附表99.1
阿卡西亞發佈2024年第三季度業績
營業收入合計爲2330萬美元，同比增長131%
能源業務收入爲1580萬美元，工業業務收入爲700萬美元，
分別同比增長12%和11% 分別按季度計算
生成的 $70.4 截至2024年9月30日，運營現金流爲xx百萬美元
以公司的股票回購計劃回購了3.0股 M透過股票回購計劃，以1400萬美元回購股份
截至2024年11月7日
次季度後，以10370萬美元收購了Deflecto
紐約，2024年11月12日納斯達克股票代碼：ACTG）(阿卡西亞研究公司-阿卡西亞”或“公司公司阿卡西亞（ACACIA）是一家涉足工業、能源和技術領域的企業並運營的公司。今天發佈了截至2024年9月30日三個月和九個月的財務業績。該公司還在其網站www.acaciaresearch.com的「事件與展示」欄目發佈了2024年第三季度收益演示。
馬丁（MJ）D. McNulty Jr.，首席執行官，表示：“阿卡西亞第三季度的業績反映出公司對價值創造的堅定專注，通過其核心技術、能源和工業領域。公司實現了2330萬美元的合併營業總收入，比去年同期增長了131%，錄得1400萬美元的淨虧損，併爲季度創造了170萬美元的總公司調整後的EBITDA，以及690萬美元的經營部門調整後的EBITDA。1 在不考慮公司的知識產權業務的情況下，第三季度經營部門調整後的EBITDA爲900萬美元。該收益公告和公司2024年第三季度收益演示中包括了公司每個營運領域在截至3月31日、6月30日和9月30日爲止的三個月以及截至9月30日的九個月的調整後的EBITDA明細。
在本季度之後，阿卡西亞在過去十二個月完成了第三筆交易，收購了領先的特種產品製造商Deflecto Acquisition, Inc.，這家公司服務於商用運輸、暖通空調和辦公市場，斥資10370萬美元。我對Deflecto的產品和運營優化、戰略併購帶來的價值創造潛力感到興奮，並期待將Deflecto整合到阿卡西亞不斷增長的戰略資產組合中。
在Deflecto收購之後，公司的現金儲備約爲28000萬美元，用於未來潛在交易。截至2024年11月7日，通過我們的股票回購計劃，公司已向股東支付了約1400萬美元，作爲我們長期部署多餘現金並隨時間增加總股東回報的戰略的一部分。
關鍵業務亮點
•2024年9月30日的每股賬面價值爲5.85美元，相比之下，2023年12月31日的每股價格爲5.90美元。 不包括與已解決的1490萬美元非經常性支出相關的影響，2024年9月30日的每股賬面價值將爲6.00美元。
1 公司調整後的EBITDA和經營部門調整後的EBITDA爲非GAAP財務指標。請參閱下文，了解總公司調整後的EBITDA與最直接可比的GAAP財務指標淨虧損之間的調整情況。有關這些指標的定義以及經營部門調整後的EBITDA構成部分與其最直接可比的GAAP財務指標之間的調整，請參閱隨附的補充信息部分。
1
•季度營業額達到了2330萬元，較2023年第三季度的營業收入有所增長。 131%比期間負債的2023年5月31日結束的期間的1010萬美元 本季度實現了2.33億元的綜合營收，同比增長。
•記錄了一項按照通用會計準則計算的淨虧損 1400萬美元或 $0.14 每股攤薄淨虧損，截至本季度末 第三季度 一項按照通用會計準則計算的淨虧損 2260萬美元，或 $0.23 第一開多股份的攤薄每股淨損失，截至第九個月 2024.
•產生 690萬美元 以及 2610萬美元 在截至三個月和九個月的經營業務調整後EBITDA中實現 2024年9月30日，分別。
•在截至的三個月和九個月中生成 $170萬美元 以及總公司調整後的息稅折舊及攤銷 $1210萬 在截至的三個月和九個月中繼續管理母公司成本 2024年9月30日，分別。
•在母公司利息收入中，母公司成本保持在控制之內2 母公司成本爲 1400萬美元 和父母利息收入 1470萬美元，分別對2024年9月30日結束的九個月進行統計。
•在2024年9月30日結束的九個月內產生了 7040萬美元 經營現金流。
•截至2024年11月7日，通過公司的股票回購計劃以公司長期戰略的一部分，以部署多餘現金並隨時間增加股東總回報，公司回購了3,007,294股股票，金額爲1400萬美元。
•在這個季度之後，於10月18日收購了Deflecto Acquisition, Inc.（「Deflecto」）以10370萬美元的價格。總部位於印第安納波利斯的Deflecto是一家領先的專業廠商，在商用運輸、暖通空調和辦公市場提供必需產品。Deflecto在各個板塊和終端市場均處於市場領先地位，通過與全球1500多家領先的零售、批發和OEm客戶以及分銷合作伙伴建立的長期關係，向藍籌客戶群提供必需的、符合法規的產品。截至2024年8月31日的過去12個月，Deflecto的營業收入約爲13100萬美元。根據當前的市場狀況和趨勢，阿卡西亞預計Deflecto將在2024年產生約128-13600萬美元的營業收入。交易是通過現金和Deflecto擔保的新高級信貸額度的借款資金籌集的。欲了解更多信息，請參閱公司於2024年10月21日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的8-K文件。Deflecto爲10370萬美元（「」）。交易總部位於印第安納波利斯的Deflecto是一家領先的專業廠商，在商用運輸、暖通空調和辦公市場提供必需產品。Deflecto在各個板塊和終端市場均處於市場領先地位，通過與全球1500多家領先的零售、批發和OEm客戶以及分銷合作伙伴建立的長期關係，向藍籌客戶群提供必需的、符合法規的產品。截至2024年8月31日的過去12個月，Deflecto的營業收入約爲13100萬美元。根據當前的市場狀況和趨勢，阿卡西亞預計Deflecto將在2024年產生約128-13600萬美元的營業收入。交易是通過現金和Deflecto擔保的新高級信貸額度的借款資金籌集的。欲了解更多信息，請參閱公司於2024年10月21日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的8-K文件。美國證券交易委員會（"SEC"）欲了解更多信息，請參閱公司於2024年10月21日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的8-K文件。.
以下表格提供了截至2024年3月31日、6月30日和9月30日以及截至9月30日的三個月和九個月的總公司調整後的EBITDA與合併淨虧損的調解。這是最直接可比的GAAP度量。
| 截至2021年3月31日的三個月 | 截至6月30日的三個月 | 截至9月30日的三個月 | 九個月截至9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| GAAP淨虧損 | $ | (186) | $ | (8,446) | $ | (13,996) | $ | (22,628) | |||||||||||||||
| 淨虧損（收益）歸屬於非控股權益 | (3) | (383) | 2,339 | 1,953 | |||||||||||||||||||
| 所得稅收益（費用） | (1,109) | (7,061) | 5,497 | (2,673) | |||||||||||||||||||
| 利息收入和其他，淨額 | (4,769) | (3,019) | (2,022) | (9,810) | |||||||||||||||||||
| 外幣兌換損益 | 68 | 134 | (130) | 72 | |||||||||||||||||||
| 衍生工具淨實現及未實現損益 | (171) | 2,659 | (8,034) | (5,546) | |||||||||||||||||||
| 投資淨實現及未實現損益 | (2,160) | 4,744 | 4,074 | 6,658 | |||||||||||||||||||
| 非經常性繼承法律費用 | 6,243 | 6,614 | 2,000 | 14,857 | |||||||||||||||||||
| 美國通用會計準則經營虧損 | $ | (2,087) | $ | (4,758) | $ | (10,272) | $ | (17,117) | |||||||||||||||
| 折舊、耗損及攤銷 | 4,568 | 7,405 | 9,762 | 21,735 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的補償 | 858 | 891 | 781 | 2,530 | |||||||||||||||||||
| 已實現的對沖收益 | 800 | 113 | 715 | 1,628 | |||||||||||||||||||
| 與交易相關的費用 | — | 222 | 320 | 542 | |||||||||||||||||||
| 舊事成本 | 2,193 | 216 | 368 | 2,777 | |||||||||||||||||||
| 公司整體調整後的EBITDA | $ | 6,332 | $ | 4,089 | $ | 1,674 | $ | 12,095 | |||||||||||||||
2 母公司成本是一項非GAAP財務指標。有關此指標的定義以及將此指標與最直接可比的GAAP財務指標運營（虧損）收入進行對比的調解信息，請參見附帶的補充信息部分。
2
以下表格提供了公司各經營部門在截至3月31日、6月30日和9月30日的三個月以及截至9月30日的九個月的調整後EBITDA。
| 截至3月31日的三個月結束 | 截至6月30日的三個月 | 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| (以千爲單位) | |||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| 能源業務調整後的息稅折舊及攤銷前利潤3 | $ | 1,378 | $ | 7,039 | $ | 8,442 | $ | 16,859 | |||||||||||||||
工業業務調整後的息稅折舊及攤銷前利潤3 | 1,897 | 449 | 579 | 2,925 | |||||||||||||||||||
| 運營部門調整後的息稅折舊及攤銷前利潤 （不包括知識產權業務 調整後EBITDA） | 3,275 | 7,488 | 9,021 | 19,784 | |||||||||||||||||||
知識產權業務調整後EBITDA3 | 7,160 | 1,309 | (2,139) | 6,330 | |||||||||||||||||||
| 經營部門調整後EBITDA | 10,435 | 8,797 | 6,882 | 26,114 | |||||||||||||||||||
| 母公司成本 | (4,103) | (4,708) | (5,208) | (14,019) | |||||||||||||||||||
| 總公司調整後EBITDA | $ | 6,332 | $ | 4,089 | $ | 1,674 | $ | 12,095 | |||||||||||||||
下表提供了截至2024年8月3日和2024年2月3日的固定資產淨額： 母公司成本 和父母利息收入分別截至3月31日、6月30日和9月30日三個月及截至9月30日的九個月。
| 截至3月31日三個月。 | 截至6月30日三個月。 | 截至9月30日三個月。 | 截至9月30日的九個月。 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||
| （未經審計） | |||||||||||||||||||||||
| 父母成本 | $ | (4,103) | $ | (4,708) | $ | (5,208) | $ | (14,019) | |||||||||||||||
| 家長利息收入 | $ | 5,079 | $ | 5,028 | $ | 4,570 | $ | 14,677 | |||||||||||||||
第三季度 2024 財務摘要和亮點：
•總收入爲2330萬美元，比去年同季度的1010萬美元增長131%。
◦能源業務在本季度實現了1580萬美元的營收。由於公司對Benchmark的首次投資於2023年11月13日結束，與去年同季度相比，沒有可比的營收。
◦工業業務在季度內實現了700萬美元的營收，而去年同季度爲830萬美元。收入減少主要是由於打印機銷售額的減少。
◦Intellectual Property Operations generated $50萬 in licensing and other revenue during the quarter, compared to $180萬 in the same quarter last year.
•General and administrative (G&A) expenses were $1110萬, compared to 1160萬美元 in the same quarter of last year. The decrease was primarily due to a decrease in Parent company G&A partially offset by the addition of the Company’s new energy segment operations.
•The Company recorded a GAAP operating loss of $1030萬, compared to a GAAP operating loss of $1320萬 in the same quarter of last year primarily due to higher revenues generated.
◦Energy Operations contributed $310萬 in operating income, which included $430萬 of non-cash depreciation, depletion and amortization expenses, $30萬 in one-time transaction costs and does not reflect $70萬 of realized derivatives gain. Such income includes revenue from the Revolution assets that Benchmark acquired earlier in 2024. Adjusted EBITDA for Energy Operations was $840萬.
◦Industrial Operations contributed $10萬 in operating loss which included $70萬 of non-cash depreciation and amortization expenses. Adjusted EBITDA for Acacia’s Industrial Operations was $60萬.
◦The third quarter incl投資了190萬美元 非經常性的母公司一般和管理費用。
•公司錄得按照美國通用會計準則的淨虧損1400萬美元，每股攤薄虧損0.14美元，而去年第三季度按照美國通用會計準則的淨利潤爲160萬美元，每股攤薄虧損0.03美元。
3 能源業務調整後的EBITDA、工業業務調整後的EBITDA和智力業務調整後的EBITDA均爲非GAAP財務指標。有關這些指標的定義以及與最直接可比的GAAP財務指標的調解，請參閱附帶的補充信息部分。
3
◦淨虧損中包括410萬美元的未實現損失 與2024年9月30日的股權證券公允價值相關的不實現損失。 淨虧損中包括410萬美元的未實現損失
◦淨損失包括$200萬的與傳統法律事務相關的一次性費用，這些費用現在已經解決。
以下表格提供了公司2024年和2023年9月30日的財務要點的詳細信息。 三個月和九個月結束了 2024年和2023年9月30日。
| 截至9月30日的三個月內。 | 截至9月30日的九個月內。 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||||||
| 知識產權業務 | $ | 0.5 | $ | 1.8 | $ | 19.4 | $ | 6.3 | |||||||||||||||
| 工業運營 | 7.0 | 8.3 | 22.2 | 26.5 | |||||||||||||||||||
| 能源業務 | 15.8 | — | 31.8 | — | |||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | 23.3 | $ | 10.1 | $ | 73.5 | $ | 32.8 | |||||||||||||||
| 營業損失 | $ | (10.3) | $ | (13.2) | $ | (17.1) | $ | (35.0) | |||||||||||||||
未實現收益（損失） 1 | $ | (4.1) | $ | 8.8 | $ | (35.5) | $ | 18.8 | |||||||||||||||
| 已實現收益（損失） | $ | — | $ | — | $ | 28.9 | $ | (9.4) | |||||||||||||||
| 非經常性遺留法律費用 | $ | (2.0) | $ | — | $ | (14.9) | $ | — | |||||||||||||||
| 根據GAAP計算的淨（虧損）收入 | $ | (14.0) | $ | 1.6 | $ | (22.6) | $ | (7.7) | |||||||||||||||
| 根據通用會計準則，每股攤薄的淨虧損 | $ | (0.14) | $ | (0.03) | $ | (0.23) | $ | (0.23) | |||||||||||||||
1 未實現收益和（損失）與報告期末的股權證券的公允價值變化有關，截至2024年9月30日止九個月，包括公司Arix Bioscience Plc的頭寸的先前記錄的未實現收益逆轉爲已實現收益。 | |||||||||||||||||||||||
生命科學組合
阿卡西亞通過銷售生命科學組合和版稅獲得了56410萬美元的收入，該組合在2020年以30140萬美元的總價購買。截至2024年9月30日，阿卡西亞在其生命科學組合中的剩餘頭寸佔據了2570萬美元的賬面價值：
•阿卡西亞持有三傢俬營公司的利益，總價值爲2570萬美元，除非特別說明，這些數值均已減去非控股權益，包括對Viamet Pharmaceuticals，Inc.約26%的持股，AMO Pharma，Ltd.約18%的持股以及NovaBiotics Ltd.約4%的持股。數值基於成本或權益會計。
資產負債表和資本結構
•截至2024年9月30日的現金、現金等價物和以公允價值計量的股權投資總額爲37420萬美元，而2023年12月31日爲40320萬美元。現金減少主要是因爲支付6000萬美元收購革命資產，支付1200萬美元用於Benchmark循環信貸設施，並在該季度回購普通股合共730萬美元，盈利活動提供的現金抵消了一部分。
•2024年9月30日，沒有明確可確定公允價值的權益證券總額爲580萬美元，與2023年12月31日持平。
•代表股權法下投資的投資證券在2024年9月30日的總計爲1990萬美元（扣除非控股權益），與2023年12月31日持平。阿卡西亞擁有MalinJ1 64%的股權，這導致阿卡西亞在Viamet Pharmaceuticals, Inc.擁有26%的間接持股權。根據2024年9月30日數據，母公司的總負債爲零。從合併角度來看，阿卡西亞在2024年9月30日在Benchmark的無追索債務總額爲7000萬美元。
•按照2024年9月30日的賬面價值2024年9月30日的數據顯示，阿卡西亞的賬面價值爲57860萬美元，共有9880萬股普通股流通，每股賬面價值爲5.85美元。不考慮已解決的與遺留法律事務相關的1490萬美元非經常性費用的影響，公司2024年9月30日每股賬面價值本應爲6.00美元。
2024年9月30日賬面價值
2024年9月30日，阿卡西亞的賬面價值爲57860萬美元，共有9880萬股普通股流通，每股賬面價值爲5.85美元。不考慮已解決與遺留法律事務相關的1490萬美元非經常性費用的影響，公司2024年9月30日每股賬面價值本應爲6.00美元。
4
股份回購計劃
2023年11月9日，阿卡西亞的董事會批准了一項高達$20 million的股票回購計劃（“回購計劃的近似美元價值”），股票回購計劃限制高達5,800,000股阿卡西亞普通股。截至2024年11月7日，公司已回購了3,007,294股普通股，金額爲$14 million，作爲公司長期戰略的一部分，旨在利用多餘現金並隨着時間增加股東回報總額。公司打算在2024年第四季度和2025年繼續機會主義地在開放市場完成股票回購，視營運需求、市場條件、法律要求、股價和其他考慮而定。回購計劃沒有時間限制，也不需要回購最低數量的股票。這些普通股可以在開放市場、大宗交易或私下協商交易中回購，包括符合《10b5-1規則》和《100億.18規則》下的計劃。有關附加信息，請參閱公司截至2024年9月30日三個月的《10-Q表格》報告中基本財務報表的附註14。
投資者電話會議
公司將於2024年11月12日（東部時間上午8點，太平洋時間上午5點）舉行電話會議。
要參加現場電話，請撥打877-545-0523（美國和加拿大）或973-528-0016（國際），如果需要，請參考接入代碼「847853」。電話會議還將同時在https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/2371/51508網站和公司網站的投資者關係部分http://www.acaciaresearch.com的「事件與演示」中進行網絡直播。在現場電話結束後，網絡直播的重播將在公司網站上至少30天。
關於公司
阿卡西亞（納斯達克：ACTG）是一家上市公司，專注於收購和運營成熟技術、能源和工業/製造業領域的優質企業，公司認爲可以利用其專業知識、重要資本基礎和深厚行業關係創造價值。阿卡西亞評估機會時基於現金流的吸引力，而非具體的投資期限。阿卡西亞公司遵循人民、流程和績效三個關鍵原則來經營業務，並建立了一支具有研究、交易和執行、運營和管理方面專業知識的管理團隊。有關阿卡西亞及其子公司的更多信息，請訪問www.acaciaresearch.com。
免責聲明
本新聞稿包含根據《1995年私人證券訴訟改革法》「安全港」規定提供的前瞻性陳述。這些聲明基於公司目前的期望，僅於本日期言。除歷史事實陳述外，其他一切陳述均爲前瞻性陳述，包括與公司預期的財務狀況、經營業績、公司資產價值、一般經濟和市場情況以及其他未來情況和事件相關的估計和投射。本新聞稿試圖通過使用「預期」、「相信」、「繼續」、「可能」、「估計」、「期望」、「預測」、「未來」、「指導」、「打算」、「可能」、「展望」、「計劃」、「潛在」、「預測」、「項目」、「尋求」、「應該」、「目標」和「將」等詞語和表達方式識別前瞻性陳述；然而，這些詞語的缺失並不意味着這些陳述不是前瞻性的。雖然公司認爲其對未來事件的假設是合理的，但許多因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在實質而且不利的差異，包括但不限於：公司成功識別、盡職調查、完成和整合對業務、部門和/或資產的戰略性收購的能力，公司業務、部門和/或資產的表現，由於無法保留或公司業務的員工或管理團隊發生變化而引起的中斷或不確定性，公司與星板價值合夥公司的關係和安排的變化，公司的運營業務無法執行其業務，就Benchmark而言，對沖策略的風險，與石油和天然氣市場價格和其他波動有關的風險，通貨膨脹壓力，供應鏈中斷或勞動力短缺，第三方未履行合同或法律義務，公司信用評級或公司業務的信用評級的變化，安全威脅，包括網絡安全威脅和因信息技術系統遭到侵犯而導致的公司業務和運營中斷，或第三方與公司進行交易時的信息技術系統、設施和基礎設施遭到侵犯，石油或天然氣生產變得經濟不可行，導致減記或不利影響Benchmark借款能力，Benchmark取代儲備和有效開發現有儲備的能力，關於石油和天然氣生產涉及的操作風險，未預料的中斷和生產石油和天然氣所涉及的其他困難，任何地震事件的影響，環境責任風險，與石油和天然氣行業相關的監管變化，成功開發許可計劃和吸引新業務的能力，當前和未來知識產權權利需求的變化，立法、監管和競爭方面解決專利許可和/或知識產權執行的發展，當前和未來需求下降了"}
5
對Printronix'產品的需求、安全、健康、環保、稅收和其他法規、要求或倡議的變化、天氣條件等風險、類似COVID-19的健康大流行（類似COVID-19）、戰爭行爲或恐怖主義行爲及政府或軍事對此作出的回應、一般經濟狀況以及公司投資的成功。有關風險和不確定性的進一步討論，請參閱公司向證券交易委員會提交的文件，包括公司最新一份年度報告中關於「風險因素」的部分，以及任何隨後的季度報告。此外，實際結果可能會因公司當前不知曉的其他風險和不確定性，或公司目前未視爲重大的其他風險和不確定性而有實質性差異。除非適用法律另有規定，否則公司不承擔因任何原因對任何前瞻性聲明進行修訂或公開更新的義務。
投資者聯繫人：
加尼亞通信
ir@acaciares.com
6
阿卡西亞研究公司
簡明合併資產負債表
(以千爲單位，除非另有說明)
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 360,050 | $ | 340,091 | |||||||
| 股權證券 | 14,100 | 63,068 | |||||||||
| 沒有確定公允價值的股權證券 | 5,816 | 5,816 | |||||||||
| 權益法投資 | 30,934 | 30,934 | |||||||||
| 應收賬款淨額 | 10,733 | 80,555 | |||||||||
| 存貨 | 12,218 | 10,921 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 23,795 | 23,127 | |||||||||
| 總流動資產 | 457,646 | 554,512 | |||||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 2,366 | 2,356 | |||||||||
| 油氣資產淨額 | 190,149 | 25,117 | |||||||||
| 商譽 | 8,990 | 8,990 | |||||||||
| 其他無形資產，淨額 | 30,872 | 33,556 | |||||||||
| 營業租賃，使用權資產。 | 1,366 | 1,872 | |||||||||
| 遞延所得稅資產，淨值 | 8,424 | 2,915 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 7,759 | 4,227 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 707,572 | $ | 633,545 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 5,258 | $ | 3,261 | |||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 8,668 | 8,405 | |||||||||
| 應計薪酬 | 4,969 | 4,207 | |||||||||
| 目前資產退休義務 | 1,562 | — | |||||||||
| 特許權和待決法律費用應付 | 6,194 | 10,786 | |||||||||
| 遞延收入 | 1,268 | 977 | |||||||||
| 流動負債合計 | 27,919 | 27,636 | |||||||||
| 資產退役義務 | 28,065 | — | |||||||||
| 開多期權負債 | 1,251 | 1,736 | |||||||||
| 循環信貸額度 | 70,000 | 10,525 | |||||||||
| 其他長期負債 | 1,771 | 4,039 | |||||||||
| 總負債 | 129,006 | 43,936 | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股東權益: | |||||||||||
| 首選股本，每股面值$0.001；授權10,000,000股；截至2024年9月30日，尚無發行或流通股份 | — | — | |||||||||
| 普通股本，每股面值$0.001；授權300,000,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日分別已發行和流通股份爲98,838,337股和99,895,473股 | 99 | 100 | |||||||||
| 庫藏股，成本爲17,720,825股和16,183,703股，截至2024年9月30日和2023年12月31日 | (105,560) | (98,258) | |||||||||
| 其他資本公積 | 907,996 | 906,153 | |||||||||
| 累積赤字 | (262,357) | (239,729) | |||||||||
| 阿卡西亞研究公司總股東權益 | 540,178 | 568,266 | |||||||||
| 非控制權益 | 38,388 | 21,343 | |||||||||
| 股東權益合計 | 578,566 | 589,609 | |||||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | 707,572 | $ | 633,545 | |||||||
7
阿卡西亞研究公司
未經審計的摘要合併利潤表
(以千爲單位，除每股數據外)
| 截至9月30日的三個月 | 九個月截至9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入： | |||||||||||||||||||||||
| 知識產權業務 | $ | 486 | $ | 1,760 | $ | 19,442 | $ | 6,330 | |||||||||||||||
| 工業運營 | 7,007 | 8,324 | 22,183 | 26,461 | |||||||||||||||||||
| 能源業務 | 15,817 | — | 31,843 | — | |||||||||||||||||||
| 總收入 | 23,310 | 10,084 | 73,468 | 32,791 | |||||||||||||||||||
| 成本和費用： | |||||||||||||||||||||||
| 知識產權業務成本 | 5,707 | 5,470 | 18,473 | 15,218 | |||||||||||||||||||
| 工業運營成本 | 3,523 | 4,377 | 10,849 | 13,530 | |||||||||||||||||||
| 能源運營生產成本 | 11,729 | — | 23,082 | — | |||||||||||||||||||
| 工業運營工程與開發費用 | 108 | 172 | 420 | 593 | |||||||||||||||||||
| 工業運營銷售與市場費用 | 1,391 | 1,613 | 4,333 | 5,385 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | 11,124 | 11,605 | 33,428 | 33,071 | |||||||||||||||||||
| 總成本和費用 | 33,582 | 23,237 | 90,585 | 67,797 | |||||||||||||||||||
| 營業損失 | (10,272) | (13,153) | (17,117) | (35,006) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）： | |||||||||||||||||||||||
| 權益證券投資: | |||||||||||||||||||||||
| 股權證券公允價值變動 | (4,074) | 8,823 | (35,519) | 18,783 | |||||||||||||||||||
| 權益證券出售收益（損失） | — | — | 28,861 | (9,360) | |||||||||||||||||||
| 股權投資合資企業收入 | — | 3,375 | — | 3,375 | |||||||||||||||||||
| 淨實現和未實現的（損失）收益 | (4,074) | 12,198 | (6,658) | 12,798 | |||||||||||||||||||
| 非經常性傳統法律費用 | (2,000) | — | (14,857) | — | |||||||||||||||||||
| b組合權證及嵌入式衍生工具公允價值變動 | — | 1,525 | — | 8,241 | |||||||||||||||||||
| 能源業務衍生工具收益 | 8,034 | — | 5,546 | — | |||||||||||||||||||
| 外幣兌換收益（損失） | 130 | (70) | (72) | 25 | |||||||||||||||||||
| 高級擔保票據利息支出 | — | (130) | — | (1,930) | |||||||||||||||||||
| 利息收入和其他淨額 | 2,022 | 2,195 | 9,810 | 9,943 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）總額 | 4,112 | 15,718 | (6,231) | 29,077 | |||||||||||||||||||
| 稅前(損失)收入 | (6,160) | 2,565 | (23,348) | (5,929) | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益） | (5,497) | 197 | 2,673 | (641) | |||||||||||||||||||
| 包括子公司非控制權益的淨利潤（損失） | (11,657) | 2,762 | (20,675) | (6,570) | |||||||||||||||||||
歸屬於子公司非控股股東的淨虧損 | (2,339) | (1,126) | (1,953) | (1,126) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於阿卡西亞研究公司的淨虧損 | $ | (13,996) | $ | 1,636 | $ | (22,628) | $ | (7,696) | |||||||||||||||
| 每股虧損: | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 - 基本 | $ | (13,996) | $ | (1,741) | $ | (22,628) | $ | (15,703) | |||||||||||||||
| 基本每股平均權益股數 | 99,854,723 | 94,328,452 | 99,893,336 | 67,072,835 | |||||||||||||||||||
| 每股基本淨損失 | $ | (0.14) | $ | (0.02) | $ | (0.23) | $ | (0.23) | |||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 - 稀釋 | $ | (13,996) | $ | (3,164) | $ | (22,628) | $ | (15,703) | |||||||||||||||
| 攤薄後加權平均股數 | 99,854,723 | 99,122,973 | 99,893,336 | 67,072,835 | |||||||||||||||||||
| 每股稀釋淨損失 | $ | (0.14) | $ | (0.03) | $ | (0.23) | $ | (0.23) | |||||||||||||||
8
阿卡西亞研究公司 - 補充資訊
非GAAP財務指標
本季度收入報告包括調整後的整體和每個公司部門的EBITDA。公司整體調整後的EBITDA，經營部門調整後的EBITDA以及公司每個部門的調整後的EBITDA是管理層和公司合併財務報表的外部用戶使用的補充非GAAP財務指標。GAAP指的是美國通用會計準則。非GAAP財務指標是歷史或未來績效、財務狀況或現金流的數值指標，其包括或排除了相對於公司財務報表中按照GAAP計算和呈現的最直接可比指標中排除或包含的金額。
總公司調整後的EBITDA定義爲淨利潤/（損失），淨利潤/（損失）歸屬於非控股權益，所得稅（稅收）效益/費用，利息收入及其他，淨，外幣兌換損失/（損益），淨已實現和未實現（收益）/損失，淨已實現和未實現的損失/（收益），非經常性傳統法律費用，折舊、減值和攤銷，以及，實現的對沖收益/（損失），與交易相關的成本，以及與某些傳統項目相關的成本。經營部門調整後的EBITDA是能源業務調整後的EBITDA、工業業務調整後的EBITDA和知識產權業務調整後的EBITDA的總和。公司提供總公司調整後的EBITDA和經營部門調整後的EBITDA，非GAAP財務指標，因爲管理層認爲這些度量爲投資者提供有用的補充信息，可以通過排除一些不被視爲核心運營績效的項目來比較報告期間的運營結果。這些度量不旨在取代按照GAAP呈現的財務結果，並可能與其他公司使用的類似非GAAP財務指標有所不同或不一致。提供這些非GAAP財務指標補充了公司用於內部評估其子公司業務和促進過去和現在運營績效比較的其他度量。這些度量不應孤立考慮，也不應作爲按照GAAP計算和呈現的衡量指標的替代。
能源運營
能源運營調整後的EBITDA定義爲阿卡西亞能源運營的營業利潤/（損失），不包括折舊、遞耗和攤銷費用、與交易相關的成本，以及實現的對沖收益/（損失）。公司提供其能源運營的調整後EBITDA，這是一項非依據應計原則會計準則的財務指標，因爲該指標提供了有用的補充信息，通過排除不被視爲核心運營績效的項目，幫助投資者比較報告期間的運營結果。
工業操作
工業運營調整後的EBITDA定義爲阿卡西亞工業運營的營業利潤/（損失），在無形資產攤銷費和折舊與遞耗費用之前。公司提供其工業運營的調整後EBITDA，這是一項非依據應計原則會計準則的財務指標，因爲該指標提供了有用的補充信息，通過排除不被視爲核心運營績效的項目，幫助投資者比較報告期間的運營結果。
知識產權運營
知識產權運營調整後的EBITDA定義爲阿卡西亞知識產權運營的營業利潤/（損失），在專利攤銷、折舊與遞耗費用和股份報酬之前。公司提供知識產權運營的調整後EBITDA，這是一項非依據應計原則會計準則的財務指標，因爲該指標提供了有用的補充信息，通過排除不被視爲核心運營績效的項目，幫助投資者比較報告期間的運營結果。
母公司成本
母公司成本 定義爲母公司在計提折舊與攤銷費用、股權補償以及與母公司組織相關的特定舊事項費用之前的營業收入/虧損。公司提供母公司成本，這是一項非通用會計準則財務指標，因爲它認爲這樣可以使投資者清晰地了解到一個經過規範化的母公司層面費用負擔。
9
下表將各個公司營運部門以及母公司成本的最直接可比的通用會計準則財務指標與調整後的EBITDA進行了對比，分別爲各自的營業段組。 母公司成本 截至3月31日、6月30日和9月30日三個月，以及截至9月30日爲止的九個月。
| 2024年3月31日結束的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤 | 能源業務 | 工業業務 | 知識產權運營 | 母公司成本 | 合併總計 | ||||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未經審計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP運營（虧損）收入 | $ | 156 | $ | 1,212 | $ | 3,282 | $ | (6,737) | $ | (2,087) | |||||||||||||||||||
| 折舊、耗損及攤銷 | 422 | 685 | 3,435 | 26 | 4,568 | ||||||||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的補償 | — | — | 443 | 415 | 858 | ||||||||||||||||||||||||
| 已實現對沖利潤 | 800 | — | — | — | 800 | ||||||||||||||||||||||||
| 與交易相關的費用 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 傳統問題成本 | — | — | — | 2,193 | 2,193 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 1,378 | $ | 1,897 | $ | 7,160 | $ | (4,103) | $ | 6,332 | |||||||||||||||||||
| 母公司利息收入 | $ | 5,079 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 能源運營 | 工業運營 | 知識產權運營 | 母公司成本 | 合併總計 | ||||||||||||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未經審計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP操作（虧損）收入 | $ | 3,249 | $ | (234) | $ | (2,253) | $ | (5,520) | $ | (4,758) | |||||||||||||||||||
| 折舊、減值和攤銷 | 3,455 | 683 | 3,241 | 26 | 7,405 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份補償 | — | — | 321 | 570 | 891 | ||||||||||||||||||||||||
| 已實現的對沖收益 | 113 | — | — | — | 113 | ||||||||||||||||||||||||
| 與交易相關的成本 | 222 | — | — | — | 222 | ||||||||||||||||||||||||
| 歷史事項成本 | — | — | — | 216 | 216 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 7,039 | $ | 449 | $ | 1,309 | $ | (4,708) | $ | 4,089 | |||||||||||||||||||
| 母公司利息收入 | $ | 5,028 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日止三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 能源業務 | 製造業務 | 知識產權業務 | 母公司成本 | 合併總計 | ||||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未經審計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 按照美國通用會計準則的營運（虧損）收入 | $ | 3,064 | $ | (101) | $ | (7,138) | $ | (6,097) | $ | (10,272) | |||||||||||||||||||
| 折舊、減值與攤銷 | 4,343 | 680 | 4,714 | 25 | 9,762 | ||||||||||||||||||||||||
| 股權補償 | — | — | 285 | 496 | 781 | ||||||||||||||||||||||||
| 實現對沖收益 | 715 | — | — | — | 715 | ||||||||||||||||||||||||
| 交易相關成本 | 320 | — | — | — | 320 | ||||||||||||||||||||||||
| 傳統問題成本 | — | — | — | 368 | 368 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 8,442 | $ | 579 | $ | (2,139) | $ | (5,208) | $ | 1,674 | |||||||||||||||||||
| 母公司利息收入 | $ | 4,570 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日止九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 能源業務 | 工業業務 | 知識產權業務 | 母公司成本 | 合併總額 | ||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位) | |||||||||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 根據GAAP準則的經營（虧損）收入 | $ | 6,469 | $ | 877 | $ | (6,109) | $ | (18,354) | $ | (17,117) | |||||||||||||||||||
| 折舊、減值與攤銷 | 8,220 | 2,048 | 11,390 | 77 | 21,735 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票補償 | — | — | 1,049 | 1,481 | 2,530 | ||||||||||||||||||||||||
| 實現對沖收益 | 1,628 | — | — | — | 1,628 | ||||||||||||||||||||||||
| 交易相關成本 | 542 | — | — | — | 542 | ||||||||||||||||||||||||
| 舊事費用 | — | — | — | 2,777 | 2,777 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 16,859 | $ | 2,925 | $ | 6,330 | $ | (14,019) | $ | 12,095 | |||||||||||||||||||
| 母公司息差收入 | $ | 14,677 | |||||||||||||||||||||||||||
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