Quantum FinTech Acquisition Corporation（以下簡稱「Quantum」）成立於2020年10月1日，是一家爲了進行併購、股份交易、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似業務組合而成立的空白支票公司，與一個或多個企業或實體（以下簡稱「業務組合」）進行。

安德列蒂收購公司II（以下簡稱「公司」） 是一家空白支票公司，成立於開曼群島的豁免有限公司 2024年5月21日公司成立的目的是進行合併、合併、股份交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務組合，與一個或多個企業（「業務組合」）進行。截至2024年9月30日，公司尚未選擇任何特定的業務組合目標，公司也沒有，也沒有人代表公司，就與任何業務組合目標進行任何實質性討論，直接或間接地。關於與公司初次業務組合相關的任何事務。

截至2024年9月30日，公司尚未開始任何業務。從2024年5月21日（成立）到2024年9月30日的所有活動都與公司的組建、首次公開發行（「首次公開發行」）有關，該公司將在首次業務組合完成後開始產生非運營收入。公司將從首次公開發行的收益中產生非運營收入，並已選擇12月31日作爲財政年度結束。

公司首次公開發行的註冊聲明於2024年9月5日生效。2024年9月9日，公司完成了初次公開發行，發行了 23,000,000 單位（「單位」及與單位中包含的A類普通股份有關的公共股份一起，「公共股份」），其中包括承銷商行使其超額配售選擇權的全部數額 3,000,000個單位，每單位價值$10.00共募集了230,000,000，詳見註釋3。

與首次公開募股的結束同時，公司完成了總計 760,000 以每股$定向增發單位價格10.00 發送給公司贊助商Andretti Sponsor II LLC（「贊助商」）和承銷商代表BTIG，LLC（「BTIG」），該批次首次公開發行的承銷商，募集的總收益爲$7,600,000，詳見註釋4。

交易成本爲15,014,904包括$4,528,125的承銷費和$489,401的其他發售費用4,600,000 ASC Topic 740規定了財務報表上稅務立場的公認門檻和衡量屬性，以及在稅務納稅申報上採取的稅務立場。對於那些需要承認的利益，稅務立場必須比稅務機關檢查時更可能被保持。公司管理層確定開曼群島是公司的主要稅收管轄區。對於未認可的稅收利益產生的應計利息和罰款，公司將其計入所得稅費用。截至2024年6月10日，未收到任何未認可的稅收利益和任何應計利息和罰款的金額。目前，公司不知道任何正在審核的問題可能會導致重大的支付、應計或其立場的重大偏差。9,775,000 延遲的承銷費用（請參閱附註6中的詳細討論）和$639,904 訂單中的其他發行成本。

公司的業務組合必須與一個或多個目標企業合併，其公允市場價值等於信託帳戶中的淨餘額，至少達到公司的等於% (扣除存入信託帳戶的延遲承銷折扣金額和應繳納的企業所得稅)簽訂商業組合協議之時。但是，公司只有在後業務合併公司擁有或收購目標企業的%或更多流通證券或以其他方式收購了足以使其不必在1940年的投資公司法案修正案下注冊爲投資公司的目標企業的控制權後，才會完成業務合併。不能保證公司將能夠成功實施業務整合。 80信託帳戶淨餘額的百分比（如下所定義）（不包括承銷折讓款項和信託帳戶收益應繳稅款）在簽署進入業務組合協議時。但是，公司只會完成一項業務組合，如果業務組合後的公司擁有或獲取 50目標標的的流通投票證券的百分之二十五或更多的股權，或以其他方式取得足以使其無需根據《1940年修正的投資公司法案》（「投資公司法」）登記爲投資公司的控股權益。 公司能否成功實現業務組合存在不確定性。

初次公開發行截止後，2024年9月9日，從出售單位和私募發行單位的淨收益中，存入了一筆金額$231,150,000 ($10.05 每單位）放入信託帳戶（「信託帳戶」），由大陸股份轉讓和託管公司擔任受託人，只能投資於具有 185 days 或以下到期或在投資公司法案2a-7規則下符合特定條件的貨幣市場基金中，僅投資於直接美國政府 國庫債券；以此形式持有這些資產的目的是爲了暫時促成擬議的業務組合。爲了減輕公司可能被視爲投資公司用於投資公司法目的的風險，這種風險隨着公司持有的資產在信託帳戶中的時間的延長而增加，公司可以隨時（根據管理團隊對公司潛在投資公司法下地位相關所有因素的持續評估），指示受託人清算信託帳戶中持有的投資，並改爲在銀行的現金或帶息要求存款帳戶中持有這些資金。除了用於支付公司稅款及應收的信託帳戶中的利息之外，首次公開發行收益和私募發行單位的收益將不會從信託帳戶中釋放，直到以下最早的一種情況發生（i）公司完成初始業務組合，（ii）公司無法在初始業務組合中完成業務組合時贖回公司的公共股票。 24個月 自首次公開發行結束之日起或公司董事會批准的較早清算日期（「完成窗口」），受適用法律約束，或公司的公共股份在股東投票中提交的適當公司章程和公司章程進行修改以允許與最初的業務合併相關的贖回或贖回公司的義務的實質或時間 100如果公司未在完成窗口內完成最初的業務組合，公司的公共股份的%X，則託管帳戶中存款的收益可能成爲公司債權人（如有）的索賠對象，這些債權人的優先順序可能高於公司公共股東的索賠。

注2.重要的會計政策

註記3。首次公開發行

根據首次公開發行，於2024年9月9日，公司售出 23,000,000 單元，其中包括承銷商行使了他們的超額配售選擇權，金額爲 3,000,000美元/單位出售單位。10.00 每單位。每個單位包括一股A類普通股，以及半個可贖回的公開認股權證。每個公開認股權證使持有人有權購買 之一每整個公開認股權證的持有人有權購買1股A類普通股，價格爲$，但須經調整（詳見附註6）。11.50 每股，根據調整。每份認股權證將在初始業務組合完成後行權 事先以書面方式通知贖回，即我們稱之爲「贖回期」。並且，只有在20個交易日的期間內，公司的A類普通股的最後銷售價格相對於在上述期間後的第三個交易日發出的認股權證通知中所述的招股書所涵蓋的A類普通股的下市價格等於或超過每股$（根據股票拆分、股票股利、重組、股份回購及類似股份影響進行調整）時，才能實施贖回，並且只有在有關股票發行的當前註冊聲明已在有效時才能實施。 初始業務組合完成後生效，並於到期後五個營運部門：獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands，所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官，他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織，對於我們的基於位置的娛樂板塊，根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本，包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用，包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利，作爲未分配的企業開銷呈現，成爲報告板塊的總收入（虧損）和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。初始業務組合完成後的若干年後到期，或者在贖回或清算時提前到期。

權證——截至2024年9月30日 11,880,000 未行使的認股權證，包括 11,500,000其中私人配售認購權證6,470,000份。380,000 定向增發認股權證。每個完整的認股權證使持有人能夠按照 之一 美元的價格購買一份A類普通股，價格爲每股11.50 ，如本文所討論，可能會進行調整。認股權證在首次業務組合完成後30天內不能行使，並將於紐約市時間下午5點到期 五個營運部門：獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands，所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官，他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織，對於我們的基於位置的娛樂板塊，根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本，包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用，包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利，作爲未分配的企業開銷呈現，成爲報告板塊的總收入（虧損）和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。首次業務組合完成後的年期間或在贖回或清算時提前到期

注4.定向增發

與首次公開募股結束同時，保薦方和BTIG以每個定向增發單位價格購買了總計 760,000 定向增發單位，價格爲$10.00 每個私募定增單位在私募中。每個私募定增單位包括 之一 普通A股和一半的 之一 認購證明書(每份稱爲「私募認購證明書」)。每份私募認購證明書使持有人有權購買 之一 A普通股的定價爲$每股，價格爲11.50 每股，視情況而定。

定向增發權證包含在定向增發單位中，與首次公開發行中出售的權證相同，唯一的區別是，定向增發權證（i）可能不得（包括按照這些權證行使的A類普通股），除特定有限例外情況，被持有人轉讓、指定或出售，直到 事先以書面方式通知贖回，即我們稱之爲「贖回期」。並且，只有在20個交易日的期間內，公司的A類普通股的最後銷售價格相對於在上述期間後的第三個交易日發出的認股權證通知中所述的招股書所涵蓋的A類普通股的下市價格等於或超過每股$（根據股票拆分、股票股利、重組、股份回購及類似股份影響進行調整）時，才能實施贖回，並且只有在有關股票發行的當前註冊聲明已在有效時才能實施。 在完成最初的業務組合之後，（ii）享有註冊權，（iii）關於由BTIG及/或其指定人持有的定向增發權證，根據金融行業監管機構（「FINRA」）規則5110(g)(8)，將不得在本次發行的銷售開始後五年內行使。贊助方、高管和董事已與公司簽署了一封協議，根據協議他們同意（i）放棄與初創股份、定向增發股份和公開發行股份有關的贖回權，以便在完成最初的業務組合或在公司確定有利於促進完成最初的業務組合的情況下提前贖回相關股份；（ii）放棄與初創股份、定向增發股份和公開發行股份有關的贖回權，以便與股東投票批准公司修訂後的備忘錄和章程（A）在初創業務組合方面修改公司允許在與最初業務組合相關的情況下允許贖回的內容或時機，或者贖回 100公司完成窗口內未完成最初業務組合時贖回公共股份的紅利的百分之若干，儘管如果公司未在完成窗口內完成最初業務組合，他們將有權獲得來自信託帳戶的初始業務組合失敗時基於所持初創股份或定向增發股份的清算分配，儘管如果公司未在完成窗口內完成最初業務組合，他們將有權獲得來自信託帳戶以外資產的清算分配；以及（iv）投票支持他們持有的任何初創股份和定向增發股份以及在首次公開發行後期間或之後（包括在二級市場和非公開協商交易中）購買的任何公共股份作爲最初業務組合的候選人。

注意5.關聯方交易

創始股份

2024年5月24日，贊助商進行了資本 貢獻，金額爲$25,000，或約每股0.004 ，公司向贊助商發行志願者股票 5,750,000 Class b ordinary shares, known as founders shares, to the Sponsor. Up to 750,000 of the founder shares may be surrendered by the Sponsor for no consideration depending on the extent to which the underwriters’ over-allotment is exercised. On September 9, 2024, the underwriters exercised their over-allotment option in full as part of the closing of the Initial Public Offering. As such, the 750,000 公司的初始股東同意在公司首次業務組合完成後一年或者公司完成清算、合併、股票交易或其他類似交易後，即可轉讓、指定或

The founder shares are designated as Class B ordinary shares and, except as described below, are identical to the Class A ordinary shares included in the Units sold in the Initial Public Offering, and holders of founder shares have the same shareholder rights as public shareholders, except that (i) the founder shares are subject to certain transfer restrictions, as described in more detail below, (ii) the founder shares are entitled to registration rights; (iii) the Company’s sponsor, officers and directors have entered into a letter agreement with the Company, pursuant to which they have agreed to (A) waive their redemption rights with respect to their founder shares, private placement shares and public shares in connection with the completion of the initial Business Combination, (B) waive their redemption rights with respect to their founder shares, private placement shares and public shares in connection with a shareholder vote to approve an amendment to the Company’s amended and restated memorandum and articles of association (C) to modify the substance or timing of the Company’s obligation to allow redemption in connection with the Company’s initial Business Combination or to redeem 100% of the Public Shares if the Company has not consummated an initial Business Combination within the completion window or (D) with respect to any other material provisions relating to shareholders’ rights or pre-initial business combination activity, (E) waive their rights to liquidating distributions from the Trust Account with respect to their founder shares, public shares, or private placement shares if the Company fails to complete the initial Business Combination within the completion window, although they will be entitled to liquidating distributions from the Trust Account with respect to any public shares they hold if the Company fails to complete the initial Business Combination within such time period and to liquidating distributions from assets outside the trust account and (F) vote any founder shares and private placement shares held by them and any public shares purchased during or after this offering (including in open market and privately-negotiated transactions, aside from shares they may purchase in compliance with the requirements of Rule 14e-5 under the Exchange Act, which would not be voted in favor of approving the Business Combination transaction) in favor of the initial Business Combination, (iv) the founder shares are automatically convertible into Class A ordinary shares in connection with the consummation of the initial Business Combination or earlier at the option of the holder on a one-for-one basis, subject to adjustment as described herein and in the Company amended and restated memorandum and articles of association, and (v) prior to the closing of the initial Business Combination, only holders of the Class b ordinary shares are entitled to vote on the appointment and removal of directors or continuing the company in a jurisdiction outside the Cayman Islands (including any special resolution required to amend the Company’s constitutional documents or to adopt new constitutional documents, in each case, as a result of the Company approving a transfer by way of continuation in a jurisdiction outside the Cayman Islands).

認股證-關聯方

。贊助商同意向公司提供總計達美元的貸款，用於支付首次公開發行的部分費用。該貸款不帶利息，無擔保，應於2024年12月31日或首次公開發行的交割日之前還清。該貸款應從配置給支付費用的募集收益的 $400,000根據2024年7月16日修訂的條款，用於首次公開募股的部分支出。這筆貸款不收利息，無抵押品，應於2024年12月31日或首次公開募股結束前到期。 公司償還了該筆註銷時的總額爲$312,130 在2024年9月9日首次公開募股結束時償還了該票據的餘額。 截至2024年9月30日，該票據下的借款不再可用。

行政服務協議

公司與贊助商達成協議，從2024年9月5日開始，直至首次業務組合完成或清算之前，支付贊助商$2,500每月用於辦公空間、水電費以及秘書和行政支持服務。

此外，公司同意支付首席執行官$12,500 每月從2024年9月5日開始，直至完成或最早的業務組合或清算爲止，作爲他的服務費用。

截至2024年9月30日的三個月以及從2024年5月21日（成立）到2024年9月30日這一時期，公司支出和支付了$10,000 在這些服務的費用中。

備註6. 承諾和或有事項 

風險和不確定性

美國和全球市場正經歷波動和混亂，源自持續的俄烏衝突以及最近以色列-哈馬斯衝突的升級造成的地緣政治不穩定。作爲對持續的俄烏衝突的回應，北大西洋公約組織(NATO)向東歐部署了額外的軍事力量，而美國、英國、歐盟和其他國家已宣佈對俄羅斯、白俄羅斯和相關個人和實體採取各種制裁和限制措施，包括將某些金融機構從全球跨行支付電信協會系統中移除。包括美國在內的某些國家還提供並可能繼續爲烏克蘭和以色列提供軍事援助或其他支持，加劇了一些國家之間的地緣政治緊張局勢。俄羅斯入侵烏克蘭以及以色列-哈馬斯衝突的升級以及NATO、美國、英國、歐盟、以色列及其周邊國家和其他國家已經採取的措施，以及可能在未來採取的措施，都已經在全球安全方面引起了擔憂，這可能會對地區和全球經濟產生持久影響。儘管持續衝突的長度和影響是極不可預測的，但它們可能導致市場動盪，包括商品價格的相當大波動、信貸和資本市場的動盪、供應鏈中斷以及對美國公司發動的網絡攻擊的增加。此外，任何由此導致的制裁都可能對全球經濟和金融市場產生負面影響，並導致資本市場的不穩定和缺乏流動性

以上提到的任何因素，或者全球經濟、資本市場或其他地緣政治條件受到俄羅斯入侵烏克蘭、以色列-哈馬斯衝突升級及隨後的制裁或相關行動等帶來的任何負面影響，都可能對公司尋找初次業務組合以及最終完成初次業務組合的目標業務產生不利影響。

註冊權益

初始股東、定向增發單位（及其基礎證券）、以及可能在工作資本貸款轉換後發行的單位（及其基礎證券），以及在首次公開發行完成時或完成前或與初期業務組合相關的情況下獲取的任何創始股份轉換後發行的A類普通股，和任何A類普通股初次持有人持有的A類普通股，在2024年9月5日簽署的註冊權協議授權註冊權。這些持有人有權提出最多三次要求，並擁有順道註冊權。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的費用。

承銷協議

承銷商從首次公開發行之日起有45天的選擇權，可以購買多達額外的單位，以彌補超額配售，如果有的話。於2024年9月9日，與首次公開發行的結束同時，承銷商選擇完全行使超額配售選擇權，購買額外的 3,000,000單位，以彌補超額配售（如有）。於2024年9月9日，與首次公開發行的結束同時，承銷商選擇完全行使超額配售選擇權，購買額外的 3,000,000每單位$的價格出售單位，10.00。

承銷商有權獲得現金承銷折扣 2.00在公司完成初始業務組合之後。4,600,000 總計，在2024年9月9日的首次公開發行結束時支付。此外，根據承銷協議的條款，承銷商有權獲得延遲的承銷折扣 4.25首次公開發行的總募資金額的%，或$9,775,000 總計，在公司首次業務組合完成後支付，視承銷協議條款而定

【備註7.股東權益】 公司被授權發行總共

優先股份 5,000,000 每股面值爲$的優先股0.0001 每個。截至2024年9月30日，有no股B——公司有權發行每股面值爲 $ 的B類普通股。2021年2月1日，公司發行了B類普通股。截至目前，共發行的B類普通股中，最高可有

A類普通股公司授權發行總計B類普通股，每股面值爲$ 500,000,000 每股面值爲$，截至2024年6月30日，無A類普通股股份發行或流通，不包括可能被贖回的A類股份。0.0001 每一個。2024年9月30日，有 760,000 普通A類股份已發行並流通，不包括 23,000,000 可能贖回的A類普通股。

B類普通股公司被授權發行總共 50,000,000 每股面值爲$，截至2024年3月15日，公司向發起人發行了0.0001 每股。2024年5月24日，公司發行 5,750,000 普通b類股票給贊助商，每股售價爲$25,000，約爲$0.004 每股。創始人股份包括最多 750,000 股，如果承銷商未完全行使超額配售選擇權，則會被取消。截至2024年9月30日，共有 5,750,000只要有任何B類普通股未被換股，除非持有絕大多數已流通B類普通股的持有人作爲單一類別單獨表決，否則我們不能修改、更改或廢除我們的公司章程和文章，無論是通過合併、重組還是其他方式。所有B類普通股股東開會，任何被要求或允許在任何股東大會上採取的行動，如果具有不少於在所有B類普通股持有者參加和投票的股東大會上授權或採取此類行動所必需的最小票數，就可以在沒有股東大會、沒有事先通知和沒有投票的情況下采取，如果簽署了陳述採取的行動的書面同意書，該書面同意書應由持有的B類普通股簽署。

類B普通股將在首次業務組合完成時自動轉換爲A類普通股，或者轉換期權人可選擇較早時間按一比一的比例進行轉換，但須根據股份細分、股本資本化、股份重組、資本重組等進行調整。假如在首次公開發行中出售的數量之外有額外的A類普通股或任何其他與股份發行相關的股權鏈接證券，與首次業務組合的結束相關，B類普通股轉換爲A類普通股的比例將進行調整（除非大部分持有的B類普通股同意放棄有關任何此類發行或視爲發行的股份調整），使得所有B類普通股轉換爲A類普通股後的A類普通股數量總和爲 20（i）首次公開募股完成後所有A類普通股的總數（包括根據承銷商超額配售選擇發行的任何A類普通股，但不包括定向增發單位基礎上的A類普通股以及定向增發權證行使後可發行的A類普通股），加上（ii）與首次業務組合結束有關發行或被視爲發行的所有A類普通股和股權關聯證券（不包括任何發行或將發行給首次業務組合中任何出售方的股份或股權關聯證券以及發行給贊助方或其任何關聯方或董事的私募等值權證，用於工作資金貸款轉換）減去（iii）與首次業務組合相關聯的A類普通股被公衆股東贖回；前提是創始股份的轉換不會以少於一比一的基礎發生。

公司A類普通股和B類普通股的持有人在股東投票中享有每股一票的投票權。除非在修改和重訂的公司備忘錄和章程中規定，或者根據公司法或證券交易所規則要求，在開曼群島法律和修改和重訂的公司備忘錄和章程下，普通決議通常需要至少獲得出席適用公司股東大會並表決的股東中的多數一致同意，可以親自投票或者在委託書允許的情況下，通過代理在適用公司股東大會上對公司股東投票的任何事項進行批准。批准某些行動需要根據開曼群島法獲得特別決議，除非另有規定，所述特別決議要求至少獲得出席適用股東大會並表決的股東中的兩三分之二一致同意，可以親自投票或者在委託書允許的情況下，通過代理在適用公司股東大會上進行表決。根據修改和重訂的公司備忘錄和章程，這些行動包括修改公司的修改和重訂的備忘錄和章程以及批准與另一家公司的合併或合併。在指派董事的選舉中不存在累計投票權，這意味着，在公司首次業務組合之後，持有超過 50%的普通股票投票選舉董事會任命可以選舉所有董事。在最初業務組合完成之前，只有持有類b普通股的持有人才有權投票選舉和罷免董事，並且有權就繼續公司在開曼群島以外的司法轄區（包括根據公司批准的轉移而需要修改組織文件或採用新組織文件的特別決議）進行投票。在此期間，A類普通股持有人將無權對這些事宜進行投票。修訂後的備忘錄和章程的這些規定只能在獲得至少%股東的肯定投票通過的特別決議通過後進行修改 90（或者，如果有關修訂涉及最初業務組合的完成，爲此提議，兩倍）以上的投票結果通過的股東的%，在適用公司的股東大會上親自投票或，如果允許代理，通過代表進行投票。

注8. 公允價值計量

公司金融資產和負債的公允價值反映了管理層估計的，在市場參與者之間以有序交易方式在測量日進行交易的資產或負債的金額。 與測定其資產和負債的公允價值相關，在測量其資產和負債的公允價值方面，公司嘗試最大程度利用可觀察輸入（從獨立來源獲得的市場數據）並最小化非可觀察輸入（市場參與者如何定價資產和負債的內部假設）。以下公允價值層次結構用於根據用於評估資產和負債的可觀察輸入和非可觀察輸入將其分類爲資產和負債。

以下表格顯示了截至2024年9月30日測得公 司權益工具的信息，並指出了公司用於判斷此公兀值的估值輸入的公兌等級：

公開認股權證的公允價值是通過蒙特卡洛模擬模型確定的。這些公開認股權證已被分類爲股東赤字，發行後不需要再進行重新計量。 以下表格提供了關於用於評估公開認股權證的市場假設的定量信息：

注9 繼續進行的事件 

公司評估了發生在簡化資產負債表日期之後直到未經審計的簡化財務報表發佈日期之間的後續事項和交易。根據此審查，公司未發現任何需要調整或披露在未經審計的簡化財務報表中的後續事項。