證券交易委員會 及交易所
華盛頓, D. C. 20549
表格6-K
外國私人發行人報告
根據第13a-16條或15d-16條
1934年證券交易所法案
2024年11月份
委員會 文件編號:001-06439
索尼集團股份有限公司
(註冊人名的英文翻譯)
1-7-1 KONAN, MINATO-KU, TOKYO, 108-0075, 日本
(主要行政辦公室地址)
註冊人以20-F表格提交年度報告。
標示 請在方框內打勾,指明登記申報者是否已提交或將提交以20-F表格或40-F表格作為年度報告的封面。
表格 20-F x | 第40-F表格 ¨ |
簽名
根據1934年證券交易法案的要求,申報人已經授權代表其簽署了這份報告。
SONY GROUP CORPORATION (註冊者)
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作者: | 臨時代碼 Hiroki Totoki | |
(簽名) | ||
臨時代碼 Hiroki Totoki | ||
President, Chief Operating Officer and | ||
財務長 |
日期: 2024年11月8日
材料清單
隨附文件:
2024財政年度第二季度綜合財務業績 (用於盈利公告的演示資料)
2024財政年度第二季度綜合財務業績 (截至2024年9月30日的三個月) 索尼集團公司 2024年11月8日 |
平均匯率 1美元144.4日元149.5日元 1歐元157.2日元164.1日元 2024年第2季度合併業績 1 索尼不包括金融服務的合併 第23財年第2季度 第24財年第2季度 變化 第23財年第2季度 第24財年第2季度 變化 營業額*1 2,728.9 2,973.4 +244.5 (+9%) 2,828.6 2,905.6 +77.0 (+3%) 營業利潤 247.3 389.3 +142.0 (+57%) 263.0 455.1 +192.1 (+73%) 營業利潤率 9.1% 13.1% +4.0 百分點 9.3% 15.7% +6.4 百分點 稅前收入 241.9 384.5 +142.6 (+59%) 257.6 450.2 +192.7 (+75%) 歸屬於 索尼集團股東的凈收益 189.4 291.9 +102.5 (+54%) 200.1 338.5 +138.4 (+69%) 歸屬於索尼集團 股東的普通股每股凈收益(稀釋)*2 30.62日元 48.06日元 +17.44日元 32.35日元 55.74日元 +23.39日元 調整後OIBDA*3 403.3 554.2 +150.9 (+37%) 425.9 626.7 +200.8 (+47%) 調整後EBITDA*3 403.7 534.7 +131.0 (+32%) 426.4 607.2 +180.9 (+42%) 調整後OIBDA、調整後EBITDA及不包括金融服務的索尼的數據,並非根據國際會計準則委員會(“IFRS會計準則”)發布的會計準則來衡量。然而,索尼認為這些披露可能對投資者提供有用資訊。 有關調整後OIBDA和調整後EBITDA的進一步詳細信息,包括它們的公式和對賬表,請參見第23-29頁(適用於所有接下來的頁面)。 *1 根據IFRS會計準則,“銷售”表示“銷售和金融服務收入”(適用於所有接下來的頁面)。 *2 索尼於2024年10月1日生效實行了以五比一股份分割的普通股,記錄日期為2024年9月30日。上述歸屬於索尼集團股東的普通股每股凈收益(稀釋)的數字是根據假設該股份分割是從第23財年開始進行的而計算的(適用於所有接下來的頁面)。 *3 在合併基礎上調整後的調整EBITDA和調整OIBDA之間的差異代表金融收入和金融費用(不包括淨利息費用和金融工具重新評值增值,淨額)。由部門計算和披露的調整EBITDA不存在,因為索尼在各個部門的績效評估中不包括金融收入和金融費用,主要原因是索尼對其全球進行外匯中心化管理,除了金融服務部門(適用於所有接下來的頁面)。 (十億日元) |
年增率變化 貢獻因素 (+) 較好/(-) 較差 銷售額增加77.0億日元 +3% ・(+) I&SS和G&NS部門銷售顯著增加 ・(+) 音樂和ET&S部門銷售增加 ・(ー) 金融服務和圖片部門銷售顯著下降 根據恆定匯率基準,銷售額下降約1% 營業利潤增加192.1億日元 +73% ・(+) G&NS、金融服務和I&SS部門營業利潤顯著增加 ・(+) 音樂和ET&S部門營業利潤增加 ・(ー) 圖片部門營業利潤顯著下降 所得稅開支增加54.0億日元 ・(ー) 主要因受日本稅率提高影響,主要是由於稅收抵免率下降 調整OIBDA增加200.8億日元 +47% ・(+) G&NS、I&SS和金融服務部門調整OIBDA顯著增加 ・(+) 音樂和ET&S部門調整OIBDA調整增加 ・(ー) 圖片部門調整OIBDA顯著下降 EBITDA增加180.9億日元 +42% 2024年第二季度合併業績:年增率變化 有效稅率 22%→25% 調整OIBDA和調整EBITDA並不符合IFRS會計準則。然而,Sony認為這些披露可能對投資者有用。 * 有關匯率波動對銷售收入和營業利潤(虧損)的影響的詳細資料,請參見第29頁(適用於所有以下頁面)。 2 |
調整收入*1 (Q2・除去金融服務的Sony) Q2 FY23 Q2 FY24 較Q2 FY23變化 調整前 非經常性(利潤)/虧損*2 調整前 非經常性(利潤)/虧損*2 調整前 調整後 營業利潤 247.3 - 247.3 389.3 - 389.3 +142.0 (+57%) +142.0 (+57%) 所得稅前收入 241.9 - 241.9 384.5 - 384.5 +142.6 (+59%) +142.6 (+59%) 所得稅 51.6 - 51.6 91.3 - 91.3 +39.7 (+77%) +39.7 (+77%) 歸屬於 Sony Group Corporation股東的 凈利润 189.4 - 189.4 291.9 - 291.9 +102.5 (+54%) +102.5 (+54%) 有效稅率 21% 有效稅率 21% 有效稅率 24% 有效稅率 24% 3 調整後的收入和不包含金融服務的Sony的數據不符合IFRS會計準則。但是,Sony認為這些披露可能對投資者有用。 *1 調整後的收入不包括非經常性利潤和虧損。 *2 有關Sony除去金融服務的非經常性利潤和虧損的詳細資料,請參見第4頁(適用於所有以下頁面)。 (億日元) |
非經常性利潤和損失(索尼不包括金融服務部門) Q2 FY23 1H FY23 FY23 Q2 FY24 1H FY24 包含在營業收入中的項目 (調整前) - +6.0 +6.0 包含在營業收入中的項目 (調整前) - - 因以權益法核算的子公司合併導致重新計量增益(音樂部門・Q1) - +6.0 +6.0 包含在財務收入(費用)中的項目 - - - 包含在財務收入(費用)中的項目 - - 包含在所得稅前收入中的項目(調整前) - +6.0 +6.0 包含在所得稅前收入中的項目(調整前) ー ー 包含在所得稅中的項目(調整前) - +1.1 -6.3 包含在所得稅中的項目(調整前) ー ー 與上述項目相關的稅收影響 - +1.1 +1.3 由於子公司解散而引起的稅費減少(Q3) - - -7.6 包含在歸屬於非控股權益的淨收益中的項目 - - - 包含在歸屬於非控股權益的淨收益中的項目 - - 包含在歸屬於索尼集團股東的淨收益中的項目(調整前) - +4.9 +12.3 包含在歸屬於索尼集團股東的淨收益中的項目(調整前) - - 4 (十億日圓) 索尼不包括金融服務部門的數據不符合IFRS會計準則。不過,索尼認為這些披露可能對投資者有用信息。 |
調整後收入*1 (Q2・合併) Q2 FY23 Q2 FY24 與FY23 Q2相比的變化 調整前 非經常性 (利潤)/損失*2 調整後 調整前 非經常性 (利潤)/損失*2 調整後 調整前 調整後 營業收入 263.0 - 263.0 455.1 - 455.1 +192.1 (+73%) +192.1 (+73%) 所得稅前收入 257.6 - 257.6 450.2 - 450.2 +192.7 (+75%) +192.7 (+75%) 所得稅 56.4 - 56.4 110.4 - 110.4 +54.0 (+96%) +54.0 (+96%) 歸屬於 索尼集團股東的 淨收益 200.1 - 200.1 338.5 - 338.5 +138.4 (+69%) +138.4 (+69%) 有效稅率 22% 有效稅率 22% 有效稅率 25% 有效稅率 25% 調整後收入不符合IFRS會計準則。不過,索尼認為這種披露可能對投資者有用信息。 *1 調整後收入不包括非經常性利潤和損失。 *2 有關合併總計的非經常性利潤和損失的詳細信息,請參見第6頁(適用於所有後續頁面)。 (十億日圓) |
非經常性損益(合併) Q2 FY23 1H FY23 FY23 Q2 FY24 1H FY24 包含在營業收入中的項目(調整前)- +6.0 +25.8 包含在營業收入中的項目(調整前)- - 為公司合并重測而產生的收益(之前採用權益法記帳的音樂部門・Q1)- +6.0 +6.0 自索尼支付服務公司部分股份轉讓而實現的收益和重測收益(金融服務部門・Q4)- - +19.8 包含在財務收入(費用)中的項目- - - 包含在財務收入(費用)中的項目- - 調整前的所得稅前數額- +6.0 +25.8 調整前的所得稅前數額- - 調整前的所得稅額- +1.3 -1.6 調整前的所得稅額- - 上述事項的稅收影響- +1.3 +6.0 解散子公司而導致的稅費減少(Q3)- - -7.6 包含在歸屬於非控股權益的淨收益中的項目- - - 包含在歸屬於非控股權益的淨收益中的項目- - 調整前的歸屬於Sony Group Corporation股東的淨收益 - +4.7 +27.4 調整前的歸屬於Sony Group Corporation股東的淨收益 - - (億日圓) |
各業務板塊2024財年第二季度業績 7 Q2 FY23 Q2 FY24 變化 匯率影響 遊戲及網絡服務 (G&NS) 銷售額 954.1 1,071.5 +117.4 +33.2 營業利益 48.9 138.8 +89.9 +4.3 音樂 銷售額 408.7 448.2 +39.5 +10.7 營業利益 81.0 90.4 +9.4 影視 銷售額 399.6 355.8 -43.8 +11.0 營業利益 29.4 18.5 -11.0 娛樂、科技及服務(ET&S) 銷售額 613.5 619.8 +6.2 +15.0 營業利益 61.0 70.2 +9.1 +3.5 影像與感測解決方案 (I&SS) 銷售額 406.3 535.6 +129.3 +29.7 營業利益 46.4 92.4 +46.1 +22.9 其他 銷售額 24.2 23.9 -0.3 營業利益 2.1 -6.5 -8.6 公司及全面去除 銷售額 -81.8 -85.8 -4.0 營業利益 -21.5 -14.4 +7.0 無金融服務部門的Sony* 銷售額 2,728.9 2,973.4 +244.5 營業利益 247.3 389.3 +142.0 金融服務* 收入 103.9 -63.3 -167.2 營業利益 15.7 65.7 +50.1 57 合併總額* 銷售額 2,828.6 2,905.6 +77.0 營業利益 263.0 455.1 +192.1 (億日圓) 各業務板塊的銷售額代表跨板塊交易被消除前記錄的銷售與收入(適用於以下所有頁面)。各業務板塊的營業利益代表跨板塊交易被消除前記錄的營業利益,不包括未分配的企業費用(適用於以下所有頁面)。 未包括金融服務在內的Sony數字不符合IFRS會計準則。然而,Sony認為這些披露可能對投資者有用。 * 金融服務部門與未包括金融服務的Sony之間的交易包含在各自的數字中,但在合併數字中被消除。因為這樣的消除完全包含在上面的公司與消除中,在上述圖中,未包括金融服務的Sony的數字與排除金融服務板塊的所有板塊數字之和不同(適用於以下所有頁面)。 |
平均匯率 1美元140.7日圓152.6日圓 1歐元153.2日圓165.8日圓 1H FY2024綜合業績 8 不含金融服務的索尼綜合 1H FY23 1H FY24 變動 1H FY23 1H FY24 變動 銷售額 5,014.7 5,540.9 +526.2(+10%) 5,792.3 5,917.2 +125.0(+2%) 營業利潤 445.9 638.5 +192.6(+43%) 516.1 734.2 +218.1(+42%) 營業利潤率 8.9% 11.5% +2.6個百分點 8.9% 12.4% +3.5個百分點 稅前收入 513.5 671.4 +157.9(+31%) 533.6 767.1 +233.5(+44%) 歸屬索尼集團公司股東的凈收入 418.5 501.9 +83.4(+20%) 417.7 570.1 +152.5(+37%) 歸屬索尼集團公司股東的每股普通股股息(稀釋) 67.62日圓82.34日圓+14.72日圓 67.48日圓93.53日圓+26.05日圓 調整後OIBDA 737.9 972.1 +234.1(+32%) 822.0 1,081.4 +259.4(+32%) 調整後EBITDA 798.5 959.1 +160.6(+20%) 832.6 1,068.5 +235.9(+28%) 調整後OIBDA、調整後EBITDA以及不包括金融服務的索尼數字不符合IFRS會計標準。然而,索尼認為這些披露對投資者可能是有用的信息。 (億日圓) |
調整後收入* (1H・不含金融服務的索尼) 1H FY23 1H FY24 1H FY23變動 調整前 非經常性(盈利)/ 虧損 調整後 調整前 非經常性(盈利)/ 虧損 調整後 調整前 調整後 營業利潤 445.9 -6.0 439.9 638.5 - 638.5 +192.6(+43%) +198.6(+45%) 稅前收入 513.5 -6.0 507.5 671.4 - 671.4 +157.9(+31%) +163.9(+32%) 所得稅 93.8 -1.1 92.7 164.0 - 164.0 +70.2(+75%) +71.3(+77%) 歸屬索尼集團公司股東的凈收入 418.5 -4.9 413.6 501.9 - 501.9 +83.4(+20%) +88.3(+21%) 有效稅率 18% 有效稅率 18% 有效稅率 24% 有效稅率 24% 9 調整後收入及不包括金融服務的索尼數字不符合IFRS會計標準。然而,索尼認為這些披露對投資者可能是有益的信息。 * 調整後收入不包括非經常性盈利和虧損。 (億日圓) |
調整後淨利* (1H・合併) 1H FY23 1H FY24 1H FY23變動 調整前 非經常性 (盈利)/損失 調整後 調整前 非經常性 (盈利)/損失 調整後 調整前 調整後 營業收入 516.1 -6.0 510.0 734.2 - 734.2 +218.1 (+42%) +224.1 (+44%) 所得稅前溢利 533.6 -6.0 527.6 767.1 - 767.1 +233.5 (+44%) +239.5 (+45%) 所得稅 114.5 -1.3 113.2 191.5 - 191.5 +76.9 (+67%) +78.2 (+69%) 歸屬於 索尼集團公司 股東 的淨利 417.7 -4.7 412.9 570.1 - 570.1 +152.5 (+37%) +157.2 (+38%) 有效稅率 22% 有效稅率 22% 有效稅率 25% 有效稅率 25% 10 調整後淨利不是符合IFRS會計準則的指標。然而,索尼認為此信息可能對投資者有用。 * 調整後淨利不包括非經常性盈利和損失。 (十億日元) |
1H FY2024各業務部門業績 11 1H FY23 1H FY24 1H FY23變動 匯率影響 遊戲和網路服務 (G&NS) 銷售額 1,726.0 1,936.4 +210.5 +118.7 營業額 98.1 204.1 +106.0 +5.7 音樂 銷售額 766.9 890.2 +123.3 +53.7 營業額 154.4 176.3 +21.9 影片 銷售額 720.0 693.1 -26.9 +51.2 營業額 45.4 29.8 -15.6 娛樂、科技和 服務(ET&S) 銷售額 1,185.3 1,220.7 +35.4 +61.7 營業額 116.7 134.2 +17.6 +13.6 成像和感知解決方案 (I&SS) 銷售額 699.1 889.0 +190.0 +66.6 營業額 59.1 129.1 +70.0 +44.3 其他 銷售額 43.7 45.0 +1.3 營業額 4.5 -5.2 -9.8 企業及消除 銷售額 -134.1 -142.5 -8.5 營業額 -32.3 -29.7 +2.6 索尼不包括財務 服務 銷售額 5,014.7 5,540.9 +526.2 營業額 445.9 638.5 +192.6 金融服務 收益 785.3 385.3 -400.0 營業額 70.2 95.7 +25.5 57 總銷售額 5,792.3 5,917.2 +125.0 總營業額 516.1 734.2 +218.1 (十億日元) 不包括財務 服務的索尼數字不符合IFRS會計準則。但是,索尼認為這些披露對投資者可能有用。 |
2024財政年度統合業績預測 12 2023財政年度 (實際・平均) 2024財政年度(假設) 匯率第2季-第4季 第3季-第4季 1美元 約144.4日圓 約148日圓 約146日圓 1歐元 約156.6日圓 約160日圓 約160日圓 索尼無金融服務業務合併 2023財政年度 2024預測財政年度 2023財政年度 2024預測財政年度 8月 11月 變動 8月 11月 變動 銷售額 11,265.0 11,700 11,800 +100(+1%) 13,020.8 12,610 12,710 +100(+1%) 營業收入 1,035.3 1,165 1,165 - 1,208.8 1,310 1,310 - 營業收入率 9.2% 9.9% 9.9% -0.0 百分點 9.3% 10.4% 10.3% -0.1 百分點 所得稅前收入 1,145.1 1,190 1,190 - 1,268.7 1,335 1,335 - 歸屬於索尼集團股東的凈利潤 896.6 875 875 - 970.6 980 980 - 調整後OIBDA 1,644.6 1,820 1,825 +5(+0%) 1,826.1 1,990 1,995 +5(+0%) 調整後EBITDA 1,686.5 1,820 1,825 +5(+0%) 1,818.0 1,990 1,995 +5(+0%) 營業現金流 1,177.8 1,400 1,440 +40(+3%)(十億日圓) 每股股息 中期 年終(計劃)* 總計(計劃)* 年增長幅度 50日圓 股票分拆後 10日圓 - - 股票分拆前 50日圓 100日圓 +15日圓 調整後OIBDA、調整後EBITDA和不包括財務服務業務的索尼數據並不符合國際財務報告準則。但是,索尼認為這些披露可能對投資者有用。 * 索尼在2024年10月1日生效實施了一項五送一的普通股股票分拆,股權登記日為2024年9月30日。上述年結每股股息(計劃)分別表示股票分拆後和股票分拆前的金額。由於股票分拆的影響,無法計算股票分拆後的總年度每股股息(計劃)。 |
從八月預測變化 造成原因 (+)較好/(-)較差 銷售額 +100十億日圓 +1% ・(+)G&NS業務區域銷售預測上調 ・(-)I&SS和Pictures業務區域銷售預測下調 營業收入 - ・(+)G&NS業務區域營業收入預測上調 ・(-)I&SS和Pictures業務區域營業收入預測下調 所得稅前收入 - 净利润归属于 索尼集团股东 - 調整後OIBDA +5十億日圓 +0% ・(+)G&NS業務區域調整後OIBDA預測上調 ・(-)I&SS和Pictures業務區域調整後OIBDA預測下調 調整後EBITDA +5十億日圓 +0% 2024財年統合業績預測:與八月預測變化 調整後OIBDA和調整後EBITDA不符合國際財務報告準則。但是,索尼認為這些披露可能對投資者有用。 13 |
按部門預測的2024財政年度業績 (十億日圓) 索尼的數字在沒有財務服務的情況下並不符合IFRS會計標準。然而,索尼認為這些披露對投資者可能是有用的信息。 14 2023財年 2024財年 8月預測 2024年11月預測 與8月預測相比 遊戲及網絡服務 (G&NS) 銷售 4,267.7 4,320 4,490 +170 營業利益 290.2 320 355 +35 音樂 銷售額 1,619.0 1,740 1,740 - 營業利益 301.7 330 330 - 影片 銷售額 1,493.1 1,520 1,510 -10 營業利益 117.7 125 115 -10 娛樂、技術與服務 (ET&S) 銷售 2,453.7 2,420 2,420 - 營業利益 187.4 190 190 - 圖像與感測解決方案 (I&SS) 銷售 1,602.7 1,850 1,770 -80 營業利益 193.5 275 250 -25 其他部門、企業和 消除營業利益 -55.2 -75 -75 - 沒有財務服務的索尼 銷售額 11,265.0 11,700 11,800 +100 營業利益 1,035.3 1,165 1,165 - 金融服務 1,770.0 910 910 - 營業利益 173.6 145 145 -57 整體總銷售額 13,020.8 12,610 12,710 +100 營業利益 1,208.8 1,310 1,310 - |
遊戲及網絡服務部門 (G&NS 部門) 銷售、營業收入和調整後OIBDA 銷售額(十億日圓) 營業收入 調整後OIBDA 15 2024財年第二季(年同比) 銷售額:1174億日圓(12%)顯著增加(外匯影響:+33.2億日圓) ·(+) 銷售增長主要來自非首方遊戲軟件標題,包括附加內容 ·(+) 外匯匯率影響 ·(+) 主要來自PlayStation® Plus等網絡服務的銷售增加 ·(ー) 由於單位銷售減少,硬件銷售額下降 營業利益:889億日圓(184%)顯著增加(外匯影響:+4.3億日圓) / 調整後OIBDA:859億日圓(103%)顯著增加 ·(+) 硬件盈利能力提升 ·(+) 非首方遊戲軟件銷售增加影響 ·(+) 網絡服務銷售增加影響 2024財年預測(從8月預測變更) 銷售額:170億日圓(4%)上調 ·(+) 非首方遊戲軟件銷售增加 營業利益:35億日圓(11%)上調 / 調整後OIBDA:35億日圓(8%)上調 ·(+) 硬件盈利能力提升 ·(+) 非首方遊戲軟件銷售增加影響 ·(ー) 第一方遊戲軟件銷售額下降影響 4,267.7 4,320 4,490 290.2 320 355 407.9 440 475 2023財年 2024財年 8月預測 2024年11月預測 2023財年第二季 2024財年第二季 954.1 1,071.5 48.9 83.1 138.8 169.0 |
音樂板塊 Q2 FY2024(同比增長) 銷售:3950億日元(增加10%)(匯率影響:+107億日元) ・(+)從錄音音樂中的現場活動、商品授權更高的收入 ・(+)來自錄音音樂和音樂出版的串流服務的高收入 ・(+)匯率波動的影響 營業收入:94億日元(增加12%) / 調整後營業收入:147億日元(增加15%) ・(+)錄音音樂和音樂出版銷售增加的影響 ・(+)由於收購eplus inc.而導致現有權益的再確定收益 ・(—)銷售、總部和行政費用的增加 銷售額、營業收入和調整後營業收入 (億日元)銷售 調整後營業收入 營業收入 16 FY23 FY24 August FCT FY24 November FCT Q2 FY23 Q2 FY24 408.7 448.2 81.0 90.4 97.0 111.8 FY24年度預測(與八月預測變動) 銷售:與八月預測保持不變 營業收入/調整後營業收入:與八月預測保持不變 1619.0 1740 1740 301.7 330 330 368.7 420 420 |
FY2024年度預測(與八月預測變動) 銷售:10億日元(1%)下調 ・(—)匯率波動的影響 營業收入:10億日元(8%)下調 / 調整後營業收入:5億日元(3%)下調 ・(—)印度業務中廣告收入減少的影響 圖片板塊 銷售額、營業收入和調整後營業收入 (億日元)銷售 調整後營業收入 營業收入 17 FY23 FY24 August FCT FY24 November FCT Q2 FY23 Q2 FY24 1493.1 1520 1510 117.7 125 115 171.2 175 170 399.6 355.8 29.4 18.5 42.6 32.5 Q2 FY2024(同比增長) 以下分析是以美元為基礎的 銷售:4380億日元(下降11%) (美元基礎:-3億8200萬美元 / -14%) ・(—)由於與Hollywood在FY23的罷工相關的製作延遲,電視製作中的系列交付減少 ・(+)Crunchyroll的收入增加,主要是由於付費訂閱者的增長 ・(+)收購Alamo Drafthouse Cinema的影響 營業收入:110億日元(下降37%) (美元基礎:-8100萬美元 / -39%) / 調整後營業收入:100億日元(下降24%) (美元基礎:-7800萬美元 / -26%) ・(—)銷售額減少的影響 ・(—)印度業務中節目制作和市場營銷成本增加的影響 |
娛樂、科技與服務板塊(ET&S板塊) 營業額、營業利潤和調整後OIBDA 2024財年第二季(同比) 銷售額: 6.2億日元(1%)增長(匯率影響: +15.0億日元) ·(+) 外匯匯率影響 營業利潤: 9.1億日元(15%)增長(匯率影響: +3.5億日元) / 調整後OIBDA: 8.4億日元(10%)增長 ·(+) 外匯匯率的積極影響 ·(+) 降低營業費用 2024財年預測(與8月預測相比) 銷售額: 與8月預測持平 營業利潤 / 調整後OIBDA: 與8月預測持平 (億日元) 銷售額 調整後OIBDA 營業利潤 18 2023年 2024年 8月 預測 2024年 11月 預測 第二季 2023年 第二季 2024年 2,453.7 2,420 2,420 187.4 190 190 289.1 290 290 613.5 619.8 61.0 70.2 87.6 96.0 |
影像與傳感解決方案板塊(I&SS板塊) 2024財年第二季(同比) 銷售額: 129.3億日元(32%)顯著增長(匯率影響: +29.7億日元) ·(+) 手機產品圖像傳感器銷量增加 ·(+) 單位銷量提高 ·(+) 產品組合改善 ·(+) 外匯匯率影響 營業利潤: 46.1億日元(99%)顯著增長(匯率影響: +22.9億日元) / 調整後OIBDA: 54.1億日元(50%)顯著增長 ·(+) 銷售增加影響 ·(+) 外匯匯率的積極影響 ·(+) 手機產品圖像傳感器量產成本降低影響 ·(ー) 製造成本增加 ·(ー) 折舊和攤銷費用增加* 2024財年預測(與8月預測相比) 銷售額: 80億日元(4%)下調 ·(ー) 手機產品圖像傳感器單位銷量下降 營業利潤: 25億日元(9%)下調 / 調整後OIBDA: 25億日元(5%)下調 ·(ー) 銷售額減少影響 銷售額、營業利潤和調整後OIBDA 銷售額(億日元) 調整後OIBDA 營業利潤 *僅適用於營業利潤變化因素,不包括調整後OIBDA變化因素。 19 2023年 2024年 8月 預測 2024年 11月 預測 1,602.7 1,850 1,770 193.5 275 250 441.4 550 525 406.3 535.6 46.4 92.4 107.1 161.2 第二季 2023年 第二季 2024年 |
Financial Services Segment Q2 FY2024 (年增年) 營業收入:167.2億日元大幅下降 ·(ー) 索尼人壽營業收入大幅下降 (減少175.6億日元,營業收入:-132.8億日元) ·(ー) 一般帳戶和專業帳戶投資淨虧損增加 ·(ー) 匯率波動影響 營業利益:50.1億日元(319%)顯著增加 / 調整後營業利益折息、折舊前利潤(Adjusted OIBDA):49.9億日元(220%)顯著增加 ·(+) 索尼人壽營業利潤顯著增加(增加46.9億日元,營業利潤:56.7億日元) ·(+) 關於最低保證變量人壽保險和其他產品市場波動凈收益的改善 ·(+) 利率波動影響 FY2024 預測 (進行8月預測更改) 營業收入:保持與8月預測不變 ·(ー) 索尼人壽市場波動相關凈收益減少 ·(+) 市場波動不確定性 營業利益 / 調整後營業利益折息、折舊前利潤:保持與8月預測不變 ·(+) 索尼人壽關於最低保證變量人壽保險和其他產品市場波動凈收益增加 ·(ー) 市場波動不確定性 金融服務營業收入、營業利益和調整後營業利益折息、折舊前利潤 (億日元) 金融服務營業收入 營業利益 調整後營業利益折息、折舊前利潤 20 FY23 FY24 8月 FCT FY24 11月 FCT Q2 FY23 Q2 FY24 1,770.0 910 910 173.6 145 145 181.5 170 170 103.9 -63.3 15.7 65.7 22.7 72.5 * * 由於Q2 FY24期間日元大幅升值,導致外幣計價的保險管理資產大幅減少,所以收入減少。然而,由於負債估值以相似方式下降,這對利潤沒有明顯影響。 |
保險服務結果*1 其他結果 2.3 2.1 2.3 2.2 2.2 1.0 1.1 1.1 1.1 1.2 217% 183%196%198%184% 0 1 2 3 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 42.7 48.0 46.4 34.0 41.8 49.0 22.4 -16.7 46.1 -11.0 4.8 27.5 -19.2 -21.4 -20.9 -24.1 -20.9 -19.8 -50 0 50 100 150 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 21 索尼人壽營業利益細分 投資結果 (億日元) 調整後淨收入*3 其他*2 金融服務環節 FY23 FY24 19.2 21.5 19.6 10.2 17.0 22.6 24.6 25.1 23.1 16.1 20.1 28.7 0 5 10 15 20 25 30 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Sony Life 其他*4 (億日元) FY23 FY24 *1 保險服務結果 = 保險收入 – 保險服務費用 *2 其他 = 其他金融服務收入 – 保險融資費用 (收入) – 其他金融服務費用。"其他" 對應於“補充資訊”中的投資結果和其他結果的總和。 *3 調整後ROE通過將調整後淨收入除以季度平均淨資產(期初淨資產和以下四個季度每個期末淨資產的總和除以五)計算。調整後淨收入和調整後ROE不是按照IFRS會計準則和Sony Financial Group、Inc.(“SFGI”)及其附屬公司,包括Sony Life、Sony Assurance和Sony Bank遵循的日本會計準則來準備和披露其相應的合併和非合併財務結果。但Sony認為這些披露對投資者可能是有用的信息。 *4 "其他”包括Sony Assurance、Sony Bank、Sony Life Care和合並調整。 *5 從Q1 FY24開始,用於調整後淨收入和調整後ROE的稅率計算方法發生了變化,並且根據2024年5月31日舉行的業務部門會議材料進行了修正和重述,並基於相同的計算方法。有關調整後淨收入的調和細節,請參見第22頁。 *6 ESR是資本(=經濟價值基礎嵌入式價值 + 摩擦成本)與經濟風險數量的比率。數據截至每季度結束。 集團合併ESR*6 經濟價值基礎資本 經濟風險後稅 (兆日元) FY23 FY24 FY23 調整後ROE*3 8.0%*5 調整後淨收入 (累計) 888億日元*5 ESR Q2 FY24的集團合併ESR將於2024年11月14日披露在Sony Group Corporation的網站上。 |
基本報表FY23 FY24 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 稅前淨利(損失)(營業利益)*1 54.5 15.7 77.3 26.1 30.0 65.7 稅後淨利(損失) 38.5 10.7 55.0 19.8 21.5 46.7 SFGI相關調整 - - - - - - Sony Life相關調整 -13.9 14.4 -31.9 11.0 -1.4 -18.1 與變量保險和外匯轉換差異相關的投資收益(淨)*2 (不包括避險成本相當于*3) -451.2 114.0 -90.8 -454.1 -218.1 299.7 與變量保險及外匯轉換差異有關的未實現利潤/損失*4 保險金融收益/損失及外匯轉換差異內 447.8 -93.3 46.4 458.1 216.8 -324.6 出售證券之收益/損失 -16.0 -0.6 -0.1 11.3 -0.6 -0.3 其他一次性收益/損失 - - - - - - 與上述相關的稅務影響 5.4 -5.6 12.5 -4.3 0.6 7.1 Sony Assurance相關調整 - - - - - - Sony Bank相關調整 - - - -14.7 - - 轉讓Sony Share Payment Services之收益 - - - -19.8 - - 與上述相關的稅務影響 - - - 5.0 - - 其他實體相關調整 - - - - - - 總調整 -13.9 14.4 -31.9 -3.8 -1.4 -18.1 調整後稅後淨利(損失) 24.6 25.1 23.1 16.1 20.1 28.7 從淨利調整為調整後淨利潤 22 *1在金融服務業務板塊中,營業利益和所得稅前收入之間沒有區別,因為沒有非營業性金融收入(費用) *2與變量保險相關的投資收益(淨)是以公允價值計量的金融資產通過淨利潤/損失,與變量壽險和個人變量年金合同相關。 *3維持避險頭寸所需的交易費和保證金成本。包括根據期初利率計量為公平價值計量的債券當期應計利息。 *4變量壽險和個人變量年金合同基礍項目價值變化及利率和其他財務風險變化的影響。 金融服務業務板塊 (十億日元) |
調整後EBITDA(Q2)對帳表 索尼無金融服務綜合 Q2 FY23 Q2 FY24 Q2 FY23 Q2 FY24 歸屬於索尼集團股東的淨收益 189.4 291.9 200.1 338.5 歸屬非控制權益人的淨收益 0.9 1.3 1.1 1.3 所得稅 51.6 91.3 56.4 110.4 利息費用/(收益),作為金融收益的核算(費用) 2.1 1.6 2.1 1.6 按公允價值衡量的股權工具重新評估的(利得)/損失,計入金融收益(費用) 3.7 -16.3 3.7 -16.3 折舊及攤銷費用*1 155.9 164.8 162.9 171.6 非經常性(利得)/損失*2 ー - ー - 調整後EBITDA 403.7 534.7 426.4 607.2 23 調整後EBITDA以及索尼未包括金融服務的數字並不符合IFRS會計準則。然而,索尼相信這些披露可能對投資者有用。 *1 折舊及攤銷費用不包括影片成本、廣播權和內部開發的遊戲內容以及包含在內容資產中的母帶錄音的攤銷。 *2 包含在營業收入中的項目。 (十億日圓) |
各部門調整後OIBDA(Q2)結果和對帳表 24 Q2 FY23 Q2 FY24 變動 營業 收入 折舊及 攤銷*1 非經常性 (利潤)/損失*2 調整 OIBDA 營業 收入 折舊及 攤銷*1 非經常性 (利潤)/損失*2 調整 OIBDA 調整 OIBDA 遊戲及網路服務 (G&NS) 48.9 34.2 - 83.1 138.8 30.1 - 169.0 +85.9 音樂 81.0 16.0 - 97.0 90.4 21.4 - 111.8 +14.7 影視 29.4 13.1 - 42.6 18.5 14.0 - 32.5 -10.0 娛樂、技術和服務(ET&S) 61.0 26.5 - 87.6 70.2 25.8 - 96.0 +8.4 影像和感測解決方案(I&SS) 46.4 60.8 - 107.1 92.4 68.8 - 161.2 +54.1 其他全部 2.1 1.0 - 3.1 -6.5 1.3 - -5.2 -8.3 企業及遞減 -21.5 4.2 - -17.2 -14.4 3.3 - -11.1 +6.1 索尼不包括金融服務 247.3 155.9 - 403.3 389.3 164.8 - 554.2 +150.9 金融服務 15.7 7.0 - 22.7 65.7 6.8 - 72.5 +49.9 總合 263.0 162.9 - 425.9 455.1 171.6 - 626.7 +200.8 (十億日圓) 調整後OIBDA以及索尼未包括金融服務的數字並不符合IFRS會計準則。然而,索尼相信這些披露可能對投資者有用。 *1 折舊和攤銷不包括影片成本、廣播權以及內部開發的遊戲內容和包含在內部資產中的母帶錄音的攤銷。 *2 包含在營業收入中的項目。 |
調整後EBITDA(1H)的調和表 索尼無金融 服務合併 1H FY23 1H FY24 1H FY23 1H FY24 歸屬於索尼集團股東的凈利潤 418.5 501.9 417.7 570.1 歸屬於非控制權益的凈利潤 1.2 5.5 1.4 5.5 所得稅 93.8 164.0 114.5 191.5 記錄在財務收入中的利息費用/(收益)淨額 2.6 1.3 2.6 1.3 記錄在財務收入(費用)中的股權工具重估(收益)/損失淨額 -9.6 -47.2 -9.6 -47.2 折舊及攤銷費用*1 298.1 333.6 312.0 347.2 非經常性(利潤)/損失*2 -6.0 - -6.0 - 調整後EBITDA 798.5 959.1 832.6 1,068.5 調整後EBITDA和不包括IFRS會計準則的索尼財務服務數據。然而,索尼認為這些披露可能對投資者有用。 *1 折舊及攤銷費用不包括包括在資產中的電影成本、廣播權利和內部開發的遊戲內容及主錄製的攤銷。 *2 包括在營業收入中的項目。 (10億日元) |
各部門調整OIBDA結果和調和表(1H) 26 1H FY23 1H FY24 變動 營業 收入 折舊 和 攤銷*1 非經常性 (利潤)/損失*2 調整 OIBDA 營業 收入 折舊 和 攤銷*1 非經常性 (利潤)/損失*2 調整 OIBDA 調整 OIBDA 遊戲及網絡服務 (G&NS) 98.1 60.9 - 158.9 204.1 60.6 - 264.6 +105.7 音樂 154.4 31.6 -6.0 180.0 176.3 43.2 - 219.4 +39.5 影視 45.4 25.6 - 71.0 29.8 30.5 - 60.3 -10.7 娛樂、科技及服務(ET&S) 116.7 51.8 - 168.4 134.2 51.9 - 186.1 +17.7 影像及感測解決方案(I&SS) 59.1 118.1 - 177.2 129.1 138.0 - 267.1 +89.9 其他 4.5 2.2 - 6.8 -5.2 2.6 - -2.6 -9.4 公司及清算 -32.3 8.0 - -24.3 -29.7 6.8 - -23.0 +1.4 索尼無金融服務 445.9 298.1 -6.0 737.9 638.5 333.6 - 972.1 234.1 金融服務 70.2 13.9 - 84.1 95.7 13.6 - 109.3 +25.2 總共 516.1 312.0 -6.0 822.0 734.2 347.2 - 1,081.4 +259.4 (10億日元) 調整OIBDA和不包括IFRS會計準則的索尼財務服務數據。然而,索尼認為這些披露可能對投資者有用。 *1 折舊和攤提不包括在資產中的電影成本、廣播權利以及內部開發的遊戲內容和主錄製的攤提。 *2 包括在營業收入中的項目。 |
調整EBITDA對帳表 索尼無 金融服務綜合 FY23 FY23 歸屬於索尼集團股東的淨利潤 896.6 970.6 歸屬於非控股股權的淨利潤 9.4 9.9 所得稅 239.1 288.2 記錄在財務收入(費用)中的利息費用/(收益)淨額 3.4 3.4 記錄在財務收入(費用)中的股權工具重估(利益)/損失淨額 -71.4 -71.4 折舊和攤銷費用*1 615.4 643.1 非經常性(利益)/損失*2 -6.0 -25.8 已調整的EBITDA 1,686.5 1,818.0 無金融服務的索尼的EBITDA和數字並不符合IFRS會計準則,但索尼認為這些披露可能對投資者有用。 *1 折舊和攤銷費用不包括影視成本、廣播權以及內部開發的遊戲內容和包含在內容資產中的主錄音的攤銷。 *2 包含在營業收入中。 (十億日圓) |
各部門的調整OIBDA預測 28 FY23 FY24 8月 FCT FY24 11月FCT 從8月FCT的變化 營業收入 折舊和 攤銷*1 非經常性 (利益)/損失*2 調整 OIBDA 調整 OIBDA 調整 OIBDA 調整 OIBDA 遊戲和網絡服務 (G&NS) 290.2 117.7 - 407.9 440 475 +35 音樂 301.7 73.1 -6.0 368.7 420 420 - 影視 117.7 53.5 - 171.2 175 170 -5 娛樂、技術與 服務 (ET&S) 187.4 101.7 - 289.1 290 290 - 影像與感應解決方案 (I&SS) 193.5 247.9 - 441.4 550 525 -25 所有其他、企業和 刪除 -55.2 21.5 - -33.7 -55 -55 - 無金融 服務的索尼 1,035.3 615.4 -6.0 1,644.6 1,820 1,825 +5 金融服務 173.6 27.7 -19.8 181.5 170 170 - 總計 1,208.8 643.1 -25.8 1,826.1 1,990 1,995 +5 (十億日圓) 無金融服務的索尼的調整OIBDA和數字並不符合IFRS會計準則,但索尼認為這些披露可能對投資者有用。 *1 折舊和攤銷不包括影視和廣播權的攤銷以及內部開發的遊戲內容和包含在內容資產中的主錄音的攤銷。 *2 包含在營業收入中。 |
備註 有關調整後OIBDA和調整後EBITDA的備註 調整後OIBDA(折舊及攤銷前營業利潤)和調整後EBITDA(除息前利潤)是通過以下公式計算的: 調整後OIBDA = 營業利潤 + 折舊及攤銷費用* - 索尼認為屬於非經常性損益項目的金額 調整後EBITDA = Sony集團股東應佔淨利潤 + 非控制權益人應佔淨利潤 + 所得稅 + 利息費用,淨額,記錄在財務收入和財務費用中 - 公允價值變動的權益工具淨額,記錄在財務收入和財務費用中 + 折舊及攤銷費用* - 索尼認為屬於非經常性損益項目的金額 * 在上述公式中,折舊及攤銷費用不包括影片成本和廣播權之攤提,以及內部開發的遊戲內容與主錄音納入在內的內容資產之攤提。 調整後OIBDA和調整後EBITDA並不符合國際財務報告準則。然而,索尼認為這些披露可能對投資者有用。調整後OIBDA和調整後EBITDA應當被視為國際財務報告準則下索尼業績的補充,而非替代。 基於固定匯率的銷售及外匯匯率波動的影響 根據固定匯率計算的銷售說明反映了將前一財政年度對應期間的月均日元匯率應用於當期本財政年度相應期間的本地貨幣計價的月度銷售額計算的銷售額。對於音樂部門的索尼音樂娛樂(SME)和Sony音樂出版社LLC(SMP),以及影片部門,固定匯率金額是通過在美元基礎上合計後應用月平均美元/日元匯率計算。 影片部門的結果以美元為基礎,因為影片部門反映了索尼影業娛樂公司(SPE)的業務,SPE是一家總部位於美國的業務,將其全球子公司的業績汇总为美元。 根據前一財政年度對應期間內日元加權平均匯率的變動,計算了外匯匯率波動對銷售的影響,該影響用來計算銷售額中用何種主要交易貨幣計價的主要交易貨幣中的發生增減的部分。從銷售的影響中減去銷售成本和推銷、一般及管理開支的影響,用與銷售影響相同的主要交易貨幣計價運算過程計算銷售成本和推銷、一般及管理開支的外匯匯率波動的影響。 I&SS部門進行了自己的外匯避險交易,這些交易的影響包括在該段的銷售和營業損益中。 此信息並不取代按照國際財務報告準則衡量的索尼合併財務報表和簡明(半年度)合併財務報表。然而,索尼認為這些披露對投資者有關於索尼業績的運營表現提供了額外有用的分析信息。 有關音樂、影片和金融服務部門的財務表現備註 音樂部門的結果包括Sony音樂娛樂(日本)股份有限公司以及SME和SMP的以日元為基礎的結果,後者是在美元基礎上合并其全球子公司的結果。 影片部門的結果是SPE以日元為基礎的結果,其聚合全球子公司的業績是用美元計算的。管理層對SPE的業績進行美元分析,因此某些業績部分的討論被指定為“以美元為基礎”。 金融服務部門的結果包括SFGI及SFGI旗下的子公司如SonyLife保險有限公司、Sony Assurance Inc.和Sony Bank Inc。與SFGI及SFGI旗下的子公司在日本法定基礎上分開披露的結果不同的是,金融服務部門的結果。29 |
注意聲明 就Sony目前的計劃、估計、策略和信念以及其他非歷史事實表述的材料,均屬前瞻性聲明,關於Sony未來的業績。前瞻性聲明包括但不限於使用“相信”、“期待”、“計劃”、“策略”、“前景”、“預測”、“估計”、“項目”、“預期”、“針對”、“企圖”、“尋求”、“可能”、“或許”、“可能”或“應該”等詞語的聲明,以及伴隨對未來業務、財務業績、事件或條件的探討而有相似含義的詞語。不時會在其他向公眾發布的材料中包含口頭或書面的前瞻性聲明。這些聲明基於管理層根據當前所掌握的信息所作的假設、判斷和信念。Sony警告投資者,一些重要的風險和不確定因素可能導致實際結果與前瞻性聲明中討論的不同,因此投資者不應過分依賴這些聲明。投資者也不應依賴Sony有義務更新或修訂任何前瞻性聲明,不論是否因為新信息、未來事件或其他原因。Sony否認任何此類義務。可能影響Sony的風險和不確定因素包括但不限於: (i) Sony保持產品質量和客戶滿意度,提供的產品和服務; (ii) Sony繼續設計、開發並贏得其產品和服務的接受,並實現成本降低,其中包括圖像傳感器、遊戲和網絡平台、智能手機和電視等產品和服務,這些都是在充滿激烈價格競爭和不斷推出新產品和服務、科技快速發展及主觀和變化的客戶偏好的高度競爭市場中提供的; (iii) Sony實施成功的硬件、軟體和內容整合策略,並在新技術和分發平台的情況下制定和實施成功的銷售和分銷策略; (iv) Sony策略的有效性及其執行情況,包括但不限於Sony收購、合資、投資、資本支出、重組和其他戰略舉措的成功; (v) Sony及其第三方供應商、服務提供商和業務夥伴所在市場的法律、法規和政府政策的變化,包括與稅收有關的以及消費者對企業社會責任日益聚焦的; (vi) Sony繼續能夠識別具有顯著增長潛力的產品、服務和市場趨勢,投入足夠的資源用於研發,正確優先考慮投資和資本支出,並收回其投資和資本支出,包括技術發展和產品容量所需的投資和資本支出; (vii) Sony依賴外部業務夥伴,包括為其產品或服務採購零部件、組件、軟體和網絡服務、生產其產品的市場營銷和分銷,以及其他業務運營; (viii) Sony所在環境經濟和政治環境以及Sony所在市場的經濟和政治條件,尤其是消費支出水平; (ix) Sony因全球金融市場的顯著波動和破壞或信用評級下調而滿足營運和流動性需求的能力; (x) Sony能夠預測需求、管理及時採購和控制庫存; (xi) 匯率波動,特別是日圓與美元、歐元和Sony大量銷售和生產成本計價的其他貨幣之間的匯率,或者Sony的資產、負債和營運結果計價的貨幣之間的匯率; (xii) Sony能夠招聘、留住並與高技術人才保持有效關係; (xiii) Sony能夠防止未經授權使用或盜竊知識產權、獲取或續展與知識產權相關的許可證,並防止自己侵犯他人擁有的知識產權; (xiv) 利率變化對Sony財務服務業務部門的收入和營運收益產生的不利影響,包括股市和債市的收入和營運收益因市場波動或波動引發的不利條件或發展; (xv) 金融服務需求變化,如人壽保險,以及Sony在金融服務業務部門進行成功的資產負債管理能力; (xvi) 與災害、地緣政治衝突、大流行疾病或類似事件相關的風險; (xvii) Sony、其第三方服務提供商或業務夥伴預見和管理網絡安全風險的能力,包括未經授權訪問Sony的商業信息和員工及客戶的可識別信息、潛在業務中斷或財務損失的風險;和 (xviii) 未來的訴訟和/或監管程序的結果。 風險和不確定因素還包括對任何未來具有重大負面影響事件的影響。與烏克蘭和俄羅斯以及中東情勢有關的發展持續影響上述許多風險和不確定因素。有關風險和不確定因素的重要信息也在Sony最近的20-F表格中列明,該表格已提交給美國證券交易委員會。 |