附件 99.1
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Gary S. Maier
企業通信與投資關係副總裁
(310) 972-5124
motorcar parts of america公佈財政第二季度業績
- 銷售額和毛利潤創紀錄，現金流強勁 -
全年展望仍然順利進行
洛杉磯，加利福尼亞州 - 2024年11月12日 - motorcar parts of america公司（納斯達克：MPAA）今天公佈了截至2024年9月30日的2025財年第二季度和六個月的業績報告，繼續保持有利的全年展望，實現了創紀錄的銷售和毛利潤，以及通過戰略舉措進一步增強盈利能力的持續好處。
財政第二季度的主要亮點.
| • |
淨銷售額增長5.9%，達到創紀錄的20820萬美元。
|
| • |
毛利潤增加至創紀錄的4130萬美元，受到一次性270萬美元的新業務入職費用和130萬美元的與最近的某些業務戰略性搬遷相關的過渡費用的影響，預計年度節省710萬美元。
|
| • |
從營業活動中產生2290萬美元的現金，並將淨銀行債務減少了2200萬美元。
|
| • |
非現金項目的影響總計1060萬美元，如展品中詳細說明。
|
2025財年第二季度業績
營業淨收入 到了2025財年第二季度，創歷史新高的收入20820萬美元，比去年同期的19660萬美元增長了5.9%。
motorcar parts of america股份有限公司
2-2-2
毛利潤 到了2025財年第二季度，收入創紀錄，從去年同期的4110萬美元增長到4130萬美元。2025財年第二季度的毛利率爲19.8%，較去年同期的20.9%有所下降。財年毛利率 2025第二 季度營業費用增加了380萬美元，相當於1.8%，其中非現金費用 和 130萬美元，佔0.6%的一次性現金支出，如圖3所示。除了圖3中詳細列出的項目外，本季度的毛利潤還因引入新業務的一次性支出增加了270萬美元，佔1.3%。除了圖3中詳細列出的項目外，本季度的毛利潤還因爲引入新業務的一次性支出增加了270萬美元，佔1.3%
利率期貨 第二 quarter decreased by $120萬 to $1420萬
from $1540萬 a year ago, primarily due to lower average outstanding balances under the
company’s credit facility and lower interest rates.
Net loss for the fiscal 2025 第二 quarter was $300萬, or $0.15 per share, impacted by
non-cash expenses of $800萬, or $0.40 per share, and one-time cash expenses of $110萬, or $0.06 per share, compared with a net loss of $200萬, or $0.10 per share, a year ago, impacted by various items detailed in Exhibit 1. In addition to the items detailed in Exhibit 1, as previously explained, results for the current quarter were also impacted by $270萬, or $0.10 per share, of certain one-time
expenses for onboarding new business.
“As we enter the second half of fiscal 2025, we remain optimistic about our year-over-year outlook. We anticipate continued improvements to gross
margins, gross profit and cash flow in the quarters ahead, supported by opportunities to further leverage our leadership position within the non-discretionary aftermarket parts market. Our ongoing strategic actions throughout the entire
organization are gaining traction as expected, enhanced by volume increases and improved operating efficiencies.
“儘管與我們無法控制的財務表現相關的因素有各種各樣，比如非現金項目和利率，在逐漸改善，我們業務的基本面仍然穩健。我們將繼續專注於提升股東價值，在下半年取得不斷的成功。”首席執行長塞爾溫·喬夫表示。
公司在2025財政年度第二季度從經營活動中產生了大約2290萬美元的現金，並將淨銀行債務從13630萬美元降至11430萬美元，減少了2200萬美元。
六個月業績
營業淨收入 在任意的 該財政 2025年六個月期間 增長了6.1%，達到了紀錄水平 匯率期貨從去年的35630萬美元增至37810萬美元.
毛利潤 在任意的 在財政2025年的六個月期間 創紀錄地增至7050萬美元，而去年同期爲6770萬美元。2025財政年度六個月期間的毛利率爲18.6%，而去年同期爲19.0%。2025財政年度六個月期間的毛利率受到了690萬美元，或1.8%，的非現金費用以及130萬美元，或0.3%，的一次性現金費用的影響 詳見附件4除了附件4中詳細列出的項目之外，當前六個月期間的毛利潤也受到了270萬美元，或0.7%，爲新業務引入的一次性費用的影響
motorcar parts of america，Inc。
3-3-3
六個月的利息費用增加150萬美元，從一年前的2710萬美元增加到2860萬美元，主要原因是由於銷售額增加，導致應收賬款折扣計劃的應收款項收回增加，部分抵消了公司信貸設施下的平均未償餘額和較低利率。 截至2025財政年度六個月虧損爲2100萬元，每股1.07美元，受1740萬元的非現金費用影響，每股0.88美元，以及330萬元一次性現金支出，每股0.17美元，而一年前虧損爲340萬元，每股0.17美元，受展示2中詳細列出的各種項目的影響。.
除了展示2中詳細列出的項目外，如前所述，本財政年度前六個月的業績也受到一次性支出270萬元，每股0.10美元的影響，用於新業務的入職費用等。 進一步考慮
持續增加銷售量：
| • |
訂單活動不斷增加
|
| o |
| o |
公司的基本面正在改善。
|
| • |
毛利率改善：
|
| o |
受多輪價格上漲推動增強。
|
| o |
隨着與制動相關的業務進一步增勢，企業的間接成本吸收能力正在提高。
|
| o |
效率的提高。
|
| • |
現金流前景樂觀。
|
2025財年指引
正如公司之前在2024財年收益新聞發佈會中所提到的，截至2025年3月31日的財年淨銷售額預計在74600萬至76600萬美元之間，同比增長率約爲3.9%至6.7%。公司預計由於運營效率、成交量增加和成本吸收的增加，毛利率將有所提升。預計營業收入將在7900萬至8400萬美元之間，不計特定的非現金項目和一次性費用。公司估計折舊及攤銷額約爲1100萬美元。
使用非GAAP衡量指標
本新聞稿包括以下非GAAP衡量指標 - EBITDA，這不是GAAP下的財務業績衡量標準，不應視爲一種衡量財務表現的替代方法淨收入。公司認爲，當一併考慮此非GAAP衡量指標與相應的GAAP衡量指標時，可爲投資者和管理層提供有關公司業績和業務趨勢的有用信息。然而，此非GAAP衡量指標存在顯著侷限性，因爲它未反映根據GAAP確定的公司業務運營相關的所有成本和其他項目。此外，公司的非GAAP衡量指標可能根據不同計算，因此不能與其他公司類似指標進行比較。因此，投資者應該將非GAAP衡量指標視爲GAAP下財務業績指標的補充，而非替代或優於財務業績衡量。有關EBITDA與其對應的淨收入GAAP指標的定義和協調，請參閱本新聞稿中包含的財務表。此外，請參閱我們附有的8-k表格及提交給SEC的其他文件，以獲取有關此指標的更多信息。
motorcar parts of america, Inc.
4-4-4
業績會和網絡直播
Selwyn Joffe，董事長，總裁兼首席執行官，和David Lee，首席財務官，將於今天太平洋時間上午10:00主持投資者電話會議，討論公司的財務業績和操作。電話會議對所有感興趣的投資者開放，可以通過直播音頻網絡直播 www.motorcarparts.com 或通過撥打(888) 440-5584（國內）或(646) 960-0457（國際）現場收聽。對於那些無法收聽直播廣播的人，電話會議將被存檔在Motorcar Parts of America的網站上。 www.motorcarparts.com自2024年11月12日下午1:00至2024年11月19日晚上8:59（太平洋時間），您也可通過撥打(800) 770-2030（國內）或(609) 800-9909（長途）並使用訪問代碼1545314，進行電話回放業績會。
關於Motorcar Parts of America, Inc.
Motorcar Parts of America, Inc.是一家汽車售後市場零部件的再製造商、製造商和經銷商，產品包括交流發電機、起動機、車輪軸承和軸承組件、制動卡鉗、制動片、制動盤、制動總泵、制動助力器、渦輪增壓器以及用於進口和國內乘用車、輕型卡車和重型車輛應用的診斷測試設備。該公司的產品銷往美國、加拿大和墨西哥的汽車零售店和專業維修市場，在加利福尼亞、紐約、墨西哥、馬來西亞、中國和印度設有設施，並在加利福尼亞、田納西州、墨西哥、新加坡、馬來西亞和加拿大設有管理辦公室。此外，該公司的電動車子公司爲汽車和航空航天行業電力傳動的多個元件的性能、耐用性和生產提供測試解決方案，爲兩者的電氣化提供仿真、仿真和生產應用，包括電動車充電系統。更多信息請訪問。 www.motorcarparts.com.
1995年《私募證券訴訟改革法案》爲某些前瞻性陳述提供了“安全港”。本新聞稿中的非歷史事實陳述乃基於公司當前的期望和信念，關於未來發展及其對公司可能產生的影響的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述涉及重大風險和不確定性（部分超出公司控制範圍），並會根據各種因素而變化。還要參考2024年6月提交給證券交易委員會（SEC）的10-k年度報告以及向SEC提交的有關公司面臨的其他風險和不確定性的10-Q表格中列出的風險因素。公司無需公開更新或修訂任何前瞻性陳述，無論是出於新信息、未來事態等任何原因。
# # #
(財務表格見後)
美國汽車零部件公司及其子公司
綜合損益表
(未經審計)
|
截至三個月
|
截至六個月的時間
|
|||||||||||||||
|
9月30日，
|
9月30日，
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
營業淨收入
|
$
|
208,186,000
|
$
|
196,639,000
|
$
|
378,073,000
|
$
|
356,344,000
|
||||||||
|
銷貨成本
|
166,909,000
|
155,491,000
|
307,622,000
|
288,629,000
|
||||||||||||
|
毛利潤
|
41,277,000
|
41,148,000
|
70,451,000
|
67,715,000
|
||||||||||||
|
營運費用：
|
||||||||||||||||
|
一般及行政費用
|
15,052,000
|
14,325,000
|
31,722,000
|
26,927,000
|
||||||||||||
|
銷售和市場推廣
|
5,834,000
|
5,688,000
|
11,283,000
|
11,107,000
|
||||||||||||
|
研發
|
2,443,000
|
2,438,000
|
4,876,000
|
4,813,000
|
||||||||||||
|
租賃負債和遠期合同的外匯影響
|
5,428,000
|
4,760,000
|
16,506,000
|
490,000
|
||||||||||||
|
營業費用總額
|
28,757,000
|
27,211,000
|
64,387,000
|
43,337,000
|
||||||||||||
|
營業收入
|
12,520,000
|
13,937,000
|
6,064,000
|
24,378,000
|
||||||||||||
|
其他費用:
|
||||||||||||||||
|
利息費用，淨額
|
14,182,000
|
15,383,000
|
28,569,000
|
27,103,000
|
||||||||||||
|
複合淨衍生負債的公允價值變動
|
380,000
|
390,000
|
(2,200,000
|
)
|
530,000
|
|||||||||||
|
債務清償損失
|
-
|
168,000
|
-
|
168,000
|
||||||||||||
|
其他費用總計
|
14,562,000
|
15,941,000
|
26,369,000
|
27,801,000
|
||||||||||||
|
所得稅費用（利益）前虧損
|
(2,042,000
|
)
|
(2,004,000
|
)
|
(20,305,000
|
)
|
(3,423,000
|
)
|
||||||||
|
所得稅費用（利益）
|
912,000
|
(46,000
|
)
|
734,000
|
(55,000
|
)
|
||||||||||
|
淨虧損
|
$
|
(2,954,000
|
)
|
$
|
(1,958,000
|
)
|
$
|
(21,039,000
|
)
|
$
|
(3,368,000
|
)
|
||||
|
每股基本淨虧損
|
$
|
(0.15
|
)
|
$
|
(0.10
|
)
|
$
|
(1.07
|
)
|
$
|
(0.17
|
)
|
||||
|
每股扣除淨虧損
|
$
|
(0.15
|
)
|
$
|
(0.10
|
)
|
$
|
(1.07
|
)
|
$
|
(0.17
|
)
|
||||
|
加權平均已發行流通股數：
|
||||||||||||||||
|
基本
|
19,760,028
|
19,599,162
|
19,717,517
|
19,554,142
|
||||||||||||
|
攤薄
|
19,760,028
|
19,599,162
|
19,717,517
|
19,554,142
|
||||||||||||
美國Motorcar Parts及其子公司
合併資產負債表
|
2024年9月30日
|
2024年3月31日
|
|||||||
|
資產
|
(未經審計)
|
|||||||
|
流動資產:
|
||||||||
|
現金及現金等價物
|
$
|
10,413,000
|
$
|
13,974,000
|
||||
|
短期投資
|
1,901,000
|
1,837,000
|
||||||
|
應收賬款 - 淨額
|
112,699,000
|
96,296,000
|
||||||
|
存貨 - 淨額
|
378,776,000
|
397,328,000
|
||||||
|
合同資產
|
24,956,000
|
27,139,000
|
||||||
|
預付費用及其他流動資產
|
19,457,000
|
23,885,000
|
||||||
|
流動資產總額
|
548,202,000
|
560,459,000
|
||||||
|
廠房及設備 - 淨額
|
32,561,000
|
38,338,000
|
||||||
|
經營租賃資產
|
71,792,000
|
83,973,000
|
||||||
|
長期遞延所得稅
|
5,637,000
|
2,976,000
|
||||||
|
長期合同資產
|
321,303,000
|
320,282,000
|
||||||
|
商譽和無形資產-淨值
|
3,984,000
|
4,274,000
|
||||||
|
其他資產
|
2,763,000
|
1,700,000
|
||||||
|
總資產
|
$
|
986,242,000
|
$
|
1,012,002,000
|
||||
|
負債和股東權益
|
||||||||
|
流動負債：
|
||||||||
|
應付帳款及應計負債
|
$
|
168,548,000
|
$
|
185,182,000
|
||||
|
客戶成品退貨準備金
|
37,495,000
|
38,312,000
|
||||||
|
合同負債
|
45,517,000
|
37,591,000
|
||||||
|
循環貸款
|
124,691,000
|
128,000,000
|
||||||
|
其他流動負債
|
8,419,000
|
7,021,000
|
||||||
|
租賃負債
|
9,272,000
|
8,319,000
|
||||||
|
流動負債總額
|
393,942,000
|
404,425,000
|
||||||
|
可轉換票據，關聯方
|
32,340,000
|
30,776,000
|
||||||
|
長期合同負債
|
219,891,000
|
212,068,000
|
||||||
|
長期遞延所得稅
|
573,000
|
511,000
|
||||||
|
長期經營租賃負債
|
69,419,000
|
72,240,000
|
||||||
|
其他負債
|
6,114,000
|
6,872,000
|
||||||
|
總負債
|
722,279,000
|
726,892,000
|
||||||
|
合約和可能負債
|
||||||||
|
股東權益:
|
||||||||
|
優先股; 每股面值$0.01, 授權5,000,000股; 未發行任何股份
|
-
|
-
|
||||||
|
A系列初級優先股; 每股面值$0.01, 20,000股
已授權；未發行
|
-
|
-
|
||||||
|
普通股；每股面值$.01，授權發行50,000,000股；
於2024年9月30日和2024年3月31日分別發行並持有19,776,373股和19,662,380股
於2024年9月30日和2024年3月31日分別發行並持有19,776,373股和19,662,380股
|
198,000
|
197,000
|
||||||
|
資本公積額額外增資
|
238,089,000
|
236,255,000
|
||||||
|
保留盈餘
|
18,464,000
|
39,503,000
|
||||||
|
其他綜合收益累積額
|
7,212,000
|
9,155,000
|
||||||
|
股東權益總額
|
263,963,000
|
285,110,000
|
||||||
|
負債和股東權益總額
|
$
|
986,242,000
|
$
|
1,012,002,000
|
||||
補充信息和非GAAP財務指標
爲了補充按照美國通用會計準則（"GAAP"）呈現的合併財務報表，該公司已包括以下關於2024年和2023年9月30日三個月和六個月的額外信息和非GAAP財務指標。公司除其他外，還使用這些額外信息和非GAAP調整財務指標，以及對應的GAAP指標來幫助分析業務績效。
公司認爲這些信息有助於更全面地理解公司的經營結果以及影響公司業務的因素和趨勢。然而，這些信息應被視爲對公司根據GAAP編制的財務報表的補充，而不是替代品或優於其中包含的信息。另外，公司的非GAAP指標可能是以不同方式計算的，因此與其他公司的類似指標不可比。
公司將EBITDA定義爲利息、稅項、折舊和攤銷前的收益。下面提供了EBITDA與淨利潤的對賬，以及有關這些項目的信息。
| 影響2024年和2023年9月30日三個月淨利潤的項目 |
附件1 |
|
2024年和2023年9月30日三個月結束
|
||||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
|
$ |
每股
|
|
$ |
每股
|
|||||||||||
|
根據GAAP淨虧損
|
$
|
(2,954,000
|
)
|
$
|
(0.15
|
)
|
$
|
(1,958,000
|
)
|
$
|
(0.10
|
)
|
||||
|
影響淨利潤的非現金項目
|
||||||||||||||||
|
核心和成品溢價攤銷
|
$
|
2,621,000
|
$
|
0.13
|
$
|
2,707,000
|
$
|
0.14
|
||||||||
|
對客戶貨架上的核心重新評估
|
1,164,000
|
0.06
|
1,995,000
|
0.10
|
||||||||||||
|
基於股份的補償費用
|
1,016,000
|
0.05
|
1,533,000
|
0.08
|
||||||||||||
|
租賃負債和遠期合同的外匯影響
|
5,428,000
|
0.27
|
4,760,000
|
0.24
|
||||||||||||
|
複合淨衍生負債公允價值變動和債務滅失損失
|
380,000
|
0.02
|
558,000
|
0.03
|
||||||||||||
|
稅收影響 (a)
|
(2,652,000
|
)
|
(0.13
|
)
|
(2,888,000
|
)
|
(0.15
|
)
|
||||||||
|
影響淨利潤的總非現金項目
|
$
|
7,957,000
|
$
|
0.40
|
$
|
8,665,000
|
$
|
0.44
|
||||||||
|
影響淨利潤的現金項目
|
||||||||||||||||
|
供應鏈中斷及相關成本 (b)
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
3,199,000
|
$
|
0.16
|
||||||||
|
新產品線啓動成本、過渡費用，以及裁員和其他 (c)
|
1,498,000
|
0.08
|
349,000
|
0.02
|
||||||||||||
|
稅收影響 (a)
|
(375,000
|
)
|
(0.02
|
)
|
(887,000
|
)
|
(0.05
|
)
|
||||||||
|
影響淨利潤的現金項目合計
|
$
|
1,123,000
|
$
|
0.06
|
$
|
2,661,000
|
$
|
0.14
|
||||||||
(a) Tax effect is calculated by applying an income tax rate of 25.0% to items listed above; this rate may differ from the period's actual income
tax rate.
(b) For the three months ended September 30, 2023, consists of $3,199,000 impacting gross profit.
(c) For the three months ended September 30, 2024, consists of $1,298,000 impacting gross profit and $200,000 included in operating expenses.
For the three months ended September 30, 2023, consists of $349,000 included in operating expenses.
|
Items Impacting Net Income for the Six Months Ended September 30, 2024 and 2023
|
展品2
|
|
Six Months Ended September 30,
|
||||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
|
$ |
Per Share
|
|
$ |
每股
|
|||||||||||
|
根據GAAP淨虧損
|
$
|
(21,039,000
|
)
|
$
|
(1.07
|
)
|
$
|
(3,368,000
|
)
|
$
|
(0.17
|
)
|
||||
|
影響淨利潤的非現金項目
|
||||||||||||||||
|
核心和成品溢價攤銷
|
$
|
5,349,000
|
$
|
0.27
|
$
|
5,364,000
|
$
|
0.27
|
||||||||
|
重新估價-客戶貨架上的芯片
|
1,558,000
|
0.08
|
2,773,000
|
0.14
|
||||||||||||
|
基於股份的補償費用
|
2,016,000
|
0.10
|
2,843,000
|
0.15
|
||||||||||||
|
租賃負債和遠期合同的外匯影響
|
16,506,000
|
0.84
|
490,000
|
0.03
|
||||||||||||
|
複合淨衍生負債公允價值變動和債務攤銷損失
|
(2,200,000
|
)
|
(0.11
|
)
|
698,000
|
0.04
|
||||||||||
|
所得稅影響（a）
|
(5,807,000
|
)
|
(0.29
|
)
|
(3,042,000
|
)
|
(0.16
|
)
|
||||||||
|
影響淨利潤的總非現金項目
|
$
|
17,422,000
|
$
|
0.88
|
$
|
9,126,000
|
$
|
0.47
|
||||||||
|
影響淨利潤的現金項目
|
||||||||||||||||
|
供應鏈中斷及相關成本（b）
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
5,183,000
|
$
|
0.27
|
||||||||
|
新產品線啓動成本和過渡費用，以及裁員和其他開支（c）
|
4,438,000
|
0.23
|
684,000
|
0.03
|
||||||||||||
|
所得稅影響（a）
|
(1,110,000
|
)
|
(0.06
|
)
|
(1,467,000
|
)
|
(0.08
|
)
|
||||||||
|
影響淨利潤的總現金項目
|
$
|
3,328,000
|
$
|
0.17
|
$
|
4,400,000
|
$
|
0.23
|
||||||||
（a）通過將25.0％的所得稅率應用於上述項目進行計算；此比例可能與當期實際所得稅率不同。
(b) For the six months ended September 30, 2023, consists of $5,183,000 impacting gross profit.
(c) For the six months ended September 30, 2024, consists of $1,298,000 impacting gross profit and $3,140,000 included in operating expenses.
For the six months ended September 30, 2023, consists of $684,000 included in operating expenses.
|
Items Impacting Gross Profit for the Three Months Ended September 30, 2024 and 2023
|
附件3
|
|
Three Months Ended September 30,
|
||||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
|
$ |
Gross Margin
|
|
$ |
Gross Margin
|
|||||||||||
|
GAAP毛利潤
|
$
|
41,277,000
|
19.8
|
%
|
$
|
41,148,000
|
20.9
|
%
|
||||||||
|
影響毛利潤的非現金項目
|
||||||||||||||||
|
核心和成品溢價攤銷
|
$
|
2,621,000
|
1.3
|
%
|
$
|
2,707,000
|
1.4
|
%
|
||||||||
|
客戶貨架上核心的重估
|
1,164,000
|
0.6
|
%
|
1,995,000
|
1.0
|
%
|
||||||||||
|
影響毛利潤的總非現金項目
|
$
|
3,785,000
|
1.8
|
%
|
$
|
4,702,000
|
2.4
|
%
|
||||||||
|
影響毛利潤的現金項目
|
||||||||||||||||
|
供應鏈中斷及相關成本
|
$
|
-
|
-
|
$
|
3,199,000
|
1.6
|
%
|
|||||||||
|
新產品線啓動成本和過渡費用
|
1,298,000
|
0.6
|
%
|
-
|
-
|
|||||||||||
|
總現金項目影響毛利潤
|
$
|
1,298,000
|
0.6
|
%
|
$
|
3,199,000
|
1.6
|
%
|
||||||||
|
截至2024年9月30日和2023年6個月影響毛利潤的項目
|
展品 4
|
|
截至9月30日的6個月
|
||||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
|
$ |
毛利率
|
|
$ |
毛利率
|
|||||||||||
|
GAAP毛利潤
|
$
|
70,451,000
|
18.6
|
%
|
$
|
67,715,000
|
19.0
|
%
|
||||||||
|
影響毛利潤的非現金項目
|
||||||||||||||||
|
核心和成品保險金攤銷
|
$
|
5,349,000
|
1.4
|
%
|
$
|
5,364,000
|
1.5
|
%
|
||||||||
|
重新估值 - 客戶貨架上的核心產品
|
1,558,000
|
0.4
|
%
|
2,773,000
|
0.8
|
%
|
||||||||||
|
影響毛利的總非現金項目
|
$
|
6,907,000
|
1.8
|
%
|
$
|
8,137,000
|
2.3
|
%
|
||||||||
|
影響毛利的現金項目
|
||||||||||||||||
|
供應鏈中斷和相關成本
|
$
|
-
|
-
|
$
|
5,183,000
|
1.5
|
%
|
|||||||||
|
新產品線啓動成本和過渡費用
|
1,298,000
|
0.3
|
%
|
-
|
-
|
|||||||||||
|
影響毛利的現金項目總額
|
$
|
1,298,000
|
0.3
|
%
|
$
|
5,183,000
|
1.5
|
%
|
||||||||
| 影響2024年和2023年9月30日三個月和六個月EBITDA的項目 |
展覽5 |
|
截至九月三十日的三個月
|
截至9月30日止六個月,
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
根據GAAP淨虧損
|
$
|
(2,954,000
|
)
|
$
|
(1,958,000
|
)
|
$
|
(21,039,000
|
)
|
$
|
(3,368,000
|
)
|
||||
|
利息費用，淨額
|
14,182,000
|
15,383,000
|
28,569,000
|
27,103,000
|
||||||||||||
|
所得稅費用（利益
|
912,000
|
(46,000
|
)
|
734,000
|
(55,000
|
)
|
||||||||||
|
折舊及攤銷
|
2,601,000
|
2,933,000
|
5,330,000
|
5,966,000
|
||||||||||||
|
EBITDA
|
$
|
14,741,000
|
$
|
16,312,000
|
$
|
13,594,000
|
$
|
29,646,000
|
||||||||
|
影響EBITDA的非現金項目
|
||||||||||||||||
|
核心和成品優惠攤銷
|
$
|
2,621,000
|
$
|
2,707,000
|
$
|
5,349,000
|
$
|
5,364,000
|
||||||||
|
客戶貨架上核心的重新評估
|
1,164,000
|
1,995,000
|
1,558,000
|
2,773,000
|
||||||||||||
|
基於股份的補償費用
|
1,016,000
|
1,533,000
|
2,016,000
|
2,843,000
|
||||||||||||
|
租賃負債和遠期合約的外匯影響
|
5,428,000
|
4,760,000
|
16,506,000
|
490,000
|
||||||||||||
|
複合淨衍生負債公允價值變動和損失
償債
|
380,000
|
558,000
|
(2,200,000
|
)
|
698,000
|
|||||||||||
|
影響EBITDA的總非現金項目
|
$
|
10,609,000
|
$
|
11,553,000
|
$
|
23,229,000
|
$
|
12,168,000
|
||||||||
|
影響EBITDA的現金項目
|
||||||||||||||||
|
供應鏈中斷及相關成本
|
$
|
-
|
$
|
3,199,000
|
$
|
-
|
$
|
5,183,000
|
||||||||
|
新產品線啓動成本和過渡費用，以及
遣散費和其他
|
1,498,000
|
349,000
|
4,438,000
|
684,000
|
||||||||||||
|
影響EBITDA的現金項目總額
|
$
|
1,498,000
|
$
|
3,548,000
|
$
|
4,438,000
|
$
|
5,867,000
|
||||||||