三個月結束 9月30日, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
營業收入 | $ | 690,016 | $ | 547,536 | $ | 1,946,548 | $ | 1,538,710 | ||||||||||||||||||
營業收入成本 (1)(2)(3) | 137,756 | 103,319 | 371,353 | 305,079 | ||||||||||||||||||||||
毛利潤 | 552,260 | 444,217 | 1,575,195 | 1,233,631 | ||||||||||||||||||||||
營業費用: | ||||||||||||||||||||||||||
研發 (1)(3) | 291,802 | 240,225 | 836,389 | 709,197 | ||||||||||||||||||||||
銷售及營銷費用 (1)(2)(3) | 187,772 | 156,870 | 548,658 | 449,296 | ||||||||||||||||||||||
一般行政 (1)(3) | 52,408 | 51,352 | 145,256 | 136,344 | ||||||||||||||||||||||
營業費用總計 | 531,982 | 448,447 | 1,530,303 | 1,294,837 | ||||||||||||||||||||||
業務利潤(虧損) | 20,278 | (4,230) | 44,892 | (61,206) | ||||||||||||||||||||||
其他收入: | ||||||||||||||||||||||||||
利息支出 (4) | (1,574) | (1,303) | (4,425) | (5,010) | ||||||||||||||||||||||
利息收入及其他收入,淨額 | 37,432 | 29,833 | 109,647 | 69,184 | ||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 35,858 | 28,530 | 105,222 | 64,174 | ||||||||||||||||||||||
稅前收益 | 56,136 | 24,300 | 150,114 | 2,968 | ||||||||||||||||||||||
所得稅費用 | 4,439 | 1,670 | 11,962 | 8,393 | ||||||||||||||||||||||
$ | 51,697 | $ | 22,630 | $ | 138,152 | $ | (5,425) | |||||||||||||||||||
每股淨收入(虧損)——基礎 | $ | 0.15 | $ | 0.07 | $ | 0.41 | $ | (0.02) | ||||||||||||||||||
每股淨利潤攤薄 | $ | 0.14 | $ | 0.06 | $ | 0.39 | $ | (0.02) | ||||||||||||||||||
計算每股淨利潤(虧損)所使用的加權平均股數: | ||||||||||||||||||||||||||
基礎 | 337,562 | 325,557 | 334,779 | 322,395 | ||||||||||||||||||||||
攤薄後 | 357,635 | 351,309 | 357,331 | 322,395 | ||||||||||||||||||||||
(1)包括以下股權獎勵費用: | ||||||||||||||||||||||||||
營業收入成本 | $ | 6,249 | $ | 4,570 | $ | 18,169 | $ | 12,452 | ||||||||||||||||||
研發 | 90,507 | 79,174 | 266,025 | 229,607 | ||||||||||||||||||||||
銷售及營銷費用 | 30,749 | 26,159 | 88,481 | 75,057 | ||||||||||||||||||||||
一般行政 | 14,685 | 13,211 | 39,200 | 37,063 | ||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 142,190 | $ | 123,114 | $ | 411,875 | $ | 354,179 |
(2) 包括如下已收購無形資產的攤銷費用: | ||||||||||||||||||||||||||
營業收入成本 | $ | 1,230 | $ | 1,974 | $ | 4,538 | $ | 6,054 | ||||||||||||||||||
銷售及營銷費用 | 208 | 208 | 618 | 617 | ||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 1,438 | $ | 2,182 | $ | 5,156 | $ | 6,671 |
(3) 包括如下僱主僱員股票交易的僱主社會保險稅: | ||||||||||||||||||||||||||
營業收入成本 | $ | 118 | $ | 107 | $ | 378 | $ | 276 | ||||||||||||||||||
研發 | 6,316 | 5,260 | 23,724 | 15,213 | ||||||||||||||||||||||
銷售及營銷費用 | 1,060 | 2,980 | 3,821 | 5,008 | ||||||||||||||||||||||
一般行政 | 1,621 | 1,342 | 5,199 | 3,450 | ||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 9,115 | $ | 9,689 | $ | 33,122 | $ | 23,947 |
(4) 包括如下發行成本的攤銷: | ||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | $ | 912 | $ | 848 | $ | 2,672 | $ | 2,539 | ||||||||||||||||||
總計 | $ | 912 | $ | 848 | $ | 2,672 | $ | 2,539 |
9月30日, 2024 | 12月31日, 2023 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||
現金及現金等價物 | $ | 337,418 | $ | 330,339 | ||||||||||
有價證券 | 2,861,536 | 2,252,559 | ||||||||||||
截至2024年9月30日和2023年12月31日,應收賬款淨額減去信用減值準備分別爲14,310美元和12,096美元 | 487,064 | 509,279 | ||||||||||||
遞延合同成本,流動 | 52,225 | 44,938 | ||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 51,191 | 41,022 | ||||||||||||
總流動資產 | 3,789,434 | 3,178,137 | ||||||||||||
資產和設備,淨值 | 215,810 | 171,872 | ||||||||||||
營業租賃資產 | 168,610 | 126,562 | ||||||||||||
商譽 | 352,870 | 352,694 | ||||||||||||
無形資產, 淨額 | 4,424 | 9,617 | ||||||||||||
遞延合同成本,非流動 | 79,996 | 73,728 | ||||||||||||
其他 | 20,327 | 23,462 | ||||||||||||
資產總計 | $ | 4,631,471 | $ | 3,936,072 | ||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
應付賬款 | $ | 92,005 | $ | 87,712 | ||||||||||
應計費用及其他流動負債 | 120,234 | 127,631 | ||||||||||||
經營租賃負債,流動負債 | 27,342 | 21,974 | ||||||||||||
可轉換的高級票據淨額,流動 | 744,858 | — | ||||||||||||
遞延收入,流動 | 795,824 | 765,735 | ||||||||||||
流動負債合計 | 1,780,263 | 1,003,052 | ||||||||||||
非流動經營租賃負債 | 197,044 | 138,128 | ||||||||||||
可換股債券,淨值,非流動資產 | — | 742,235 | ||||||||||||
遞延收入,非流動 | 18,404 | 21,210 | ||||||||||||
其他負債 | 6,615 | 6,093 | ||||||||||||
負債合計 | 2,002,326 | 1,910,718 | ||||||||||||
股東權益: | ||||||||||||||
3 | 3 | |||||||||||||
額外實收資本 | 2,632,085 | 2,181,267 | ||||||||||||
累計其他綜合收益(虧損) | 12,603 | (2,218) | ||||||||||||
累積赤字 | (15,546) | (153,698) | ||||||||||||
股東權益總額 | 2,629,145 | 2,025,354 | ||||||||||||
負債合計及股東權益總計 | $ | 4,631,471 | $ | 3,936,072 | ||||||||||
三個月結束 9月30日, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
經營活動產生的現金流量: | ||||||||||||||||||||||||||
$ | 51,697 | $ | 22,630 | $ | 138,152 | $ | (5,425) | |||||||||||||||||||
調整淨利潤(虧損)和經營活動提供的現金: | ||||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 13,892 | 11,609 | 39,227 | 32,434 | ||||||||||||||||||||||
(溢價)攤銷(折價)有價證券 | (12,844) | (12,965) | (39,539) | (26,256) | ||||||||||||||||||||||
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內,債券的平均利率爲 | 912 | 848 | 2,672 | 2,539 | ||||||||||||||||||||||
推遲合同成本攤銷 | 13,474 | 10,227 | 37,768 | 28,223 | ||||||||||||||||||||||
淨股份報酬,扣除資本化金額 | 142,190 | 123,114 | 411,875 | 354,179 | ||||||||||||||||||||||
非現金租賃費用 | 6,670 | 7,136 | 20,261 | 19,332 | ||||||||||||||||||||||
應收賬款的壞賬準備 | 3,800 | 2,786 | 10,374 | 9,097 | ||||||||||||||||||||||
處置固定資產的損失 | 9 | (2) | 352 | 419 | ||||||||||||||||||||||
經營性資產和負債變動: | ||||||||||||||||||||||||||
2,687,823 | 42,428 | (70,333) | 11,842 | (10,194) | ||||||||||||||||||||||
延期合同成本 | (19,153) | (14,994) | (51,323) | (42,612) | ||||||||||||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | (1,630) | 6,509 | (10,073) | (10,314) | ||||||||||||||||||||||
其他 | 1,465 | (998) | 3,636 | 1,243 | ||||||||||||||||||||||
應付賬款 | (22,994) | 32,371 | 8,576 | 57,268 | ||||||||||||||||||||||
應計費用及其他負債 | 10,147 | (24,153) | (5,709) | (68,242) | ||||||||||||||||||||||
遞延收入 | (1,382) | 58,998 | 27,284 | 98,037 | ||||||||||||||||||||||
經營活動產生的現金流量淨額 | 228,681 | 152,783 | 605,375 | 439,728 | ||||||||||||||||||||||
投資活動產生的現金流量: | ||||||||||||||||||||||||||
購買有市場流通的證券 | (905,632) | (621,523) | (2,145,933) | (2,011,857) | ||||||||||||||||||||||
有價證券到期收益 | 624,402 | 449,658 | 1,590,387 | 1,467,975 | ||||||||||||||||||||||
出售有市場流通的證券收益 | (40) | (240) | (32) | 36,393 | ||||||||||||||||||||||
購買固定資產 | (8,385) | (6,113) | (26,958) | (17,191) | ||||||||||||||||||||||
已資本化的軟件開發成本 | (16,692) | (8,481) | (44,286) | (26,279) | ||||||||||||||||||||||
用於收購企業的現金支付;除了取得的現金淨額 | (210) | (4,344) | (654) | (6,369) | ||||||||||||||||||||||
投資活動產生的淨現金流出 | (306,557) | (191,043) | (627,476) | (557,328) | ||||||||||||||||||||||
籌資活動產生的現金流量: | ||||||||||||||||||||||||||
行使股票期權所得 | 1,257 | 9,870 | 5,201 | 17,404 | ||||||||||||||||||||||
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 | — | — | 22,507 | 19,986 | ||||||||||||||||||||||
可轉換高級票據的償還 | (24) | — | (49) | — | ||||||||||||||||||||||
籌資活動產生的現金淨額 | 1,233 | 9,870 | 27,659 | 37,390 | ||||||||||||||||||||||
匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響 | 3,098 | (1,605) | 1,521 | (769) | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物和受限制資金的淨減少額 | (73,545) | (29,995) | 7,079 | (80,979) | ||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物和受限制的現金-期初餘額 | 410,963 | 291,304 | 330,339 | 342,288 | ||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物和受限制的現金-期末餘額 | $ | 337,418 | $ | 261,309 | $ | 337,418 | $ | 261,309 | ||||||||||||||||||
現金及現金等價物在簡明綜合資產負債表內的對賬與上述現金流量表中顯示的金額對比: | ||||||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物 | $ | 337,418 | $ | 261,309 | $ | 337,418 | $ | 261,309 | ||||||||||||||||||
現金及現金等價物總額 | $ | 337,418 | $ | 261,309 | $ | 337,418 | $ | 261,309 |
三個月結束 9月30日, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
(45.2) | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP毛利潤 | $ | 552,260 | $ | 444,217 | $ | 1,575,195 | $ | 1,233,631 | ||||||||||||||||||
加:以股票爲基礎的補償費用 | 6,249 | 4,570 | 18,169 | 12,452 | ||||||||||||||||||||||
加:收購的無形資產攤銷 | 1,230 | 1,974 | 4,538 | 6,054 | ||||||||||||||||||||||
加:僱主對僱員股票交易的工資稅 | 118 | 107 | 378 | 276 | ||||||||||||||||||||||
非通用會計原則毛利潤 | $ | 559,857 | $ | 450,868 | $ | 1,598,280 | $ | 1,252,413 | ||||||||||||||||||
GAAP毛利率 | 80% | 81% | 81% | 80% | ||||||||||||||||||||||
非GAAP毛利率 | 81% | 82% | 82% | 81% | ||||||||||||||||||||||
營業費用對賬 | ||||||||||||||||||||||||||
根據通用會計準則的研發 | $ | 291,802 | $ | 240,225 | $ | 836,389 | $ | 709,197 | ||||||||||||||||||
(15,961) | (90,507) | (79,174) | (266,025) | (229,607) | ||||||||||||||||||||||
減少:僱主就員工股票交易而交納的僱主薪資稅 | (6,316) | (5,260) | (23,724) | (15,213) | ||||||||||||||||||||||
非GAAP研發費用 | $ | 194,979 | $ | 155,791 | $ | 546,640 | $ | 464,377 | ||||||||||||||||||
按照通用會計原則的銷售及市場營銷 | $ | 187,772 | $ | 156,870 | $ | 548,658 | $ | 449,296 | ||||||||||||||||||
(15,961) | (30,749) | (26,159) | (88,481) | (75,057) | ||||||||||||||||||||||
減:已取得無形資產的攤銷 | (208) | (208) | (618) | (617) | ||||||||||||||||||||||
減少:僱主就員工股票交易而交納的僱主薪資稅 | (1,060) | (2,980) | (3,821) | (5,008) | ||||||||||||||||||||||
非通用會計原則的銷售和市場營銷 | $ | 155,755 | $ | 127,523 | $ | 455,738 | $ | 368,614 | ||||||||||||||||||
按照營業收入計算的GAAP總務和行政費用 | $ | 52,408 | $ | 51,352 | $ | 145,256 | $ | 136,344 | ||||||||||||||||||
(15,961) | (14,685) | (13,211) | (39,200) | (37,063) | ||||||||||||||||||||||
減:僱主就員工股票交易支付的工資稅 | (1,621) | (1,342) | (5,199) | (3,450) | ||||||||||||||||||||||
根據非GAAP的一般管理費用 | $ | 36,102 | $ | 36,799 | $ | 100,857 | $ | 95,831 | ||||||||||||||||||
營業收入(損失)和營業利潤率的調解 | ||||||||||||||||||||||||||
遵循GAAP的營業收入(虧損) | $ | 20,278 | $ | (4,230) | $ | 44,892 | $ | (61,206) | ||||||||||||||||||
加:以股票爲基礎的薪酬費用 | 142,190 | 123,114 | 411,875 | 354,179 | ||||||||||||||||||||||
加:已獲取無形資產的攤銷 | 1,438 | 2,182 | 5,156 | 6,671 | ||||||||||||||||||||||
加:僱主就員工股票交易支付的工資稅 | 9,115 | 9,689 | 33,122 | 23,947 | ||||||||||||||||||||||
非GAAP營業收入 | $ | 173,021 | $ | 130,755 | $ | 495,045 | $ | 323,591 | ||||||||||||||||||
營業利潤率 | 3% | (1)% | 2% | (4)% | ||||||||||||||||||||||
非GAAP營業利潤率 | 25% | 24% | 25% | 21% | ||||||||||||||||||||||
三個月結束 9月30日, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
淨利潤對賬 | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP淨利潤(損失) | $ | 51,697 | $ | 22,630 | $ | 138,152 | $ | (5,425) | ||||||||||||||||||
加:股票補償費用 | 142,190 | 123,114 | 411,875 | 354,179 | ||||||||||||||||||||||
加:收購無形資產攤銷 | 1,438 | 2,182 | 5,156 | 6,671 | ||||||||||||||||||||||
加:僱主支付的員工股票交易的社會保險稅 | 9,115 | 9,689 | 33,122 | 23,947 | ||||||||||||||||||||||
加:發行成本攤銷 | 912 | 848 | 2,672 | 2,539 | ||||||||||||||||||||||
淨利潤,未考慮非通用會計準則稅前調整 | $ | 205,352 | $ | 158,463 | $ | 590,977 | $ | 381,911 | ||||||||||||||||||
所得稅影響和調整 (1) | 39,617 | 31,958 | 114,655 | 73,571 | ||||||||||||||||||||||
非通用會計淨利潤經過非通用稅調整後 | $ | 165,735 | $ | 126,505 | $ | 476,322 | $ | 308,340 | ||||||||||||||||||
非通用稅調整前每股淨收入 - 基本 | $ | 0.61 | $ | 0.49 | $ | 1.77 | $ | 1.18 | ||||||||||||||||||
非通用稅調整前每股淨收入 - 稀釋 | $ | 0.57 | $ | 0.45 | $ | 1.65 | $ | 1.09 | ||||||||||||||||||
非通用稅調整後每股淨收入 - 基本 | $ | 0.49 | $ | 0.39 | $ | 1.42 | $ | 0.96 | ||||||||||||||||||
非通用稅調整後每股淨收入 - 稀釋 | $ | 0.46 | $ | 0.36 | $ | 1.33 | $ | 0.88 | ||||||||||||||||||
用於計算非通用淨利潤每股收入的股數: | ||||||||||||||||||||||||||
基礎 | 337,562 | 325,557 | 334,779 | 322,395 | ||||||||||||||||||||||
攤薄後 | 357,635 | 351,309 | 357,331 | 348,846 |
三個月結束 9月30日, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
經營活動產生的現金流量淨額 | $ | 228,681 | $ | 152,783 | $ | 605,375 | $ | 439,728 | ||||||||||||||||||
減:購買固定資產 | (8,385) | (6,113) | (26,958) | (17,191) | ||||||||||||||||||||||
Less: 資本化的軟件開發成本 | (16,692) | (8,481) | (44,286) | (26,279) | ||||||||||||||||||||||
自由現金流 | $ | 203,604 | $ | 138,189 | $ | 534,131 | $ | 396,258 | ||||||||||||||||||
自由現金流率 | 30% | 25% | 27% | 26% |