000 $30,000 | |
| 拉辛 | 2010 | 6,500 | 2026年4月 | 2026年4月 | $32,500 | + 2个月 | $32,500 | |
| Ym指令 | 2010 | 6,500 | 2028年1月 | 2028年1月 | $26,890 | (5) | +8个月 | $26,890 |
| Ym 到期 | 2010 | 6,500 | 2028年4月 | 2028年4月 | $26,890 | (5) | +8个月 | $26,890 |
| Dimitra C | 2002 | 6,402 | 2027年4月 | 四月2025年4月2027年 | $23,000 $35,000 | + 2个月 + 11至13个月 |
$35,000 $35,000 | |
| Savannah (ex ZIm Savannah) | 2002 | 6,402 | 2027年6月 | 八月2025年6月2027年 | $25,650 $40,000 | + 1.5个月 + 10.5至13.5个月 |
$40,000 $30,000 | |
| Kota Lima | 2002 | 5,544 | 九月 2025 | 202年11月2025年9月4日 | $39,999 $27,500 | +4个月 + 10至12个月 |
$27,500 $24,000 | |
| 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | 2026年4月 | 2026年4月 | $27,500 | +2个月 | $27,500 | |
| Wide Alpha | 2014 | 5,466 | 2027年7月 | 八月2025年7月2027年 | $20,750 $34,000 | +3个月 | $34,000 | |
| Stephanie C | 2014 | 5,466 | 2028年5月 | June 2025 May 2028 | $55,500 $33,750 | +2 months +23 to 25 months |
$33,750 $33,750 | |
17
| Euphrates (ex Maersk Euphrates) | 2014 | 5,466 | September 2028 | 十月2025年九月至2028年 | $20,500 $33,750 | +2个月 +23至25个月 |
$33,750 $33,750 | |
| Wide Hotel | 2015 | 5,466 | 2027年九月 | 十月2025年九月至2027年 | $20,750 $34,000 | +3个月 | $34,000 | |
| 印度广域 | 2015 | 5,466 | 2028年10月 | 2025年11月 2028年10月 | $53,500 $33,750 | + 2个月 + 23至25个月 |
$33,750 $33,750 | |
| 朱丽叶广域 | 2015 | 5,466 | 2025年9月 | 2025年9月 | $24,750 | +4个月 +7至9个月 + 11至13个月 |
$24,750 $25,000 $30,000 | |
| Rio Grande | 2008 | 4,253 | 202年11月6 | 2024年11月 2026年11月 | $17,000 $30,000 | + 2个月 | $30,000 | |
| Merve A | 2008 | 4,253 | 2025年9月 | 2025年9月 | $24,000 | + 4个月 | $24,000 | |
| 京斯敦 | 2008 | 4,253 | 202年6月7 | 2025年6月至2027年6月 | $23,900 $35,500 | + 2.5 months | $35,500 | |
| Monaco (ex ZIm Monaco) | 2009 | 4,253 | September 2026 | October 2024 September 2026 | $53,000 $30,000 | + 2个月 | $30,000 | |
| 大连 | 2009 | 4,253 | 2026年3月 | March 2026 | $48,000 | + 3 months | $48,000 | |
| ZIm Luanda | 2009 | 4,253 | August 2025 | August 2025 | $30,000 | +4个月 | $30,000 | |
| 西雅图C | 2007 | 4,253 | 202年10月6 | 2024年10月 2026年10月 | $17,000 $30,000 | +2个月 | $30,000 | |
| 温哥华 | 2007 | 4,253 | 202年11月6 | 2024年11月 2026年11月 | $17,000 $30,000 | + 2 months | $30,000 | |
| Derby D | 2004 | 4,253 | January 2027 | January 2027 | $36,275 | + 3 months | $36,275 | |
| Tongala | 2004 | 4,253 | 十二月 2026 | 十二月 2024 十二月 2026 | $53,000 $30,000 | 增加1.5个月 | $30,000 | |
| Dimitris C | 2001 | 3,430 | 2027年9月 | 2025年11月 2027年9月 | $40,000 $30,000 | + 3个月 增加11至13个月 |
$30,000 $30,000 | |
| Express阿根廷 | 2010 | 3,400 | 2026年12月 | 12月2024年12月2026年12月 | $19,250 $27,000 | +2个月 | $27,000 | |
| Express巴西 | 2010 | 3,400 | 2027年4月 | 2025年6月 2027年4月 | $37,750 $30,000 | + 3个月 + 从11至13个月 |
$30,000 $30,000 | |
| Express France | 2010 | 3,400 | 2027年7月 | 2025年9月 2027年7月 | $37,750 $30,000 | + 3个月 + 11 to 13 months |
$30,000 $30,000 | |
| Express Spain | 2011 | 3,400 | January 2027 | January 2025 January 2027 | $40,000 $28,500 | + 2 months | $28,500 | |
| Express Black Sea | 2011 | 3,400 | January 2027 | January 2025 January 2027 | $40,000 $28,500 | + 2 months | $28,500 | |
| Singapore | 2004 | 3,314 | March 2027 | May 2025 March 2027 | $22,600 $27,750 | +2 months | $27,750 | |
| Colombo | 2004 | 3,314 | January 2027 | January 2025 January 2027 | $40,000 $28,500 | + 2 months | $28,500 | |
| Zebra | 2001 | 2,602 | November 2025 | November 2024 November 2025 | $32,000 $26,250 | + 2个月 + 11到13个月 |
$26,250 $19,000 | |
| Artotina | 2001 | 2,524 | 2026年1月 | 2025年5月 2026年1月 | $28,000 $23,000 | + 2个月 | $23,000 | |
| Phoenix D | 1997 | 2,200 | 2025年3月 | 2025年3月 | $28,000 | + 6个月 | $28,000 | |
| 冲刺者 | 1997 | 2,200 | 2026年5月 | 2024年12月 2026年5月 | $26,250 $21,000 | + 2个月 | $21,00 0 | |
| 未来 | 1997 | 2,200 | 2026年5月 | 2024年12月至2026年5月 | $26,250 $21,000 | + 2个月 | $21,000 | |
| 预付款 | 1997 | 2,200 | 2026年6月 | 2025年1月至2026年6月 | $26,250 $21,000 | + 2个月 | $21,000 | |
| Bridge | 1998 | 2,200 | 2024年12月 | 2024年12月 | $23,000 | + 6个月 | $23,000 | |
| 高速公路 | 1998 | 2,200 | 2025年2月 | 2025年2月 | $14,000 | + 2个月 | $14,000 | |
| C进度 | 1998 | 2,200 | 2026年4月 | 2024年11月至2026年4月 | $26,250 $21,000 | 加2个月 | $21,000 |
| 1. | 最早 租约可能到期的日期。大多数租约包括租户延长其期限的选项，如“延期 选项”栏中描述的那样。 | |
| 2. | 此 栏指示支付列在紧随其右列中的租金费率的日期。对于租约期间内租金费率相同的租约，该日期与“租约到期”栏中设置的租约到期 日期相同。 | |
| 3. | 毛 租金费率，不包括租金佣金。 | |
| 4. | 由 租客选择。 | |
| 5. | 裸船 租金费率。 | |
| 6. | 新造船舶于2024年第二季度交付。 | |
| 7. | 2024年第三季度交付了新建的船舶。 | |
| 8. | 2024年10月交付了新建的船舶。 |
18
截至2024年11月7日，我们已经签订合同的14艘集装箱船在建造中的规格如下：
| 船体号码 | 年 建造 |
规模 （TEU） |
造船厂 | Expected 送货 周期 |
最低 宪章 持续时间(1) |
租船 利率(2) |
扩展 选项(3) | |
| 期间 | 租船 Rate(2) | |||||||
| 船壳 编号 CV5900-07 | 2025 | 6,014 | 青岛 阳帆 | Q1 2025 | 2年 | $35,000 | + 3个月 | $35,000 |
| Hull 编号 CV5900-08 | 2025 | 6,014 | 青岛 杨帆 | Q3 2025 | 2 年 | $35,000 | + 3个月 | $35,000 |
| Hull 编号 YZJ2023-1556 | 2026 | 8,258 | 扬子江 江苏新扬子 |
Q3 2026 | 5年 | $42,000 | + 3个月 + 19.5至22.5个月 |
$42,000 $42,000 |
| 船体 编号 YZJ2023-1557 | 2026 | 8,258 | 扬子江 江苏新扬子 |
Q4 2026 | 5 年 | $42,000 | + 3 个月 + 19.5 到 22.5 个月 |
$42,000 $42,000 |
| 船体 No. YZJ2024-1612 | 2026 | 8,258 | 扬子江 江苏新扬子 |
Q4 2026 | 5 年 | $42,000 | + 3 个月 + 19.5 to 22.5 months |
$42,000 $42,000 |
| Hull No. YZJ2024-1613 | 2027 | 8,258 | Yangzijiang Jiangsu NewYangzi |
Q2 2027 | 5 years | $42,000 | + 3 months + 19.5 to 22.5 months |
$42,000 $42,000 |
| Hull No. YZJ2024-1625 | 2027 | 8,258 | 扬子江 江苏新扬子 |
Q2 2027 | 5 年 | $42,000 | + 3 个月 + 19.5 至 22.5 个月 |
$42,000 $42,000 |
| 船壳 编号 YZJ2024-1626 | 2027 | 8,258 | 扬子江 江苏新扬子 |
Q3 2027 | 5 年 | $42,000 | + 3 个月 + 19.5 至 22.5 个月 |
$42,000 $42,000 |
| Hull No. YZJ2024-1668 | 2027 | 8,258 | 扬子江 江苏新扬子 |
Q3 2027 | 5 年 | $42,000 | + 3 个月 19.5至22.5个月 |
$42,000 $42,000 |
| 船壳 编号C9200-7 | 2027 | 9,200 | 大连 山海关 | Q1 2027 | 4.8年 | $50,000 | + 4个月 20至24个月 |
$50,000 $50,000 |
| 船壳 编号C9200-8 | 2027 | 9,200 | 大连 山海关 | Q2 2027 | 4.8 年 | $50,000 | + 4 个月 + 20 到 24 个月 |
$50,000 $50,000 |
| 赫尔 No. C9200-9 | 2027 | 9,200 | 大连 山海关 | Q4 2027 | 4.8 年 | $50,000 | + 4个月 + 20到24个月 |
$50,000 $50,000 |
| Hull No. C9200-10 | 2028 | 9,200 | 大连 山海关 | Q2 2028 | 4.8 年 | $50,000 | + 4个月 + 20至24个月 |
$50,000 $50,000 |
| 船体 No. C9200-11 | 2028 | 9,200 | 大连 山海关 | Q3 2028 | 4.8 年 | $50,000 | + 4个月 + 20至24个月 |
$50,000 $50,000 |
| 1. | 最早 期限租约可能到期。 大多数租约包括选项，租户可以按“延长 选项”列中描述的方式延长其期限。 | |
| 2. | 毛租金率，不包括租金佣金。 | |
| 3. | 由承租人选择。 |
以下表格描述了截至2024年11月7日的我们Capesize干散货船的详细信息：
| 船名 | 建造年份 | 载重量（DWT） | |
| 2011 | 175,966 | ||
| 基因ius | 2012 | 175,580 | |
| Ingenuity | 2011 | 176,022 | |
| Integrity | 2010 | 175,966 | |
| 和平 | 2010 | 175,858 | |
| W Trader | 2009 | 175,879 | |
| E Trader | 2009 | 175,886 | |
| Gouverneur (前新杭) (1) | 2010 | 178,043 | |
| Valentine (前 Star Audrey) (1) | 2011 | 175,125 | |
| Danaos (前 郭梅) (2) | 2011 | 176,536 |
| 1. | 这批船舶于2024年第二季度交付给我们。 | |
| 2. | 该船于2024年7月交付给我们。 |
19
前瞻性声明
报告中讨论的事项可能构成根据《1933年证券法》第27A条和《1934年证券交易法》第21E条庇护条款所述前瞻性声明。前瞻性声明反映了我们对未来事件和财务表现的当前看法，可能包括涉及我们的业务、现金流、财务状况（包括船舶和其他资产价值）、计划、目标、策略、未来事件、绩效或业务前景、我们业务及所处市场的变化和趋势以及基本假设和其他声明，这些声明非历史事实声明。本发布的前瞻性声明基于各种假设。尽管达纳厄斯公司认为这些假设在提出时是合理的，因为这些假设本质上受到难以预测且超出我们控制的重大不确定性和情况的影响，达纳厄斯公司无法保证您将实现或完成这些期望、信念或预测。在我们看来，可能导致实际结果与前瞻性声明中讨论的结果大不相同的重要因素包括世界经济和货币实力，一般市场条件，包括租船费率和船舶价值的变化，租船对手方绩效，可能影响定期和非定期停泊修船的租船方态度的需求变化，我们的运营费用变化，包括油价、停船修理和保险成本，我们在干散货行业可盈利的能力，建造我们已承包的新建船舶的船厂绩效，融资能力和遵守我们融资安排中的契约，监管机构采取的行动，可能导致未来诉讼潜在责任，国内和国际政治条件，包括乌克兰冲突及相关制裁，以色列和加沙地带冲突，可能由船舶航线干扰引起的情况，例如胡塞武装在红海和亚丁湾发动袭击，由于事故和政治事件或恐怖分子的行动。
风险和不确定性在我们向美国证券交易委员会提交的报告中有进一步描述。
20
基本报表目录
| 截至2024年9月30日和2023年12月31日的未经审计的简明合并资产负债表 | F-2 |
| 截至2024年9月30日和2023年的三个和九个月的未经审计的简明合并利润表 | F-3 |
| 截至2024年9月30日和2023年的三个和九个月的未经审计的简明综合收益表 | F-4 |
| 截至2024年9月30日和2023年的九个月未经审计的简明合并股东权益变动表 | F-5 |
| 截至2024年9月30日和2023年的九个月未经审计的简明合并现金流量表 | F-6 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
DANAOS 公司
(以美元千位计， 除每股和每股金额外)
| 截至 | ||||||||||||
| 九月三十日， | 12月31日， | |||||||||||
| 票据 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 384,336 | $ | 271,809 | ||||||||
| 应收账款净额 | 24,647 | 9,931 | ||||||||||
| 存货 | 23,693 | 24,511 | ||||||||||
| 预付费用 | 1,575 | 1,915 | ||||||||||
| 应收关联方款项 | 14 | 47,122 | 51,431 | |||||||||
| 其他流动资产 | 6 | 148,612 | 142,173 | |||||||||
| 总流动资产 | 629,985 | 501,770 | ||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 固定资产成本减去累计折旧净值为$1,418,603（2023年：$1,311,689） | 4 | 3,215,293 | 2,746,541 | |||||||||
| 用于船只采购预付款及在建船只 | 4 | 299,458 | 301,916 | |||||||||
| 延期费用，净额 | 5 | 46,133 | 38,012 | |||||||||
| 对关联公司的投资 | 3 | - | 270 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 6 | 62,949 | 72,627 | |||||||||
| 总非流动资产 | 3,623,833 | 3,159,366 | ||||||||||
| 总资产 | $ | 4,253,818 | $ | 3,661,136 | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付账款 | $ | 24,820 | $ | 22,820 | ||||||||
| 应计负债 | 7 | 16,656 | 20,458 | |||||||||
| 长期负债及偿还计划的流动部分，净额 | 8 | 31,720 | 21,300 | |||||||||
| 未实现营业收入 | 58,654 | 63,823 | ||||||||||
| 其他流动负债 | 14 | 28,557 | 39,759 | |||||||||
| 流动负债合计 | 160,407 | 168,160 | ||||||||||
| 开多期债务 | ||||||||||||
| 长期负债净额 | 8 | 647,276 | 382,874 | |||||||||
| 未赚收入，扣除流动部分净额 | 29,699 | 60,134 | ||||||||||
| 其他长期负债 | 14 | 29,996 | 33,651 | |||||||||
| 长期负债总额 | 706,971 | 476,659 | ||||||||||
| 总负债 | 867,378 | 644,819 | ||||||||||
| 承诺和事后约定 | 10 | |||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 优先股（面值$0.01，2024年9月30日和2023年12月31日尚未发行的授权优先股1亿股） | 11 | - | - | |||||||||
| 普通股（面值$0.01，截至2024年9月30日和2023年12月31日的授权普通股7.5亿股。截至2024年9月30日和2023年12月31日已发行股份为25,355,981股和25,355,962股；截至2024年9月30日和2023年12月31日未流通股数为19,333,329股和19,418,696股） | 11 | 193 | 194 | |||||||||
| 额外实收资本 | 688,649 | 690,190 | ||||||||||
| 累计其他综合损失 | 9 | (72,472 | ) | (75,979 | ) | |||||||
| 保留盈余 | 2,770,070 | 2,401,912 | ||||||||||
| 股东权益总额 | 3,386,440 | 3,016,317 | ||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 4,253,818 | $ | 3,661,136 | ||||||||
附注是这些简要合并财务报表的组成部分。
F-2
达纳斯公司
简明综合损益表 (未经审计)
(以美元计算的千美元，除每股和每股金额外)
| 截至三个月 | 截至九个月 | |||||||||||||||||||
| 九月三十日， | 九月三十日， | |||||||||||||||||||
| 票据 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 4,12,15 | $ | 256,176 | $ | 239,215 | $ | 755,931 | $ | 724,268 | |||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 航行费用 | 14 | (16,999 | ) | (8,959 | ) | (50,019 | ) | (25,241 | ) | |||||||||||
| 船舶营运费用 | (49,866 | ) | (39,494 | ) | (140,070 | ) | (121,994 | ) | ||||||||||||
| 折旧 | (38,726 | ) | (32,325 | ) | (107,969 | ) | (95,764 | ) | ||||||||||||
| 延期船坞和特别检修成本的摊销 | 5 | (7,485 | ) | (4,772 | ) | (19,909 | ) | (13,109 | ) | |||||||||||
| General and administrative expenses | 14 | (10,978 | ) | (7,070 | ) | (32,519 | ) | (21,107 | ) | |||||||||||
| 出售/处置船舶净利润 | 4 | (443 | ) | - | 6,651 | 1,639 | ||||||||||||||
| 经营活动净收益 | 131,679 | 146,595 | 412,096 | 448,692 | ||||||||||||||||
| 其他收入(支出): | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,124 | 3,091 | 8,983 | 9,410 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (8,013 | ) | (4,306 | ) | (16,243 | ) | (16,909 | ) | ||||||||||||
| 投资收益/(损失) | 6 | (2,808 | ) | (9,333 | ) | 10,395 | (2,895 | ) | ||||||||||||
| 股息收入 | 6 | 2,849 | 901 | 6,833 | 901 | |||||||||||||||
| 债务清偿损失 | - | - | - | (2,254 | ) | |||||||||||||||
| 投资资产减值损失 | 3 | (1,232 | ) | (526 | ) | (1,438 | ) | (3,852 | ) | |||||||||||
| 其他金融费用 | (944 | ) | (1,236 | ) | (2,694 | ) | (3,358 | ) | ||||||||||||
| 其他收入/费用，净额 | (746 | ) | (1,117 | ) | (567 | ) | (648 | ) | ||||||||||||
| 衍生工具损失 | 9 | (913 | ) | (913 | ) | (2,719 | ) | (2,709 | ) | |||||||||||
| 其他总收入/(费用)，净额 | (8,683 | ) | (13,439 | ) | 2,550 | (22,314 | ) | |||||||||||||
| Net Income | $ | 122,996 | $ | 133,156 | $ | 414,646 | $ | 426,378 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | 6.36 | $ | 6.76 | $ | 21.41 | $ | 21.28 | ||||||||||||
| 摊薄每股收益 | $ | 6.30 | $ | 6.76 | $ | 21.22 | $ | 21.28 | ||||||||||||
| 基本加权平均普通股数量（以千计算） | 13 | 19,345 | 19,693 | 19,368 | 20,039 | |||||||||||||||
| 稀释后的加权平均普通股数量（以千计算） | 13 | 19,517 | 19,693 | 19,540 | 20,039 | |||||||||||||||
附注内容是这些简明综合财务报表的一个重要部分。
F-3
DANAOS 公司
简明综合收益表（未经审计）
（以美元千计）
| 截至三个月 | 截至九个月 | |||||||||||||||||||
| 九月三十日， | 九月三十日， | |||||||||||||||||||
| 票据 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 122,996 | $ | 133,156 | $ | 414,646 | $ | 426,378 | ||||||||||||
| 其他综合收益: | ||||||||||||||||||||
| 定义利益计划的往前服务成本 | 262 | 187 | 788 | 559 | ||||||||||||||||
| 现金流套期交易延迟已实现损失的摊销 | 9 | 913 | 913 | 2,719 | 2,709 | |||||||||||||||
| 其他综合收益总额 | 1,175 | 1,100 | 3,507 | 3,268 | ||||||||||||||||
| 综合收益 | $ | 124,171 | $ | 134,256 | $ | 418,153 | $ | 429,646 | ||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的一部分
F-4
DANAOS 公司
简明综合股东权益变动表（未经审计）
（以美元千元为单位, 除每股千元和每股金额外，以千股为单位的股数除外）
| 普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 数字 于 股 | Par 价值 | 额外的 资本总额 资本金 | 累积 其他 全面 亏损 | 留存收益 盈余 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日 | 20,350 | $ | 203 | $ | 748,109 | $ | (74,209 | ) | $ | 1,886,311 | $ | 2,560,414 | ||||||||||||
| Net Income | — | — | — | — | 146,201 | 146,201 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股$0.75） | — | — | — | — | (15,262 | ) | (15,262 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (41 | ) | — | (2,196 | ) | — | — | (2,196 | ) | |||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 1 | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 其他全面收益变动 | — | — | — | 1,079 | — | 1,079 | ||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日 | 20,309 | $ | 203 | $ | 745,914 | $ | (73,130 | ) | $ | 2,017,250 | $ | 2,690,237 | ||||||||||||
| Net Income | — | — | — | — | 147,021 | 147,021 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股$0.75） | — | — | — | — | (15,099 | ) | (15,099 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (557 | ) | (6 | ) | (33,760 | ) | — | — | (33,766 | ) | ||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,089 | — | 1,089 | ||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日 | 19,752 | $ | 197 | $ | 712,154 | $ | (72,041 | ) | $ | 2,149,172 | $ | 2,789,482 | ||||||||||||
| Net Income | — | — | — | — | 133,156 | 133,156 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股$0.75） | — | — | — | — | (14,802 | ) | (14,802 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (255 | ) | (2 | ) | (16,561 | ) | — | — | (16,563 | ) | ||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,100 | — | 1,100 | ||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日 | 19,497 | $ | 195 | $ | 695,593 | $ | (70,941 | ) | $ | 2,267,526 | $ | 2,892,373 | ||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 数字 于 股 | Par 价值 | 额外的 资本总额 资本金 | 累积 其他 全面 损失 | 留存收益 盈余 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日 | 19,419 | $ | 194 | $ | 690,190 | $ | (75,979 | ) | $ | 2,401,912 | $ | 3,016,317 | ||||||||||||
| Net Income | — | — | — | — | 150,498 | 150,498 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股$0.80） | — | — | — | — | (15,535 | ) | (15,535 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (58 | ) | — | (4,132 | ) | — | — | (4,132 | ) | |||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬 | — | — | 1,576 | — | — | 1,576 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,166 | — | 1,166 | ||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日 | 19,361 | $ | 194 | $ | 687,634 | $ | (74,813 | ) | $ | 2,536,875 | $ | 3,149,890 | ||||||||||||
| Net Income | — | — | — | — | 141,152 | 141,152 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股$0.80） | — | — | — | — | (15,477 | ) | (15,477 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (15 | ) | (1 | ) | (1,090 | ) | — | — | (1,091 | ) | ||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 1 | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬 | — | — | 1,577 | — | — | 1,577 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益中的净变动 | — | — | — | 1,166 | — | 1,166 | ||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日 | 19,346 | $ | 193 | $ | 688,122 | $ | (73,647 | ) | $ | 2,662,550 | $ | 3,277,218 | ||||||||||||
| Net Income | — | — | — | — | 122,996 | 122,996 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股$0.80） | — | — | — | — | (15,476 | ) | (15,476 | ) | ||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬 | — | — | 1,594 | — | — | 1,594 | ||||||||||||||||||
| 回购普通股 | (13 | ) | — | (1,067 | ) | — | — | (1,067 | ) | |||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,175 | — | 1,175 | ||||||||||||||||||
| 截至2024年9月30日 | 19,333 | $ | 193 | $ | 688,649 | $ | (72,472 | ) | $ | 2,770,070 | $ | 3,386,440 | ||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的一部分。
F-5
DANAOS 公司
现金流量简明合并报表（未经审计）
（以千美元表达）
| 截至九个月 | ||||||||
| 九月三十日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动产生的现金流量 | ||||||||
| 净利润 | $ | 414,646 | $ | 426,378 | ||||
| 调整使净利润与经营性现金净额相符 | ||||||||
| 折旧 | 107,969 | 95,764 | ||||||
| 推迟干船坞和特别检修费用摊销 | 19,909 | 13,109 | ||||||
| 假定时间租船摊销 | (4,534 | ) | (16,806 | ) | ||||
| 财务成本摊销 | 1,569 | 1,735 | ||||||
| 投资损失 | (10,395 | ) | 2,895 | |||||
| 干船坞和特别调查费用的支付被推迟 | (28,690 | ) | (21,553 | ) | ||||
| 出售/船只净利得 | (6,651 | ) | (1,639 | ) | ||||
| 债务清偿损失 | - | 2,254 | ||||||
| 投资的资本损失 | 1,438 | 3,852 | ||||||
| 往期服务成本和周期性费用 | 1,848 | 1,106 | ||||||
| 以股票为基础的报酬 | 4,747 | - | ||||||
| 摊销利率掉期的已实现损失 | 2,719 | 2,709 | ||||||
| 增加/减少 | ||||||||
| 应收账款 | (6,579 | ) | (1,716 | ) | ||||
| 存货 | 818 | (732 | ) | |||||
| 预付费用 | 340 | (96 | ) | |||||
| 应收关联方款项 | 4,309 | (7,726 | ) | |||||
| 其他资产，流动资产和非流动资产 | 18,308 | (2,870 | ) | |||||
| 增加/减少 | ||||||||
| 应付账款 | 2,841 | (4,265 | ) | |||||
| 应计负债 | (3,802 | ) | (3,540 | ) | ||||
| 预收收入，流动资产和长期资产 | (31,070 | ) | (58,203 | ) | ||||
| 其他负债，流动负债和长期负债 | (24,629 | ) | (544 | ) | ||||
| 经营活动提供的净现金 | 465,111 | 430,112 | ||||||
| 投资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 船舶增值和预付款 | (581,208 | ) | (128,058 | ) | ||||
| 出售/出售船舶的净收益和保险赔款 | 10,196 | 3,914 | ||||||
| 对联营公司/有价证券的投资 | (1,225 | ) | (74,407 | ) | ||||
| 投资活动中使用的净现金 | (572,237 | ) | (198,551 | ) | ||||
| 筹资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 获得长期债务 | 299,000 | - | ||||||
| 开多期债务偿还 | (20,040 | ) | (20,625 | ) | ||||
| 融资租赁义务支付 | - | (72,925 | ) | |||||
| 分红派息 | (46,487 | ) | (45,163 | ) | ||||
| 回购普通股 | (5,715 | ) | (52,334 | ) | ||||
| 财务成本 | (7,105 | ) | (1,892 | ) | ||||
| 筹资活动提供的净现金/(使用) | 219,653 | (192,939 | ) | |||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 112,527 | 38,622 | ||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 271,809 | 267,668 | ||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 384,336 | $ | 306,290 | ||||
| 补充信息：支付的利息现金净额(减去资本化的金额) | 18,204 | 20,564 | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的一个组成部分。
F-6
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注
| 1 | 报告基础 及一般信息 |
附表 未经审计的简明综合财务报表按照美国通用会计准则（“U.S. GAAP”）编制。达纳奥斯公司及其子公司（“达纳奥斯”或“公司”）的报告和功能货币为美元。
达纳奥斯公司，前身为达纳奥斯控股有限公司，于1998年12月7日根据利比里亚法成立，目前是下述公司全部已发行股份的唯一所有者。达纳奥斯控股有限公司于2005年10月7日迁回马绍尔群岛。伴随迁回，公司更改名称为达纳奥斯公司。 2005年10月14日，公司提交并获得马绍尔群岛接受的公司修订章程。达纳奥斯公司的授权股本为7.5亿普通股，面值为0.01美元，和1亿优先股，面值为0.01美元。参见第11节，“股东权益”。公司主要业务是收购和运营船只。达纳奥斯通过船只拥有公司进行经营，其主要活动是拥有和运营集装箱船只和散货船只，并由公司的关联方专属管理。
在管理层意见中，未经审计的达纳奥斯及附属公司简明综合财务报表包括了所有必要调整，以公允地在所有重大方面说明截至2024年9月30日的公司简明综合财务状况，截至2024年9月30日和2023年的三个和九个月的简明综合收支表及截至2024年9月30日和2023年九个月的简明综合现金流量表。所有这些调整被视为属于正常、经常性质。这些财务报表应与包含在2023年12月31日结束的达纳奥斯年度报告Form 20-F的合并财务报表和相关附注一同阅读。截至2024年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表全年预期结果。年末简明综合资产负债表数据衍生自年度财务报表。这些简明综合财务报表不包括符合美国通用会计准则的所有披露。
未经审计的综合合并财务报表已经准备好，以反映以下列公司的合并。以下列公司的历史资产负债表和运营结果已经在未经审计的综合财务报表和每个自成立日期以来的期间的综合收入、综合收入、现金流量和股东权益中显示。
F-7
DANAOS CORPORATION
未经审计的综合合并财务报表附注（续）
| 1 | 呈报的基础和一般信息（续） |
截至2024年9月30日，Danaos包含了以下列船舶拥有公司（“Danaos子公司”）的集装箱船舶和干散货船舶：
| 集装箱船舶： 我们还制定了内幕交易政策、保密和披露政策以及举报人政策，这些政策补充了董事、高管和员工在代码下的义务。 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 标准箱当量(1) | ||||||||||
| 超大型船运公司(No. 1) 公司 | 2007年9月10日 | 神龙轮 (原 韩国之荣) | 2012 | 13,100 | ||||||||||
| 超大型船运公司(No. 2) 公司 | 2007年9月10日 | Kota Primrose（原名现代尊敬） | 2012 | 13,100 | ||||||||||
| Megacarrier（第3号）公司 | 2007年9月10日 | Kota Plumbago（原名现代智捷） | 2012 | 13,100 | ||||||||||
| Megacarrier（第4号）公司 | 2007年9月10日 | Speed（原名现代速度） | 2012 | 13,100 | ||||||||||
| Megacarrier（第5号）公司 | 2007年9月10日 | Ambition（原现代 Ambition） | 2012 | 13,100 | ||||||||||
| CellContainer（第6号）公司 | 2007年10月31日 | Express Berlin | 2011 | 10,100 | ||||||||||
| CellContainer（第7号）公司 | 2007年10月31日 | Express Rome | 2011 | 10,100 | ||||||||||
| CellContainer（第8号）公司 | 2007年10月31日 | Express Athens | 2011 | 10,100 | ||||||||||
| Karlita Shipping（股）有限公司 | 2003年2月27日 | Pusan C | 2006 | 9,580 | ||||||||||
| Ramona Marine（股）有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | ||||||||||
| 海洋承运人（第2号）公司 | 2020年10月15日 | 不来梅 | 2009 | 9,012 | ||||||||||
| 海洋承运人（第3号）公司 | 2020年10月15日 | 汉堡 | 2009 | 9,012 | ||||||||||
| 布莱克维尔海运公司 | 2020年1月9日 | Niledutch Lion | 2008 | 8,626 | ||||||||||
| Oceancarrier (No. 1) 公司 | 2020年2月19日 | Kota Manzanillo | 2005 | 8,533 | ||||||||||
| Springer Shipping Co. | 2019年4月29日 | Belita | 2006 | 8,533 | ||||||||||
| Teucarrier（5号）公司 | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | ||||||||||
| Teucarrier（1号）公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | ||||||||||
| Teucarrier（2号）公司 | 2007年1月31日 | CMA CGm Tancredi | 2011 | 8,530 | ||||||||||
| Teucarrier（No. 3）公司 | 2007年1月31日 | CMA CGm Bianca | 2011 | 8,530 | ||||||||||
| Teucarrier（No. 4）公司 | 2007年1月31日 | CMA CGm Samson | 2011 | 8,530 | ||||||||||
| Oceanew Shipping Ltd. | 2002年1月14日 | 欧洲 | 2004 | 8,468 | ||||||||||
| Oceanprize Navigation Ltd. | 2003年1月21日 | 美国 | 2004 | 8,468 | ||||||||||
| Rewarding International Shipping Inc. | 2019年10月1日 | Kota Santos | 2005 | 8,463 | ||||||||||
| 特许批发（No. 1）公司 | 2022年3月14日 | Catherine C（4） | 2024 | 8,010 | ||||||||||
| 特许批发（No. 2）公司 | 2022年3月14日 | Greenland（4） | 2024 | 8,010 | ||||||||||
| 特许批发（No. 3）公司 | 2022年3月14日 | Greenville (5) | 2024 | 8,010 | ||||||||||
| Boxsail (No. 1) 公司 | 2022年3月4日 | Interasia Accelerate (4) | 2024 | 7,165 | ||||||||||
| Boxsail (No. 2) 公司 | 2022年3月4日 | Interasia Amplify (5) | 2024 | 7,165 | ||||||||||
| Boxcarrier (No. 2) 公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | ||||||||||
| 货柜船运（第3号）有限公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | ||||||||||
| 货柜船运（第4号）有限公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | ||||||||||
| Boxcarrier（No. 5）公司 | 2006年6月27日 | 拉辛 | 2010 | 6,500 | ||||||||||
| Boxcarrier（No. 1）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Molier | 2009 | 6,500 | ||||||||||
| Expresscarrier（No. 1）公司 | 2007年3月5日 | Ym 许可 | 2010 | 6,500 | ||||||||||
| Expresscarrier (No. 2) 公司 | 2007年3月5日 | Ym 到期日 | 2010 | 6,500 | ||||||||||
| Actaea 有限公司 | 2014年10月14日 | Savannah (前身为 Zim Savannah) | 2002 | 6,402 | ||||||||||
| Asteria 航运有限公司 | 2014年10月14日 | Dimitra C | 2002 | 6,402 | ||||||||||
| Averto Shipping S.A. | 2015年6月12日 | 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | ||||||||||
| Sinoi Marine Ltd. | 2015年6月12日 | Kota Lima | 2002 | 5,544 | ||||||||||
| 海运公司（第4号）有限公司 | 2021年7月6日 | Wide Alpha | 2014 | 5,466 | ||||||||||
| 海运公司（第5号）有限公司 | 2021年7月6日 | Stephanie C | 2014 | 5,466 | ||||||||||
| 海运公司（第6号）有限公司 | 2021年7月6日 | 幼发拉底河（前丹麦邮轮幼发拉底） | 2014 | 5,466 | ||||||||||
| 海洋运输（第7号）公司 | 2021年7月6日 | Wide Hotel | 2015 | 5,466 | ||||||||||
| 海洋运输（第8号）公司 | 2021年7月6日 | Wide India | 2015 | 5,466 | ||||||||||
| 海洋运输（第9号）公司 | 2021年7月6日 | Wide Juliet | 2015 | 5,466 | ||||||||||
| Continent Marine公司 | 2006年3月22日 | Monaco (前身为Zim Monaco) | 2009 | 4,253 | ||||||||||
| Medsea Marine公司 | 2006年5月8日 | 大连 | 2009 | 4,253 | ||||||||||
| 黑海海事有限公司 | 2006年5月8日 | 锡姆-罗安达 | 2009 | 4,253 | ||||||||||
| 湾景航运有限公司 | 2006年3月22日 | 里约格兰德 | 2008 | 4,253 | ||||||||||
| 查纳维尤海事有限公司 | 2006年3月22日 | Paolo | 2008 | 4,253 | ||||||||||
| 波罗海运有限公司 | 2006年3月22日 | 京斯敦 | 2008 | 4,253 | ||||||||||
| 海运服务有限公司 | 2005年6月28日 | 西雅图 C | 2007 | 4,253 | ||||||||||
| 海运航线有限公司 | 2005年6月28日 | 温哥华 | 2007 | 4,253 | ||||||||||
F-8
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
| 1 | 财务报表的编制基础和一般信息（续） |
| 公司 | 成立日期 | 船只名称 | 年份 建造 | TEU(1) | ||||||||||
| 集装箱服务公司 | 2002年5月30日 | Tongala | 2004 | 4,253 | ||||||||||
| 集装箱航运公司 | 2002年5月30日 | Derby D | 2004 | 4,253 | ||||||||||
| Boulevard Shiptrade S.A | 2013年9月12日 | Dimitris C | 2001 | 3,430 | ||||||||||
| CellContainer (No. 4) Corp. | 2007年3月23日 | Express Spain | 2011 | 3,400 | ||||||||||
| CellContainer (No. 5) Corp. | 2007年3月23日 | 黑海快递 | 2011 | 3,400 | ||||||||||
| CellContainer (No. 1) 公司 | 2007年3月23日 | 阿根廷快递 | 2010 | 3,400 | ||||||||||
| CellContainer (No. 2) 公司 | 2007年3月23日 | 巴西快递 | 2010 | 3,400 | ||||||||||
| CellContainer (No. 3) 公司 | 2007年3月23日 | 法国快递 | 2010 | 3,400 | ||||||||||
| 威灵顿航运公司 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | ||||||||||
| 奥克兰航运公司 | 2005年1月27日 | 科伦坡 | 2004 | 3,314 | ||||||||||
| 维洛斯导航有限公司 | 2013年5月 30 | 斑马 | 2001 | 2,602 | ||||||||||
| 特林达德海运公司 | 2013年4月 10 | 阿玛利亚C (2) | 1998 | 2,452 | ||||||||||
| 萨朗德航运公司 | 2013年1月 18 | Artotina | 2001 | 2,524 | ||||||||||
| Speedcarrier（第7号）公司 | 2007年12月6日 | 高速公路 | 1998 | 2,200 | ||||||||||
| Speedcarrier（第6号）公司 | 2007年12月6日 | Progress C | 1998 | 2,200 | ||||||||||
| Speedcarrier（第8号）公司 | 2007年12月6日 | Bridge | 1998 | 2,200 | ||||||||||
| Speedcarrier (No. 1) 公司 | 2007年6月28日 | Phoenix D | 1997 | 2,200 | ||||||||||
| Speedcarrier (No. 2) 公司 | 2007年6月28日 | 预付款 | 1997 | 2,200 | ||||||||||
| Speedcarrier（第3号）公司 | 2007年6月28日 | Stride（3） | 1997 | 2,200 | ||||||||||
| Speedcarrier（第5号）公司 | 2007年6月28日 | 未来 | 1997 | 2,200 | ||||||||||
| Speedcarrier（第4号）公司 | 2007年6月28日 | 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | ||||||||||
| 施工中的船舶 | ||||||||||||||
| Teushipper（编号4）公司 | 2022年3月14日 | 船体编号HN4012 | 2024 | 8,010 | ||||||||||
| Boxsail（编号3）公司 | 2022年3月4日 | 船体编号CV5900-07 | 2025 | 6,014 | ||||||||||
| Boxsail（第4号）公司 | 2022年3月4日 | 船体编号CV5900-08 | 2025 | 6,014 | ||||||||||
| Boxline（第1号）公司 | 2023年6月7日 | 船体编号YZJ2023-1556 | 2026 | 8,258 | ||||||||||
| Boxline（第2号）公司 | 2023年6月7日 | YZJ2023-1557船体号 | 2026 | 8,258 | ||||||||||
| Boxline（第3号）公司 | 2024年2月2日 | YZJ2024-1612船体号 | 2026 | 8,258 | ||||||||||
| Boxline（第4号）公司 | 2024年2月2日 | YZJ2024-1613船体号 | 2027 | 8,258 | ||||||||||
| Boxline（第5号）公司 | 2024年3月8日 | 船壳编号 YZJ2024-1625 | 2027 | 8,258 | ||||||||||
| Boxline（第6号）公司 | 2024年3月8日 | 船壳编号 YZJ2024-1626 | 2027 | 8,258 | ||||||||||
| Boxline（第7号）公司 | 2024年5月30日 | 船壳编号 YZJ2024-1668 | 2027 | 8,258 | ||||||||||
| Boxsail（第5号）公司 | 2024年6月13日 | 船体编号C9200-7 | 2027 | 9,200 | ||||||||||
| Boxsail（第6号）公司 | 2024年6月13日 | 船体编号C9200-8 | 2027 | 9,200 | ||||||||||
| Boxsail（第7号）公司 | 2024年6月27日 | C9200-9船舶编号 | 2027 | 9,200 | ||||||||||
| Boxsail（No. 8）公司 | 2024年6月27日 | C9200-10船舶编号 | 2028 | 9,200 | ||||||||||
| Boxsail（No. 9）公司 | 2024年7月11日 | C9200-11船舶编号 | 2028 | 9,200 | ||||||||||
| (1) | 标准箱20英尺当量单位，国际标准计量货柜和货柜船装载容量。 | |
| (2) | 销售的 Amalia C 在2023年1月完成。 | |
| (3) | 股市 Stride 于2024年3月报废。 | |
| (4) | 股市 Interasia Accelerate，格陵兰 和 凯瑟琳C 在2024年第二季度交付。 | |
| (5) | 股市 亚洲国际广告公司 和 格林维尔 在2024年第三季度交付。 |
大型干散货船：
| 公司 | 成立日期 | 船舶 名称 | 年份 建造 | 载重吨位（1） | ||||||||||
| 散装1号公司 | 2023年7月14日 | Integrity | 2010 | 175,966 | ||||||||||
| 大宗交易公司2号 | 2023年7月14日 | 2011 | 175,966 | |||||||||||
| 大宗交易公司3号 | 2023年7月14日 | Ingenuity | 2011 | 176,022 | ||||||||||
| 大宗交易公司4号 | 2023年7月14日 | 基因ius | 2012 | 175,580 | ||||||||||
| 批次编号5公司 | 2023年7月14日 | 和平 | 2010 | 175,858 | ||||||||||
| 批次编号6公司 | 2023年9月15日 | W交易员 | 2009 | 175,879 | ||||||||||
| 批号7公司 | 2023年9月25日 | E交易员 | 2009 | 175,886 | ||||||||||
| 批号8公司 | 2024年1月31日 | Danaos（前国美）（3） | 2011 | 176,536 | ||||||||||
| 批号9公司 | 2024年2月2日 | 总督（前新航）（2） | 2010 | 178,043 | ||||||||||
| 散货编号10公司 | 2024年2月15日 | 情人节（前星光奥黛丽）（2） | 2011 | 175,125 | ||||||||||
| (1) | DWt，即死重吨，是干散货船船舶容积的国际标准计量单位。 | |
| (2) | 船舶于2024年第二季度交付。 | |
| (3) | 船舶于2024年7月交付。 |
F-9
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
乌克兰和加沙的战争对公司业务的影响
俄罗斯和乌克兰之间的当前冲突，以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁，对公司的船员配备运营产生不利影响，该公司的管理者设有圣彼得堡、敖德萨和马里乌波尔（遭战争破坏）的船员办公室，以及涉及黑海或俄罗斯港口的贸易模式，同时还影响着全球能源供应，制造全球经济不确定性，从而影响集装箱船和干散货需求。影响程度将主要取决于未来的发展。
以色列与哈马斯在加沙地带的战争，与真主党的冲突以及胡塞武装在红海和亚丁湾的袭击等造成的潜在航运路线中断，目前尚未对公司的业务产生影响；然而，这些冲突的升级可能对区域和全球经济产生连锁效应，可能对货物需求和公司业务产生不利影响。
| 2 | 重要会计政策 |
关于公司重要会计政策的详细讨论，请参阅年度报告中包含的该公司截至2023年12月31日提交给证券交易委员会的20-F表格中第2款“重要会计政策”附注。 截至2024年9月30日的九个月内，公司的重要会计政策未发生重大变化。
| 3 | 金宝利的市场价值在2024年6月30日的新加坡交易所市场价格基础上下跌了很多。公司认为，其对金宝利的投资是具有重大和战略性关系的，并有意愿和能力持有该投资，以期待其回收市场价值。 |
In March 2023, the Company invested $430万 in the common shares of a newly established company Carbon Termination Technologies Corporation (“CTTC”), incorporated in the Republic of the Marshall Islands, which represents the Company’s 49% ownership interest. CTTC currently engages in research and development of decarbonization technologies for the shipping industry. Equity method of accounting is used for this investment. In July 2024, the Company provided a $120万 loan to CTTC repayable in one year. The Company’s share of CTTC’s initial expenses amounted to $140万 and $400万 and is presented under “Equity loss on investments” in the condensed consolidated statement of income in the nine months ended September 30, 2024 and the period ended December 31, 2023, respectively.
| 4 | Fixed Assets, Advances for Vessels Acquisition and Vessels under Construction |
In 2023, the Company acquired 7 Capesize bulk carriers built in 2009 through 2012 that aggregate to 1,231,157 DWt for a total purchase price of $13960万. In February 2024, the Company entered into agreements to acquire 3 Capesize bulk carriers built in 2010 through 2011 that aggregate 529,704 DWt for a total purchase price of $7980万. Two of these vessels were delivered to the Company in the second quarter of 2024 and one in July 2024.
In April 2022, the Company entered into contracts for the construction of four 8,000 TEU container vessels, of which two were delivered to the Company from the shipyard in the second quarter of 2024, one was delivered in the third quarter of 2024 and one was delivered in October 2024. In March 2022, the Company entered into contracts for the construction of two 7,100 TEU container vessels, of which one was delivered to the Company from the shipyard in the second quarter of 2024 and one in the third quarter of 2024. In April 2023, the Company entered into contracts for the construction of two 6,000 TEU container vessels with expected vessels delivery in 2025. In June 2023, the Company entered into contracts for the construction of two 8,200 TEU container vessels with expected vessels delivery in 2026. In February and March 2024, the Company entered into contracts for the construction of four 8,200 TEU container vessels with expected vessels deliveries in 2026 through 2027. In June and July 2024, the Company entered into contracts for the construction of five 9,200 TEU container vessels and one 8,200 TEU container vessel with expected deliveries in 2027 and 2028.
F-10
| 4 | 固定资产、船舶购置预付款和在建船舶（续） |
截至2024年9月30日，剩余15个船舶建造合同的合计购买价格为138,970万美元，其中18,630万美元、5,770万美元和3,650万美元分别支付于2024年9月30日止九个月和截至2023年和2022年12月31日的年度。截至2024年9月30日，剩余15个船舶建造合同的合同承诺如下（以千为单位）：
| 按截止期支付的款项 | ||||
| 2024年12月31日 | $ | 68,486 | ||
| 2025年12月31日 | 137,014 | |||
| 2026年12月31日 | 354,690 | |||
| 2027年12月31日 | 454,542 | |||
| 2028年12月31日 | 94,500 | |||
| Total contractual commitments | $ | 1,109,232 | ||
Additionally, a supervision fee of $85万 per newbuilding vessel is payable to Danaos Shipping Company Limited (the “Manager”) over the construction period. Supervision fees totaling $260万 and $300万 were charged by the Manager and capitalized to the vessels under construction in the nine months ended September 30, 2024 and in the year ended December 31, 2023, respectively. Interest expense amounting to $1680万, $1740万 and $500万 was capitalized to the vessels under construction in the nine months ended September 30, 2024 and in the years ended December 31, 2023 and 2022, respectively.
In March 2024, the Company sold for scrap the vessel Stride, which had been off-hire since January 8, 2024 due to damage from a fire in the engine room that was subsequently contained. The Company collected $1020万 net insurance proceeds for total loss of vessel and recognized a gain on disposal of this vessel amounting to $670万 in the nine months ended September 30, 2024 separately presented under “Net gain on disposal/sale of vessels” in the condensed consolidated statement of income. The proceedings with the insurers are in progress as of September 30, 2024, and any additional gain will be recognized upon their finalization.
In December 2022, the Company entered into an agreement to sell the vessel Amalia C for an aggregate gross consideration of $510万, which was delivered to its buyers in January 2023 resulting in a $160万 gain separately presented under “Net gain on disposal/sale of vessels” in the condensed consolidated statement of income.
公司假定了时间租船责任，与其在2021年下半年收购船只有关。这些假定的时间租赁分别在截至2024年9月30日和截至2023年9月30日的九个月中分别为450万美元和1680万美元， 并列在“营业收入”下的简明综合损益表中。剩余待摊销额分别为零和450万美元，分别列在截至2024年9月30日和2013年12月31日的当前“预收收入”下的简明综合资产负债表中。
舰队的残值（船舶使用寿命结束时的估计废船价值）分别于2024年9月30日和2013年12月31日分别估计为59640万美元和54050万美元。公司已经考虑到了废钢价格的10年和5年平均值，计算了船舶的残值。公司对所有船舶统一应用了每吨300美元的废钢价值。公司认为每吨300美元是未来废钢价格的合理估计，考虑到未来废钢需求的周期性。尽管公司认为确定废钢费率的假设是合理和适当的，但这些假设在某种程度上是高度主观的，部分原因是未来废钢需求的周期性。
F-11
DANAOS 公司
未经审计的简明综合财务报表附注（续）
| 5 | 递延费用，净额 |
递延费用，净额包括以下内容（以千为单位）：
| 船坞和 特别检查费用 | ||||
| 截至2023年1月1日 | $ | 25,554 | ||
| 新增 | 31,121 | |||
| 摊销 | (18,663 | ) | ||
| 截至2023年12月31日 | 38,012 | |||
| 新增 | 28,690 | |||
| 摊销 | (19,909 | ) | ||
| 注销 | (660 | ) | ||
| 截至2024年9月30日 | $ | 46,133 | ||
公司采用延迟计提法会计处理停港和特别大修成本，根据计划中的重大维护活动的会计原则，实际发生的费用被延迟摊销，直线摊销至下一次预定的巡视，即为两年半。如果特别巡视或停港在预定日期之前进行，剩余未摊销余额将立即冲销。此外，当一艘船舶在一个以上的报告期内进行干船坞，相应的费用被鉴别并记录在发生的期间而非在干船坞结束时。
| 6 | 其他 流动资产和非流动资产 |
其他流动资产和 非流动资产包括以下内容（以千为单位）:
| 截至 | 截至 | |||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 收入的直线化 | $ | 24,620 | $ | 36,495 | ||||
| 有价证券 | 96,423 | 86,029 | ||||||
| 应收索赔款 | 15,505 | 12,026 | ||||||
| 其他流动资产 | 12,064 | 7,623 | ||||||
| 其他流动资产合计 | $ | 148,612 | $ | 142,173 | ||||
| 收入直线增长 | $ | 49,088 | $ | 63,382 | ||||
| 其他非流动资产 | 13,861 | 9,245 | ||||||
| 其他非流动资产合计 | $ | 62,949 | $ | 72,627 | ||||
2023年6月，公司收购了纽约证券交易所上市的Eagle Bulk Shipping Inc.的市场证券（股票代码：EGLE），包括Virage International Ltd.（关联公司）2440万美元出资的1552865股普通股，交易价格为6820万美元。截至2023年12月31日，这些市场证券的公允价值为8600万美元，公司按照"投资收益"在2023年12月31日结束的报表中确认了1790万美元的市场证券收益。2023年12月11日，纳斯达克上市的干散货船舶所有者兼运营商Star Bulk Carriers Corp.（股票代码：SBLK）和EGLE宣布，两家公司已达成一项全股票合并的最终协议。此合并于2024年4月9日完成。根据协议条款，EGLE股东每持有一股EGLE普通股，交换为2.6211股SBLk普通股。因此，截至2024年9月30日，公司持有4070214股SBLk普通股，公允价值为9640万美元。公司确认了1040万美元的市场证券收益，并获得了这些证券在2024年9月30日结束的九个月中达680万美元的股息收入。
F-12
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
| 7 | 应计负债 |
应计负债 如下（以千为单位）：
| 截至 | 截至 | |||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 应计利息 | $ | 4,782 | $ | 8,312 | ||||
| 累计的船坞干船费 | 3,433 | 3,276 | ||||||
| 应计费用 | 8,441 | 8,870 | ||||||
| 总计 | $ | 16,656 | $ | 20,458 | ||||
应计费用 主要包括2024年9月30日和2023年12月31日公司舰队运营相关的应计款项。
| 8 | 长期 负债，净额 |
长期债务，净额包括以下项目（以千元计）：
| 信贷设施 | 截至 2024年9月30日 | 截至 2023年12月31日 | ||||||
| BNP Paribas/Credit Agricole 1.3 亿美元融资设施 | $ | 88,100 | $ | 100,000 | ||||
| Alpha Bank 5.525 亿美元融资设施 | 42,125 | 47,750 | ||||||
| 联席 $4.5 亿美元融资设施 | 296,485 | – | ||||||
| 花旗银行 3.825 亿美元循环信贷设施 | – | – | ||||||
| 无担保优先债券 | 262,766 | 262,766 | ||||||
| 总长期债务 | $ | 689,476 | $ | 410,516 | ||||
| 减：递延融资成本，净额 | (10,480 | ) | (6,342 | ) | ||||
| 减：当前部分 | (31,720 | ) | (21,300 | ) | ||||
| 总长期债务减去当前部分和递延融资成本 | $ | 647,276 | $ | 382,874 | ||||
2024年3月，公司与高达45000万美元（“联合450.0百万美元设施”）的银团贷款协议，以公司八艘建造中和新建的集装箱船只为抵押进入。截至2024年9月30日，公司支取了29000万美元，用于五艘已交付公司的船只。该设施到2030年9月为止按季度分期还款，利率为SOFR加1.85%的差额。
2022年6月，公司从法国巴黎银行和Credit Agricole各借入13000万美元的高级担保定期贷款设施，以2021年收购的六艘5466TEU姐妹船只为抵押。该设施分八个季度分期还款500万美元，十二个季度分期还款190万美元，以及五年期的6720万美元的气球付款。该设施按SOFR加2.16%的差额利率调整为基准。
2022年12月，公司提前偿还Citibank/Natwest 8.15亿美元设施剩余的43775万美元，并替换为最高382.5百万美元的Citibank循环信贷设施，截至2024年9月30日尚未支取任何款项，以及Alpha Bank 55.25百万美元设施，该设施已全额支取。Citibank 382.5百万美元循环信贷设施将通过20个1125万美元的季度款项逐年减少并在2027年12月到期时实现总减少15750万美元。该设施利率为SOFR加2.0%，对任何未支取金额收取0.8%的承诺费，并抵押了公司的十六艘船只。Alpha Bank 55.25百万美元设施在5年内按照连续20个季度每期1875万美元的方式还款，以及在2027年12月到期时总额1775万美元的气球付款。该设施利率为SOFR加2.3%，并抵押了公司的两艘船只。
F-13
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
| 8 | 长期债务净额（续） |
公司在截至2024年9月30日的九个月内支出了3150万美元的利息支出，其中有1680万美元资本化，相比之下，在截至2023年9月30日的九个月内支出了2710万美元的利息支出（包括租赁回租债务利息），其中有1200万美元资本化。截至2024年9月30日，公司在花旗银行382.5百万美元循环信贷额度和联合450.0百万美元贷款额度下剩余30375万美元可借贷。公司截至2024年9月30日拥有29艘船舶净带有价值194940万美元，并有三艘在建集装箱船舶作为质押，用于公司的信贷设施，而不是其高级无担保票据。
2021年2月11日，公司以私人配售方式发行了30000万美元的优先无担保票据，其年利率为8.50%，到期日为2028年3月1日。公司在2024年3月1日或之后的任何时间、2025年3月1日和2026年3月1日，可以选择以104.25%、102.125%和100%的价格赎回所有或任何部分票据，分别相当于被赎回的本金金额。在2024年3月1日之前，公司可以根据股权发行所得赎回最多35%的票据的本金总额，赎回价格为发行封闭后90天内的108.50%。公司于2022年12月以非公开协商方式回购了3720万美元的无担保优先票据。票据的利息支付每隔半年支付一次，从2021年9月1日开始支付。900万美元的债券发行成本被推迟，并将按照债券的实际利息法在债券的有效期内确认。
2024年9月30日后的长期债务到期情况如下（以千为单位）：
| 截至期末应付款项 | 校长 还款 | |||
| 2025年9月30日 | $ | 31,720 | ||
| 2026年9月30日 | 31,720 | |||
| 2027年9月30日 | 97,020 | |||
| 2028年9月30日 | 299,011 | |||
| 2029年9月30日 | 230,005 | |||
| 长期负债合计 | $ | 689,476 | ||
Alpha Bank 55.25百万美元，Citibank 382.5百万美元循环贷款设施和联合450.0百万美元的设施包含维持最低抵押船只公允市值与贷款比值为120%的要求，法国巴黎银行/农业信贷130百万美元的设施为125%。 此外，这些设施要求维持以下财务契约：
(i) 3000万美元的最低流动性；
(ii) 最大合并债务（减去现金及现金等价物）至合并折旧摊销前利润利息税折旧摊销（EBITDA）比率不超过6.5倍；和
(iii) 合并折旧摊销前利润（EBITDA）至净利息费用比率不低于2.5倍。
除了优先无担保票据外，每个信贷设施的抵押品包括对已融资船只的第一优先抵押，所有租金、收入和收益的一般分配，保险单的转让以及任何抵押船只出售的收益、股份质押和公司担保收益。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司已遵守信贷设施协议中包含的财务契约。
F-14
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表注释(续)
| 9 | 金融工具 |
下面是公司风险管理策略摘要及这些策略对公司简明合并财务报表的影响。
利率风险： 银行借款存在利率风险。公司密切监控借款利率，以确保借款保持在有利利率。
信用风险集中： 可能使公司面临重大信用风险的金融工具主要是现金、现金等价物和应收账款。公司将其临时现金投资，主要是存款，放置于成立良好的金融机构内。公司对本公司投资策略中涉及的金融机构定期进行相对信用评级的评估。公司在对手方不履行的情况下面临信用风险，然而，公司通过在信用评级高的对手方之间进行多样化分散，限制了这种风险。公司在很大一部分收入上依赖有限数量的客户。就应收账款而言，通过在世界各大班轮公司中选择客户以及在许多地理区域进行分散来管理信用风险。
公允价值： 附表中反映的财务资产和负债的账面金额（不包括长期银行贷款和某些其他非流动资产）大致等同于其各自的公允价值，因为这些工具的到期期限较短。长期浮动利率银行贷款的公允价值大致等同于记账价值，一般是由于其变动利率。优先无担保票据的公允价值是根据报价市场价格来衡量的。可交易证券的公允价值是根据证券在股票交易所的收盘价来衡量的。
a. 利率互换套期保值
公司目前没有未到期的利率互换协议。然而，过去几年，公司曾与其贷款人签订利率互换协议，以管理其浮动利率敞口。特定借款的可变利率与在建船舶相关联，并被资本化为具体船舶的成本。根据衍生工具和避险的会计规定，与现实化的现金流套期保值相关的金额已进入资产负债表中的累计其他综合损失，并在建成资产的折旧寿命内重新分配至收入中，因为该折旧寿命与债务上的资本化利息成本的摊销期限相吻合。截至2024年9月30日和2023年的九个月，已有270万美元的金额重新分配至了收入，代表该金额在船舶的折旧寿命内的摊销。预计将有360万美元的金额在未来12个月内重新分配至收入。
b. 金融工具的公允价值
公司将公允价值确定为在衡量日期进行市场参与者之间有序交易时，出售资产将会收到的价格，或者转让一项负债将会支付的价格。用于衍生公允价值的估值技术中所使用的输入是根据三级层次进行分类的。
一级：公司能够获取的具有相同资产或负债的未调整报价，在活跃市场中报价。对这些项目的估值不需要大量的判断。
二级：包括在一级中未报价的其他输入，通过与测量日期的市场数据的协调可观察到的资产或负债的输入。
三级：不可观察到的输入。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司没有使用任何三级输入。
F-15
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表备注（续）
| 9 | 金融工具（续） |
公司财务工具的预估公允价值如下：
| 截至2024年9月30日 | 截至2023年12月31日 | |||||||||||
| 账面价值 | 公允价值 | 账面价值 | 公允价值 | |||||||||
| （单位：千美元） | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 384,336 | $ | 384,336 | $ | 271,809 | $ | 271,809 | ||||
| 有市场的证券 | $ | 96,423 | $ | 96,423 | $ | 86,029 | $ | 86,029 | ||||
| 固定长期债务，包括本期票据(1) | $ | 426,710 | $ | 426,710 | $ | 147,750 | $ | 147,750 | ||||
| 无抵押长期债务(1) | $ | 262,766 | $ | 252,324 | $ | 262,766 | $ | 241,969 | ||||
根据公允价值分级分类的金融工具的预估公允价值，截至2024年9月30日如下所示：
| 2024年9月30日的公允价值衡量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (一级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| （单位：千美元） | ||||||||||||||||
| 可交易证券 | $ | 96,423 | $ | 96,423 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2024年9月30日，根据公允价值层次分类，未按公允价值重复计量的金融工具的估计公允价值如下：
| 2024年9月30日的公允价值衡量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (一级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| （单位：千美元） | ||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 384,336 | $ | 384,336 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 包括当前部分的长期债务已得到保障 | $ | 426,710 | $ | — | $ | 426,710 | $ | — | ||||||||
| 未受担保的长期债务 | $ | 252,324 | $ | 252,324 | $ | — | $ | — | ||||||||
根据公允价值层次分类，截至2023年12月31日，基于重复性进行公允价值评估的金融工具的预估公允价值如下：
| 2023年12月31日的公允价值衡量 | ||||||||||||||||
| 总计 | （一级） | （二级） | （三级） | |||||||||||||
| （单位：千美元） | ||||||||||||||||
| 有流通性的证券 | $ | 86,029 | $ | 86,029 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2023年12月31日，未按公允价值重复计量的金融工具的预计公允价值，根据公允价值层次分类如下：
| 2023年12月31日的公平价值衡量 | ||||||||||||||||
| 总计 | （一级） | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| （单位：千美元） | ||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 271,809 | $ | 271,809 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 包括当前部分的长期有担保债务(1) | $ | 147,750 | $ | — | $ | 147,750 | $ | — | ||||||||
| 无担保长期债务(1) | $ | 241,969 | $ | 241,969 | $ | — | $ | — | ||||||||
| (1) | 包括截至2024年9月30日和2023年12月31日，以$1050万和$630万计的推迟融资成本的有担保和无担保长期债务， 其中，公司担保债务的公允价值依据当前可获得的具有类似合同条款、利率和剩余到期日的债务进行估计。 |
F-16
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
| 10 | 承诺和 潜在负债 |
公司当前并无作为一方当事人或涉及其任何财产的其他诉讼程序，或其他公司知晓的潜在损失事件，除了与公司业务有关的常规诉讼案件。
截至2024年9月30日，公司根据船舶建造合同需要履行的承诺，请参阅第4条“固定资产、船舶购置预付款和在建船舶”注释。
| 11 | 股东权益 |
截至2024年9月30日，公司宣布并支付每股普通股80美分的股息，分别于3月、6月和8月支付，总额为4650万美元，而在截至2023年9月30日的期间，每股普通股的股息为75美分，分别于2月、5月和8月支付，总额为4520万美元。公司在截至2024年9月30日和截至2023年9月30日的期间，根据红利再投资计划发行了19股和27股普通股。
2022年6月，公司宣布了一项最多10000万美元的股票回购计划。公司董事会于2023年11月10日批准对现有的股票回购计划增加10000万美元，总额为20000万美元。截至2024年9月30日，公司在市场上以630万美元回购了85386股普通股，在截至2023年12月31日的一年内以7060万美元回购了1131040股，在截至2022年12月31日的期间以2860万美元回购了466955股。截至2024年9月30日，公司在该回购计划下累计回购了总计1683381股普通股，总计10550万美元。
截至2008年4月18日，董事会和薪酬委员会批准了对公司经理员工的激励薪酬，决定特定时期后，由薪酬委员会和董事会决定从时间到时间提供公司普通股的免费股份作为一种补偿手段。该计划自2008年12月31日起生效。根据计划条款，公司经理员工可以收到公司普通股的股份作为其在过去时期提供的服务的额外补偿。授予公司经理员工的股票总数将仅由公司董事会决定，未来时期的员工薪酬计划中不会对任何股票授予存在合同义务。截至2024年9月30日和2023年12月31日，根据此计划未发行和未结算限制股份。
根据计划，可授予奖励的普通股总数不得超过1,000,000股，再加上2019年8月2日之前授予的未归属股份数量。公司的董事会或董事会可根据其修订和重新规定的2006年股权报酬计划授予股权奖励。根据该计划发放的奖励如被没收、取消或已到期，将不视为已授予用于前述句子目的。
2023年11月10日，公司授予经理100,000股完全归属股份，以及两批分别于2024年12月31日和2025年12月31日实现解禁的各100,000股，根据与经理修订和重新规定的管理协议，参阅第14条“关联方交易”。授予股份的公允价值是基于授予日公司股票的收盘交易价格63.40美元计算的。截至2024年9月30日的九个月期间支出了470万美元；而预计2024年和2025年剩余时间中分别将承认160万美元和630万美元作为向经理的股权报酬。
F-17
DANAOS CORPORATION
未经审计的简明合并财务报表注释（续）
| 11 | 股东权益（续） |
该公司还设立了董事股票支付计划，根据其2006年股权报酬计划。该计划的目的是以公司普通股的形式提供支付给公司董事的全部或部分报酬的方式。该计划于2008年4月18日生效。公司董事会的每位成员都可以参与该计划。根据该计划的条款，董事可以选择以公司股票形式收取全部或部分报酬。每年12月31日后，公司向每位董事发放代表其在前一年度内积分到其股票支付账户的权利所代表的股份数量。在截至2024年9月30日和2023年9月30日的九个月期间内，没有董事选择以公司股份收取其报酬。
| 12 | 租赁安排 | |
| 租出 |
截至2024年9月30日，公司从其72艘集装箱船的计时租赁或裸船租赁协议中产生租赁营运收入，剩余期限从不足一年到2030年不等。此外，截至2024年9月30日，公司已对其建造中的15艘集装箱船签订了多年期计时租赁协议。根据租约协议的条款，大多数承租人有权选择在合同到期后续约期限，不足一年至三年不等。公司确定其船舶的公允价值为租赁起始日期和租赁期满时，借助第三方独立船舶经纪人获得的评估。公司通过为其船舶寻求多年租约安排，管理与租约协议到期后船舶剩余价值相关的风险。
2022年5月，公司收到了23890万美元的租金预付款，与公司15艘船的租赁合同相关，代表截至2027年1月应付的租金部分预付。此租金预付款通过每个租约协议的剩余期限确认为收入，除了下表中反映的合同未来最低支付额。截至2024年9月30日，与此预付款相关的尚未实现收入的流动部分和非流动部分余额分别为4150万美元和2970万美元。截至2023年12月31日，与此预付款相关的尚未实现收入的流动部分和非流动部分余额分别为4420万美元和6010万美元。
截至2024年9月30日，预计作为不可取消的经营租赁分类的计时租赁和裸船租赁的收到的未来最低支付额如下(以千计):
| 2024年剩余部分 | $ | 225,014 | ||
| 2025 | 858,284 | |||
| 2026 | 700,634 | |||
| 2027 | 451,007 | |||
| 2028 | 234,381 | |||
| 2029 | 197,964 | |||
| 2030岁及以后 | 521,241 | |||
| 未来总租金 | $ | 3,188,525 |
时间租赁租金通常在船舶脱租期间未收到，包括用于船舶正常周期性维护的时间。 在确定未来最低租金时，已扣除了对每艘船舶执行定期维护的估计脱租时间， 尽管无法保证该估计将反映未来的实际脱租情况。
F-18
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
| 13 | 每股收益 |
以下表格列示了基本和稀释每股收益的计算：
| 截止 | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| (以千为单位) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净利润 | $ | 122,996 | $ | 133,156 | ||||
| 分母（股份数量以千计）： | ||||||||
| 基本加权平均每股普通股股数 | 19,345 | 19,693 | ||||||
| 摊薄效应: | ||||||||
| 非受限股份的摊薄效应 | 172 | - | ||||||
| 稀释后加权平均每股普通股股数 | 19,517 | 19,693 | ||||||
| 基本每股盈利 | 6.36 | 6.76 | ||||||
| 稀释后每股盈利 | 6.30 | 6.76 | ||||||
| 九个月结束 | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| (以千为单位) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净利润 | $ | 414,646 | $ | 426,378 | ||||
| 分母（股份数以千计）： | ||||||||
| 基本加权平均每股普通股股数 | 19,368 | 20,039 | ||||||
| 摊薄效应: | ||||||||
| 未获授股份的稀释效应 | 172 | - | ||||||
| 稀释后加权平均每股普通股股数 | 19,540 | 20,039 | ||||||
| 基本每股收益 | 21.41 | 21.28 | ||||||
| 摊薄每股收益 | 21.22 | 21.28 | ||||||
F-19
达纳斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
| 14 | 关联方交易 |
2023年11月10日，公司与达纳斯船舶有限公司（“经理人”）签订了一份修订后的管理协议，将期限延长至2025年12月31日。根据该协议，公司2024年向经理人支付以下费用：（i）200万美元的年度管理费，以及每年支付的10万股公司普通股，（ii）裸船租赁船舶的每日船舶管理费用为475美元，按公司拥有每艘船舶的日历天数按比例计算，（iii）定期租船和航次租船船舶的每日船舶管理费用为950美元，按公司拥有每艘船舶的日历天数按比例计算，（iv）对每艘船的所有货物、租赁费、倾斜金和滞期费用收取1.25%的费用，（v）根据公司的代表购买或出售的任何船舶的合同价格的1.0%的费用，包括新造船合同，以及（vi）每艘新建船舶的85万美元固定费用，这笔费用被资本化到新建成本，并由其选定的工程师和其他员工对任何新建合同进行场地监督。
经理人管理费用分别为2024年和2023年截至2024年9月30日的2140万美元和1580万美元，并列于简明合并利润表中的“一般和行政费用”下。
经理人佣金分别为2024年和2023年截至2024年9月30日的930万美元和860万美元，分列于简明合并利润表的“航行费用”下。关于新获得船舶的合同价格的佣金，分别为2024年和2023年截至2024年9月30日的510万美元和70万美元，被资本化为新获得船舶的成本。此外，经理人对正在建造中的船舶的监督费用分别为2024年和2023年截至2024年9月30日的260万美元和300万美元，并被资本化为正在建造的船舶成本。
在2024年9月30日和2023年12月31日的精简合并资产负债表中，“应付关联方”的余额分别为4710万美元和5140万美元，代表向管理人员支付的船舶运营及其他费用预付款。执董的确定福利义务分别在2024年9月30日和2023年12月31日的精简合并资产负债表中列为“其他长期负债”，金额分别为1440万美元和1330万美元。公司确认该确定福利执董退休计划的往期服务成本和期间成本分别为2024年9月30日和2023年9月30日结束的九个月中的180万美元和110万美元。
| 15 | 营业收入 |
截至2024年9月30日和2023年的九个月的时间租约、裸船租赁和航次租约的营业收入如下:
| 九个月结束 | ||||||||
| 9月30日， 2024 | 9月30日， 2023 | |||||||
| 时间租约和裸船租赁 | $ | 719,845 | $ | 724,268 | ||||
| 航次租约 | 36,086 | - | ||||||
| 总收入 | $ | 755,931 | $ | 724,268 | ||||
截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司从航次租船协议中账户应收款项分别为140万美元和1.0百万美元。从航次租船协议中预收的租船费分别为240万美元和200万美元，在2024年9月30日和2023年12月31日列报为“未赚收入”。
F-20
DANAOS 公司
未经审计的简明合并财务报表附注（续）
| 16 | 板块 |
直至2023年收购干散货船，公司按照总包租金收入报告财务信息并评估其运营。从2023年开始，公司根据来自集装箱船和干散货船的营运收入组织，具有两个报告部门：（1）集装箱船部门和（2）干散货船部门。集装箱船部门拥有并运营主要基于多年期固定利率租船和裸船租船协议的集装箱船。干散货船部门拥有并运营干散货船，提供干散货商品运输服务。
公司的首席经营决策者根据净收入监控和评估集装箱船部门和干散货船部门的表现。包括在适用部门净收入中的项目直接分配，只要这些项目直接或间接与部门相关。关于通过间接计算分配的项目，其分配与关键资源利用成正比。按权益法核算的可交易证券投资和关联公司投资不分配给公司的任何报告部门。
以下表格总结了截至2024年9月30日的九个月和该日的公司按部门选定的财务信息（以千为单位）：
| 容器 船舶部分 | 干散货船 部分 | 总计 | ||||||||||
| 营业收入 | $ | 699,567 | $ | 56,364 | $ | 755,931 | ||||||
| 航行费用 | (24,548 | ) | (25,471 | ) | (50,019 | ) | ||||||
| 船舶营运费用 | (122,949 | ) | (17,121 | ) | (140,070 | ) | ||||||
| 折旧 | (100,775 | ) | (7,194 | ) | (107,969 | ) | ||||||
| 延期干船坞和特别检查成本的摊销 | (19,062 | ) | (847 | ) | (19,909 | ) | ||||||
| 利息收入 | 8,960 | - | 8,960 | |||||||||
| 利息支出 | (16,243 | ) | - | (16,243 | ) | |||||||
| 每个部分的净收入 | $ | 396,144 | $ | 2,689 | $ | 398,833 | ||||||
| 投资收益、股息收入和投资权益损失的盈利 | 15,813 | |||||||||||
| 净利润 | $ | 414,646 | ||||||||||
| 集装箱 船舶部分 | 散装货轮 部分 | 总计 | ||||||||||
| 每个部门的总资产 | $ | 3,890,116 | $ | 267,199 | $ | 4,157,315 | ||||||
| 有价证券 | 96,423 | |||||||||||
| 从关联方收到的应收款 | 80 | |||||||||||
| 总资产 | $ | 4,253,818 | ||||||||||
F-21
DANAOS 公司
未经审计的简明综合合并财务报表附注（续）
| 16 | 分部（续） |
以下表格总结了公司截至2023年9月30日九个月选定分部的财务信息（以千为单位）：
| 集装箱船舶分部 | 散装干散货船舶分部 | 总计 | ||||||||||
| 营业收入 | $ | 724,268 | - | $ | 724,268 | |||||||
| 航行费用 | (25,241 | ) | - | (25,241 | ) | |||||||
| 船舶营运费用 | (121,951 | ) | $ | (43 | ) | (121,994 | ) | |||||
| 折旧 | (95,754 | ) | (10 | ) | (95,764 | ) | ||||||
| 延迟船坞和特别检验成本的摊销 | (13,109 | ) | - | (13,109 | ) | |||||||
| 利息收入 | 9,410 | - | 9,410 | |||||||||
| 利息支出 | (16,909 | ) | - | (16,909 | ) | |||||||
| 每个部门的净收入/(亏损) | $ | 432,283 | $ | (59 | ) | $ | 432,224 | |||||
| 投资损失、股利收入和投资的股权损失 | (5,846 | ) | ||||||||||
| 净利润 | $ | 426,378 | ||||||||||
| 17 | 后续事件 |
公司宣布每股普通股股息为0.85美元，将于2024年12月4日支付给2024年11月25日持有记录的股东。
2024年10月4日，公司在与交付HN4012号船舶有关的45000万美元联合贷款额度中支取了6300万美元。Greenfield 是船名
2024年9月30日之后，公司以之前宣布的股票回购计划，在开放市场上以1780万美元回购了210,422股普通股。
F-22