展品99.1
Solventum報告2024年第三季度財務業績，並調高全年指引。
•報告的銷售額增長了0.4%，達到20.82億美元；有機銷售增長了0.3%
•美國通用會計準則每股收益（EPS）為0.70美元；調整後每股收益1 為1.64美元
•從運營中產生了16900萬美元現金；自由現金流1 達到7600萬美元
•提高2024年全年有機銷售增長、調整後每股收益和自由現金流預測
明尼蘇達州聖保羅 2024年11月7日 /新聞稿Solventum（紐交所：SOLV）今天公佈了截至2024年9月30日的第三季度財務業績。
“根據這些結果，我們再次提升我們的全年業績預測，” Solventum首席執行官Bryan Hanson表示。“這是一個令人振奮的開始，我們相信我們的三階段方法將推動長期增長和創造重要價值。”
2024年第三季度財務結果
截至2024年9月30日止3個月 (以百萬美元為單位，除每股金額外) | GAAP | 非核心概念（non-GAAP）1 | ||||||
| 銷售額 | $2,082 | $2,082 | ||||||
| 營收 | $275 | $475 | ||||||
| 營業收入利潤率 | 13.2% | 22.8% | ||||||
| 每股收益（EPS） | $0.70 | $1.64 | ||||||
營運現金流/自由現金流1 | $169 | $76 | ||||||
報告和有機銷售增長反映了定價預期的正常化。按業務板塊看，有機銷售增長主要由MedSurg和Health Information Systems板塊驅動，部分抵消了Dental Solutions和Purification and Filtration板塊的增長。
由於較低的毛利率，包括300萬供應協議標記的影響和與上市公司運營成本和增長投資相關的營業費用增加，GAAP和調整後營業利潤率下降。
1 代表非GAAP財務指標；請參見“非GAAP財務指標”部分以獲取相關信息。
| 第三季度各業務板塊和公司總銷售淨額* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月内， | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬美元計） | 2024 | 2023 | 總計 | 貨幣影響 | 其他2 | 有机 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 醫療外科手術 | $ | 1,182 | $ | 1,180 | 0.1 | % | (0.1) | % | (0.7) | % | 1.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 牙科解決方案 | 313 | 331 | (5.2) | — | (1.2) | (3.9) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康資訊系統 | 326 | 321 | 1.5 | 0.1 | — | 1.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純化與過濾 | 238 | 242 | (1.5) | — | (1.1) | (0.3) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
企業和未分配部分3 | 23 | — | 凈利潤 | 凈利潤 | 凈利潤 | 凈利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總公司 | $ | 2,082 | $ | 2,074 | 0.4 | % | (0.1) | % | 0.2 | % | 0.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
*以上時間表中的數據經有意四捨五入到最接近的百萬，因此可能不匹配。
1
2其他銷售額受收購和業務出售的影響，分別在交易後的頭12個月進行衡量。業務出售的影響包括2023年8月出售的公司牙科麻醉業務所損失的銷售額，以及由印度保留的某些醫療保健業務。
3公司和未分配部分包括與供應給300萬的產品相關的銷售額，以及與遺留300萬業務相關並在分拆時由公司承擔的其他供應協議。
2024年全年指引
Solventum提高了其2024年全年指引。
•有機銷售增長預計達到0%至+1.0%的上半部分（之前為0%至+1%）。
•調整後每股收益為6.50美元至6.65美元（之前為6.30美元至6.50美元）。 （之前為6.30美元至6.50美元）。
•自由現金流 當期 75000萬至85000萬美元（之前為70000萬至800M）。
Solventum提供的全年指引中包含的有機銷售額、調整後的每股收益和自由現金流數據，以及以下的其他考慮因素，均屬於非依據通用會計原則的財務指標。Solventum未提供將前瞻性非依據通用會計原則的財務指標與相應的通用會計原則指標進行調和的資料，因為它無法合理確定，也無法沒有不合理努力地預測某些項目，例如貨幣兌換率變化的影響、與業務收購或出售有關的影響，以及重組活動的時間和規模等。
Solventum的2024財政年度指引基於將2024年第1季作為單獨展示之日時，加上從2024年4月1日起作為獨立公司的年度其余部分。
請參見“非通用會計原則財務指標”部分，以瞭解我們的非通用會計原則財務指標的解釋。
業績發佈會看漲
Solventum將舉行一次電話會議 今天，11月7日， 下午4:30美東時間舉行，用於討論 其第三 季度財務結果和 提供業務更新。 股東電話會議 可以 舉行 通過進入 通過音頻網絡網絡傳播 在investors.solventum.com 或者 由 在美國內撥打(800) 715-9871，或者對於國際來電者撥打+1 (646) 307-1963，並使用會議ID 6342275。
該網絡研討會的重播，以及收益新聞稿，突顯結果的幻燈片，以及補充財務披露，也將在該公司網站的投資者關係部分的同一鏈接上提供。
前瞻性陳述
本新聞稿包含有關Solventum財務業績和估計以及業務前景的前瞻信息，涉及重大風險和不確定性。特別是，關於Solventum未來業績的聲明，包括對2024年的指引，均屬前瞻性聲明。您可通過使用“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“指引”、“打算”、“可能”、“展望”、“計畫”、“項目”、“追求”、“看到”、“應該”、“目標”、“將”、“將”等詞語和其他具有類似含義的詞語和詞組來識別這些聲明，這些詞語和詞組與任何有關未來營運或財務業績或業務計畫或前景的討論有關。可能導致實際結果出現重大差異的因素包括：全球經濟，政治，監管，國際，貿易和地緣政治條件，自然災害，戰爭，公共衛生危機等Solventum無法控制的事件；營運執行風險；損害Solventum聲譽或其品牌的風險；來自收購，戰略聯盟，剝離和其他戰略事件的風險；涉及各個市場的第三方合作夥伴的Solventum業務交易；Solventum獲得資本和信貸市場的能力以及Solventum信用評級的變化；暴露於利率和貨幣風險；Solventum運營的高度競爭環境和醫療保健行業的整合；客戶研究預算或政府資金的減少；Solventum新產品和服務供應的時間和市場接受度；與某些關鍵醫療保健專業人員的持續工作關係；政府或私人付款人的報酬實踐變化或其他成本控制措施的變化；Solventum獲得第三方提供的元件或原材料以及其他制造和相關供應鏈困難，中斷和破壞性因素；法律和監管程序以及法律合規風險（包括第三方
2
與Solventum業務所在的美國和其他國家的其他與反托拉斯、《外國腐敗行為法》（FCPA）和其他反賄賂法律、環境法、反回扣和虛假索賠法、隱私法、產品責任索賠、稅收法和其他法律法規相關的風險；(15)與全氟烷基和全氟烷基物質相關的潛在責任；(16)Solventum業務運營在高度受管制環境中存在的風險；(17)氣候變化及應對氣候變化的措施；(18)安全漏洞及對信息技術基礎設施的其他干擾；(19)Solventum未能取得、持有、保護或有效執行其知識產權的風險；(20)養老金和退休後義務負擔的責任；(21)任何對Solventum的主要產品之銷售或利潤或對向其主要客戶銷售的營收造成負面影響的事件；(22)300萬公司（“3M”）未能履行與Solventum分拆和分發（“分拆項目”）相關的各種分拆協議中的任何義務的風險；(23)未能實現分拆項目預期效益的風險；(24)Solventum執行轉型策略的能力；(25)國稅局或其他稅務機構確定分拆或某些相關交易應被視為應稅交易的風險；(26)與分拆項目相關的融資交易中所產生的負債以及與額外負債相關的風險；(27)作為獨立營運所產生的額外成本（包括協同效應的損失）、重組交易成本和與分拆項目有關的其他成本超過Solventum預估的風險；以及(28)分拆項目對Solventum業務的影響以及分拆和300萬公司的分離可能比預期更加困難、費時或昂貴的風險，包括對Solventum資源、系統、流程和控制、管理層注意力的轉移以及與客戶、供應商、員工和其他商業交易相關對關係的影響。
對這些假設或因素的變動可能造成顯著不同的結果。這些因素的進一步描述可在Solventum的截至2024年3月31日的第一季度10-Q報告的「關於前瞻性陳述的警語」和「風險因素」下找到。Solventum不承擔就此討論的任何前瞻性陳述根據新的信息或將來事件或發展更新的義務。
非通用會計原則財務指標
除了按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）報告財務結果外，Solventum還提供我們用於監控和評估營運績效、測量用於投資的現金的非GAAP措施，並計劃繼續使用。調整後的措施並不符合，也不是GAAP措施的替代。這些非GAAP財務措施是我們績效和流動性的補充措施，我們相信有助於投資者了解我們潛在的業務績效和Solventum的。 Solventum根據內部預測計算前瞻性非GAAP財務措施，包括有機銷售增長、調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的有效稅率、調整後的每股收益和自由現金流，這些措施省略了將包括在GAAP財務措施中的某些金額。Solventum未提供這些前瞻性非GAAP財務措施與相應GAAP指標的調和，因為無法以合理的把握且不採取不合理的努力來預測某些項目，例如貨幣兌換率的變動影響、與業務收購或出售有關的影響，以及重組活動的規模。這些項目的時間和金額是不確定的，可能對Solventum根據GAAP的結果產生重大影響。
Solventum計算前瞻性非GAAP財務措施，包括有機銷售增長、調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的有效稅率、調整後的每股收益和自由現金流，這些措施基於一些將省略GAAP財務措施中的金額的內部預測。Solventum未提供這些前瞻性非GAAP財務措施與相應GAAP指標的調和，因為無法以合理的把握且不採取不合理的努力來預測某些項目，例如貨幣兌換率的變動影響、與業務收購或出售有關的影響，以及重組活動的時間和金額等。 時間 而程度。這些項目的時間和金額是不確定的，可能對Solventum根據GAAP的結果產生重大影響。
The Q3 2024 financial statements and financial information, including reconciliations of non-GAAP financial measures, are available on Solventum’s website: investors.solventum.com.
About Solventum
At Solventum, we enable better, smarter, safer healthcare to improve lives. As a new company with a long legacy of creating breakthrough solutions for our customers' toughest challenges, we pioneer game-changing innovations at the intersection of health, material and data science that change patients’ lives
3
for the better — while empowering healthcare professionals to perform at their best. See how at Solventum.com.
Solventum Investor Contact:
Kevin Moran
investors@solventum.com
Solventum媒體聯繫人：
Michele Rest
news@solventum.com
4
Solventum 公司
縮表綜合財務報表
(金額以百萬美元計算，每股金額除外)
(未經查核)
| 截至9月30日的三個月内， | 截至九月三十日止九個月， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 產品淨銷售額 | $ | 1,608 | $ | 1,593 | $ | 4,766 | $ | 4,750 | ||||||||||||||||||
| 軟體和租賃淨銷售額 | 474 | 481 | 1,413 | 1,411 | ||||||||||||||||||||||
| 總淨銷售額 | 2,082 | 2,074 | 6,179 | 6,161 | ||||||||||||||||||||||
| 產品成本 | 793 | 748 | 2,341 | 2,262 | ||||||||||||||||||||||
| 軟體和租賃成本 | 124 | 117 | 364 | 364 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 1,165 | 1,209 | 3,474 | 3,535 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及管理費用 | 701 | 525 | 1,998 | 1,681 | ||||||||||||||||||||||
| 研究與開發支出 | 189 | 180 | 576 | 568 | ||||||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 1,807 | 1,570 | 5,279 | 4,875 | ||||||||||||||||||||||
| 營收 | 275 | 504 | 900 | 1,286 | ||||||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 107 | — | 260 | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他收益（費用），淨額 | 1 | 4 | 48 | 10 | ||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 167 | 500 | 592 | 1,276 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 45 | 40 | 144 | 202 | ||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 122 | $ | 460 | $ | 448 | $ | 1,074 | ||||||||||||||||||
| 每股盈餘： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本每股盈利 | $ | 0.70 | $ | 2.66 | $ | 2.59 | $ | 6.22 | ||||||||||||||||||
| 稀釋每股盈利 | 0.70 | 2.66 | 2.58 | 6.22 | ||||||||||||||||||||||
| 加權平均流通股份數： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基礎 | 173.4 | 172.7 | 173.1 | 172.7 | ||||||||||||||||||||||
| 稀釋 | 173.9 | 172.7 | 173.4 | 172.7 | ||||||||||||||||||||||
5
Solventum Corporation
簡明綜合與合併資產負債表
（以百萬美元計）
(未經查核)
| 九月三十日， | 12月31日， | |||||||||||||
| （百萬） | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 772 | $ | 194 | ||||||||||
應收帳款-扣除$86和$82的呆帳 | 1,105 | 1,313 | ||||||||||||
| 應收關係人款項 | 222 | — | ||||||||||||
| 存貨 | ||||||||||||||
| 已完成貨品 | 529 | 453 | ||||||||||||
| 生產中 | 181 | 171 | ||||||||||||
| 原材料和用品 | 243 | 233 | ||||||||||||
| 總存貨 | 953 | 857 | ||||||||||||
| 其他流動資產 | 302 | 155 | ||||||||||||
| 流動資產總額 | 3,354 | 2,519 | ||||||||||||
| 不動產、廠房和設備—扣除折舊 | 1,599 | 1,457 | ||||||||||||
| 商譽 | 6,592 | 6,535 | ||||||||||||
| 無形資產淨值 | 2,651 | 2,902 | ||||||||||||
| 其他資產 | 549 | 530 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | 14,745 | $ | 13,943 | ||||||||||
| 負債 | ||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||
| 短期借款和長期債務的當前部分 | $ | 300 | $ | — | ||||||||||
| 應付帳款 | 560 | 477 | ||||||||||||
| 應關聯方款項 | 450 | — | ||||||||||||
| 未來收入 | 563 | 574 | ||||||||||||
| 其他流動負債 | 1,031 | 677 | ||||||||||||
| 流動負債總額 | 2,904 | 1,728 | ||||||||||||
| 長期負債 | 7,809 | — | ||||||||||||
| 退休金和退休福利 | 321 | 166 | ||||||||||||
| 推延所得稅 | 214 | 231 | ||||||||||||
| 其他負債 | 305 | 152 | ||||||||||||
| 負債總額 | $ | 11,553 | $ | 2,277 | ||||||||||
| 股權 | ||||||||||||||
| 普通股票面額為0.01美元，授權發行750,000,000股 | $ | 2 | $ | — | ||||||||||
| 已發行並流通股票- 2024年9月30日：172,754,070股 | ||||||||||||||
| 已發行並流通股票- 2023年12月31日：0股 | ||||||||||||||
| 額外認股資本金 | 3,744 | — | ||||||||||||
| 保留盈餘 | 211 | — | ||||||||||||
| 淨母公司投資 | — | 12,003 | ||||||||||||
| 其他綜合損益準備 | (765) | (337) | ||||||||||||
| 股東權益總額 | 3,192 | 11,666 | ||||||||||||
| 負債及股東權益總計 | $ | 14,745 | $ | 13,943 | ||||||||||
6
Solventum Corporation
現金流量總表綜合簡明陳述及合併賬目
（以百萬美元計）
(未經查核)
| 截至九月三十日止九個月， | ||||||||||||||
| （百萬） | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 經營活動現金流量 | ||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 448 | $ | 1,074 | ||||||||||
| 調整淨利潤項目以便將該項目重新分配為營運活動產生的淨現金流量 | ||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 405 | 422 | ||||||||||||
| 退休福利計劃開支 | 30 | 31 | ||||||||||||
| 股份報酬支出 | 87 | 32 | ||||||||||||
| 業務出售所得 | — | (56) | ||||||||||||
| 週轉所得稅 | (93) | (99) | ||||||||||||
| 資產和負債的變動 | ||||||||||||||
| 應收帳款 | 14 | (24) | ||||||||||||
| 應收關係人款項 | 200 | — | ||||||||||||
| 存貨 | (99) | (7) | ||||||||||||
| 應付帳款 | 200 | 48 | ||||||||||||
| 應關聯方款項 | (393) | — | ||||||||||||
| 所有其他營運活動 | 167 | (53) | ||||||||||||
| 營業活動所提供之淨現金流量 | 966 | 1,368 | ||||||||||||
| 投資活動產生的現金流量 | ||||||||||||||
| 購買物業、廠房和設備 | (253) | (202) | ||||||||||||
| 業務出售收益 | — | 60 | ||||||||||||
| 投資活動之淨現金流量 | (253) | (142) | ||||||||||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||||||||
| 償還債務 | (200) | — | ||||||||||||
| 向3m的淨轉帳 | (8,247) | (1,248) | ||||||||||||
| 長期債務收益（扣除發行成本） | 8,303 | — | ||||||||||||
| 其他 - 凈 | 8 | 2 | ||||||||||||
| 融資活動使用的淨現金 | (136) | (1,246) | ||||||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 1 | 1 | ||||||||||||
| 現金及現金等價物的淨增加（減少） | 578 | (19) | ||||||||||||
| 現金及現金等價物期初餘額 | 194 | 61 | ||||||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 772 | $ | 42 | ||||||||||
7
Solventum 公司
銷售變化分析4
（以百萬美元計）
(未經查核)
| 首九個月的各板塊和總公司凈銷售額* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至九月三十日止九個月， | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬美元計） | 2024 | 2023 | 總計 | 貨幣影響 | 其他 | 有机 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 醫療外科手術 | $ | 3,463 | $ | 3,464 | — | % | (0.6) | % | (0.5) | % | 1.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 牙科解決方案 | 979 | 1,023 | (4.3) | (0.6) | (1.9) | (1.8) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康信息系統 | 971 | 953 | 1.8 | — | — | 1.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨化和過濾 | 721 | 721 | 0.1 | (0.7) | (0.9) | 1.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
企業及未分配5 | 45 | — | 凈利潤 | 凈利潤 | 凈利潤 | 凈利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總公司 | $ | 6,179 | $ | 6,161 | 0.3 | % | (0.5) | % | — | % | 0.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
*上表中的數據經有意四捨五入至最接近的百萬，故可能不加總。
4銷售變動總額是根據報告的銷售結果計算的。銷售變動的構成包括有機本地貨幣銷售、貨幣兌換以及其他。有機本地貨幣銷售包括有機量影響（不包括收購和出售影響，以及供應協議和影響），以及售價變化。其他表示從收購和出售中測量的首個交易後12個月的銷售影響。出售影響包括2023年8月出售的公司牙科麻醉業務和300萬印度保留的某些醫療保健業務所失去的銷售。
5公司和未分配還包括與供應給300萬和其他供應協議相關的銷售和銷售成本，這些協議與歷史300萬業務相關，並在公司分拆時由公司承擔。
8
Solventum Corporation及其附屬公司
業務範疇
(未經查核)
營運板塊包括企業中有獨立財務資訊可用的部分，這些部分由公司的首席營運決策者（首席執行官）定期評估，以評估業績並分配資源。公司的首席營運決策者（"CODM"）用於評估業績和分配資源。公司的CODm是其首席執行官。公司的營運活動通過四個營運板塊進行管理：MedSurg、牙科解決方案、健康信息系統和淨化和過濾。各個業務板塊內的組成或報告的財務信息沒有變化。這些板塊是根據所售產品的性質和公司管理業務的方式進行確定的。報告板塊之間的交易以成本記錄。沒有將營運板塊合併成為可報告的板塊。
企業和未分配項包括已取得無形資產攤銷、重組和相關費用、與資本化製造差異相關的利益或成本、分拆和分離相關成本以及公司選擇不直接分配給其業務板塊的其他淨成本。分拆和分離相關成本包括任何作為我們從300萬分拆出來而發生的成本，以及為獨立運營成立的相關成本，包括系統實施、製造搬遷、法律實體分離、某些股票獎勵以作為分拆的一部分授予、與300萬的過渡服務安排相關的利潤加成和其他一次性成本。
企業和未分配項還包括銷售和成本銷售，這些與供應產品至300萬以及與在分拆時由公司承擔的遺留300萬業務相關的供應協議有關。由於企業和未分配項包括各種雜項項目，因此它會因季度和年度基數的波動而產生變化。業務板塊營業利潤與下面的總營業利潤進行調節：
| 業務部門資訊 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日結束的三個月 | 截至2023年9月30日止的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬美元計） | 淨銷售額 | 營業收入 | 營業利潤率% | 淨銷售額 | 營業收入 | 營業利潤率% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 醫療外科手術 | $ | 1,182 | $ | 243 | 20.6 | % | $ | 1,180 | $ | 307 | 26.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 牙科解決方案 | 313 | 72 | 23.0 | 331 | 114 | 34.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康信息系統 | 326 | 105 | 32.2 | 321 | 114 | 35.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨化和過濾 | 238 | 20 | 8.4 | 242 | 48 | 19.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業務板塊總營業收入 | $ | 440 | $ | 583 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企業和未分配項目： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤銷費用 | $ | (88) | $ | (92) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他企業和未分配項目 | (77) | 13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司和未分配總計 | 23 | (165) | 凈利潤 | — | (79) | 凈利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總公司 | $ | 2,082 | $ | 275 | 13.2 | % | $ | 2,074 | $ | 504 | 24.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
9
Solventum Corporation
業務板塊
(未經查核)
| 業務板塊資訊 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年9月30日止的九個月 | 2023年9月30日結束的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬美元計） | 淨銷售額 | 營業收入 | 營業利潤率% | 淨銷售額 | 營業收入 | 營業利潤率% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 醫療外科手術 | $ | 3,463 | $ | 678 | 19.6 | % | $ | 3,464 | $ | 829 | 23.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 牙科解決方案 | 979 | 272 | 27.8 | 1,023 | 349 | 34.1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康信息系統 | 971 | 317 | 32.6 | 953 | 304 | 31.9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨化和過濾 | 721 | 78 | 10.8 | 721 | 134 | 18.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有業務板塊營業收入 | $ | 1,345 | $ | 1,616 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司和未分配項： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤銷費用 | $ | (261) | $ | (276) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他公司和未分配項 | (184) | (54) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總公司和未分配項目 | 45 | (445) | 凈利潤 | — | (330) | 凈利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總公司 | $ | 6,179 | $ | 900 | 14.6 | % | $ | 6,161 | $ | 1,286 | 20.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
10
Solventum Corporation
補充財務信息
非GAAP財務指標
(未經查核)
除了按照美國通用會計準則報告財務成果外，該公司使用非通用會計準則的財務指標來補充按照美國通用會計準則準備的財務指標。這些包括（1）調整後營業收入和調整後營業收入利潤率，（2）調整後每股收益，和（3）自由現金流。管理層認為這些非通用會計準則的財務指標有助於評估當前業績，並使管理層專注於我們基本的營運成果。
這份信息聲明書中呈報的非通用會計準則財務指標的使用存在一些限制。這些非通用會計準則財務指標不是按照美國通用會計準則準備的，也沒有在美國通用會計準則下的任何標準意義。此外，其他公司可能使用類似標題的非通用會計準則財務指標，其計算方式可能與我們的計算不同。因此，我們的非通用會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似標題的非通用會計準則財務指標不可比較。管理層警告您不要過度依賴這些非通用會計準則財務指標，而是應該將其與最直接可比的美國通用會計準則指標一起考慮。這些非通用會計準則財務指標作為分析工具存在一定限制，不應僅獨立考慮。這些非通用會計準則財務指標應被視為對按照美國通用會計準則計算的相應財務指標的補充，而不是替代或超越其。
下表將我們的非通用會計準則財務指標與呈報期間按照美國通用會計準則準備的最接近的財務指標進行了調和。
調整後營業收入、調整後營業收入利潤和調整後每股收益（非GAAP指標）
調整後營業收入和調整後營業收入利潤並未在美國GAAP下進行定義。因此，不應將它們視為按照美國GAAP編製的盈利數據的替代品，並且可能無法與其他公司使用的同樣命名的指標作比較。Solventum將調整後營業收入定義為扣除攤銷、重組成本、分拆和分離相關成本後的營業收入。調整後營業收入利潤是調整後營業收入除以同期美國GAAP測量總淨銷售額。公司認為調整後營業收入和調整後營業收入利潤可使投資者了解公司的未槓桿、稅前營業結果，並反映基本財務表現。然而，不應將調整後營業收入解讀為含示該公司未來的結果將不受該測量調整的項目影響。
調整後每股收益並未在美國GAAP下進行定義。因此，不應將其視為按照美國GAAP編製的盈利數據的替代品，並且可能無法與其他公司使用的同樣命名的指標作比較。Solventum將調整後每股收益定義為扣除攤銷、重組成本、分拆和分離相關成本以及法人結構重整成本後的淨利潤。公司認為調整後每股收益可使投資者更好地比較基礎營運結果，並進一步了解並增加透明度，以了解公司如何評估業務。然而，不應將調整後每股收益解讀為含示該公司未來的結果將不受該測量調整的項目影響。
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Solventum公司
補充財務信息
非GAAP指標 -（續）*
(未經查核)
| 2024年9月30日結束的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （金額以百萬美元為單位，每股金額除外） | 淨銷售額 | 銷售成本6 | 毛利率% | 其他營業費用7 | 營業收入 | 營業利潤率 % | 淨非營業費用（收益）8 | 稅前收入 | 歸屬於Solventum的淨利潤 | 攤薄後每股收益 | 有效稅率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | 2,082 | $ | 917 | 56.0 | % | $ | 1,807 | $ | 275 | 13.2 | % | $ | 108 | $ | 167 | $ | 122 | $ | 0.70 | 26.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非 GAAP 調整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購相關無形資產攤銷 | — | — | — | (88) | 88 | 4.2 | — | 88 | 73 | 0.42 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重組成本 (a) | — | (1) | — | (1) | 1 | 0.1 | — | 1 | 1 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
分拆和分離相關成本 (b) | — | (27) | 1.3 | (111) | 111 | 5.3 | — | 111 | 85 | 0.49 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法律實體重組 (c) | — | — | — | — | — | — | — | — | 4 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計準則 | $ | 2,082 | $ | 889 | 57.3 | % | $ | 1,607 | $ | 475 | 22.8 | % | $ | 108 | $ | 367 | $ | 285 | $ | 1.64 | 22.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日止的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （金額以百萬美元為單位，每股金額除外） | 淨銷售額 | 銷售成本6 | 毛利率% | 其他營業費用7 | 營業收入 | 營業利潤率 % | 其他營業費用（收益），淨額8 | 稅前收入 | 歸屬於Solventum的净收益 | 攤薄後每股收益 | 有效稅率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | 2,074 | $ | 865 | 58.3 | % | $ | 1,570 | $ | 504 | 24.3 | % | $ | 4 | $ | 500 | $ | 460 | $ | 2.66 | 8.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非 GAAP 調整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購相關無形資產攤銷 | — | — | — | (92) | 92 | 4.4 | — | 92 | 77 | 0.45 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重組成本 (a) | — | (1) | — | 1 | (1) | — | — | (1) | (1) | (0.01) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業拆分和與分拆相關的成本 (b) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業務出售的收益 | — | — | — | 56 | (56) | (2.7) | — | (56) | (40) | (0.23) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計準則 | $ | 2,074 | $ | 864 | 58.3 | % | $ | 1,535 | $ | — | $ | 539 | 26.0 | % | $ | 4 | $ | 535 | $ | 496 | $ | 2.87 | 7.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
__________
*以上的時間表數據有意四捨五入至最近的百萬，因此可能不匯總。
(a)包括與重組計劃有關的解雇費用。
(b)包括與從300萬分離有關的特定成本。
(c)包括與法律實體重組有關的稅務影響，與從300萬分離有關。
6銷售成本是由產品成本、軟體成本和來自綜合收入陳述表中的租金項目組合而成，代表了公司總銷售成本。
7其他營業費用是由綜合收入陳述表中的銷售、總務和行政費用以及研發費用的總和組合而成，代表了公司總營業費用。
8 非營業費用（收入），以及利息費用淨額和其他費用（收入）淨額來源於綜合收入陳述表，代表了公司總非營業費用。
12
Solventum 公司
補充財務信息
非依照通用會計原則的衡量方法 – (續)*
(未經查核)
| 截至2024年9月30日止的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （金額以百萬美元為單位，每股金額除外） | 淨銷售額 | 銷售成本6 | 毛利率% | 其他營業費用7 | 營業收入 | 營業利潤率 % | 非營業費用（收入），淨額8 | 稅前收入 | 歸屬於Solventum的凈利潤 | 攤薄後每股收益 | 有效稅率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | 6,179 | $ | 2,705 | 56.2 | % | $ | 5,279 | $ | 900 | 14.6 | % | $ | 308 | $ | 592 | $ | 448 | $ | 2.58 | 24.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非 GAAP 調整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購相關無形資產攤銷 | — | — | — | (261) | 261 | 4.2 | — | 261 | 218 | 1.26 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重組成本 (a) | — | (5) | 0.1 | (13) | 13 | 0.2 | — | 13 | 9 | 0.06 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
分拆和分割相關成本 (b) | — | (48) | 0.8 | (215) | 215 | 3.5 | (38) | 253 | 205 | 1.18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法律實體重組 (c) | — | — | — | — | — | — | — | — | 35 | 0.20 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計準則 | $ | 6,179 | $ | 2,652 | 57.1 | % | $ | 4,790 | $ | 1,389 | 22.5 | % | $ | 270 | $ | 1,119 | $ | 915 | $ | 5.28 | 18.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日結束的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （金額以百萬美元為單位，每股金額除外） | 淨銷售額 | 銷售成本6 | 毛利率% | 其他營業費用7 | 營業收入 | 營業利潤率 % | 凈額外開支(收入)8 | 稅前收入 | 可歸屬於Solventum的凈利潤 | 攤薄後每股收益 | 有效稅率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | 6,161 | $ | 2,626 | 57.4 | % | $ | 4,875 | $ | 1,286 | 20.9 | % | $ | 10 | $ | 1,276 | $ | 1,074 | $ | 6.22 | 15.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非 GAAP 調整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購相關無形資產攤銷 | — | — | — | (276) | 276 | 4.5 | — | 276 | 231 | 1.33 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重組成本 (a) | — | (12) | 0.2 | (38) | 38 | 0.6 | — | 38 | 31 | 0.18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份拆分和分拆相關成本 (b) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業務剥離收益 | — | — | — | 56 | (56) | (0.9) | — | (56) | (40) | (0.23) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計準則 | $ | 6,161 | $ | 2,614 | 57.6 | % | $ | 4,617 | $ | 1,544 | 25.1 | % | $ | 10 | $ | 1,534 | $ | 1,296 | $ | 7.50 | 15.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
__________________
*上述時間表中的數據故意四捨五入至最接近的百萬，因此不匯總。
(a)包括與公司重組計劃相關的遣散福利。
(b)包括與與從300萬拆分有關的特定成本。
(c)包括與與從300萬拆分相關的法律實體重組的稅收影響。
6銷售成本是由綜合綜合和合併收入報表中的產品成本、軟件成本和租賃項目組合而成，代表了公司的總銷售成本。
7其他營業費用是由綜合綜合和合併收入報表中的銷售、一般和行政支出以及研發支出的組合成分組成，代表了公司的其他營業費用總額。
8 非營業費用（收入），淨額是由綜合綜合和合併收入報表中的利息費用、淨額和其他費用（收入），淨額項目組合而成，代表了公司的總非營業費用。
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Solventum Corporation
補充財務信息
非GAAP財務指標 - （續）*
(未經查核)
自由現金流（非GAAP指標）：
自由現金流在美國通用會計原則下並沒有確切定義。因此，不應將其視為依照美國通用會計原則準備的收入或現金流量數據的替代品，並且可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較。公司將自由現金流定義為營運活動提供的淨現金減去購買的固定資產、廠房和設備。不應推斷整個自由現金流金額可供自主支出。公司認為自由現金流對投資者是有意義的，因為這是一個有用的流動性指標，並且公司使用這些指標來顯示公司的實力和現金生成能力。自由現金流在全年各個季度之間會有所不同。以下是自由現金流的總結。
| （以百萬美元計） | 截至9月30日的三個月内， | 截至九月三十日止九個月， | ||||||||||||||||||||||||
| 主要的美國通用會計原則現金流分類 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 169 | $ | 493 | $ | 966 | $ | 1,368 | ||||||||||||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (93) | (6) | (253) | (142) | ||||||||||||||||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | (202) | (485) | (136) | (1,246) | ||||||||||||||||||||||
| 自由現金流（非依照通用會計原則之衡量指標） | ||||||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 169 | $ | 493 | $ | 966 | $ | 1,368 | ||||||||||||||||||
| 固定資產購入 | (93) | (66) | (253) | (202) | ||||||||||||||||||||||
| 自由現金流* | 76 | 427 | 713 | 1,166 | ||||||||||||||||||||||
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*非依照通用會計原則之財務衡量指標。
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