展品31.1
認證
我,首席執行官Stephen G. Berman,證明:
我已審閱JAKKS Pacific, Inc.(「公司」)的這份第10-Q表格的季度報告;
根據我的了解,本報告不包含任何虛假陳述或疏漏必要的重要事實,以使上述陳述在製表時在特定情況下不會誤導該季度所涵蓋的內容;
根據我的了解,基本報表和包括在本季度報告中的其他財務信息,在所有重大方面公正地體現了公司截至本季度報告日的財務狀況、經營成果和現金流量;
本公司的另一名認證負責人以及本人負責確立和維護公司的披露控制和流程(定義見證券交易法規則13a-15(e)和15d-15(e))以及內部控制和財務報告(定義見證券交易法規則13a-15(f)和15d-15(f))。並且:
a) 設計了這樣的披露控制和程序,或在我們的監督下導致設計這樣的披露控制和程序,以確保有關公司及其合併子公司的重要信息可在準備本季度報告期間由這些實體內其他人員向我們披露;
b) 我們設計了這樣的財務報告內部控制,或在我們的監督下導致這樣的財務報告內部控制的設計,以依據普遍接受的會計原則,爲了保證財務報告的可靠性和爲經外部目的而編制財務報表提供合理保證;
c) 評估了公司的披露控制和程序的有效性,並在本季度報告中就披露控制和程序的有效性得出我們的結論,根據對本季度報告期間結束時披露控制和程序有效性的評估;並
d) 在本季度報告中披露了公司最近一個財政季度(年度報告的情況下爲公司的第四個財政季度)發生的任何影響重大或有合理可能對公司財務報告內部控制造成重大影響的公司財務報告內部控制變化;
公司的其他證明官員和我根據我們最近對公司財務報告的內部控制的評估,向公司的核數師和公司董事會審計委員會(或執行相同職能的人員)披露:
a) 所有對公司記錄、流程、總結和報告財務信息能力合理可能產生不利影響的公司財務報告內部控制的重大缺陷和重要弱點;並
b) 涉及公司財務報告內部控制的管理人員或其他在公司財務報告內部控制中擁有重要角色的員工的任何欺詐,無論大小;
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作者: |
/s/ 史蒂芬·G·伯曼 |
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Stephen G. Berman |
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首席執行官 |
日期:2024年11月8日