fico-20240930

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格 10-K

(標記一個)


☒			根據1934年證券交易所法案第13或第15(d)條款的年度報告

截至財政年度結束時九月30日, 2024


☐			根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的過渡報告

轉變期從到

委員會檔案編號 1-11689

fair isaac corporation

（依憑章程所載的完整登記名稱）


特拉華州						94-1499887
(依據所在地或其他管轄區) 的註冊地或組織地點)						(國稅局雇主識別號碼) 識別號碼)


Mendenhall街5號，105套房
博兹曼，	蒙大拿	59715
(總部辦公地址)		（郵政編碼）

註冊人電話號碼（包括區號）：

406-982-7276

根據法案第12(b)條登記的證券：


每個類別的標題	交易標的（s）	每個註冊交易所的名稱
每股普通股0.01美元	FICO	紐約證券交易所

根據該法案第12(g)條進行登記的證券:

無

如果登記人是《證券法》第405條所定義的知名成熟發行人，請用核取符號表示。是 ☒不☐

如果申報人根據《法案》第13條或第15(d)條不需要提交報告，則以打勾符號表示。是☐ 沒有 ☒

請在核選記號區域表明：（1）本登記申請人在過去12個月（或申請人需要提交此項申報的較短期間）內已提交證券交易所法案第13條或第15(d)條要求提交的所有報告，且（2）本申請人在過去90日內已遵守上述提交要求。是 ☒不☐

請勾選以下選項，指示在上述12個月（或該註冊者需要提交此類文件的較短期間）是否已經以電子方式提交了根據S-t法規（本章第232.405條）需要提交的互動式數據文件。是 ☒不☐

請勾選表示公司是否為大型快速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告人或新興成長公司。請參見《交易所法》第120億2條對「大型快速申報人」、「加速申報人」、「較小的報告人」和「新興成長公司」的定義。

大型加速報告人

☒

快速文件提交者

☐

非加速歸檔者

☐

小型報告公司

☐

新興成長公司

☐

若屬於新興成長公司，請在勾選處註明是否選擇不使用根據法案第13(a)條所提供的有關遵守任何新訂或修訂財務會計標準的延長過渡期。 ☐

請以勾選方式表示，登記人是否根據薩班斯－豪利法第404(b)條（美國15 U.S.C. 7262(b)條）要求，由準備或發布其審計報告的註冊公眾會計師對其內部控制效能進行評估並作出證明。 ☒

若證券根據法案第12（b）條註冊，請檢查刻印是否在文件中包含了登記人的基本報表，以反映先前發出的基本報表的錯誤更正。 ☐

請在該勾選表上註明，是否需要根據240.10D-1(b)條進行任何重新陳述的錯誤更正，以恢復期間內已由登記人的執行官員獲得的激勵報酬進行恢復分析。☐

請選擇是否標記表格中的公司為空殼公司（根據《交易所法》第120億2條定義）。


☐			是			☒			沒有

截至2024年3月31日，登記人普通股由非關聯人持有的總市值為$24,649,255,443 基於在紐約證券交易所報導的上述日期最後交易價。此計算並不反映某些人被認定為登記人的關聯人的其他任何目的。

截至2024年10月24日，普通股的股份數為 24,347,903 （不包括公司持有的64,508,880股庫藏股）。

參考文件

本公司關於其2025年股東大會的確定代理人授權書部分（“2025代理人授權書”）已根據指示納入本年度10-k表格的第三部分。 2025代理人授權書將在本報告所涉財政年度結束後的120天內向美國證券交易委員會提交。


第一部分
項目一。	商業	3
項目 1A。	風險因素	16
商品 10 億。	未解決的員工評論	29
項目 1C。	網路安全	29
項目二。	屬性	31
第三項目。	法律程序	31
第四項。	礦山安全披露	32

第二部分
第五項。	登記人普通股市場、相關股東事宜及發行人購買股份證券	33
第六項	[保留]	34
第七項	管理層對財務狀況及營運結果進行討論及分析	35
項目 7A。	關於市場風險的定量和定性披露	48
第八項。	財務報表及補充數據	51
第九項。	會計及財務披露的變動及與會計師的異議	85
項目 9A。	控制和程序	85
商品 90億。	其他資訊	86
項目 9C	有關防止檢查的外國司法管轄區的披露	86

第三部分
第十項	董事、行政主任及公司治理	87
第十一項。	行政人員薪酬	88
第十二項目。	若干實益持有人的證券擁有權及管理層及相關股東事宜	88
第十三項	某些關係及相關交易，以及董事獨立性	88
第十四項	首席會計師費用及服務	88

第四部分
第十五項	展覽及財務報表時間表	89
第十六項。	表格 10-k 摘要	93
簽名		94

前瞻性陳述

本報告中包含的非歷史事實性描述應視為《1995年私人證券訴訟改革法案》（PSLRA）含義內的前瞻性陳述。此外，我們將來在向證券交易委員會（SEC）提交的文件、新聞稿以及我們親自發出或獲得我們批准的口頭或書面聲明中的某些描述，即非歷史事實性描述，亦構成PSLRA含義內的前瞻性陳述。前瞻性陳述的範例包括但不限於：(i) 營業收入、收益或虧損、費用、每股盈利或虧損、分紅派息、股份回購、資本結構等，以及有關未來財務表現的其他聲明；(ii) 我們管理層或董事會的計劃和目標描述，包括與產品或服務、研究和開發、以及資本資源充足性有關的描述；(iii) 支持這些描述的假設描述，包括與經濟環境有關的內容；(iv) 有關業務合併或戰略出售成果的描述；(v) 與供應商、客戶或合作夥伴的業務關係描述，包括從國際客戶而非國內客戶產生的收入比例；及 (vi) 產品和服務的描述，其特性、性能、銷售潛力或客戶使用時效果。"相信"、"預期"、"期待"、"意味著"、"目標"、"應當"、"潛力"、"目標"、"策略"、"前景"、"計劃"、"估計"、"將"等詞，以及這些詞相似的表達，皆是為了明確前瞻性陳述，但不是唯一識別此種描述的方法。前瞻性陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與該等描述中的結果有實質不同。可能導致實際結果與前瞻性陳述討論中不同的因素包括但不限於所述第I部分，條款1A中的"風險因素"。我們業務表現和證券表現可能受到這些因素以及其他對其他業務和投資普遍適用或對一般經濟有影響的因素的不利影響。前瞻性陳述受到這些部分或全部風險因素的限制。因此，您應謹慎考慮這些風險因素，並對我們未來業務表現受到這些風險因素的可能影響形成自己的重要和獨立見解。此類前瞻性陳述僅於佈告日期說明當時，我們不承擔更新任何前瞻性陳述以反映佈告陳述後事件或當此類陳述佈告日期後出現意外事件或情況的義務。讀者應仔細審查本報告以及我們不時向SEC提交的其他文件中描述的披露和風險因素，包括我們的Form 10-Q季度報告和Form 8-k目前報告。

第一部分

項目1。業務

一般規定

fair isaac 公司（紐交所：FICO）是一家領先的應用分析公司，成立於1956年。我們的初衷是：合理利用數據可以提高業務決策。如今，fair isaac的軟件和廣泛使用的FICO Score實現了分析，使80多個國家的數千家企業能夠發現新機遇，做出重要及時的決策，並在規模上執行它們。大多數知名銀行和信用卡發行機構依賴我們的解決方案，還有保險公司、零售商、電信服務提供商、汽車貸款人、消費者信用報告機構、公共機構和其他行業的組織。我們還通過在線服務爲消費者提供服務，使人們可以訪問和了解他們的FICO 評分——美國消費者信用風險的標準度量——從而增加他們的金融知識和管理他們的財務健康。有關我們的更多信息可在我們的網站 www.fico.com 上找到。我們會盡快在我們與美國證券交易委員會（SEC）電子提交這些報告後通過我們的網站免費提供10-k表格的年度報告、10-Q表格的季度報告以及8-k表格的當前報告，以及對這些報告的修訂。本報告中對我們網站地址的引用並非構成引用。我們網站上的信息並不是本報告的一部分。® FICO Score的運營分析使80多個國家的數千家企業能夠發現新機遇，做出關鍵及時的決策，並在規模上執行它們。大多數領先的銀行和信用卡發行機構依賴於我們的解決方案，如保險公司、零售商、電信服務提供商、汽車貸款人、消費者信用報告機構、公共機構以及其他行業的組織。我們還通過在線服務幫助消費者理解和管理他們的FICO評分——在美國（「U.S.」）是消費者信用風險的標準度量，讓他們提高金融素養並管理財務健康。更多關於我們的信息可以在我們的網站 www.fico.com 上找到。我們會盡快在通過我們的網站與美國證券交易委員會（SEC）電子提交10-k表格的年度報告、10-Q表格的季度報告以及8-k表格的當前報告，及對這些報告的修訂。本報告中對我們網站地址的引用並不構成其納入參考。本報告中的網站信息並不構成本報告的一部分。

產品和服務

我們的業務包括兩個運營部門：得分和軟體。

我們的分數部分包括我們的業務對業務（“ B2B”）評分解決方案和服務，讓我們的客戶能夠獲得可輕鬆整合到其交易流程和決策過程中的預測性信用和其他評分。該部分還包括我們的業務對消費者（“ B2C”）評分解決方案，包括我們的myFICO.com訂閱服務。

我們的軟體業務包括為特定類型的業務需求或流程設計的預配置分析和決策管理解決方案 — 例如賬戶開立、客戶管理、客戶參與、詐騙檢測和營銷 — 以及相關的專業服務。這一業務部門還包括FICO平台。® 這一業務部門還包括愛文思控股 Platform，這是一款模塊化軟體產品，旨在支持愛文思控股進階分析和決策使用案例，以及可由我們的客戶配置以應對各種業務使用案例的獨立分析和決策軟體。我們的產品以軟體即服務（saas-云计算）或本地軟體形式提供給客戶。

分數

我們的B20億評分解決方案包括FICO分數。® FICO分數是美國消費者信用風險的標準衡量標準。它被幾乎所有主要銀行、信用卡發行機構、抵押貸款銀行和汽車貸款機構用於大多數美國信貸決策。我們的B20億評分解決方案主要透過全球主要消費者報告機構進行分發。我們的B2C評分直接通過我們的myFICO.com網站和其他面向消費者渠道銷售給消費者。

FICO® 分數是一個三位數字，範圍介於 300-850 之間。我們專有的分析演算法應用於由美國三家國家消費者報告機構（Experian、TransUnion 和 Equifax）收集和維護的信用數據，以產生標準分數，這些分數可用於整個信貸生命週期，包括起源、帳戶管理和消費者行銷。我們的分數用戶通常為我們演算法產生的每個分數向消費者報告機構支付費用，消費者報告機構向我們支付相關費用。除了使用去個性化數據進行產品開發外，FICO 不會收集或存儲用於計算我們分數的消費信貸數據，並且在大多數情況下，我們不會直接將我們的分數出售給貸款人或其他最終用戶。

自《FICO》推出以來® 在 1989 年在美國得分，我們定期更新分數，以利用最新可用的數據和增強的分析。菲科® 第 9 分介紹了報告的租金支付歷史的利用情況，同時減輕醫療債務和忽略已付款收款。我們的最新和最具預測性的分數，FICO® 分數 10 和 10 兆，於 2020 年推出。為了提高其預測能力，FICO 得分 10 兆基於 FICO 分數 10，並且還包含趨勢信用數據。趨勢資料考慮了較長的歷史視圖，讓貸款人更深入了解個人如何管理信貸。我們的 FICO 分數的更新版本一般旨在提供比它們取代的分數更高的預測準確性，並且與舊版的 FICO 分數兼容。

除了FICO分數外® 我們提供幾種其他廣義分數，包括特定的FICO分數® 行業板塊上，例如，我們在2021年推出了FICO銀行卡和汽車行業版本10分。我們還爲我們的金融服務客戶開發各種定製分數。® 例，我們在2021年推出了FICO銀行卡和汽車行業版本10分。我們還爲我們的金融服務客戶開發各種定製分數。

FICO® 彈性指數產品旨在補充 FICO® 通過識別在相同FICO分數區間內相對於其他消費者更能抵禦經濟壓力的消費者來對模型進行評分。FICO彈性指數旨在通過對經濟壓力時期的貸款違約風險進行更精確的評估，使貸款機構能夠繼續貸款並更好地管理風險。

FICO已經投入了大量資源開發得分，有助於擴大信貸准入，並降低具有有限信用歷史或信用檔案稀疏或無活躍記錄的消費者的借貸成本。這些分數使用替代數據源來增強傳統的信用局數據，併爲在其他情況下無法評分的消費者生成分數，在許多情況下改善了具有評分的消費者的信用分數。

•fair isaac® Score XD 使用公共記錄和財產數據，以及消費在手機、座機和有線電視支付方面的歷史，生成與標準FICO相同的300-850分數。® FICO Score XD 通過我們的分銷合作伙伴LexisNexis Risk Solutions和艾可菲提供給貸款方。

•UltraFICO是有資格參加FORTITUDE-OLE UltraFICO評分使用消費者授權的數據，例如支票、儲蓄或貨幣市場帳戶的數據，生成與標準FICO評分相同的300-850評分範圍。® 整合消費者授權的數據有助於 empower 消費者通過使用反映合理財務活動的數據來建立或改善他們的信用狀況，而這些數據並不包含在傳統的信用報告中。

兩個分數與標準FICO保持相同的分數風險關係® 分數，增強了它們與現有信用覈准系統和模型的兼容性。

在美國以外，我們提供FICO評分® 用於消費貸款，在某些情況下用於中小企業貸款。這些評分通常通過消費者報告機構在這些國家出售給終端用戶，就像在美國一樣。FICO評分已經在超過40個國家提供，我們還在十多個國家開發了客戶特定版本的FICO評分，直接賣給終端用戶。

我們還通過我們的B2C評分解決方案向美國的消費者提供FICO® 分數。這些分數由我們通過myFICO.com訂閱服務直接分發，並通過我們的許可分銷合作伙伴間接分發，包括Experian和某些貸款機構通過FICO® 分數開放訪問計劃。通過myFICO.com和其他直接面向消費者的渠道，消費者可以購買他們的FICO分數，包括與分數相關的信用報告，影響他們分數的因素解釋，以及有關如何管理他們分數的定製教育信息。消費者可以使用產品來模擬採取特定行動如何影響他們的FICO分數。消費者還可以訂閱信用監控，當檢測到用戶的FICO分數或其他信用報告內容發生變化時，會通過電子郵件和短信發送警報。此外，消費者還可以購買身份盜竊監控產品，提醒他們可能面臨的身份欺詐風險。

軟件

我們的軟件利用分析和數字決策科技的力量，幫助企業自動化、改善和連接各類決策。我們的大多數解決方案主要關注客戶參與，包括客戶獲取與定價、入職、服務與管理，以及防止欺詐。我們還幫助企業改善非客戶面對面決策，例如供應鏈優化、調度管理和政策遵循。

FICO向來自世界80多個國家的企業客戶提供軟件解決方案。我們的軟件可以在雲中利用第三方雲服務部署，也可以在現場使用我們客戶的IT製造行業。我們通常將軟件作爲多年訂閱銷售，付款基於使用指標，如帳戶數量、交易量或部署的決策使用案例，通常受合同最低付款的約束。

我們越來越多的重要軟件解決方案在FICO平台上原生運行® 這是一個模塊化軟件產品，旨在支持愛文思控股分析和決策使用案例。雖然我們目前並非所有軟件都在FICO平台上運行，但我們仍在持續投入大量開發資源，以使未來大部分我們的軟件能夠在FICO平台上運行。

主要專業領域

我們專注於提供解決方案，使企業能夠將分析運營化，以發現新機會、做出重要的及時決策，並在大規模執行這些決策。憑藉超過65年的分析和軟件經驗，我們發現將人類和數字智能結合在一起，可以讓我們的客戶更有效地定位和獲取客戶，提高客戶價值，減少欺詐和信用損失，降低營業費用，並以更高的利潤進入新市場。

我們研究和開發的主要領域專長集中在以下四個分析領域。

•預測建模

預測建模識別並數學上表示歷史數據中潛在關係，以對未來事件進行預測或分類。預測模型通常分析個體的當前和歷史數據，以生成易於理解的指標，如分數。這些分數根據特定變量（例如按時還款的可能性、交易欺詐的可能性或對特定服務優惠回應的概率）對個體或特定交易進行排名。我們的預測模型常用於關鍵任務的交易系統，並在近實時中推動決策和行動。

我們產品在這一領域採用了幾種分析方法。這些方法包括線性和非線性優化算法的專有應用，愛文思控股的高級神經系統，機器學習和人工智能。我們還應用各種統計技術來分析大型數據集中的模式檢測，並從各種形式的數據中汲取見解和預測特徵，包括非結構化數據。

•決策分析和優化

決策分析是指廣泛的定量領域，涉及到建模、分析和優化個人、團體和組織所做決策。預測模型分析個體行爲的多個方面，以預測未來行爲，而決策分析分析特定決策的多個方面，以確定採取的最有效行動，以達到預期結果。這通常被稱爲規範性分析。我們對決策分析的綜合方法包含一個決策模型，該模型數學映射整個決策結構；專有的優化科技，識別在性能目標和約束條件下最有效的策略；爲主動、持續學習所需的測試和模擬；以及將優化策略強有力地推廣到歷史上未曾遇到的更廣泛場景。我們的優化能力還包括對Python建模的原生支持，以及我們自己專有的數學建模和編程語言，一個易於使用的創作環境，一個可配置的業務模擬和場景管理界面，以及一套預構建的優化算法。

•交易畫像

交易剖析是一種受專利保護的技術，用於提取有意義的信息，並減少建模中使用的交易數據的複雜性。我們許多產品都是利用交易數據運行的，比如信用卡購買交易、消費者互動或其他隨時間變化的數據。這些數據的原始形式非常難以用於預測模型，原因有幾點。首先，孤立的交易包含很少關於生成交易的個人行爲的信息。其次，交易模式隨時間快速變化。第三，這種類型的數據通常非常複雜。爲了克服這些問題，我們開發了一套技術，將原始交易數據轉換爲數學表示，揭示潛在信息，並使數據更易於被預測模型使用。這種剖析技術積累了多種類型的交易跨多個交易中的數據，以創建和更新交易模式的配置文件。這些配置文件使我們的神經網絡模型能夠在實時交易流中高效且有效地進行準確評估，例如欺詐風險和信用風險。

•客戶數據集成

關於客戶或潛在客戶的決策可以受益於存儲在多個來源中的數據，這些來源包括企業內部和外部。在分析和數字決策領域，更多的數據通常會更好。我們已開發出專有的數據攝取和管理工具，能夠通過持久性鍵控科技將不同的數據源彙集並整合成客戶、家庭或其他主題的統一視圖。這些數據可以包括結構化或非結構化數據。此外，我們的科技可以實時整合多個數據源，使其可供快速分析和決策，如信用審批、欺詐檢測和「最佳下一個優惠」工作流。

我們相信我們的分析工具和解決方案是商業上最好的，我們獨特地定位於將先進的分析、軟件和數據技術整合到關鍵業務解決方案中，提供卓越的投資回報。

fair isaac® 平台

fair isaac® FICO平台是一個分析和決策環境，使企業能夠配置解決方案，協調和落實高效能的決策，規模化地滿足重要需求。FICO平台的用戶可以整合多個來源的數據，應用愛文思控股分析來獲取洞察，並將這些洞察轉化爲可以實時執行的行動和工作流程。基於模塊化雲架構，FICO平台可以由我們的客戶配置，以解決各種業務挑戰。隨着客戶增加更多的分析能力，自行配置解決方案或利用預配置解決方案來應對多樣化的用例，並將分散的分析和決策孤島整合到一個集中、可擴展的平台上，FICO平台隨着時間的推移爲我們的客戶提供越來越大的價值。這推動了FICO的訂閱軟件營業收入，因爲客戶購買更多FICO平台功能，並支付更多的使用費用。

我們的目標是將所有現有的FICO軟件產品遷移到FICO平台上。® 例如，FICO行業領先的基於規則的決策引擎，FICO Blaze Advisor® 決策規則管理系統，目前已經可以在FICO平台上作爲FICO使用。® 決策規則管理系統，目前已經可以在FICO平台上作爲FICO使用。® 決策建模者。此外，FICO當前軟件產品的許多核心能力現在已經成爲FICO平台的一部分，使得例如Originations和客戶管理等解決方案成爲可能。我們相信，將我們的軟件產品遷移到FICO平台的策略將通過向現有FICO平台客戶進行跟隨「拓展與擴展」銷售以及向通常通過價值增值經銷商和系統集成商提供服務的中型企業進行更多銷售，從而實現營業收入增長。

我們截至2024年9月30日的FICO年複合營業收入（"ARR"）® 基於平台的產品的營業收入爲22700萬，佔我們總軟件營業收入的31%。關於營業收入的更多信息，請參閱第二部分，第7項，管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析，年複合營業收入，在本年度的10-K表格年度報告中。

我們的產品

我們主要將我們的軟件作爲分析和決策軟件或預配置解決方案進行銷售。我們的軟件產品既可以單獨出售，也可以作爲多個產品的集成包出售。

分析與決策軟件

FICO分析和決策軟件產品使用專有和開源的微服務及能力，使業務用戶和數據科學家能夠開發和執行愛文思控股分析與決策建模。我們在此類別中的主要產品包括：

•fair isaac® 決策建模器和FICO® 火焰顧問® 是我們的核心決策規則建模工具，能夠讓用戶靈活地撰寫和管理決策規則和策略。FICO決策建模器提供了我們行業領先的FICO火焰顧問產品的功能，並增添了與FICO無縫集成的優勢。® 平台。FICO Blaze Advisor，FICO決策模型師的前身，作爲一個脫離平台的產品可用。

•fair isaac® Xpress Optimization爲運營研究專業人員和業務分析師提供世界一流的求解器和生產力工具，以判斷各種行業板塊問題的最佳結果。FICO Xpress Optimization包含強大的建模和編程語言，可以快速建模並解決甚至是最大的優化問題。FICO Xpress Optimization在FICO平台上運行。® 平台。

•fair isaac® 分析工作臺是有資格參加FORTITUDE-OLE 是一種預測分析工具，使企業能夠創建和部署可解釋的機器學習模型，以用於通常需要嚴格治理和合規的決策，其中通常包括監管監督。FICO分析工作臺在FICO® 平台上運行。

•fair isaac® 數據調度器是一種數據檢索和映射解決方案，可以訪問、收集和轉換來自企業或面向公衆的信息服務的數據。FICO數據調度器在FICO平台上運行。® 平台。

•fair isaac® DMP流媒體是一種實時和批量數據攝取解決方案，獨特地提供了實時數據洞察和複雜事件處理的流中分析。

•fair isaac® 業務結果模擬器使業務用戶能夠運行各種啓發性情景，評估業務在不同條件和假設下的表現。它揭示了在面對不同競爭對手策略、宏觀經濟變化、不斷變化的客戶偏好等情況下，關鍵結果可能如何發生變化。FICO業務結果模擬器運行在FICO上® 平台。

•fair isaac® 決策優化器幫助業務用戶了解不同客戶對正在考慮的各種不同行動的反應。一旦理解了這個聯繫，FICO決策優化器通過識別最有可能導致期望組合結果的行動組合來做出決策，例如向誰提供新產品，提供什麼限額和/或價格，或者如何處理拖欠客戶。FICO決策優化器運行在FICO之上® 平台。

預配置解決方案

FICO的預配置解決方案實時優化客戶互動，提升客戶參與度並改善業務成果。它們支持客戶獲取和增長營銷、帳戶激活和管理、全渠道溝通、風險評估以及欺詐檢測和預防。目前提供的關鍵FICO解決方案包括：

•fair isaac® 欺詐解決方案使組織能夠保護業務及其客戶免受支付欺詐和申請欺詐的影響。利用實時大規模的愛文思控股分析能力，FICO欺詐解決方案能夠識別欺詐行爲，並制定防止欺詐的策略，適用於支付卡、匯款，以及在開設帳戶時利用被盜或合成身份的情況。我們的模型通過一個專有的全球數據集持續改進，該數據集包含來自超過10,000個參與FICO的機構的交易數據。® 獵鷹® 情報網絡。某些欺詐解決方案的功能可在FICO上獲得。® 今天的平台，我們計劃在未來爲FICO平台提供更多的欺詐解決方案功能。

•fair isaac® Originations Solution是一個申請到決策的信用起源解決方案。它使銀行、信用合作社、金融公司、在線貸款機構、汽車貸款機構和其他公司能夠自動化和改善信用申請處理。我們的Originations Solution提高了請求處理的速度、一致性和效率，減少損失，並通過應用複雜的政策和分析來評估申請人風險，從而提高批准率，減少承銷商手動審查的需要。某些Originations功能目前已在FICO平台上提供，我們計劃在未來將更多的Originations功能提供在FICO平台上。® 該功能。

•fair isaac® 客戶通信服務是一種智能全渠道數字通信管理器，用於解決客戶互動。它使企業能夠像人工坐席一樣自動化個性化客戶對話，並保持一致性和法規合規性。通過客戶通信服務，企業可以24/7提供單向或雙向通信，讓消費者選擇任何渠道進行溝通。企業可以快速啓動移動警報、消息傳遞、虛擬坐席、自助選項和其他自動解決能力。它有助於提高整個客戶旅程的效率，並提升壽命週期通信背後基於數據驅動的數字智能水平。某些客戶通信功能目前可在FICO平台上使用® 今天，FICO平台上已經可以使用部分客戶通信功能，我們計劃將在未來在FICO平台上提供更多客戶通信功能。

•fair isaac® 策略董事和FICO® TRIAD® 客戶經理幫助企業自動化和改進現有信用客戶的基於風險的決策。這些產品幫助企業在信用帳戶和客戶決策中應用高級分析，以增加投資組合的營業收入，降低風險暴露和損失，同時提高客戶保留率。它們還允許用戶從單一位置管理帳戶和客戶級別的風險和通信。FICO策略董事基於FICO運行® 平台。FICO TRIAD客戶經理，FICO策略董事前身，作爲一種非平台產品提供。

fair isaac® 專業服務

FICO提供了一系列專業服務，旨在幫助客戶安裝和配置我們的軟件，使用我們的軟件開發和部署愛文思控股分析，以及提高客戶滿意度和保留率。

•fair isaac® 實施服務。我們經常與我們的本地和saas-雲計算訂閱，以及我們的許可銷售一起賣出軟件實施和配置服務。FICO實施服務團隊利用他們在我們產品中的深入專業知識和廣泛的行業板塊特定知識，幫助我們的客戶快速有效地實施和配置FICO軟件。

•fair isaac® 分析服務。我們爲多個行業的客戶構建定製分析、決策模型和相關分析，爲客戶執行機器學習項目。這些分析服務有助於改進關鍵業務流程，並利用FICO軟件產品實現分析操作化。我們的大多數項目利用預測分析、決策建模和優化來更深入了解客戶偏好，並幫助預測未來客戶行爲。

•fair isaac® FICO顧問是業務顧問，通過數據驅動的分析，戰略設計和軟件應用程序加速實際使用FICO解決方案。我們經驗豐富的從業者以其信貸生命週期風險和欺詐知識得到獨特重視，並可以幫助推動在不斷變化的經濟市場中實現可衡量的結果。

我們的專業服務按小時計費或固定項目費用出售。

市場與客戶

我們的評分和軟件產品與服務爲多個行業的客戶提供服務，包括銀行、保險、零售、醫療保健和公共機構。我們的產品的最終用戶包括美國最大的100家金融機構中的四分之三和全球最大的100家銀行。我們的客戶還包括600多家保險公司，其中包括美國前十名財產和意外保險公司中的八家；300多家零售商和一般商品商；以及200多家政府或公共機構。在2024年《財富》500強名單上，前十家公司中有七家使用我們的一個或多個解決方案。此外，我們的消費解決方案面向超過20000萬美國消費者，這些消費者的信用關係被報告給三大美國消費報告機構。

我們大多數評分是通過消費者報告機構進行營銷和銷售的。在2024、2023和2022財政年度，我們與Experian、transunion和艾可菲的協議所產生的收入分別佔總收入的45%、41%和39%。我們還通過我們的myFICO.com在線訂閱服務直接向消費者銷售我們的評分和信用監控。在美國以外，我們通過消費者報告機構、其他第三方分銷商以及在某些情況下直接向大型終端用戶賣出我們的評分。

我們主要通過自己直接銷售組織來市場推廣我們的軟件產品和服務，該組織圍繞垂直和地理市場進行組織。銷售團隊駐紮在我們的總部和在全球戰略性位置的分支辦公室。我們還通過間接渠道推廣我們的產品，包括合作伙伴和其他經銷商。隨着更多功能在FICO平台上可用，我們預計通過間接渠道的銷售將增長。我們正在投資大量資源來發展我們的間接渠道關係。® 。

我們的最大市場 сегмент 是金融服務，佔我們2024財年總營業收入的92%。我們最大的地理市場是美洲，佔我們2024財年總營業收入的84%。

競爭

我們的解決方案市場競爭非常激烈，並且不斷變化。我們的競爭對手在規模和產品、服務範圍上各不相同。我們面臨來自多個來源的競爭，包括：

•內部分析師和系統開發人員；

•神經網絡開發人員和人工智能系統構建者;

•欺詐解決方案提供商；

•得分模型構建者;

•信用報告和信用評分的提供者；

•軟件公司提供預測分析建模、規則或分析開發工具；

•實體解析和社交網絡分析解決方案提供商；

•客戶參與和風險管理解決方案的提供者；

•帳戶工作流管理軟件提供商;

•業務流程管理和決策規則管理提供商；

•企業資源規劃和客戶關係管理解決方案提供商;

•業務智能解決方案提供商；

•自動化應用處理服務的提供者；以及

•第三方專業服務和諮詢機構。

我們相信，我們提供給客戶的產品、專業知識和能力的獨特組合，使我們能夠在目標市場中有效競爭。然而，我們的許多競爭對手比FICO更大，擁有比FICO更多的開發、銷售和市場資源，還有些在我們目標的地理或產品市場中佔有更大的份額。

我們認爲影響我們市場的主要競爭因素包括技術性能；訪問獨特專有分析模型和數據的能力；產品特性，如適應性，可伸縮性，互操作性，功能性和易用性；本地和saas-雲計算產品的可用性；產品價格；客戶服務和支持；銷售和營銷工作的效果；現有市場滲透度；聲譽。儘管我們認爲我們的產品和服務在這些因素方面與競爭對手有利可圖地競爭，但我們可能無法保持與當前和未來競爭對手的競爭地位。

分數

在我們的評分部門，我們與外部供應商和內部分析團隊競爭。外部評分模型的主要競爭對手是美國和加拿大的三大消費報告機構，它們也是我們提供評分解決方案的合作伙伴，以及VantageScore（由三大美國消費報告機構成立的合資企業），它銷售與我們的產品競爭的信用評分產品。其他競爭對手包括像CRIF Ratings這樣的消費報告機構，它們在歐盟運營，以及一些其他數據提供商，如LexisNexis和ChoicePoint，其中一些也我們的合作伙伴。

對於我們直接提供給消費者的信用評分、信用報告和消費者信用教育解決方案，我們與Credit Karma、Credit Sesame、Experian和transunion等其他直接面向消費者的信用和身份服務進行競爭，其中一些也是我們的合作伙伴。

軟件

我們的軟件部門競爭情況因應用而異。在銀行欺詐市場，我們主要與Nice Actimize、Experian、pegasystems、BAE Systems Applied Intelligence、SAS、aci環球、IBm、Feedzai和Featurespace競爭。在客戶起源市場，我們與Experian、艾可菲、Moody’s、meridian link和CGI等公司競爭。在客戶管理市場，我們與Experian和SAS等公司競爭。在營銷服務市場，我們與pegasystems、艾可菲、Experian、SAS、adobe和賽富時等公司競爭。在決策平台市場，我們與pegasystems、IBm和SAS等公司競爭。

產品保護和商標

我們依賴於專利、版權、商標和商業祕密法，以及保密協議和程序來保護我們的專有權利。

我們保留對用於開發評分模型的模型和軟件的所有權，並將其作爲商業祕密進行保護。我們還限制對源代碼的訪問，並限制對我們的軟件、文檔以及其他專有信息的訪問和分發。我們一般依賴於保護商業祕密的法律，以及合同保密保障措施和轉讓限制，來保護我們的軟件和在產品及服務方法論和知識方面的專有權益。我們的保密程序包括與員工和獨立承包商簽署發明轉讓和專有信息協議，以及與我們的分銷商、戰略伙伴和客戶簽署保密協議。我們還對某些專有軟件和文檔申請了版權保護。

我們擁有許多技術專利，並對其他技術申請專利。我們持有的專利可能無法得以確認爲有效，並且可能無法阻止競爭產品的開發。此外，我們的待定專利申請可能永遠不會被批准，也可能不會批准我們提交的任何將來申請。截至2024年9月30日，我們持有198項美國專利和29項外國專利，有75項申請待定。

儘管我們採取了預防措施，但競爭對手或用戶可能仍然會複製或再現我們軟件的某些方面，或者獲得我們視爲商業祕密的信息。此外，一些外國的法律對專有權的保護程度不如美國法律。雖然專利和其他知識產權保護很重要，但我們相信我們的成功和增長主要依賴於我們的人員的知識、能力、經驗和創造技能，新的產品，頻繁的產品增強和品牌認知。

我們已經爲在與美國各政府機構或其分包商達成協議進行的研究項目中開發了技術。雖然我們已獲得這些技術的商業權利，但美國政府通常保留在這些合同下開發的技術的知識產權和許可證的所有權。在某些情況下，如果我們未能及時將這些技術商業化，美國政府可以終止我們對這些技術的權利。此外，在美國政府合同下，政府可能公開我們研究的結果，這可能會限制我們基於經費資助研究的未來產品的競爭優勢。

我們已經使用、註冊和/或申請註冊某些商標和服務標誌，用於我們的技術、產品和服務。截至2024年9月30日，我們在美國和一些外國註冊了24個商標。

政府監管

我們受到多項美國聯邦、州、地方和外國法律法規的約束，這些法律法規涉及我們業務的核心問題。法律和政府監管影響我們業務的開展，並在某些情況下使我們面臨政府監督或執法以及未來因我們的產品和服務引發的訴訟的可能性。法律和政府法規同樣影響我們當前和潛在客戶的活動，以及他們對我們產品和服務的期望和需求。可能影響我們業務及當前和潛在客戶活動的法律和法規包括但不限於以下概述的內容。

許多美國和外國管轄區已經通過或正在考慮各種消費保護、數據隱私和網絡與數據安防-半導體法律和法規，這些法律法規可能與我們的業務或我們客戶的業務有關，或影響我們產品和服務的需求。例如，英國（「U.k.」）和歐盟（「E.U.」）的通用數據保護條例（「GDPR」）規定了嚴格的義務和限制，涉及U.k.和E.U.個人數據的收集和使用，要求在某些情況下及時通知數據泄露，要求在將個人數據轉移到尚未被E.U.或U.k.確定爲提供足夠數據隱私保護的其他國家時，實施某些批准的保護措施（例如，使用批准的「標準合同條款」和進行適當的數據轉移影響評估），以及對任何違規行爲可能處以巨額罰款。我們爲滿足受影響數據流的這些要求而實施的流程可能涉及解釋問題，並可能對跨境個人數據轉移產生不利影響，可能會使我們或我們的客戶受到E.U.和U.k.監管機構的額外審查，或可能增加我們在維護適當認證、進行必要評估、與第三方進行合同談判和實施批准的標準合同條款等方面的合規成本，以及（如果適用）本地化某些數據處理活動。其他許多國家也已引入並在某些情況下已通過類似的數據隱私和網絡及數據安防-半導體法律。

2018年《加州消費者隱私權法案》（「CCPA」）賦予加利福尼亞居民在個人信息收集和披露方面的某些隱私權利，並要求企業做出某些披露並採取某些其他行動以進一步維護這些權利。另外，自2023年1月1日起，加州隱私權法（「CPRA」）修訂並顯著擴大了CCPA的範圍。CPRA還成立了一個新機構，即加州隱私保護局，授權實施和執行CCPA和CPRA。許多其他美國州曾考慮過類似的隱私法律，其中許多州已通過了這些法律，其有效日期從2023年至2026年不等。

《克拉姆-利奇-布萊利法案（"GLBA"）規定了「金融機構」持有的消費者非公開個人信息的收集、使用、披露和安全等事項，間接適用於爲金融機構提供服務的公司。作爲金融機構服務提供商，我們業務的部分內容受到遵守GLBA某些規定的義務約束，包括對基礎數據使用或披露的限制，以及有關非公開個人信息進行技術、物理和行政保護的規定。

《1996年健康保險流動性和責任法案》（Health Insurance Portability and Accountability Act，HIPAA）在2009年《美國復甦和再投資法案》的修正案和《經濟與臨床衛生信息技術法》（Health Information Technology for Economic and Clinical Health Act，HITECH）及其各自的實施法規規定了與個人可識別健康信息的隱私、安全和傳輸相關的特定要求。除此之外，HITECH 使HIPAA 的安全標準直接適用於「業務夥伴」。我們作爲某些客戶的業務夥伴，這些客戶是受HIPAA 管轄的實體和服務提供商，在這種情況下，我們被規定爲HIPAA 的業務夥伴。

多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案（「多德-弗蘭克法案」）禁止在提供消費金融產品和服務時進行不公平、欺騙性或虐待性的行爲或做法（「UDAAP」），並賦予消費者金融保護局（「CFPB」）執法權，以執行這些條款以及某些列舉的聯邦消費金融法律。在某些情況下，CFPB還具有對爲提供消費金融產品和服務的被覆蓋金融機構提供重要服務的服務提供者進行檢查和監督的權力。此外，CFPB有權發佈規則，指定在某些消費金融服務和產品市場中的非存款「較大參與者」，以便行使CFPB在多德-弗蘭克法案下的監督權，這些規則已在多個市場實施，包括消費者報告市場。這些指定的「較大參與者」需接受CFPB的報告和現場合規檢查，這可能導致增加合規成本，並根據這些監督活動增加潛在的執法風險。此外，美國及外國一些最大金融機構客戶的法律法規可能要求他們傳遞某些合同義務，進行更嚴格的監督，並對其關鍵服務提供者（例如我們）進行更嚴格的審計。

《聯邦貿易委員會法案》（「FTC法案」）禁止不公平競爭方法和不公平或欺騙性行爲。根據FTC法案，FTC的管轄範圍包括基於我們用來保護消費者個人數據的安全措施而採取執法行動的能力。指稱我們未能以合理方式保護或處理此類數據的指控可能使我們受到監管審查或執法行動的約束。

《美國公平信用報告法案》（簡稱"FCRA"）適用於消費者報告機構、數據提供者以及像銀行和其他公司的消費者報告的用戶，其中許多是我們的客戶。FCRA條款規定了在進行與消費者相關的特定目的的信息彙編或評估時，消費者報告機構文件中信息的準確性、公平性和隱私保護。FCRA限制了消費者報告機構可以報告的信息類型，限制消費者報告的分發和使用，建立了消費者獲取和爭議自己信用文件的權利，包括旨在防止身份盜竊和幫助欺詐受害者的條款，要求消費者報告機構向消費者提供免費的年度信用報告，並對消費者報告機構、數據提供者和消費者報告信息用戶施加其他許多要求。這些要求可能會影響我們的客戶使用我們產品和服務的方式和程度。

一些州已經制定了類似於FCRA的要求。其中一些州法律實施的要求比FCRA更爲嚴格，尤其在處理對消費者報告中不準確信息的調查和回應方面。FCRA覆蓋了部分這些州法律，但是覆蓋範圍仍由法院界定。我們進行業務的外國國家各種消費者信用法律和法規也會影響我們向客戶提供的產品和服務。

《信用修復機構法案》（「CROA」）規定聲稱能幫助消費者改善信用狀況的公司。已經有努力將CROA適用於消費者報告機構和其他機構提供的信用監控服務，這可能會影響我們的某些產品和服務。

在直接或間接向美國聯邦、州和地方政府機構提供服務時，可能會對我們有特殊要求。適用的要求取決於所授合同的貨幣價值、授予或資助合同的具體政府機構、要交付的服務範圍以及該機構需要提供給我們的訪問級別，以使我們能夠履行合同。例如，我們可能需要遵守1974年的隱私法、美國國稅局的4812號出版物以及聯邦採購法規及相關補充合同條款。這些法律、法規和合同條款都施加了一些要求，包括保護個人信息或其他被政府視爲敏感的信息的措施。政府機構經常修改或補充這些要求，違反適用要求的後果可能包括罰款、民事責任以及對嚴重違規行爲的刑事責任。

關於我們業務及其客戶的業務的法律法規的關注度有所增加，包括美國監管機構如CFPb在內，涉及關於消費報告機構的運營、信用和替代數據的使用與準確性、消費報告和信用評分的成本、信用評分和公平貸款的使用以及在業務流程中算法、人工智能和機器學習的使用、透明度和公平性等政策關注。例如，CFPb已發起了一項公開的信息請求，涉及抵押貸款及相關結算服務提供商收取的費用，包括消費報告和信用評分的費用。此外，CFPb表示打算根據FCRA發佈規則，將FCRA擴展到目前不受該法案管轄的某些商業實踐。

歐洲委員會已經完成了《歐盟人工智能法案》，該法案規定了利用人工智能系統的產品的提供和使用要求，包括在信用評分領域。《歐盟人工智能法案》於2024年8月1日生效，其規定在該日期之後的6到36個月之間生效，其中大部分規定將於2026年生效。其他國家以及美國政府的行政部門和多個美國州正在考慮或已經實施適用於人工智能技術的法規或標準。

可能影響我們業務以及當前和潛在客戶活動的其他法律和法規包括但不限於以下重要監管領域：

•限制信用評分模型使用的法律和法規（例如，州的「抵押觸發」法律或「查詢」法律，對使用基於信用的保險評分的州保險限制，以及歐盟消費信貸指令）。

•公平貸款法（例如，《平等信貸機會法》、法規b和《公平住房法》）以及可能對算法公平性或責任提出要求的法律和法規。

•2015年《網絡安全法案》；美國商務部國家標準與技術研究院的《網絡安全框架》；明確合法境外數據使用法案；根據聯邦銀行監管機構發佈的規則和條例，銀行及其服務提供商的網絡安全事件通知要求；根據SEC發佈的法規，上市公司的網絡安全事件披露要求；以及身份盜竊、文件凍結和類似國家隱私法。

•與通過電子資金轉賬法和E條例向消費者提供信貸相關的法律法規，以及非政府的VISA和萬事達電子支付標準。

•適用於二級市場參與者的法律法規（例如：聯邦國民抵押貸款協會（「房利美」）和聯邦住房貸款抵押公司（「房地美」）），可能對我們的評分產品和收入產生影響，包括根據《經濟增長、監管救助和消費者保護法案》（公共法案115-174）第310條由聯邦住房金融局發佈的12 CFR第1254部分（信用評分模型的驗證和批准），以及根據這些法律法規建立的任何法規、標準或標準，包括對FICO的持續驗證和批准使用。® 房利美、房地美和聯邦住房金融局對FICO評分的使用。

•適用於我們客戶溝通客戶及其使用我們的產品和服務的法律法規（例如，電話營銷銷售規則、電話消費者保護法、CAN-SPAm法案、公平債務收取行爲法以及所頒佈的相關法規，以及其他國家的類似州法律和其他國家的類似法律）。

•適用於我們保險客戶及其使用我們保險產品和服務的法律法規。

•消費保護法律的應用或擴展，包括實施法規（例如，消費者金融保護法，信貸真實性法和Z部規定，公平追債實踐法和F部規定，軍人民事救濟法，軍工-半導體貸款法以及類似的州消費者保護法）。

•關於互聯網和社交媒體、電話營銷、廣告、代言和推薦的法律法規。

•反洗錢法律和法規（例如《銀行保密法》和《美國愛國者法案》）。

•有關針對非美國國家交付的FICO產品或外國公民的制裁方和出口管制的法律法規（例如，美國Office of Foreign Asset Control的制裁和出口管理條例）。

•金融監管標準（例如，Sarbanes-Oxley法案要求維護和驗證內部流程控制，包括重大事件意識和通知的控制）。

•適用於我們客戶外包服務的法律法規，規定了管理第三方（例如供應商、承包商、供應商和經銷商）的要求。

•與公司的環保母基、社會和治理，或可持續性實踐相關的法律法規，包括加強氣候相關披露要求，如加利福尼亞和美國證券交易委員會，以及歐盟的公司可持續性報告指令。

我們還受到通常適用於任何在美國具有國家或國際業務的公司的聯邦和州法律的約束，例如反壟斷法、外國腐敗行爲法、美國殘疾人法、州不公平或欺騙性行爲法以及各種勞動法。

人力資本資源

我們的團隊：普爾斯瑪特正在爲員工提供發展機會，以使每個團隊成員能夠學習和成長。

截至2024年9月30日，我們在27個國家僱用了3,586名員工。其中，我們最大的辦事處包括在美國有1,309人（36%），在印度有1,367人（38%），在英國有264人（7%）。除非根據某些外國司法管轄區的適用法律規定的範圍，我們的員工沒有一個受集體談判協議保護，且2024財年未發生任何工作停工。

我們的董事會（我們的「董事會」）和執行領導團隊相信，我們的員工對我們的成功至關重要。董事會的領導力發展與薪酬委員會（「LDCC」）負責監督所有人力資本管理政策、程序和策略，包括但不限於人才招聘、發展、留任、健康與安全、組織文化、員工參與、多樣性以及薪酬和福利項目。 LDCC還定期審查並向董事會報告關於我們的首席執行官及其他高管職位的繼任計劃。此外，我們的首席人力資源官定期向我們的董事會報告以人爲本的項目。

員工參與度

在過去十年裏，我們進行了季度員工調查，以衡量員工參與度，並從我們的員工那裏獲得反饋和見解，了解如何改善員工體驗和業務運營的效果。這些調查的詳細結果會及時傳達給所有員工、個人經理、執行團隊以及我們的董事會，並利用這些結果推動積極的組織變革。我們牽涉指定的人力資源業務合作伙伴和學習顧問，他們與高級領導合作，探討調查結果，確定高價值行動，並加強信息傳達，幫助員工理解調查參與如何與積極變革聯繫在一起。

這些調查驅動的組織變革實例包括投資於擴展的員工能力、制定確保應聘者池在招聘決策之前是適當多元化的政策、擴大且更頻繁的公司範圍內通信、通過顯著擴大獲得股權獎勵的人員增加員工股權擁有權、擴展的福利項目包括帶薪父母假、身心健康、家庭建設、 childcare 賠償和公司資助的運輸項目、增強的激勵計劃資金以及針對領導力和技術技能的專業發展投資，以及促進包容性和歸屬感的文化倡議。

我們的參與分數在過去一年穩步提高，幾乎所有驅動分數仍遠高於其公佈的外部基準。我們最近經歷了非常低的不希望的流失率，在過去的12個月內，這是我們幾十年來經歷的最低水平，遠低於競爭市場的水平。

組織文化

FICO致力於建立和強化一個重視個人差異和觀點的文化。我們相信，多元化的團隊能夠更好地理解和滿足客戶的各種需求。我們還相信，提倡一個歡迎和重視個人差異的文化能幫助我們吸引到最佳人才，同時讓人們能夠充分發揮自己的潛力。

在基礎上，我們已採納了一項「包容與歸屬承諾政策」，其中規定所有與就業相關的決定均須遵守既定的平等機會法規。因此，所有關於僱傭、調動、晉升、培訓、薪酬或其他福利計劃的決定均應根據這些法規做出。此外，在美國，我們已建立了一項平權行動計劃以及針對擁有50名或以上員工的辦公地點的基礎計劃，正式評估、報告和確定必要的行動，以消除涉及婦女、少數族裔、殘疾人和退伍軍人利用和晉升方面的差距。所有員工在入職過程中及其後每兩年都接受此類基礎和符合性政策的強制培訓和測試，管理人員則接受關於其獨特領導責任的培訓。例如，我們設有強制培訓計劃，旨在識別、預防和打擊被禁止的騷擾，以及旨在增進對無意識偏見及克服策略的理解的培訓和「對話會話」安排。

在這一基礎上，我們贊助並提供專門資金支持多個員工資源小組（「ERGs」），以幫助實現我們的勞動力參與和強烈的包容感與歸屬感的目標。FICO的ERGs專注於女性、種族/民族、LGBTQ+和社區支持小組。所有FICO的ERGs均對FICO的每位員工開放。我們的FICO Cares ERG鼓勵我們的員工與社區建立聯繫並貢獻力量。我們通過提供靈活的工作時間安排和帶薪社區志願者假期來鼓勵員工參與志願活動。我們還鼓勵並匹配員工對合格慈善組織的現金捐款，具體通過我們的企業配捐計劃。

截至2024年9月30日，在我們全球的員工中，男性和女性的比例分別爲67%和33%。在美國員工中，截至2024年9月30日，45%的員工屬於種族/民族多樣化的受保護類別成員。

作爲加速擴大勞動力多樣性的一項策略，我們積極參與針對校園招聘的努力。在美國，我們保持並繼續擴大與管理領導明日（MLt.org）組織的合作伙伴關係，幫助我們聯繫種族多樣化的大學生，進行暑期實習，並在畢業後提供全職就業機會。此外，在美國，我們的FICO教育分析挑戰項目通過與歷史上的黑人高校緊密合作，贊助數據科學項目，這些經驗有助於推動多樣化招聘工作。另外，在印度的校園招聘計劃重點面向軟件工程和數據科學畢業生，過去幾年每年女性招聘比例平均接近50％，有助於我們增加組織中的女性比例。

有關我們多樣性項目和努力的更多信息，請訪問我們網站上的企業責任頁面，鏈接爲 www.fico.com/en/corporate-responsibility我們網站上的信息不被視爲本年度10-K表格報告的一部分或引用。

人才招聘

我們利用組織文化作爲競爭優勢，努力吸引儘可能廣泛的人才庫。我們採用旨在確保候選人資格、知識和技能與每個職位成功所需的強大匹配的選擇實踐，同時通過招聘經理教育和決策工具的使用來避免無意識偏見。我們已採納了一項政策，尋求在提供擴展之前實現一定水平的合格申請人多樣性，作爲建立職場多樣性以及高質量招聘的策略。此外，在美國，我們詳細說明了所有公開職位發佈的目標基本薪資範圍，並禁止招聘人員詢問候選人的目前薪酬水平。我們專注於員工職業發展，幾乎所有工作機會都將內部發布。與我們在意欲極低的流失率一致，FICO在過去一年大大加強了作爲首選僱主的地位，導致外部候選人庫非常有吸引力。

專業發展

爲了支持職業發展，我們提供一個結構化的入職培訓計劃，專門針對多種確定的職業道路，幫助新員工迅速融入並高效工作。我們投資建立了FICO綜合學習組織（「ILO」），由我們的首席學習官領導。ILO爲全球的同事、客戶和合作夥伴開發定製的學習內容。我們通過這個「FICO學習」平台提供高質量、針對性的新人入職培訓、科技和產品技能培訓、合規以及管理與領導教育。這使我們的員工能夠獲得在當前職位中有效執行所需的知識和技能，同時爲新機會做好準備。我們還通過學費報銷計劃提供對學位或證書項目的財務支持。

我們爲組織中的所有主要職能定義了具體的職業發展道路，以便我們的員工了解如何通過拓展知識和技能來提升自己的職業生涯。在這樣做的過程中，我們的職位命名系統既反映了個人貢獻（或技術）職業軌道，也反映了人員管理職業軌道，以加強我們的理念：人們可以在這兩條軌道中專業成長。

爲進一步確保一致的管理，我們進行全公司範圍的年度績效評估，支持使用績效評分表來評估每個主要職能。這些評分表通過一組客觀描述符明確了每個職能的行爲預期，分爲三個績效水平（需要改進、達到預期和傑出）。除了評分表外，還爲每個個體建立基於其特定角色和優先事項的面向結果的目標。跨行爲和麪向結果的評估得出了綜合績效評估。

我們將「晉升」定義爲與證明能夠在下一個責任級別取得成功相關的薪資等級增加。我們的結構化晉升流程每年進行兩次，晉升涵蓋所有職位級別，包括高級職位級別的晉升與我們的年度週期（十月/十一月）一起進行，而較低和中級職位的晉升則在我們的中期週期（四月/五月）進行。該流程支持整體方法，從而提高了晉升決策的一致性，包括所有組別都得到代表性認可。我們大約20%的人每年通過晉升獲得認可。

繼任計劃

我們積極評估整個組織的人才，以優化資源部署，鼓勵專業發展，推動責任制，識別並採取行動減少不良流失風險。在每個財政年度的中點，人才評估由主管經理爲每個團隊成員執行。這些評估包括中期績效評分和領導力評分，兩者的組合將產生一個從一至九的人才管理評分，每個評分都有建議的後續行動。此外，經理們還會識別任何重要的流失風險和潛在驅動因素，並制定相關的緩解計劃。最後，對於每個高級領導角色，經理們會確定潛在的繼任候選人，同時明確針對發展需求以促進準備就緒。

對於副總裁級別的職位，執行團隊通過一個被稱爲「C會議」的流程發揮着核心作用。該流程涉及對每位現任副總裁進行詳細評估，使用多種工具，包括由現任副總裁撰寫的個人傳記，其中確定關鍵成就、職業發展願景以及可以表達其貢獻的贊同者。此外，經理們會爲每位現任副總裁完成一份領導者概況，突出關鍵優勢、過去一年的發展進展、前進式發展計劃、流失風險和推動因素，以及繼任見解。所有這些材料都會在執行團隊的多天會議期間進行集中審查和討論。在討論現任副總裁後，執行團隊將使用由主管經理準備的晉升推薦表格和360度績效評估的組合來評估任何被提名晉升爲副總裁的候選人，該360度績效評估包括自我評價、經理評價、直接彙報評價，以及從關鍵利益相關者那裏收集的見解。被提名進行副總裁級別晉升的候選人將在晉升決定最終確定之前被放置在「待命」狀態的陣列中進行一到三年的觀察。這種方法能夠推動高質量、一致性的決策，同時確保我們最有潛力的候選人在晉升時獲得妥善的發展，並做好準備。

薪酬和福利計劃

我們定期參與市場薪酬調查，尋求外部專家建議，並利用新員工、同行權益和非計劃性流失趨勢數據，以確保我們的基本工資和激勵結構具有競爭力。通過讓我們的CEO和執行領導團隊的每位成員參與相同的年度現金激勵獎金計劃，我們建立了強烈的共同目標感，所有非銷售員工都參與我們組織的獎勵計劃。

除了我們結構化的晉升週期外，所有的薪酬行動都是在十月年終績效評估流程結束後的十一月確定的。這包括晉升和以市場爲基礎的基本工資調整、年度獎金分配以及長期激勵獎勵。這一獎勵計劃週期確保了績效和獎勵之間的緊密關聯，它允許集中審查和完善獎勵建議，從而做出高質量且具有代表性的決策。

在過去十年中，我們逐步且顯著地將參與我們年度績效股權計劃的員工比例從7%擴大到超過33%。此外，我們爲符合條件的員工提供員工股票購買計劃，旨在促進更廣泛的股權參與。

我們提供具有競爭力的健康和福利福利計劃，並給予公司顯著的補貼以抵消保費，提供競爭力的公司匹配的養老計劃以鼓勵參與，並且有靈活的帶薪休假計劃，包括假期、病假和失能假期。我們提供高達12周的產假和父母假福利，並推行了一項健康計劃，旨在提供廣泛的身體和心理健康教育以及個人健康輔導，同時提供季度現金健康獎，幫助員工資助他們認爲最有價值的健康相關購買。此外，我們還有一個全球家庭建設福利計劃，提供不孕症、冷凍保存、代孕和收養支持服務。在印度，我們設立了兒童保育報銷計劃，以幫助年輕兒童的父母。

促進健康和安全的工作環境

我們致力於提供一個安全健康的工作環境。我們不斷努力滿足或超過與工作場所安全相關的所有法律、法規和公認實踐的合規要求。所有員工和承包商都必須遵守既定的安全政策、標準和程序。

我們通過遠程和混合工作地點政策爲員工營造健康的工作與生活平衡，這些政策提供了關於工作地點和工作時間的靈活性。我們還大幅減少了員工出差，僅保留必要的業務需求，轉而進行持續的視頻會議。

第 1A 項。風險因素

業務、市場和策略風險

我們可能無法成功執行我們軟件部門的業務策略，這可能導致我們的增長前景和運營結果受到影響。

我們越來越專注於我們軟件板塊的業務策略，投入大量開發資源，使我們的所有軟件能夠在FICO平台上運行。® 這是一個模塊化的軟件產品，旨在支持愛文思控股分析和決策的使用案例。這一業務策略旨在通過向客戶銷售多個可連接和可擴展的產品來增加我們的業務，同時支持定製客戶解決方案的開發，並讓客戶能夠更輕鬆地擴展他們的使用及其隨着時間推移所啓用的使用案例。市場可能對我們的一般業務方法不太接受，包括對我們基於雲的產品不太接受、對從我們這裏購買多個產品不太接受，或對我們的定製解決方案不太接受。在我們繼續追求這一業務策略的過程中，我們可能會經歷軟件板塊的營業收入和運營結果的波動，這可能是由於各種因素導致的，包括我們的基於雲的產品與本地軟件許可證之間在收入確認處理和時機上的差異、開發和運營我們的基於雲的產品所需的投資和其他支出的時機，以及新銷售、交付和分銷方法的採用。如果這一業務策略不成功，我們可能無法增長軟件板塊的業務，增長可能會比我們預期的更慢，或營業收入和利潤可能會下降。

我們的收入大部分來自少數產品和服務，如果市場不再接受這些產品和服務，我們的收入將下降。

我們預計來源於我們的評分解決方案、欺詐解決方案、客戶溝通服務、客戶管理解決方案和決策管理軟件的收入將在可預見的未來繼續佔據我們總收入的很大一部分。如果市場不繼續接受這些產品和服務，我們的收入將會下降。可能影響這些產品和服務市場接受度的因素包括以下幾點：

•商業分析行業的變化;

•科技的變化;

•我們無法獲取或使用產品的關鍵數據；

•市場需求飽和或收縮；

•關鍵客戶流失；

•行業整合;

•未能成功採用基於雲的技術；

•我們無法獲得對我們的產品和服務進行監管批准，包括信用評分模型。

•消費信貸的免費或相對廉價的可獲得性越來越高，信用評分和其他信息來自公共或商業來源；

•未能執行我們的銷售策略；和

•在新的垂直市場成功銷售我們的產品的能力有限。

如果我們無法成功開發新產品或新版本的產品，或者在引入新產品或新版本的過程中出現缺陷、故障或延遲，我們的業務可能會遭受嚴重損失。

我們的增長和業務策略的成功取決於我們開發和銷售新產品和產品的新版本的能力，包括開發和銷售基於雲的產品以及評分解決方案。如果我們無法開發新的或增強的產品，或者我們在推出新的或增強的產品方面不成功，我們可能無法發展我們的業務，或者增長速度可能比我們預期的更慢。此外，在新產品或產品的新版本中存在重大未被發現的錯誤或延遲可能會影響我們產品在市場上的接受程度，並可能損害我們的業務、財務狀況或經營業績。在過去，我們在開發和推出新產品和產品增強時曾遇到過延遲，主要是由於開發模型、獲取數據以及適應特定軟件操作環境和某些客戶或其他系統而造成的困難。我們的軟件產品中也存在錯誤或「錯誤」，儘管在產品發佈之前進行了測試。我們產品中的軟件錯誤可能會影響產品與其他硬件或軟件產品的兼容性，可能會延遲新產品或產品的新版本的開發或發佈，並可能會對我們產品的市場接受程度產生不利影響。我們產品中的重大錯誤或缺陷，或者被認爲是重大的錯誤或缺陷，可能會導致我產品被拒絕、損害我們的聲譽、損失收入、轉移開發資源、增加產品責任索賠以及增加服務和支持成本和保修索賠。

我們增加收入的能力在某種程度上取決於推出新產品和服務，並對現有產品和服務進行改進和提升。如果市場不能接受這些新的、增強的或改良的產品和服務，我們的收入可能會下降。

爲了增加我們的收入，我們必須加強和改進現有的產品和服務，並繼續推出跟上技術發展步伐、滿足日益複雜的客戶需求並獲得市場認可的新產品和服務。我們認爲，我們業務未來增長的很大一部分和業務策略的成功將取決於我們繼續擴展到我們產品和服務的新市場的能力。這些領域對於我們的產品開發以及銷售和營銷人員來說相對較新。我們計劃在未來推廣的產品和服務處於各種不同的發展階段。我們無法保證市場會接受這些產品和服務。如果我們現有或潛在的客戶不願切換或採納我們的新產品和服務，無論是這些產品和服務的質量或其他因素，如經濟狀況等原因，我們的收入將減少。

我們在相對較少的消費者以及與三大消費者報告機構的合同上依賴了我們收入和利潤的大部分。我們的許多客戶規模明顯大於我們，並可能擁有更大的議價能力。我們最大客戶的業務在很大程度上取決於有利的宏觀經濟條件。如果這些客戶受到全球經濟疲軟、全球經濟波動或這些關係條款的影響，我們的收入和運營業績可能會下降。

我們的大多數客戶都是相對較大的企業，如銀行、信用卡髮卡機構、保險公司、零售商、電信提供商、汽車貸款機構、消費報告機構、公共機構以及其他行業的組織。因此，許多我們的客戶和潛在客戶都比我們大得多，並且可能有足夠的議價能力來要求降低價格和有利的非標準條款。

此外，美國和其他主要國際經濟體已不時經歷經濟衰退，其中經濟活動受到對各種商品和服務需求下降、利率波動大、通貨膨脹率波動、信貸受限、流動性不佳、公司盈利能力降低、信用、權益和匯率期貨市場波動、破產以及整體經濟不確定性的影響。經濟擾動的潛在風險給我們的業務帶來了相當大的風險，包括與我們有重要關係的金融機構面臨潛在破產或信用惡化的風險。經濟擾動可能導致我們向客戶推銷新產品的銷量下降以及爲現有客戶執行的業務成交量減少。此外，我們Score銷售的成交量嚴重依賴宏觀經濟條件，例如，在美國抵押貸款和信用卡市場的交易量，這些市場佔我們Score部門收入的很大一部分。

我們從與美國三大消費報告機構的合同中，艾可菲、transunion和其他方分銷我們的產品中，獲取了我們評分部門收入和營業收入的相當一部分。如果與這三家消費報告機構中任何一家在其分銷我們的產品或者在我們的myFICO產品方面的關係發生損失或重大變化，® 與主要客戶的關係發生損失或重大變化，與重要第三方分銷商（包括支付卡處理商）的關係發生損失或重大變化，或者這些渠道的重大收入損失或延遲，都可能對我們的收入和經營結果產生重大不利影響。

我們的營收在很大程度上取決於銀行（包括消費信貸）行業的狀況。如果我們的客戶所在的行業經歷不確定性，可能會損害我們的業務、財務狀況或運營結果。

在2024財年，我們92%的營業收入來自向銀行業銷售產品和服務。過去曾經歷的全球經濟不確定期間帶來了相當大的壓力、波動、流動性不足和全球信貸及其他金融市場的混亂，導致多家主要國內外金融機構破產、被收購，或者獲得政府援助。未來可能出現的壓力和混亂，包括地緣政治緊張局勢、軍事衝突、通貨膨脹水平以及利率波動，給我們的業務和運營帶來了相當大的風險。這些風險包括金融機構潛在的破產或信用惡化，其中許多是我們的客戶。這種混亂會導致我們從金融和其他機構獲得的收入下降。此外，如果消費者對金融服務和產品的需求減少，信貸申請數量減少，對我們產品和服務的需求也可能大幅減少。這類混亂可能導致我們向客戶提供的產品和服務的交易量下降，並對我們的營業收入和運營結果產生負面影響。

儘管美國銀行業的帳戶增長速度較慢，但我們通過向大銀行和其他信用發行機構銷售和交叉銷售我們的產品和服務，在銀行業實現了大部分營業收入增長。如果銀行業出現參與機構數量的收縮，我們可能由於產品和服務的需求減少或發生變化，而爲我們的客戶支持獲取計劃的產品和服務減少營收增長的機會。此外，行業的收縮可能會影響從我們根據按交易計費的合同中獲取的循環收入基礎，因爲以前分開的客戶將其運營合併到一個合同下。不能保證我們能夠阻止未來營收的收縮或有效促進我們業務的未來營收增長。

在我們將銷售擴展到國際市場時，風險更大，因爲這些市場也正在經歷重大沖擊，而我們在這些市場上不太知名。

如果停止或減少使用FICO評分® 如果Fannie Mae和Freddie Mac停止或減少使用FICO評分，可能會對我們的收入、運營結果和股票價格產生重大不利影響。

我們得分板塊的收入相當大一部分歸因於美國抵押貸款市場，其中包括，聯邦國家抵押貸款協會（「房利美」）和聯邦住房貸款抵押公司（「房地美」）對那些符合購買條件的抵押貸款的要求，即美國貸款機構必須提供FICO評分。® 然而，它們繼續使用FICO評分仍需經過這些企業和聯邦住房金融局（「FHFA」）的持續驗證和批准。如果其他信用評分模型被批准用於交付給房利美和房地美的抵押貸款，或FICO評分未被批准繼續用於這些抵押貸款，可能會對我們的收入、運營結果和股價產生重大不利影響。FHFA、房利美或房地美實施的其他變更也可能影響FICO評分的需求，因此可能對我們的業務產生類似的不利影響，例如，允許抵押貸款發放者僅使用三家國家消費者信用報告機構中兩家的信用評分（「雙合併報告」）來承銷貸款，而不是使用所有三家（「三合併報告」）。

我們在經營的市場中面臨着激烈競爭，我們的產品和定價策略，以及我們競爭對手的產品可能會降低我們的產品銷售額和市場份額。

我們產品和服務的需求可能對我們實施的產品和定價變化敏感，而我們的產品和定價策略可能不會被市場接受。如果我們的客戶未能接受我們的產品和定價策略，我們的收入、運營結果和業務可能會受到影響。我們的解決方案市場競爭激烈且不斷變化，我們預計競爭將持續並加劇。我們的區域型和全球貨幣競爭對手在規模和提供的產品及服務範圍上各不相同，包括：

•內部分析師和系統開發人員；

•神經網絡開發者和人工智能系統構建者；

•欺詐解決方案供應商；

•給模型製作者打分；

•信用報告和信用評分的提供者；

•提供預測分析建模、規則或分析開發工具的軟件公司;

•實體解析和社交網絡分析解決方案提供商;

•客戶參與和風險管理解決方案的供應商;

•帳戶工作流管理軟件提供商;

•業務流程管理和決策規則管理提供商；

•企業資源規劃和客戶關係管理解決方案提供商;

•業務智能解決方案提供商；

•自動化申請處理服務的提供者；以及

•第三方專業服務和諮詢機構。

我們預計將面臨來自其他已建立和新興公司的額外競爭。這可能包括我們的客戶開發自己的評分模型或其他產品，結果導致他們不再購買或減少從我們這裏購買產品。我們還預計將面臨來自其他技術的競爭。例如，我們部分反欺詐解決方案產品與其他防止信用卡欺詐方法競爭，比如持卡人驗證和認證解決方案；移動設備支付和相關設備上的生物識別措施，包括指紋和人臉匹配；以及其他卡片授權和用戶驗證技術。

我們的現有和預期競爭對手在財務、技術、營銷、專業服務和其他資源方面比我們擁有更大的優勢，行業整合正在推動許多市場中出現規模更大的競爭對手。因此，我們的競爭對手可能能夠更快地對新興技術和客戶需求變化做出反應。他們可能還能夠投入比我們更多的資源來開發、推廣和銷售他們的產品。許多這樣的公司擁有廣泛的客戶關係，包括與我們許多現有和潛在客戶之間的關係。例如，Experian、transunion和艾可菲已經組建了一家合資企業，正在銷售一款與我們產品競爭的信用評分產品。此外，可能會出現新的競爭對手或競爭對手之間的聯盟，並迅速獲得顯着的市場份額。如果我們無法像競爭對手那樣迅速或有效地回應客戶需求的變化，我們拓展業務和銷售產品的能力將受到負面影響。

我們的競爭對手可能會以更低的價格單獨銷售現有或新產品，或作爲幾種相關產品的一部分的綜合套件而與我們的產品競爭。這種能力可能會導致我們的客戶購買直接與我們的產品競爭的競爭對手的產品，這可能會減少我們的產品銷量和市場份額。競爭對手降低價格可能會迫使我們以負面影響我們利潤率的方式降低產品價格，並可能還會損害我們獲取新的長期合同和有利條款下續訂現有長期合同的能力。

我們依賴與第三方的關係進行市場營銷、分銷和某些服務。如果我們在這些關係中遇到困難，包括來自這些第三方的競爭，我們未來的收入可能會受到不利影響。

我們的許多產品是通過經銷商或合作伙伴銷售的，並且我們打算繼續通過這些現有的經銷商和合作夥伴關係來營銷和分銷我們的產品，同時投入資源開發額外的銷售、分銷和營銷關係。我們的得分業務依賴於 Experian、transunion 和艾可菲等。我們現有和未來的經銷商未能產生重要收入或未能履行其預期的服務或職能，要求這些經銷商改變他們提供我們產品的條款，或者我們未能建立額外的分銷、銷售和營銷聯盟，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。此外，我們某些經銷商目前與我們競爭，並且將來可能與我們競爭，要麼通過自行開發競爭性產品，要麼通過分銷競爭性產品。例如，Experian、transunion 和艾可菲已經開發了一款與我們的產品直接競爭的信用評分產品，並正在積極銷售該產品。來自經銷商或其他銷售和營銷合作伙伴的競爭可能嚴重損害我們產品和服務的銷售。

我們將繼續依賴專有科技權利，如果我們無法保護它們，我們的業務可能會受到損害。

我們的成功部分依賴於我們的專有科技和其他知識產權。迄今爲止，我們主要依賴於版權、專利、商業祕密和商標法的組合，以及對複製和分發的保密和其他合同限制來保護我們的專有科技。這種對我們專有科技的保護是有限的，其他人可能在未獲我們同意的情況下使用我們的專有科技。此外，關於我們待處理或未來的專利申請可能不會發放專利，我們的專利可能不被認定爲有效，或者可能無法阻止競爭產品的開發。任何披露、喪失、無效或未能保護我們的知識產權可能會對我們的競爭地位產生負面影響，並最終影響我們的業務。無法保證我們在美國或海外對知識產權的保護是充分的，或者其他人，包括我們的競爭對手，不會在未獲我們的同意的情況下使用我們的專有科技。此外，可能需要通過訴訟來強制執行我們的知識產權，保護我們的商業祕密，或判斷其他人的專有權利的有效性和範圍。這種訴訟可能會導致大量成本和資源轉移，從而損害我們的業務、財務狀況或運營結果。

我們的一些技術是在與各種美國政府機構或分包商達成協議的研究項目下開發的。儘管我們對這些技術擁有商業權利，但美國政府通常保留在我們根據這些合同開發的技術中的知識產權和許可權，並且在某些情況下可以在我們未能及時商業化這些技術時終止我們對這些技術的權利。在與美國政府的這些合同下，研究的結果可能由政府公開，從而限制了我們在基於我們研究的未來產品方面的競爭優勢。

如果我們無法進入新市場或開發新的銷售和分銷渠道，我們的業務和增長前景可能會受到影響。

我們預計未來的增長部分取決於在我們目前不服務的行業和市場銷售產品和服務解決方案。我們還期望通過額外的銷售和分銷渠道傳遞我們的解決方案來發展我們的業務。如果我們無法像預期的那樣滲透這些行業和市場，或者我們未能開發額外的銷售和分銷渠道，那麼我們可能無法發展我們的業務，增長可能比我們預期的慢，或者我們的收入和利潤可能會下降。

如果我們無法跟上快速變化的技術，我們的產品可能變得競爭力不足或過時。

在我們的市場中，技術變化迅速，在電腦硬件、網絡操作系統、編程工具、編程語言、操作系統、數據庫技術、基於雲的技術和互聯網使用方面都在不斷改進。例如，人工智能技術，包括生成式人工智能，及其應用目前正在快速變化。如果我們不能根據技術或行業標準的變化加強我們當前產品並開發新產品，或者如果我們未能及時爲市場帶來產品升級或新產品開發，那麼我們的產品可能會迅速變得不夠競爭力或過時。我們未來的成功部分取決於我們的能力：

•通過內部開發新技術和競爭性技術來創新；

•有效地使用領先的第三方技術；

•繼續發展我們的技術專長;

•預見並有效應對客戶需求的變化;

•以一種最小化客戶因期待新產品發佈而延遲購買現有產品影響的方式啓動新產品介紹；並且

•影響並響應新興行業標準和其他技術變革。

我們的重組工作可能會導致我們的增長前景和盈利能力受到影響。

作爲我們的管理方法的一部分，我們追求持續的再造努力，旨在通過戰略資源配置增加收入，並通過降低成本提高盈利能力。我們的再造努力在長期內可能不會取得成功，如果我們未能將費用降低或收入增加到預期水平或根本未能做到。如果我們的再造努力長期內不成功，我們的收入、運營結果和業務可能會受到影響。

不能保證戰略性減持將帶來業務利益。

作爲我們策略的一部分，我們持續評估我們的業務投資組合。在進行這些審查的結果之下，我們已經做出了剝離某些產品和業務線的決定，並且未來可能會再次這樣做。這些剝離涉及風險，包括：

•我們業務或運營的中斷；

•我們收入或每股收益的減少；

•在運營、服務、產品和人員分離方面存在困難；

•未能將責任、合同、設施和僱員有效地轉移給購買方；

•包含潛在未來購買價格調整或要求資產或負債進行剝離、管理或分開運行的脫售條款;

•將管理層的注意力從我們其他業務轉移。

•關鍵人員的潛在流失；

•對我們與客戶、供應商或其業務之間關係的負面影響；

•員工士氣或客戶信心的下降；以及

•保留或可能面臨與已剝離業務相關的第三方索賠。

如果我們未能成功管理與資產剝離相關的風險，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響，因爲潛在的戰略利益可能無法實現，或者實現所需時間更長。

我們的收購活動可能會干擾我們正在進行的業務，並可能涉及增加的開支，且我們可能無法實現交易時設想的財務和戰略目標。

我們已收購，並可能在未來收購公司、業務、產品、服務和技術。收購涉及重大風險和不確定性，包括：

•我們的持續業務可能會受到干擾，管理層的注意力可能會因併購、過渡或整合活動而分散；

•收購可能不會進一步推動我們的業務策略，可能我們未能如預期那樣成功整合收購的業務或科技，或者可能我們爲投資支付了過高的價格，或者未能實現預期的收益，這可能對我們的業務或運營結果產生不利影響；

•我們可能無法留住被收購控件的關鍵員工、客戶和其他業務合作伙伴；

•我們可能在進入我們沒有或有限直接先前經驗的新市場，或者競爭對手可能擁有更強勁的市場地位時遇到困難；

•我們的運營結果或財務控件可能會受到我們在收購中承擔的已知或未知索賠或責任的負面影響，或者由於收購而向我們施加的索賠，包括政府機構或權威機構、已終止的員工、當前或前客戶、前股東或其他第三方的索賠；

•我們可能會因我們收購的商譽或其他資產的減值而產生重大費用；

•我們收購的公司可能經歷了一次尚未被發現、調查和修復的安防-半導體事件，我們可能無法及時識別，而這一事件可能在整合過程中更廣泛地傳播到我們公司的其他部分；

•我們可能會因收購成本、合併和/或經營收購業務產生的費用或超出預期的承擔的責任而產生重大費用;

•由於多種原因，我們可能無法實現通過收購預計的收入增長，包括如果比預期更多的客戶選擇不續簽合同，如果我們無法將收購的技術或產品與現有產品線以統一的方式整合，如果我們無法將收購的產品賣出給我們的客戶群體，或者如果被收購公司的合同模型或會計處理的變化不允許我們及時確認收入。

•我們使用現金支付收購可能限制現金的其他潛在用途，包括股票回購和償還未償債務；以及

•如果我們在未來的收購中發行大量股權證券，現有股東可能會遭到稀釋，且每股收益可能會下降。

由於收購本質上具有風險，我們的交易可能不會成功，並可能對我們的業務、運營結果、財務控件或現金流產生重大不利影響。收購在美國以外具有顯著存在的業務將增加我們在國際市場開展運營的風險。

我們的收入、運營結果和整體財務表現可能會受到健康流行病或其他疾病爆發的負面影響。

我們的客戶，因此我們的業務和收入，對一般經濟狀況和放貸活動的負面變化敏感。健康流行病或疾病爆發可能影響我們解決方案的支出率，並可能對我們的客戶購買我們的產品和服務的能力或意願產生不利影響，導致潛在客戶更改產品選擇或期限承諾，推遲或取消購買決定，延長銷售週期，並可能增加付款違約率，所有這些都可能不利影響我們未來的收入、運營結果和整體財務表現。

操作風險

如果我們的網絡安全概念措施受到威脅或客戶或消費的數據被未經授權訪問，我們的產品和服務可能會被視爲不安全，客戶可能會減少或停止使用我們的產品和服務，我們的聲譽可能會受到損害，並且我們可能會承擔重大責任。

由於我們的業務需要存儲、傳輸和利用敏感的消費者和客戶信息，我們將繼續定期成爲來自技術精湛和資源充足的外部第三方等不法分子企圖訪問或竊取我們存儲的數據的網絡安全概念和其他安防-半導體威脅的目標。我們提供的許多產品都是通過互聯網提供的。隨着將軟件解決方案和數據從傳統系統遷移到基於雲的解決方案，我們可能會面臨額外的網絡安全概念威脅。我們經營在一個由意外事件或第三方或內部人員蓄意攻擊引起的嚴重網絡安全概念事件風險的環境中，這可能涉及利用安全漏洞或精密攻擊方法。這些威脅包括社會工程攻擊、網絡釣魚攻擊和其他網絡攻擊，包括國家支持的網絡攻擊、工業間諜行爲、內部威脅、拒絕服務攻擊、計算機病毒、勒索軟件和其他惡意軟件、欺詐或其他網絡事件。作爲軟件和科技供應商，我們可能整合或分發第三方的軟件或其他材料。對這些軟件和材料供應鏈的攻擊或其他安防-半導體威脅可能使我們無法保證這些軟件和材料的來源，並可能使我們面臨分發可能對我們自身、我們的客戶或其他第三方造成危害的軟件或其他材料的風險。此外，人工智能的關注度和使用增加了網絡安全概念和數據泄露的風險，在使用人工智能時，網絡攻擊可能更快發生並更快進化。另外，我們的員工使用人工智能，無論是否授權，都增加了我們的知識產權和其他專有信息被無意中披露的風險。

網絡安全概念侵犯可能會使我們面臨損失的風險，未經授權披露消費者或客戶信息，重要的訴訟，監管罰款，處罰，客戶流失或聲譽損失，賠償責任和其他責任。不能確保我們爲維護我們的非公開信息和客戶信息安全和保護而採取的程序，技術和流程將得到充分落實，遵守或有效。如果我們的網絡安全措施因第三方行動，員工錯誤，不當行爲或其他原因而被入侵，並且因此有人未經授權地訪問我們的系統或消費者或客戶信息，則可能會訪問，竊取，披露或丟失敏感數據，我們的聲譽可能會受損，我們的業務可能會受到影響，並且我們可能會擔負重大責任。因爲用於獲取未經授權訪問，停用或降低服務質量或破壞系統的技術經常變化，通常在針對目標啓動之後一段時間之後才會被認識到，我們可能無法預測這些技術，實施足夠的預防措施或及時有效地補救任何侵入。由於我們的計算機系統，軟件，網絡或其他技術資產的成功入侵可能會在被檢測到之前持續一段時間，在及時檢測到網絡安全事件的後果之前，我們可能無法立即解決。

惡意的第三方可能還會進行攻擊，目的是暫時阻止客戶、分銷商和供應商訪問我們的系統和服務。我們的供應商、分銷商、客戶、我們收購的公司或我們自身經歷的網絡安全漏洞可能觸發政府通知要求和公開披露，這可能導致廣泛的負面宣傳、法定賠償和受網絡安全漏洞影響的個人提起的訴訟。我們也可能受到使用我們產品的客戶經歷的網絡安全漏洞的影響，這些漏洞可能是由於超出我們控制範圍的因素髮生，包括客戶未能及時安裝更新和修復程序、客戶自身網絡安全措施的漏洞，以及其他因素。任何網絡安全漏洞，無論是實際存在還是感知存在，都可能損害我們的聲譽，削弱客戶對我們安防措施有效性的信心， negatively impact我們吸引新客戶的能力，導致現有客戶減少或停止使用我們的產品和服務，導致影響我們產品和服務的監管或行業變化，或使我們受到第三方訴訟、監管罰款或其他行動或責任，所有這些都可能對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。

如果我們遇到業務中斷或信息技術和通信系統故障，我們的產品和服務可能會中斷，從而可能對我們的聲譽、業務和財務狀況產生不利影響。

我們提供可靠產品和服務的能力取決於我們數據中心、信息技術和通信系統以及越來越多外部服務提供商高效、不間斷的運營。任何對我們數據中心、信息技術或外部服務提供商的通信系統使用的干擾或干擾都會對我們的運營和業務產生不利影響。隨着我們繼續拓展我們的軟件業務板塊，我們對這些系統持續運營和可用性的依賴性增加。我們和外部服務提供商的系統和數據中心可能會遭受損害或中斷。這些中斷可能包括軟件或硬件故障、通信故障、網絡停運或第三方環境或服務提供者的其他故障，或者因爲缺陷更新、火災、洪水、地震、大流行、戰爭、恐怖主義行爲或公民動亂、電力中斷、設備故障、供應鏈中斷、計算機病毒、拒絕服務或其他網絡安全攻擊、員工或內部人員瀆職、人爲錯誤和其他我們無法控制的事件。我們或外部服務提供商已經採取的任何措施來防止或減少中斷可能不足以防止服務中斷，災難恢復計劃可能無法考慮到一切情況。

在任何這些系統中發生操作故障或停機，或這些系統受到損害或毀壞，導致我們服務中斷，可能會導致客戶流失、客戶關係受損、收入和利潤減少、客戶收費的退款，以及對我們品牌和聲譽的損害，並可能需要我們承擔 substantial 額外費用來修理或更換受損設備和恢復因中斷而造成的數據丟失。上述任何一種情況都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況、現金流和運營結果產生重大不利影響。

未能從我們的客戶或其他地方獲得某些型號施工數據可能會對我們的業務造成損害。

我們的業務要求我們開發或獲取可靠的當前和統計相關數據來源，以分析交易並更新我們的一些產品。在大多數情況下，這些數據必須定期更新和刷新，以使我們的產品在變化的環境中繼續有效工作。我們並不擁有或控制我們所需的大部分數據，這些數據大多數是私下收集並維護在專有數據庫中。客戶和關鍵業務合作伙伴爲我們提供分析交易、報告結果和構建新模型所需的數據。我們的業務策略在某種程度上依賴於我們訪問新數據形式的能力，以開發定製和專有的分析工具。如果我們未能與客戶和業務合作伙伴維持足夠的數據來源關係，或者如果他們因隱私、安防-半導體、競爭問題、合規問題或因客戶或合作伙伴的禁止或缺乏權限而拒絕提供此類數據，我們可能會失去訪問所需數據和我們產品的機會。如果發生這種情況，我們的新產品開發可能會變得不那麼有效。我們可能還會面臨對這些數據的收集、披露、轉移或使用的立法、合規或司法限制或強制要求，特別是在這些數據未以允許我們合法使用的方式由我們的提供者收集的情況下。第三方已對這些數據提出版權和其他知識產權利益的主張，而這些主張如果成功，可能會阻止我們使用這些數據。我們可能無法成功維持與這些外部數據來源提供者的關係，或繼續以可接受的條款從他們那裏獲得數據。任何數據供應的中斷都可能嚴重損害我們的業務、財務狀況或運營結果。

未能招募和留住合格的人才能夠妨礙我們成功管理業務的能力。

我們的業務策略和未來的成功將在很大程度上取決於我們吸引和留住經驗豐富的銷售、諮詢、研發、營銷、技術支持和管理人員的能力。這些人才的勞動力市場，尤其是在軟件工程、數據科學和網絡安全等複雜技術領域，由於具備必要技術技能和理解來支持我們複雜產品的人員數量有限，競爭非常激烈，如果一般市場和經濟改善，可能變得更加競爭激烈。我們無法確定我們的薪酬策略是否會被現有或潛在員工視爲具有競爭力。這一點和其他競爭因素可能會影響我們招聘和留住人員的能力。我們過去在招聘和留住合格人員方面曾遇到困難，尤其是在這些極具競爭性的技術領域，未來可能在招聘和留住此類人員方面遇到困難，特別是在我們需要額外員工支持擴大的研發工作、新客戶和/或增加客戶需求的時候。我們也可能從其他國家招聘技術專業人士來在美國工作，以及從美國和其他國家招聘人員來在國外工作。美國和其他國家移民法規以及我們經營業務所在國家簽證的限制可能會阻礙我們吸引必要的合格人員，並危及我們的業務和未來運營結果。即使我們投入大量資源試圖吸引、培訓和留住合格人員，存在一個風險，即我們可能無法成功，並且我們的業務可能會受到損害。我們的股票價值未能增值可能會對我們利用股權和基於股權的激勵計劃吸引和留住人員的能力產生不利影響，可能需要我們採用其他形式的薪酬來實現這一目的。

法律、監管和合規風險

針對美國住房抵押貸款結算成本的監管重點增加，可能會影響我們實施價格調整的能力 fair isaac® 在抵押貸款產生中使用的分數，從而限制FICO分數的收入和盈利能力。如果實施或執行影響FICO分數或我們其他產品和服務的新法律、法規或其他政府行動，可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。

美國聯邦監管機構，如CFPb和FTC，以及現任總統政府和一些州，已加大關注消費者收費的透明度和公平性，以及對消費品和服務成本的影響。例如，在2024年5月，CFPb發起了一項公開調查，以獲取有關美國住宅按揭市場中提供按揭和相關結算服務的費用信息，包括信用報告和信用評分的費用。CFPb指出，他們正在調查爲什麼封閉成本在增加，誰受益，以及如何降低借款人和貸款人的成本。如果此次調查導致新法律、法規或其他政府行動，限制我們、消費者信用報告機構或我們FICO得分的最終用戶收費的法規，則我們未來用於抵押貸款的FICO得分定價可能會受到影響，因此FICO得分的收入和盈利能力可能會受到不利影響，並且我們得分業務的增長可能會受到限制。® 或者對信用評分的銷售或分發施加其他限制，我們將來增加用於按揭發行的FICO得分的定價能力可能會受到影響，從而可能會對FICO得分的收入和盈利能力產生不利影響，並且可能會制約我們得分業務的增長。

此外，美國對我們業務以及消費者報告機構業務的相關法律和法規更廣泛地進行了關注，包括美國州和聯邦監管機構（如CFPb）關於消費者報告機構運營、信用評分和信用報告的銷售和分發、信用和替代數據的使用和準確性、信用評分和公平信貸、以及業務流程中算法、人工智能和機器學習的使用方面的政策關切。例如，CFPb已表示其打算根據FCRA發佈規定，將FCRA延伸到目前尚未適用該法規的某些業務實踐。遵守這些法律法規以及可能實施的涉及這些話題的新法律法規的成本和其他負擔可能會對我們解決方案的使用和採用產生負面影響，減少對它們的整體需求，並損害我們的業務、財務狀況或經營業績。

美國和其他國家的適用於我們和/或我們客戶的法律和法規可能使我們面臨責任，導致我們產生重大費用，影響我們在某些市場的競爭能力，限制我們產品的盈利能力或需求，或使我們的產品過時。如果這些法律和法規要求我們改變我們的產品和服務，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。新的立法或法規，或對現行法律和法規的更改，也可能對我們的業務產生負面影響，並增加我們的經營成本。

法律和政府監管影響着我們業務的進行，在某些情況下，可能使我們受到政府監督或執法，以及未來可能由於我們的產品和服務而引發的訴訟。法律和政府監管還影響着我們現有和潛在客戶的活動，以及他們對我們的產品和服務的期望和需求。可能影響我們業務和/或我們現有和潛在客戶活動的法律和法規包括但不限於以下重要的監管領域：

•限制使用和披露、要求安全程序，或者適用於個人信息收集、處理、存儲、使用和轉讓的隱私和安防-半導體法律法規，例如1999年的美國金融服務現代化法案，也稱爲格拉姆-利奇-布利利法案；身份盜竊、文件凍結、安全漏洞通知以及類似州隱私法；以及其他國家的數據保護法，如歐洲聯盟（「歐盟」）的一般數據保護條例（「GDPR」）和英國（「英國」）的法律。

•涉及個人健康信息的隱私、安全和傳輸的法律和法規，包括1996年修訂的《美國健康保險可移植性及責任法》（HIPAA）和2009年《美國復甦和再投資法》修正案，以及《經濟和臨床健康信息技術法案》（HITECH）及各自的實施法規；

•2010年《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》引發的金融監管改革，以及該法案規定的許多法規，包括由消費者金融保護局頒佈的法規，以及該局在列舉的聯邦消費者金融法律和不公平、欺騙或濫用行爲或做法（「UDAAP」）方面的監管和調查權限；

•消費保護法律的應用或擴展，包括實施法規（例如，《消費者金融保護法案》，《聯邦貿易委員會法案》，《真實借貸法》和《Z條例》，《公平追債實踐法》和《F條例》，《美國現役軍人法》、《軍事貸款法》、《信用修復機構法》以及類似州消費保護法律）；

•債權人和消費者信用報告機構對數據的使用（例如，美國《公平信用報告法》和類似州法律）；

•向美國聯邦、州和地方政府機構（例如1974年《隱私法》、美國國內稅務局的《刊物4812》和聯邦採購條例）直接或間接提供產品或服務時可能適用特殊要求;

•限制信用評分模型使用的法律法規（例如，州「抵押貸款觸發」或「查詢」法律，州保險限制對基於信用的保險評分的使用，以及歐盟消費信用指令）;

•公平借貸法律（例如，平等信貸機會法和B條規，以及公平住房法）以及可能對算法的公平性或問責制施加要求的法律法規；

•2015年《網絡安全法案》；美國商務部國家標準技術研究所的《網絡安全框架》；《明確境外數據使用法律法案》；聯邦銀行監管機構頒佈的關於銀行及其服務提供商的網絡安全事件通知要求的規定；美國證監會頒佈的針對上市公司的網絡安全事件披露要求；以及身份盜竊、文件凍結和類似州隱私法。

•與《電子資金轉賬法》和E條規相關的涉及向消費者擴展信用的法律和法規，以及非政府的VISA和萬事達電子支付標準；

•適用於次市場參與者（如房利美和房地美）的法律法規可能會影響我們的評分產品和收入，包括由FHFA根據《經濟增長、監管減輕和消費者保護法》（公法115-174號）第310條頒佈的12 CFR第1254部分（信用評分模型的驗證和批准），以及根據該等法律或法規制定的任何法規、標準或標準，包括對使用FICO進行持續驗證和批准® 由房利美、房地美和FHFA評分；

•適用於我們客戶溝通客戶及其使用我們產品和服務的法律法規（例如，電話營銷銷售規則，電話消費者保護法，反垃圾郵件法案，公平債務收取慣例法以及由此制定的法規，以及其他州法律和其他國家類似法律）;

•適用於我們的保險客戶及其使用我們的保險產品和服務的法律法規；

•關於互聯網和社交媒體、電話營銷、廣告、代言和證明使用的法律法規；

•反洗錢法律和法規（例如，銀行保密法和美國愛國者法案）；

•關於與受制裁方的交易限制以及出口管制的法律法規，適用於在非美國國家或對外國公民交付的FICO產品（例如，外國資產控制辦公室的制裁和出口管理法規）；

•反賄賂和反腐敗法律和法規（例如，外國腐敗行爲法和2010年英國反賄賂法）；

•金融監管標準（例如，薩班斯-奧克斯理法要求維持和驗證內部流程控制，包括對重大事件的知情和通知控制）;

•適用於我們客戶外包服務的法律法規，以及規定管理第三方（例如，供應商、承包商、供應商和分銷商）的要求；並且

許多美國和外國法域已經通過或正在考慮各種消費保護、數據隱私以及網絡和數據安防的法律法規，這些法律法規可能與我們的業務或我們客戶的業務相關，或影響我們產品和服務的需求。例如，歐盟和英國的GDPR對收集和使用歐盟和英國個人數據，以及將這些數據轉移到未被歐盟或英國確定爲提供足夠數據隱私保護的國家施加了嚴格的義務和限制，除非有其他批准的轉移保護措施（例如使用「標準合同條款」和進行適當的數據轉移影響評估）。我們爲符合這些要求而實施的流程可能涉及與維護適當的監管認證、進行必要的評估、與第三方進行合同談判和實施批准的標準合同條款，以及（如適用）本地化某些數據處理活動相關的額外合規成本。此外，這些數據轉移限制可能涉及解釋性問題，可能對個人數據的跨境轉移產生不利影響，並可能使我們和我們的客戶受到歐盟或英國數據保護機構的額外審查。

許多其他國家已經引入並在某些情況下實施了類似的數據隱私和網絡及數據安防-半導體法律。

《2018年加州消費者隱私法》（"CCPA"）賦予加州居民在個人信息的收集和披露方面的某些隱私權，並要求企業進行某些披露並採取其他措施以促進這些權利。此外，自2023年1月1日起，加州隱私權法（"CPRA"）修訂並顯著擴展了CCPA的範圍。CPRA還創建了一個新機構——加州隱私保護局，負責實施和執行CCPA和CPRA。許多其他美國州也考慮了類似的隱私法，其中許多州已經通過了這些法律，生效日期從2023年到2026年不等。

歐洲委員會已經完成了歐盟人工智能法案，該法案規定了利用人工智能系統的產品在提供和使用方面的要求，包括信用評分。歐盟人工智能法案於2024年8月1日生效，其條款在此日期後的6至36個月之間生效，其中大部分條款將於2026年生效。其他國家，包括美國政府的行政部門和多個美國州，正在考慮或已經實施與提供和使用人工智能技術相關的法規或標準。

遵守這些法律法規所需的成本和其他負擔，以及可能增加的監管行動，可能會對我們的解決方案的使用和採用造成負面影響，並減少對其整體需求。此外，有關數據隱私以及網絡和數據安全的擔憂可能導致我們的客戶，或者他們的客戶和潛在客戶，抵制提供必要數據以使我們有效交付解決方案。即使是對個人信息的隱私或安全未得到令人滿意的保護，或未達到監管要求的看法，也可能抑制我們解決方案的銷售，而未能遵守這些法律法規可能導致重大罰款、處罰或其他責任。任何需求減少或產生的罰款、處罰或其他責任都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

除了現有的法律法規外，美國或外國的立法、司法、監管或消費環境的變化可能會對我們的業務、財務狀況或控件結果造成損害。上述法律法規及其變化或法院的解釋可能會影響我們產品的需求或盈利能力，包括評分和消費產品。關於我們客戶的新法律法規可能會導致他們採取新策略，從而減少對我們產品的需求。我們預計將繼續更加關注與我們的業務和/或我們客戶的業務相關的法律法規，包括關於消費報告機構的控件、個人信息的收集、使用、準確性、修正和分享、信用評分、人工智能和機器學習的使用以及算法問責制和公平貸款。

如果我們受到侵權索賠，可能會損害我們的業務。

我們所競爭的行業板塊中的產品，包括軟件產品，常常面臨專利和其他知識產權侵權的指控，隨着我們行業板塊中產品和競爭對手數量的增加，這些指控可能會增加。我們可能需要對我們產品侵犯知識產權的指控進行辯護，因此我們可能會：

•承擔重大軍工股成本或巨額賠償;

•須停止使用或銷售侵權產品；

•投入大量資源開發或許可替代的非侵權技術；

•停止使用某些科技；或

•必須根據聲稱侵權的第三方的知識產權獲得許可，而該許可可能無法獲得或可能需要支付高額的版稅或許可費用，從而降低我們的利潤率。

此外，近年來，那些非從業實體，通常被稱爲「專利流氓」，購買專利和其他知識產權資產，目的是爲了提出侵權索賠，以便獲得和解。我們可能不時收到威脅信函或通知，或成爲我們的解決方案和基礎技術侵犯他人知識產權的主體。不論這些主張是否有根據，回應這些索賠可能耗時、在訴訟中損費，分散管理層的注意力和資源，損害我們的聲譽和品牌，並導致我們承擔重大費用。

全球經營風險

在美國以外的業務中，我們面臨着可能損害我們業務、財務狀況或經營業績的額外風險。

我們收入的很大一部分來自國際銷售。在2024財年，我們27%的收入來自美國以外的業務。作爲我們增長策略的一部分，我們計劃繼續追求美國以外的機遇，包括一些經濟體系尚處早期發展階段且可能不足以促成我們業務增長的國家的機遇。因此，我們未來的運營成果可能會受到國際貿易產生的各種因素的負面影響，其中一些因素超出我們的控制。這些因素包括：

•我們銷售產品和服務的國家的一般經濟和政治條件；

•在多個地理位置和不同國家高效管理我們的運營並且找到合適的員工存在困難；

•各種外國法律和法規的影響，包括對個人信息訪問的限制;

•數據隱私和消費保護法律法規;

•進出口許可要求；

•更長的支付週期；

•在執行合同和收取應收賬款方面存在困難；

•知識產權保護減少；

•貨幣波動;

•稅收規則不利或關稅和其他貿易壁壘的變化；

•國際市場上存在和接受各種不同程度的業務腐敗；

•地緣政治緊張、不穩定、恐怖主義和軍工-半導體衝突；

•自然災害和大流行，包括各個國家對它們的反應；以及

•在將產品和相關文件翻譯成外語時遇到困難和延遲。

無法保證我們能成功應對所有這些挑戰。此外，我們的業務有部分以美元以外的貨幣進行，外匯匯率相對美元的大幅波動可能會對我們的現金流、運營結果和財務狀況產生不利影響。

除了依賴國際銷售存在風險之外，我們在多個國際地點設有研發人員也存在風險。目前我們有相當大一部分的產品開發人員分佈在國際地點，其中一些地點存在政治和發展風險。如果這些風險變現，我們的業務可能會受損。

全球經濟狀況出現重大不利發展，或某些其他世界事件的發生，可能影響對我們產品和服務的需求，並損害我們的業務。

購買科技產品和服務以及決策解決方案受不利經濟條件影響。當經濟困難時，許多行業的公司推遲或減少科技採購，我們的決策解決方案和其他產品和服務的需求也會減弱。全球經濟不確定性已經產生並持續產生了大量壓力、波動、流動性不足以及全球信貸和其他金融市場的混亂。各種因素導致了不確定的經濟環境，包括地緣政治緊張局勢、軍事衝突、利率水平和波動、通脹水平、實際經濟衰退或對經濟衰退的擔憂、貿易政策和關稅以及政治與政府的不穩定性。

全球貨幣不確定性已經並可能繼續對我們服務的行業公司的業務和採購決策產生負面影響。這種中斷對我們的業務和運營帶來了相當大的風險。隨着全球經濟狀況承受壓力和負面波動，或者如果區域或全球衝突升級，或恐怖主義活動增加，我們可能會遇到可用客戶數量減少、現有客戶資本支出減少、銷售週期延長、購買產品的承諾推遲或延遲以及價格競爭加劇等問題，這可能對我們的業務、運營結果和流動性產生不利影響。

由於這些條件、風險和不確定性，我們可能需要調整我們的策略、業務或運營，並可能產生額外成本，以便在一個變化的商業環境中競爭。鑑於全球經濟環境的不穩定性以及努力穩定全球經濟環境的不確定性，我們可能無法及時預測或管理現有、新的或額外的風險，以及可能包括監管發展和新產品和服務趨勢的突發情況或發展。我們未能這樣做可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大和不利影響。

金融風險

我們的產品銷售週期長且變量。如果我們無法準確預測這些週期，可能無法準確預測我們的財務結果，我們的股價可能受到不利影響。

在我們的軟件部門，銷售週期的長短使我們難以預測銷售將在哪個季度發生。此外，我們的銷售方式複雜，因爲我們希望在客戶組織中銷售多種產品和服務。這使得在任何給定時期預測收入更加困難。例如，我們的產品銷售週期可能超過一年，因此，收入和運營結果可能在不同時期出現顯著變化。客戶在決定購買我們的產品時通常會持謹慎態度，因爲購買我們的產品通常涉及資本的重大承諾，可能涉及客戶轉向新軟件和/或硬件平台或客戶操作程序的更改。這可能導致客戶，尤其是那些經歷財務壓力的客戶更加小心謹慎地做出購買決策。在客戶完成內部程序以批准大額資本支出並測試和接受我們的應用程序時，銷售完成可能會延遲。因此，我們難以預測銷售預期客戶的季度，並在收入和運營結果方面經歷波動。

在我們的成績部分，我們絕大多數收入來自通過合作伙伴銷售我們的成績。直到我們在每個計費週期結束時收到來自這些合作伙伴的版稅報告，我們對這些銷售的可見性有限。此外，我們的成績銷售量主要取決於很難預測的宏觀經濟條件，包括例如，美國按揭和信用卡市場的交易量，這些市場的成交量佔我們成績部分收入的重要比例。

如果我們無法準確預測收入，我們的規劃、預算或提供準確指導的能力可能會受限，並且我們的股價可能受到不利影響。

我們的財務業績和關鍵指標在每個季度內和季度之間波動，導致未來的營業收入、年度經常性營業收入（「ARR」）和財務業績難以預測。這可能導致我們未能達到分析師的預期，進而可能導致我們普通股的價格下跌。

我們的季度財務業績和關鍵指標過去有波動，未來也將如此，因此不應依賴期間對期間的比較作爲未來表現的指標。這些波動可能導致我們的股票價格發生顯著變化或出現下跌。我們還可能向投資者提供季度和年度財務前瞻性指導，由於這些波動和其他因素，這些指導可能被證明不準確。除了在這些風險因素中描述的其他風險以外，導致我們財務業績和關鍵指標波動的一些因素包括:

•我們現有客戶需求的變化不確定性；

•許多產品的漫長和變化銷售週期，再加上我們產品訂單的相對較大規模，增加了收入短期波動的可能性；

•消費者對我們產品的性能不滿意或由此引起的問題；

•與競爭對手相比，新產品發佈和推介的時機;

•我們的營業費用水平；

•消費信貸、銀行和保險行業的需求變化、競爭和其他條件的變化；

•利率期貨的水平和波動性以及通脹水平；

•國內和國際經濟狀況的波動;

•我們有能力按時並在預算內完成大型安裝，並採用和配置基於雲的部署；

•與訴訟或監管事項相關的公告；

•高級管理層或關鍵人員變更；

•與收購相關的費用和支出；以及

•軟件系統的訂購和交付時間。

我們的營業費用在一定程度上基於對未來營業收入的預期，並且許多是固定的，無法隨着營業收入的變化快速調整。因此，任何低於預期的營業收入不僅已經對我們的營業業績和盈利能力產生了影響，而且今後可能會產生立即和顯著的不利影響。超出預期的費用或未能保持嚴格的成本控制也將對盈利能力產生負面影響。

一般風險因素

如果我們遇到稅法變化或因覈查所得稅申報表而導致不利後果，可能會對我們的運營結果產生不利影響。

我們在美國和某些外國司法管轄區都需要支付聯邦和州所得稅。在確定我們的全球所得稅準備金時需要進行重大判斷。未來我們的有效稅率可能會受到稅法變化的不利影響，以及我們在外國司法管轄區產生應稅所得以利用外國稅務損失的能力，以及我們遞延所得稅資產的估值。此外，我們接受美國國內稅務局和其他納稅機構對我們所得稅申報的審查。我們定期評估可能因此類審查而產生的不利後果的可能性，以確定我們的所得稅準備金的充分性。無法保證此類審查的結果不會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的股價一直波動，很可能會繼續波動，或會下跌，無論我們的運營表現如何。

我們的股價一直存在波動，這歸因於多種因素，包括我們收入和運營結果的變化。金融市場在不同時間經歷了顯著的價格和成交量波動，特別影響到了許多科技公司和金融服務公司的股價，而這些波動有時與這些公司的運營業績無關。整體市場波動以及特定行業和一般經濟狀況可能會對我們的業務產生負面影響，並要求我們記錄與商譽相關的減值準備金，這可能會對我們的運營業績、股價和業務產生不利影響。

我們的反收購防禦措施可能會使其他公司難以獲得FICO的控制權，從而限制某些類型購買者對我們證券的需求或投資者願意爲我們股票支付的價格。

我們修訂後的公司章程的某些條款可能會使涉及我們的合併、要約收購或代理大戰變得困難，即使這些事件對我們股東的利益有利。這些條款包括賦予董事會隨時發行優先股並確定優先股的權利和認定，而無需股東批准。我們普通股股東的權利將受到可能在未來發行的任何優先股股東的權利的約束，並可能會受到影響。發行優先股雖然在可能的收購和其他公司目的方面提供靈活性，但其效果可能是使第三方更難收購我們的大部分表決股份，或者是阻止第三方收購我們的大部分表決股份。這些因素以及特定的特定條款可能會起到阻止敵意收購或以其他方式延遲或阻止控制權變更或管理層變更的效果，包括我們的股東在其他情況下可能以溢價收到普通股公平市值的情況。

項目1B。未解決的職員評論

不適用。

項目1C.網絡安全概念

網絡安全風險管理和策略

我們意識到評估、識別和管理與網絡安全威脅相關的實質風險的重要性，如Regulation S-k的106(a)條款所定義。這些風險包括但不限於：運營風險、知識產權盜竊、欺詐、勒索、對員工或客戶的傷害以及違反數據隱私或安全法律。

我們將識別和評估網絡安全風險整合到我們的整體風險管理系統和流程中。與我們業務、技術運營、隱私和合規問題相關的網絡安全風險是通過多方面的方法來識別和管理，包括第三方評估、內部IT審計、IT安全、治理、風險和合規審查。爲了防禦、檢測和應對網絡安全事件，我們除其他外：對系統和應用進行積極的隱私和網絡安全審查，審計適用的數據政策，使用外部第三方工具和技術進行滲透測試以測試安全控制，進行員工培訓，監督與數據保護和信息安全相關的新興法律法規（包括我們的消費產品），並實施適當的變更。

我們擁有一支經驗豐富的網絡安全概念專業團隊，擁有多樣化的背景。我們致力於通過全公司的方法來解決重要的網絡安全概念風險，以評估，排名和優先處理網絡安全概念威脅，漏洞和問題，以保持我們信息系統和我們收集和存儲的信息的機密性，完整性和可用性。公司的網絡安全概念政策，標準，流程和實踐是根據國家標準與技術研究所，國際標準化組織以及其他適用標準制定機構建立的公認框架而制定的，並已整合到更廣泛的風險管理框架和相關流程中。我們還持有經外部審計機構驗證的各種與安全相關的行業認證和聲明，包括：SOC 1, SOC 2 類型 II, ISO 27001, CSA 科創板 2級，PCI-DSS和其他。

藉助威脅情報和其他信號，公司定期測試、審核和審查其政策、標準、流程和做法，以識別、評估和解決網絡安全風險和事件。公司還進行定期內部和外部滲透測試。這些測試和評估結果由管理層評估，並定期向審計委員會報告。公司根據這些結果進一步調整其網絡安全政策、標準、流程和做法。公司還向客戶提供各種認證、審核和滲透測試的聲明。

我們尚未確定任何網絡安全威脅的風險，包括任何先前的網絡安全事件導致的，可能會對公司產生實質影響或有合理可能會對公司的業務策略、經營業績或財務狀況產生實質影響。然而，我們面臨持續增加的網絡安全風險，包括來自日益複雜和有效的不良行爲者，以及由於我們或我們客戶服務可能存在的缺陷或中斷所導致的網絡安全風險。有關網絡安全風險的額外信息可以對我們產生實質影響在「風險因素」部分I，項目1A中進行了討論。

管理監督和治理

公司的首席信息安防-半導體官（CISO）向軟件執行副總裁彙報，負責根據董事會和高管層提供的指示，設計和實施我們的安防-半導體項目和策略。CISO在網絡安全概念風險管理項目的管理方面擁有豐富經驗，在信息技術和信息安全領域擔任各種領導角色超過20年，包括擔任其他兩家大型上市科技公司的首席安防-半導體官。我們相信公司的業務領導人具有適當的專業知識、背景和豐富的經驗，可以應對網絡安全概念威脅帶來的風險。

首席信息安全官（CISO）與高級管理團隊的其他成員協同合作，在整個公司範圍內共同實施旨在保護公司信息系統免受網絡安全概念威脅，並根據公司的事件響應和恢復計劃及時應對網絡安全事件。爲促進公司網絡安全計劃的成功，公司各部門跨職能團隊被委託處理網絡安全威脅並應對網絡安全事件。通過與這些團隊的持續交流，CISO和高級管理層將及時了解並監控網絡安全威脅的預防、檢測、調查、緩解和補救情況。這些團隊被要求根據記錄的計劃和操作手冊運作，其中包括根據事件的嚴重程度將事件升級至領導層、審計委員會和董事會（根據情況），另外，公司定期與外部顧問和專家協商，以協助評估、辨識和管理網絡安全風險，包括預測未來威脅和趨勢，及其對公司風險管理環境的影響。

具體來說，管理層在多個領域實施公司的網絡安全概念和風險管理策略：

•識別和報告. 公司已實施強大的跨職能方法，識別、評估和管理網絡安全概念威脅和風險。公司的程序包括旨在正確識別、分類和升級網絡安全概念風險的控制和程序，以便向管理層提供風險緩解工作的可見性和優先級，並在適當時公開報告重大網絡安全概念事件。

•威脅情報公司設有一個威脅情報團隊，專注於輪廓繪製、情報收集和威脅分析，支持公司持續識別、評估和管理網絡安全威脅的工作。該團隊的輸入支持對網絡安全事件的短期響應，以及公司的網絡安全風險管理框架的長期戰略規劃和開發。

•技術保護措施公司實施技術保護措施，旨在保護公司的服務產品和其控制的其他信息系統免受網絡安全概念威脅，包括防火牆、入侵預防和檢測系統、反惡意軟件功能、漏洞管理、加密過程和訪問控制，所有這些措施會定期通過風險和控制評估以及根據網絡安全概念威脅情報和外部審核和認證進行評估和改進。

•事件響應與恢復規劃公司已經建立並維護了穩健的事件響應、業務連續性和災難恢復計劃，旨在應對公司對網絡安全事件的響應，包括及時公開和報告重大事件的任何要求。這些計劃和程序旨在指導和記錄一個嚴格的事件響應程序，反映了包括提供技術、運營、工程、法律和其他觀點的人員在內的各方利益相關者的角色。公司定期進行包括高層管理在內的多個運營團隊的桌面演練，以測試這些計劃，並使人員熟悉他們在響應場景中的角色。

•第三方風險管理公司採取一種健全的基於風險的方法，識別和監督由特定第三方（包括供應商、服務提供商和其他公司系統的外部用戶）提出的網絡安全威脅，以及可能對我們業務造成不利影響的第三方系統在重大網絡安全事件影響這些第三方系統的情況下。

•教育和意識公司定期爲員工提供關於安防-半導體相關職責和責任的培訓，包括識別安全事件的知識，以及在實際或可疑事件發生時的處理流程。這項培訓對公司所有員工都是強制性的，旨在爲公司員工提供應對網絡安全概念威脅的有效工具，並傳達公司不斷髮展的信息安全政策、標準、流程和實踐。

董事會監督和治理

我們的管理層負責識別公司面臨的各種風險，制定風險管理政策和程序，並管理公司的風險敞口。我們的董事會的責任是通過了解我們的重大風險，評估管理層是否制定了合理的控制措施來應對重大風險，監督公司的風險管理流程。董事會的審計委員會負責與管理層討論公司的主要風險暴露以及管理層爲監控和控制這些風險所採取的措施，包括公司的風險評估和風險管理政策。因此，我們的內部風險管理團隊定期向審計委員會報告我們的主要風險暴露情況以及管理層爲監控和控制這些風險所採取的措施，包括我們的風險評估和風險管理政策。審計委員會反過來向全體董事會報告委員會層面討論的事項。

作爲公司風險管理監督的一部分，審計委員會負責監督、審查和與管理層討論公司面臨的網絡安全威脅以及管理層在評估和管理此類風險中的作用。審計委員會定期接收CISO和其他管理層成員關於公司網絡安全計劃、更廣泛的網絡安全趨勢、不斷髮展的行業標準、威脅環境和其他話題的演示、報告和更新。

公司的流程還允許董事會和審計委員會在常規報告的時間表之外，了解關鍵的網絡安全風險。雖然審計委員會的定期會議安排在每季度召開，但審計委員會有權隨時與管理層會面，討論與審計委員會相關的事務。公司的政策是，董事會和審計委員會應當及時接收關於任何符合預設報告閾值的網絡安全風險（包括任何事件）的信息，以及關於任何此類風險的持續更新。

項目2. 財產

公司的總部位於蒙大拿州的博茲曼。截至2024年9月30日，公司在地理分散的地點租賃了辦公設施，主要用於企業職能、銷售、研究與開發、數據中心以及其他用途。公司認爲其現有設施被兩個可報告的細分市場使用，狀態良好，適合滿足運營需求。

項目 3. 法律訴訟

不適用。

項目4. 礦山安全披露

不適用。

第II部分

項目5。對註冊人普通股的市場、相關股東問題和發行人購買股票的情況

市場信息

我們的普通股在紐約證券交易所上市，交易標的爲：FICO。根據我們的過戶代理記錄，在2024年10月24日，我們普通股有223名記錄股東。

分紅

自2017年5月以來，我們沒有在我們的普通股上聲明或支付任何現金分紅派息，並且我們目前沒有計劃在可預見的未來支付現金分紅派息。未來現金分紅派息（如果有的話）將由我們的董事會酌情決定，考慮到各種因素，包括我們的財務控件、經營成果、當前和預期的現金需求、未償債務、擴展計劃以及我們的債務安排所施加的限制（如有）。

未註冊的股票股權銷售和籌款用途

不適用。

發行人購買股權證券


Period	股票總數股份已購買 (1)	平均購買價格每股		總計數量股份已購買作爲公開公告計劃或者計劃(2)	最高美元股票價值仍可購買的在下購買 $ 計劃(2)
2024年7月1日至2024年7月31日	54,370	$	1,561.79	53,777	$	1,000,000,000
2024年8月1日至2024年8月31日	69,769	$	1,721.45	69,503	$	880,324,741
2024年9月1日至2024年9月30日	64,985	$	1,853.71	64,661	$	760,475,383
	189,124	$	1,721.00	187,941	$	760,475,383

(1)包括1,183股用於滿足截至2024年9月30日季度內員工持有的限制性股票單位解鎖所產生的稅收扣繳義務。

(2)2024年1月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃（「2024年1月計劃」），取代了我們之前授權的2022年10月股票回購計劃，該計劃在到期前被終止。2024年1月計劃是無限期的，授權不時在公開市場或協商交易中回購我公司普通股，總成本不超過50000萬美元。2024年7月，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃（「2024年7月計劃」），取代了2024年1月計劃，該計劃在到期前被終止，終止時尚有2960萬美元用於回購。2024年7月計劃是無限期的，授權不時在公開市場或協商交易中回購我公司普通股，總成本不超過10億美元。直到授權金額用盡或受我們董事會進一步行動的限制前，2024年7月計劃仍然有效。

績效圖

以下圖表展示了2019年9月30日現金投資100美元在以下情況下的股東總回報，分別是(a) 公司普通股，(b) 標準普爾500指數和(c) 標準& Poor的500應用軟件指數，每種情況都包括分紅再投資。我們過去的表現可能不是未來表現的指標。

項目6。 [保留]

項目 7。分銷計劃

我們關於財務狀況和經營成果的管理討論與分析（「MD&A」）包括以下內容：業務概述，提供我們戰略和舉措的高層摘要，2024財年的亮點以及我們軟件業務部門的關鍵業績指標；我們經營成果的更詳細分析；我們的資本資源和流動性，討論現金流量表、資產負債表變動和財務承諾的關鍵方面；以及涉及重大估計不確定性水平的關鍵會計估計的摘要。應當結合本年度10-k表格第 8 部分一同閱讀我們的MD&A。財務報表和附加數據本年度年度報告Form 10-k 的第 8 部分。以下討論包含前瞻性聲明，受到風險和不確定性的影響。實際結果可能會因多種因素而有所不同，包括但不限於本年度年度報告Form 10-k 的第 1A 部分描述的風險。風險因素本年度年度報告Form 10-k 的第 1A 部分。

我們的管理層討論和分析主要集中在2024財年和2023財年之間的同比分析上。本年度報告中未包括的有關2022財年結果和2023財年與2022財年之間的同比分析可以在我們截至2023年9月30日的年度報告Form 10-K的第II部分第7項「管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析」中找到。

業務概述

策略和創舉

在 2024 財年，我們的 B20評分解決方案，包括旗艦產品 FICO® 分數，仍然是衡量美國消費者信用風險的標準指標。採用我們最具預測性的分數——FICO® 分數爲10和10萬億，不合格抵押貸款的吸引力越來越大，將根據聯邦住房金融局規定的企業信用評分要求的時間表，對合格抵押貸款實施分數。我們繼續通過FICO擴大我們的普惠金融計劃® 教育分析挑戰賽，該計劃旨在幫助歷史悠久的黑人學院和大學促進數據科學、工程和技術的多樣性。此外，我們還免費舉辦 Score A Better FutureTM 爲來自傳統服務不足社區的學生和成人舉辦金融教育研討會。在國際上，我們根據烏克蘭信用歷史局的數據推出了FICO分數，這是一項創新的分數，旨在幫助烏克蘭人在波蘭獲得信貸渠道。我們還繼續致力於擴大FICO的使用範圍® 韌性指數是對FICO分數的補充，可以更精確地預測借款人抵禦未來經濟混亂的能力，幫助貸款機構管理潛在風險。我們繼續開發替代數據分數，包括趨勢數據現金流屬性，以幫助貸款機構識別財務狀況良好（不僅限於傳統信用報告）的信用借款人，並利用 UltraFico 提供信用評分分層® 分數和 FICO® Score XD 有助於擴大可及性，並將金融包容性擴展到信用記錄有限的借款人。

在2024財年，我們的軟件部門的策略是通過我們的以平台爲先、雲交付產品持續推動增長。我們短期機會的很大一部分仍在北美，那裏的金融機構專注於數字轉型並理解FICO價值。® 平台。我們還通過地理位置和客戶類型的擴展，擴大了FICO平台的覆蓋範圍，以使組織能夠運營分析，並在規模上推動客戶聯繫和決策制定。我們將繼續創新，併爲FICO平台帶來新的能力，通過新客戶展示其價值，並擴大現有客戶的使用案例。

我們還通過股票回購計劃繼續增加股東價值。在2024財年，我們以總回購價值83330萬美元回購60萬股。

2024財年要點

•2024財政年度總收入爲17億美元，比2023財政年度增長了13%。

•我們的分數業務在2024財年實現收入爲$91970萬美元，比2023財年增長19%。

•截至2024年9月30日，我們軟件部門的年度營業收入爲72120萬美元，較2023年9月30日增長了8%。

•截至2024年9月30日，我們軟件部門的基於美元的淨保留率爲106%。

•2024財年營業收入爲73360萬美元，比2023財年增長了14%。

•2024財政年度淨利潤爲51280萬美元，比2023財政年度增長了19%。

•攤薄後每股收益在2024財年爲20.45美元，比2023財年增長了21%。

•2024財年，經營活動現金流爲63300萬美元，相比於2023財年的46890萬美元。

•截至2024年9月30日，現金及現金等價物爲15070萬美元，相比於2023年9月30日的13680萬美元。

•截至2024年9月30日，總債務餘額爲22億美元，而2023年9月30日爲19億美元。

•2024財年的總股份回購金額爲83330萬美元，而2023財年爲40730萬美元。

軟件部門關鍵績效指標

年度合同價值預訂（「ACV預訂」）

管理層認爲ACV訂購額是未來營業收入的重要指標，但它不能與我們的營業收入及其他美國通用會計準則（「美國GAAP」）措施進行比較，也不能替代對其進行分析。我們將ACV訂購額定義爲當前報告期內簽署的軟件合同的平均年化價值，這些合同將產生當前和未來的現場和SaaS軟件收入。我們僅包括初期條款至少爲24個月的合同，排除永久許可證以及其他非週期性的軟件收入。對於現有軟件訂閱合同的續訂，我們僅計算預期超出當前合同的新增年度收入作爲ACV訂購額。

ACV預訂是通過將總預期合同價值除以合同期限（年）來計算的。預期合同價值等於合同中規定的固定金額（包括如有的保證最低金額），再加上未來基於使用量的費用的估計。我們從與客戶的討論和對類似產品和客戶安排的歷史數據的檢查中制定估計。估計與實際結果之間的差異是由於估計使用量的變化。這種波動性可能是由於我們客戶所在行業的經濟趨勢，客戶個體表現相對於其競爭對手的差異，以及影響客戶運營業務環境的監管和其他因素所導致的。在報告期內，與未來基於使用量的費用估計相關的ACV預訂佔總ACV預訂數的約30%（按年計算）。未來基於使用量的費用初始估計與實際結果之間的歷史差異並不重大，我們目前也不認爲未來會有實質性不同。

我們披露了預計未來將在附註9中相關的剩餘履約義務中確認的預計營業收入。然而，我們認爲ACV訂閱是業務的一個有用的補充指標，因爲它包括了未包含在附註9中的預計收入和未來賬單，比如基於使用量的費用和源自我們現場軟件許可的最低擔保金額等。

以下表格總結了我們在指定時期內的ACV預訂情況：


	截至9月30日季度				截至9月30日的年度
	2024		2023		2024		2023 (*)
	（以百萬計）
總體上的本地軟件和saas-雲計算軟件	$	22.1	$	28.0	$	84.7	$	93.9

(*) 我們於2022年12月31日結束的季度出售了與我們Siron合規業務相關的某些資產，並且上述金額不包括截至2023年9月30日年度的此產品線。

年循環收入（「ARR」）

會計準則規範主題606，與客戶簽訂合同的收入。要求我們在軟件首次提供給客戶或訂閱期開始時，必須承認大部分營業收入，即使事實上，我們的合同通常要求按訂閱期全程均勻計費。我們在軟件維護和基於使用量的費用等後續部分的營業收入在合同期間內確認。我們對一部分地點的軟件訂閱營業收入進行點時間承認，這會導致根據訂閱開始日期和訂閱期的不同，每期承認的營業收入存在顯著的變動。此外，這種點時間的營業收入承認可能導致我們的營業收入承認時間與合同項下實際客戶計費時間之間存在顯著差異。我們使用ARR來衡量基於訂閱的合同的基礎表現，並減輕這種變化的影響。ARR被定義爲在季度報告期內年化的軟件維護和saas-雲計算軟件協議的營業收入跑量，並因此與承認的收入的時機和金額不同。我們排除所有軟件許可和訂閱安排的元件，這些元件預計不會再次出現（主要是永久許可證）。我們通過計算將季度再現營收跑量乘以四來計算ARR。

以下表格總結了我們在每個提供日期退出的本地和saas-雲計算軟件的ARR。


	2022年12月31日 (*)			2023年3月31日			6月30日， 2023			2023年9月30日			截至12月31日公允價值 2023			3月31號 2024			6月30日， 2024			2024年9月30日
ARR	（以百萬計）
平台	$	132.8		$	152.5		$	164.1		$	173.2		$	190.3		$	201.4		$	215.1		$	227.0
Non-Platform	450.1			461.0			481.8			496.2			497.4			495.6			494.5			494.2
總計	$	582.9		$	613.5		$	645.9		$	669.4		$	687.7		$	697.0		$	709.6		$	721.2

百分比
平台	23		%	25		%	25		%	26		%	28		%	29		%	30		%	31		%
Non-Platform	77		%	75		%	75		%	74		%	72		%	71		%	70		%	69		%
總計	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%

同比變化
平台	46		%	60		%	53		%	53		%	43		%	32		%	31		%	31		%
非平台	4		%	7		%	11		%	14		%	11		%	8		%	3		%	—		%
總計	11		%	17		%	20		%	22		%	18		%	14		%	10		%	8		%

(*) 我們在2022年12月31日結束的季度出售了與我們的Siron合規業務相關的某些資產，上述金額和百分比不包括2022年12月31日的這條產品線。

基於美元的淨留存率（「DBNRR」）

我們認爲DBNRR是衡量我們在保留和增長現有客戶的營業收入方面成功的重要指標。爲了計算任何時期的DBNRR，我們將此前可比季度末的ARR（「基準ARR」）與同一組客戶在當前季度末的ARR（「保留ARR」）進行比較；然後我們將保留ARR除以基準ARR得出DBNRR。我們的計算包括在該組客戶中銷售額外產品、價格上漲和使用費增加所產生的正面影響，以及客戶流失、價格下降和使用費減少帶來的負面影響。但該計算不包括銷售給任何新客戶所帶來的正面影響。我們的DBNRR可能會因各種因素的影響而在不同時期上升或下降，包括新銷售的時機和客戶續約率。

以下表格總結了我們軟件在每個日期的on-premises和saas-雲計算立即退出DBNRR。


	2022年12月31日（*）		2023年3月31日		6月30日， 2023		2023年9月30日		截至12月31日公允價值 2023		3月31號 2024		6月30日， 2024		2024年9月30日
DBNRR
平台	130	%	146	%	142	%	145	%	136	%	126	%	124	%	123	%
非平台	103	%	105	%	109	%	111	%	108	%	106	%	101	%	99	%
總計	110	%	114	%	117	%	120	%	114	%	112	%	108	%	106	%

在2022年12月31日結束的季度期間，我們出售了與我們的Siron合規業務相關的某些資產，以上百分比不包括2022年12月31日的這個產品線。

經常虧損。我們的財務報表已經假定我們將繼續作爲一個持續經營的實體，並相應地不包括有關資產清收和實現以及負債分類的調整，如果我們無法繼續經營，則可能需要這些調整。

我們分爲兩個可報告部門：分數和軟件。儘管我們將解決方案和服務賣給大量最終用戶產品和行業市場，但我們的可報告業務部門反映了管理組織和評估內部財務信息的主要方法，以進行運營決策和評估績效。

有關於截至2024年、2023年和2022年9月30日結束的年度的各業務部門營收、營業收入和相關財務信息，包括收入細分，在附帶的合併基本報表的附註9和附註14中列明。

收入

以下表格詳細列出了截至2024年、2023年和2022年財政年度的分部基礎相關收入的部分摘要信息：


	截至9月30日的年度						期間間的變化				期間對期間百分比變化
部門	2024		2023		2022		2024年至2023年		2023至2022		2024年至2023年		2023到2022
	（以千爲單位)						(以千爲單位)
成績	$	919,650	$	773,828	$	706,643	$	145,822	$	67,185	19	%	10	%
軟件	797,876		739,729		670,627		58,147		69,102		8	%	10	%
總計	$	1,717,526	$	1,513,557	$	1,377,270	203,969		136,287		13	%	10	%


	收入百分比截至9月30日年度
部門	2024		2023		2022
成績	54	%	51	%	51	%
軟件	46	%	49	%	49	%
所有板塊	100	%	100	%	100	%

成績

成績在2024財年，我們的業務收入由於企業間業務分數收入增加了14580萬美元，部分抵消了消費者業務收入減少的500萬美元。企業間業務分數收入的增加主要歸因於單位價格較高，部分抵消了按揭發起量的減少。消費者業務收入的下降主要歸因於來自myFICO.com網站的直接銷售額減少。

軟件

以下表格提供了關於我們軟件部門按營業類型分解的營業收入信息：


	截至9月30日年度						期間間的變化				期間對期間百分比變化
	2024		2023		2022		2024年至2023年		2023到2022		2024年至2023年		2023到2022
	（以千爲單位)						(以千爲單位)
本地軟件和saas-雲計算軟件	$	711,340	$	640,182	$	564,751	$	71,158	$	75,431	11	%	13	%
專業服務	86,536		99,547		105,876		(13,011)		(6,329)		(13)	%	(6)	%
總計	$	797,876	$	739,729	$	670,627	58,147		69,102		8	%	10	%

以下表格提供了關於本地和saas-雲計算軟件在我們的軟件部門根據營業收入確認時間的分解收入信息:


	截至9月30日的年度						期間間的變化				期間對期間百分比變化
	2024		2023		2022		2024年至2023年		2023到2022		2024年至2023年		2023到2022
	(以千爲單位)						(以千爲單位)
軟件在某一時間點被識別 (1)	$	76,284	$	72,843	$	75,647	$	3,441	$	(2,804)	5	%	(4)	%
軟件在合同期間被識別 (2)	635,056		567,339		489,104		67,717		78,235		12	%	16	%
總計	$	711,340	$	640,182	$	564,751	$	71,158	75,431		11	%	13	%

(1)包括本地訂閱軟件和永久許可證的許可部分，這些在軟件提供給客戶時或訂閱開始時被認可。

(2)包括我們的本地訂閱軟件的維護部分和基於使用量的費用，永久許可的維護收入，以及saas-雲計算收入。

軟件 2023財年至2024財年，分部營收增加了5810萬美元，主要是由於雲軟件和SaaS軟件收入增加了7120萬美元，部分抵消了服務收入減少了1300萬美元。我們雲軟件和SaaS軟件收入的增加主要歸因於隨着我們平台產品的SaaS增長，隨時間確認的收入增加。專業服務收入減少主要歸因於我們強調高毛利軟件而不是專業服務的策略。

營業費用和其他收入（費用），淨額

以下表格列出了2024年、2023年和2022年我們的綜合收入和綜合收入的一些摘要信息：


	截至9月30日的年度						期間內的變動				期間對期間百分比變化
	2024		2023		2022		2024年至2023年		2023到2022		2024年至2023年		2023到2022
	(單位：千元，除員工外)						(單位：千元，除員工外)
收入	$	1,717,526	$	1,513,557	$	1,377,270	$	203,969	$	136,287	13	%	10	%
營業費用：
營收成本	348,206		311,053		302,174		37,153		8,879		12	%	3	%
研發	171,940		159,950		146,758		11,990		13,192		7	%	9	%
銷售、一般及行政費用	462,834		400,565		383,863		62,269		16,702		16	%	4	%
無形資產攤銷	917		1,100		2,061		(183)		(961)		(17)	%	(47)	%

產品線資產出售收益	—		(1,941)		—		1,941		(1,941)		(100)	%	—	%
營業費用總計	983,897		870,727		834,856		113,170		35,871		13	%	4	%
營業利潤	733,629		642,830		542,414		90,799		100,416		14	%	19	%
利息費用，淨額	(105,638)		(95,546)		(68,967)		(10,092)		(26,579)		11	%	39	%
其他收入（費用）淨額	14,034		6,340		(2,138)		7,694		8,478		121	%	(397)	%
稅前收入	642,025		553,624		471,309		88,401		82,315		16	%	17	%
所得稅費用	129,214		124,249		97,768		4,965		26,481		4	%	27	%
淨利潤	$	512,811	$	429,375	$	373,541	83,436		55,834		19	%	15	%
年末員工人數	3,586		3,455		3,404		131		51		4	%	1	%


	收入百分比截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
收入	100	%	100	%	100	%
運營費用：
收入成本	20	%	21	%	22	%
研究和開發	10	%	11	%	11	%
銷售、一般和管理	27	%	26	%	28	%
無形資產的攤銷	—	%	—	%	—	%

產品線資產出售的收益	—	%	—	%	—	%
運營費用總額	57	%	58	%	61	%
營業收入	43	%	42	%	39	%
利息支出，淨額	(6)	%	(6)	%	(5)	%
其他收入（支出），淨額	1	%	—	%	—	%
所得稅前收入	38	%	36	%	34	%
所得稅準備金	8	%	8	%	7	%
淨收入	30	%	28	%	27	%

收入成本

收入成本主要包括直接參與提供軟件產品、運營saas-雲計算基礎設施和提供壓力位、實施及諮詢服務的員工薪資、激勵和福利; 間接費用、設施及idc概念成本; 軟件版權費用; 信用局數據及處理服務; 與我們的saas服務相關的第三方託管費用; 旅行費用; 及外部服務。

2024年財政年度相對於2023年收入成本的增加3700萬美元主要是由於基礎設施和設施成本增加了1810萬美元，人員和勞動力成本增加了1240萬美元，直接材料成本增加了430萬美元，外部服務成本增加了240萬美元。基礎設施和設施成本的增加主要歸因於第三方數據中心託管成本的增加，第三方數據中心提供商先前支付的實施成本一次性補貼，以及軟件版稅成本的增加。人員和勞動力成本的增加主要歸因於市場基本工資調整和股權補償費用的增加。直接材料成本的增加主要歸因於爲支持FICO客戶通信服務的增加電信費用。® 外部服務成本的增加主要歸因於諮詢成本的增加。成本佔營業收入的比例從2023財政年度21％降至2024財政年度20％，主要是由於我們高毛利產品銷售增加。

研究與開發

研發費用包括在開發新產品和服務過程中發生的人員和相關的一切開銷，包括數學和統計模型的研究以及新版軟件產品的開發。

2024財年的研發支出較2023年增加了1200萬美元，主要是由於由於股權激勵費用、員工人數和激勵費用增加導致的820萬美元的人事和勞動成本增加，基礎設施和設施成本增加了240萬美元，主要是由於第三方idc概念託管費用增加，以及諮詢費用增加了180萬美元。2024財年的研發費用佔收入的百分比從2023財年的11%下降至10%。

銷售、一般及行政費用

銷售、一般和行政費用主要包括員工工資、激勵、佣金和福利；旅行費用；間接費用；廣告和其他推廣費用；企業設施費用；法律費用；以及業務發展費用。

2024財年的銷售、一般和行政費用較2023年增加了6230萬，主要歸因於人員和勞動成本增加了3860萬，外部服務成本增加了600萬，廣告和其他促銷成本增加了550萬，非所得稅成本增加了490萬，差旅成本增加了370萬，以及製造行業和設施成本增加了260萬。人員和勞動成本的增加主要是由於分享基礎的補償費用增加、員工人數增加、市場基本工資調整、與我們的補充養老和儲蓄計劃相關的福利成本增加，以及激勵費用增加。外部服務成本的增加主要是由於法律和諮詢費用的增加。廣告和其他促銷費用的增加主要是由於廣告活動和公司活動的費用增加。非所得稅成本的增加主要是由2024財年生效的與轉讓定價相關的稅法變更影響了一家非美國子公司。差旅成本的增加主要是由於促銷和公司活動的增加。製造行業和設施成本的增加主要是由於去年因終止辦公室租約而產生的有利調整的影響。銷售、一般和行政費用佔收入的比例在2024財年上升至27%，而2023財年爲26%。

無形資產的攤銷

無形資產的攤銷包括與我們的收購相關的無形資產費用。我們的有限壽命無形資產，主要由已完成的科技和客戶合同及關係組成，採用直線法在五到十年的期限內進行攤銷。

2024財年的攤銷費用爲90萬美元，2023財年爲110萬美元。

產品線資產出售收益

2023財政年度產品線資產銷售所獲得的190萬美元收益，歸因於與我們的Siron合規業務相關的某些資產的出售。

利息支出，淨額

利息支出包括2021年12月、2019年12月和2018年5月發行的高級票據的利息，以及循環信貸額度和貸款的利息和授信協議費用。在我們的綜合收入和綜合損益的合併利潤表上，利息支出與主要來自超過我們即時運營需求的所有基金類型投資的利息收入相抵。

2024財年相較於2023財年1010萬美元的淨利息支出增加主要是由於2024財年我們的信貸協議下借款的平均利率和平均未償餘額較高。

其他收入（費用），淨額

其他收入（費用），淨額主要包括未實現的投資收益/損失和某些被分類爲交易證券的已實現收益/損失，外匯匯率收益/損失源自於對我們不同報告實體的外幣計價應收賬款和現金餘額按期末市場匯率重新計量所產生的，扣除抵消外幣遠期合同的影響，以及其他非經營項目。

2024財年相較於2023年其他收入淨增770萬美元，主要歸因於我們補充養老和儲蓄計劃中將投資分類爲交易證券的未實現和實現投資收益的增加，以及外幣兌換損失的減少。

所得稅準備

我們在2024財年、2023財年和2022財年的有效所得稅率分別爲20.1%、22.4%和20.7%。

與2023財年相比，2024財年我們有效稅率的降低是由於與股票獎勵相關的超額稅收利益的增加。

營業收入

以下表格列出了與我們2024、2023和2022財政年度的營業收入相關的某些分段基礎的摘要信息：


	截至9月30日的年度						期間對期間變化				期間對期間百分比變化
部門	2024		2023		2022		2024年至2023年		2023至2022		2024年至2023年		2023至2022
	(以千爲單位)						(以千爲單位)
成績	$	813,354	$	681,071	$	619,355	$	132,283	$	61,716	19	%	10	%
軟件	257,529		241,191		183,122		16,338		58,069		7	%	32	%
未分配的企業費用	(186,898)		(156,426)		(142,647)		(30,472)		(13,779)		19	%	10	%
總部門營業收入	883,985		765,836		659,830		118,149		106,006		15	%	16	%
未分配的股份基礎補償	(149,439)		(123,847)		(115,355)		(25,592)		(8,492)		21	%	7	%
未分配的攤銷費用	(917)		(1,100)		(2,061)		183		961		(17)	%	(47)	%

產品線資產出售收益	—		1,941		—		(1,941)		1,941		(100)	%	—	%
營業收入	$	733,629	$	642,830	$	542,414	90,799		100,416		14	%	19	%

成績


	截至9月30日的年度						收入百分比
	2024		2023		2022		2024		2023		2022
	（以千計）
分部收入	$	919,650	$	773,828	$	706,643	100	%	100	%	100	%
分部運營費用	(106,296)		(92,757)		(87,288)		(12)	%	(12)	%	(12)	%
分部營業收入	$	813,354	$	681,071	$	619,355	88	%	88	%	88	%

軟件


	截至9月30日的年度						收入百分比
	2024		2023		2022		2024		2023		2022
	（以千計）
分部收入	$	797,876	$	739,729	$	670,627	100	%	100	%	100	%
分部運營費用	(540,347)		(498,538)		(487,505)		(68)	%	(67)	%	(73)	%
分部營業收入	$	257,529	$	241,191	$	183,122	32	%	33	%	27	%

2024財政年度與2023年度相比，營業收入增加了9080萬美元，主要歸因於細分收入增加了20400萬美元，部分被細分營業費用增加了5530萬美元、企業費用增加了3050萬美元和基於股份的補償成本增加了2560萬美元所抵消。

在業務 segment 層面，11810萬的收入增長是由於我們的 Scores segment 營業收入增加了13230萬，以及我們的軟件 segment 營業收入增加了1630萬，而部分被3050萬的公司費用增加所抵消。

我們的積分業務營業收入增加13230萬美元，主要歸因於分部營業收入增加14580萬美元，部分抵消了分部營業費用增加1350萬美元。積分業務的營業收入佔營業收入的百分比爲88%，與2023財年持平。

我們軟件部門營業收入增加了1630萬美元，主要歸因於部門營業收入增加了5810萬美元，部分抵消了部門營業費用增加了4180萬美元。軟件部門的營業收入佔營業收入的比例下降到32%，主要是因爲去年從第三方idc概念數據中心供應商獲得的一次性費用補償降低了，部分抵消了我們低毛利專業服務銷售的減少。

資本資源和流動性

展望

截至2024年9月30日，我們的現金及現金等價物爲$15070萬，其中包括$12440萬由我們的海外子公司持有。我們相信我們的現金及現金等價物餘額，包括由我們的海外子公司持有的餘額，以及我們$60000萬的循環信貸額度和預期的經營活動現金流，將足以支持我們未來至少12個月的工作和其他資本需求，以及今後可預見的未來，包括未來12個月內要歸還的$30000萬貸款（如下所定義）上的$1500萬本金支付。根據我們當前的融資安排，未來十二個月內我們沒有其他重要的到期債務。對於未來可能匯回現金的美國以外的司法管轄區，公司預計任何匯款的淨影響對公司的整體稅負影響將不重要。

在正常的業務過程中，我們評估收購科技或業務的優點，或與這些業務建立戰略關係或進行投資。我們可能會選擇使用可用的現金及現金等價物來資助未來的此類活動。如果額外的現金需求出現，或者我們再融資現有債務，我們可能會通過多種來源籌集額外的所有基金類型，包括潛在的債務或股本證券的發行。額外的融資可能無法提供對我們有利的條款，或者根本無法提供。如果沒有足夠的資金，或者資金無法在可接受的條款下獲得，我們抓住意外機會或應對競爭壓力的能力可能會受到限制。

現金流彙總


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	（以千計）
提供的現金（用於）：
運營活動	$	632,964	$	468,915	$	509,450
投資活動	(27,993)		(15,954)		(5,671)
融資活動	(592,923)		(455,001)		(547,165)
匯率變動對現金的影響	1,841		5,616		(18,766)
現金和現金等價物的增加（減少）	$	13,889	$	3,576	$	(62,152)

經營活動產生的現金流量

我們資助業務和發展的主要方法是通過經營活動產生的現金流。淨現金流於2024財年爲63300萬美元，而2023財年爲46890萬美元。這種16410萬美元的增長歸因於淨利潤增加8340萬美元，因業務常規收付款時間安排而導致4300萬美元的增加，以及非現金項目增加3770萬美元。

投資活動產生的現金流量

2024財年的投資活動淨現金使用總額爲2800萬美元，相較於2023財年的1600萬美元增加了1200萬美元。這1200萬美元的增長主要歸因於內部使用的軟件資本化成本增加了1670萬美元，以及購買物業和設備增加了460萬美元，部分被產品線資產出售淨收款減少610萬美元和可市場證券銷售淨收款增加320萬美元所抵消。

籌資活動產生的現金流量

2024財年的融資活動淨現金使用總額爲59290萬元，相較於2023財年的45500萬元，增加了13790萬元。這一增幅主要歸因於對普通股回購的41620萬元增加以及與淨股份結算股權獎勵相關的6250萬元稅款增加，部分被我們的循環信用額度和定期貸款的淨收入（扣除支付後的金額）34000萬元的增加所抵消。

回購普通股

在2024年1月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃（「2024年1月計劃」），取代了我們之前授權的2022年10月股票回購計劃，該計劃在到期前被終止。2024年1月計劃是開放式的，授權在公開市場或協商交易中不時回購我們普通股的股份，總費用上限爲50000萬美元。在2024年7月，我們的董事會批准了新的股票回購計劃（「2024年7月計劃」），取代了2024年1月計劃，該計劃在到期前被終止，當時剩餘可回購金額爲2960萬美元。2024年7月計劃是開放式的，授權在公開市場或協商交易中不時回購我們普通股的股份，總費用上限爲10億美元。2024年7月計劃將繼續有效，直到授權的總金額用盡或我們的董事會採取進一步行動。截至2024年9月30日，我們在2024年7月計劃下尚有76050萬美元剩餘。在2024財年和2023財年，我們在2024年7月計劃以及之前授權的股票回購計劃下分別支出了83330萬美元和40730萬美元。

循環信用額度和定期貸款

我們向銀行集團提供了6億美元的無抵押循環信貸額度和3億美元的無抵押定期貸款（「3億美元定期貸款」），將於2026年8月19日到期。循環信貸額度下的借款和3億美元的定期貸款可用於營運資金和一般公司用途，也可用於現有債務的再融資、收購和普通股的回購。這筆3億美元的定期貸款要求在每個季度的最後一個工作日連續每季度分期償還375萬澳元的本金。循環信貸額度和3億美元定期貸款下借款金額的利率基於（i）調整後的基準利率，即（a）最優惠利率，（b）聯邦基金利率加0.5％，（c）一個月的調整後定期擔保隔夜融資利率（「SOFR」）加上1％，在每種情況下都加上適用的利潤，或（ii）調整後的期限SOFR加上適用的利潤（或，如果此類利率不再可用，則採用根據信貸協議條款確定的後續基準利率）。調整後的期限SOFR定義爲相關利息期的定期SOFR加上每年0.10％的SOFR調整。基準利率借款和SOFR借款的適用利潤率是根據我們的合併槓桿率確定的。基準利率借款的適用利潤率爲每年0％至0.75％，SOFR借款的適用利潤率爲每年1％至1.75％。此外，我們必須支付一定的信貸額度費用。循環信貸額度和3億美元的定期貸款包含某些限制性條款，包括最大合併槓桿率爲3.5比1.0，在某些允許的收購後可提高到4.0至1.0，但須遵守某些條件，最低利息覆蓋率爲3.0比1.0。信貸協議還包含其他典型的無擔保信貸額度契約。

在2024年6月13日，我們修訂了信貸協議，新增了一筆450百萬美元的無擔保定期貸款（"45000萬定期貸款"），與一個銀行財團合作，信貸協議的總額度增加到13.5億美元。45000萬定期貸款適用與循環信貸和30000萬定期貸款相同的利率條款和約定，貸款到期日爲2026年8月19日。我們沒有義務在到期日之前對45000萬定期貸款進行定期本金還款，但可以在沒有溢價或罰款的情況下，全部或部分提前還款。

截至2024年9月30日，我們在循環信用額度下的未償還借款爲21000萬美元，加權平均利率爲6.396%；30000萬美元的定期貸款未償還餘額爲2.588億，利率爲6.344%；45000萬美元的定期貸款未償還餘額爲4.500億，利率爲6.281%。截至2024年9月30日，我們遵守了貸款協議下的所有財務契約。

優先票據

在2018年5月8日，我們在一個針對符合條件的機構投資者的私人發行中發行了40000萬美元的高級票據（「2018年高級票據」）。2018年高級票據要求每年支付5.25%的利息，利息支付頻率爲每半年一次，預計於2026年5月15日到期。在2019年12月6日，我們在一個針對符合條件的機構投資者的私人發行中發行了35000萬美元的高級票據（「2019年高級票據」）。2019年高級票據要求每年支付4.00%的利息，利息支付頻率爲每半年一次，預計於2028年6月15日到期。在2021年12月17日，我們在一個針對符合條件的機構投資者的私人發行中發行了550百萬美元的額外高級票據，屬於與2019年高級票據同一類別（「2021年高級票據」，與2018年高級票據和2019年高級票據統稱爲「高級票據」）。2021年高級票據要求每年支付4.00%的利息，利息支付頻率爲每半年一次，預計於2028年6月15日到期，與2019年高級票據相同。高級票據的契約包含某些典型的無擔保義務的契約。截止到2024年9月30日，高級票據的賬面價值爲13億美金，我們遵守了這些義務下的所有財務契約。

合同義務

以下表格總結了我們在2024年9月30日的合同義務：


	截至9月30日年底										然後		總計
	2025		2026		2027		2028		2029
	(以千爲單位)
老二。(1)	$	—	$	400,000	$	—	$	900,000	$	—	$	—	$	1,300,000
循環信貸額度和貸款期限 (1)	15,000		903,750				—		—		—		918,750
應付的優先票據利息	57,000		57,000		36,000		36,000		—		—		186,000
營運租賃義務	13,378		9,805		5,618		4,439		2,626		2,039		37,905
融資租賃義務	3,625		3,625		3,625		441		—		—		11,316
購買承諾(2)	$	62,271	57,835		2,594		—		—		—		122,700
未確認的稅收優惠 (3)	—		—		—		—		—		—		19,879
總承諾金額	$	151,274	$	1,432,015	$	47,837	$	940,880	$	2,626	$	2,039	$	2,596,550

(1)代表高級票據、循環信用額度和定期貸款下應付的未償還本金支付。

(2)代表購買義務，主要包括對某些服務的購買承諾。對於截至2024年9月30日已根據這些協議交付的服務，我們將在合併資產負債表的應付賬款或其他應計負債中記錄相關負債，這些負債不包括在購買義務金額中。

(3)代表與不確定稅務立場相關的未確認稅收利益。由於我們無法合理估計支付的時間以及負債隨時間的增加或減少的金額，因此相關餘額未在表格中顯示按財政年度支付的部分中反映。

關鍵會計估計

我們根據美國通用會計原則編制合併基本報表。這些會計原則要求管理層做出某些判斷和假設，這些判斷和假設影響報告日的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期間的營業收入和費用的報告金額。我們定期評估我們的估計，包括與營業收入確認、企業合併產生的商譽和其他長期資產的減值評估、基於股份的補償、所得稅、以及或有事項和訴訟相關的估計。我們的估計基於歷史經驗和我們認爲在特定情況下合理的各種其他假設，這些假設的結果成爲判斷某些資產和負債賬面價值的基礎，這些價值在其他來源中不容易顯現。實際結果可能與這些估計有所不同，這種差異可能對我們的財務狀況和經營成果產生重大影響。關鍵會計估計是那些涉及顯著估計不確定性的估計，並且已經對我們的財務狀況和經營成果產生或可能產生重大影響的估計。

雖然我們的重要會計政策在本報告中的附註1和附註9中更詳細地描述，但我們認爲以下會計政策需要進行最關鍵的會計估計，其中涉及重大的主觀性和判斷，對這些估計或假設的變化可能會對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。因此，我們認爲了解在做出這些估計和假設時所需的變異性和判斷對於充分理解和評估我們所報告的財務結果至關重要。

收入確認

對於我們的saas-雲計算訂閱服務，我們估計在合同簽訂時的總變量考慮金額——受到可能適用的任何約束條件的限制，並在更新的信息可用時更新估計，並在saas服務期間按比例認定金額，除非我們判斷適當將可變金額分配到每個不同的服務期間，並根據每個不同的服務期間的完成情況確認收入。如果依據我們的判斷，存在明顯未來不會發生累積確認收入的重大逆轉的可能性，則將可變考慮金額包括在交易價格中。可變考慮金額的估計基於我們預期的表現，以及在合同簽訂時對我們合理可獲得的所有歷史、最新和預測信息進行判斷。根據我們可以更好地預測我們有權獲取的考慮金額的方法不同，我們對可變考慮金額的估計基本上基於我們預期的方法是期望的價值還是最可能的金額。針對所呈現的期間，我們在合同中的可變考慮金額的估計和判斷並未經歷重大變化。

對於我們的專業服務，在某些固定報酬合同中，可能需要做出重要判斷來判斷履行績效承諾的時機，我們使用基於消耗的勞動時間的輸入法來衡量進展。爲了估計項目的總工時，我們需要對勞動利用率、工藝效率、客戶規範和IT環境等因素進行假設。對於某些複雜項目，由於估算過程中固有的風險和不確定性，以及與假設相關的因素，實際進展可能會因估計總工時的變化而有所不同。對估計進行的調整是在了解需要進行這類修訂的事實的時期內進行的，因此承認的收入在合同完成過程中會受到修訂的影響。就所呈現的時期而言，我們的估計和判斷與我們專業服務的履行時機相關的重大變化。

我們與客戶的合同經常包括承諾向客戶轉讓多個產品和服務。判斷產品和服務是否被認爲是獨立的，並應分開覈算，可能需要做出重大的判斷。特別是當實施服務包含在原始軟件或saas-雲計算產品中時，需要判斷實施服務是否顯著修改或定製了軟件或saas-雲計算服務，使得提供它和定製服務的風險不可分割。在罕見情況下，合同可能包括對軟件或saas-雲計算服務進行顯著修改或定製，並將軟件或saas-雲計算服務與實施服務結合爲一個履約義務。在報告期內，我們對於確定合同履行義務沒有經歷重大變化的估計和判斷。

我們通過歷史獨立銷售的數據來判斷獨立銷售價格（「SSP」），或者在無法獲得此類信息的情況下（例如，當我們不單獨出售產品或服務時），我們會考慮合同價格、整體定價實踐和目標、市場策略、交易的規模和類型以及地理區域對定價的影響等因素。當產品或服務的售賣價格高度可變時，我們可能會採用剩餘法來判斷該產品或服務的SSP。當涉及到考慮上述許多市場條件和實體特定因素時，可能需要進行重要判斷來判斷每個獨特的履約義務的SSP。在所述期間內，我們的SSP判斷和估計並未發生顯著變化。

商譽和其他長期資產 - 減值評估

商譽代表企業合併中獲取的可識別資產的成本超出公允價值以及承擔的負債的部分。我們在我們的第四財季每年進行商譽減值的評估，使用7月1日作爲計量日期，除非情況要求更頻繁的計量。

我們判斷我們的報告單元與可報告的行業板塊相同。在評估商譽是否減值時，我們可能首先進行定性的評估，判斷報告單元的賬面價值超出其公允價值的可能性是否大於不大，稱爲「零步」方法。如果根據定性因素的審查，我們判斷報告單元的公允價值不低於其賬面價值的可能性不大，我們將會跳過兩步減值測試。在進行「零步」定性評估時，我們考慮的事件和情況包括宏觀經濟狀況、市場和行業板塊情況、內部成本因素、股價波動以及報告單元的運營穩定性和整體財務表現。如果我們得出的結論是報告單元的公允價值低於其賬面金額的可能性大於不大，我們將進行兩步減值測試的第一步（「第一步」），並通過使用折現現金流估值模型計算報告單元的估計公允價值，並將我們的報告單元與指南上市公司進行比較。這些方法需要對我們未來的收入、利潤、資本支出、營運資金和其他相關因素進行估計，併爲每個報告單元選擇合適的指南上市公司。我們通過評估歷史趨勢、當前預算、運營計劃、行業數據和其他相關因素來估計這些金額。或者，我們可能在任何期間對於任何報告單元跳過上述定性評估，直接進行商譽減值測試的第一步。

我們其他長期資產在有證據表明與我們的財務表現和經濟環境相關的事件和情況表明這些資產的賬面價值可能無法收回時，會進行潛在減值評估。當發現減值因子時，我們使用未折現的預計現金流進行減值測試。如果該測試表明存在減值，則我們將減值記錄爲資產的賬面價值與資產的公允價值之間的差額。在預測未來經營成果時，管理層需要進行重大判斷，該成果用於準備預計現金流。如果條件發生變化，可能會導致我們其他長期資產的大額減值。

如上所述，雖然我們相信所使用的假設和估算在管理層所掌握的信息基礎上是適當的，但不同的假設、判斷和估算可能會對我們的商譽和其他開多資產的減值評估產生實質性影響。在報告期間，我們在對商譽或其他開多資產的減值評估中的估算和判斷方面沒有經歷顯著變化。我們相信，我們的預計經營結果和現金流需要顯著不那麼有利，才會對我們的減值評估產生實質性影響。然而，根據我們在運營方面的歷史經驗，我們不認爲有合理的可能性會導致我們的預測發生顯著變化。

基於股份的報酬

我們在授予日期根據獎勵的公允價值衡量基於股份的薪酬成本，並根據股票獎勵的歸屬或服務期限（通常爲三到四年）將其作爲費用確認，扣除預估的流失部分。我們使用Black-Scholes評估模型判斷我們的股票期權的公允價值，並使用Monte Carlo評估模型判斷我們的市場股份單位的公允價值。我們的評估模型和普遍接受的評估技術要求我們做出假設並運用判斷來確定我們獎勵的公允價值。這些假設和判斷包括估計我們的股票價格波動性、預期股息收益率、員工流動率和員工股票期權行使行爲。在所呈現的期間內，我們沒有經歷與我們獎勵的公允價值相關的估計和判斷的重大變化。有關我們基於股份的員工福利計劃的進一步討論，請參見附帶的合併基本報表的第12號註釋。

所得稅

我們根據我們開展業務的各個管轄區來估算我們的所得稅，這涉及在確定我們的所得稅準備時需要做出重大判斷。我們使用當前實施的稅率和法律來估算我們當前的稅務責任，並評估因稅務和會計目的對於某些項目的不同處理而產生的暫時差異。這些差異導致在我們的合併資產負債表上記錄遞延稅資產和負債，採用當前實施的稅率和法律，這些將適用於在其預期實現或結算的年度的應納稅所得。然後我們評估遞延稅資產實現的可能性，若我們認爲實現的可能性不大於50%，則建立估值備抵。當我們在會計期間建立估值備抵或增加此備抵時，會在我們的合併收益表和綜合收益表中記錄相應的所得稅費用。在評估估值備抵的必要性時，我們考慮我們運營的管轄區內未來的應納稅所得；我們將稅項屬性回溯到前幾年的能力；對我們的遞延稅資產及其可實現的期限的分析；以及持續的審慎和可行的稅務籌劃策略。估值備抵的增加將對我們記錄增加的期間的所得稅準備和凈利潤產生負面影響，這可能是實質性的。

我們使用兩步法來識別和衡量不確定稅務立場的益處。第一步是評估在稅務申報中採取或預期採取的稅務立場，確定稅務立場的技術優點是否表明該稅務立場在審計時更可能被維持，包括解決任何相關上訴或訴訟程序。在審計時更可能被維持的稅務立場中，第二步是將稅務利益測量爲在和解時實現概率超過50%的最大金額。評估不確定稅務立場需要重大判斷，且這些立場每季度進行評估。我們的評估基於多個因素，包括事實或情況的變化、稅法的變化、在審計過程中與稅務機關的通信以及審計問題的有效和解。不確定稅務立場的認定或測量的變化可能會導致我們在變化發生期間的所得稅費用的大幅增加或減少，這可能對我們的有效稅率和經營結果產生重大影響。

或有事項和訴訟

我們面臨各種與產品和服務、科技、勞動、股東及其他事項相關的程序、訴訟和索賠。我們需要評估不利結果的可能性以及這些事項中可能損失的區間。如果潛在損失被認爲是可能的，並且金額能夠合理估計，我們會爲預計損失計提負債。如果潛在損失被認爲不太可能，或者金額無法合理估計，那麼需要進行事項的披露。損失的計提或披露金額（如有）是在對每個事項進行分析後確定的，並且如果有新的發展或修訂的策略有必要，可能會進行調整。由於與這些事項相關的不確定性，計提或披露是基於當時可用的最佳信息。評估可能性和確定潛在損失區間都需要重大判斷。對潛在負債的估計修訂可能會對我們的合併財務狀況或合併經營結果產生重大影響。在所呈現的期間內，我們在評估可能性和確定潛在損失區間相關的估計和判斷方面沒有經歷重大變化。

新的會計公告

有關最近採納和尚未採納的會計公告及其對我們合併基本報表的影響，請參閱第II部分，第8項，基本報表和補充數據，第1注，業務性質和重大會計政策概要，在我們本年度10-K表格的附帶合併基本報表說明中。

項目7A。關於市場風險的定量和定性披露

市場風險披露

我們面臨與利率和匯率波動相關的市場風險。我們不使用衍生金融工具進行投機或交易。

利率

我們維持一個包括銀行存款和貨幣市場所有基金類型的投資組合。這些基金提供日常流動性，並可能面臨利率風險，如果市場利率上升，其價值可能下降。我們不期望我們的經營結果或現金流會因爲市場利率的突然變化而受到顯著影響。下表展示了截至2024年9月30日和2023年9月30日，我們的投資中具有利率風險的本金金額及相關的加權平均收益率：


	2024年9月30日						2023年9月30日
	成本基礎		賬面金額		平均收益		成本基礎		賬面金額		平均收益
	(單位：千美元)
現金及現金等價物	$	150,667	$	150,667	2.88	%	$	136,778	$	136,778	3.05	%

在2018年5月8日，我們向合格機構投資者發行了一筆40000萬高級票據（「2018年高級票據」）進行定向增發。2019年12月6日，我們向合格機構投資者發行了一筆35000萬高級票據（「2019年高級票據」）進行私募。2021年12月17日，我們向合格機構投資者發行了55000萬與2019年高級票據同類的額外高級票據（「2021年高級票據」，與2018年高級票據和2019年高級票據統稱爲「高級票據」）。由於各種因素，包括市場利率的波動和經濟條件的一般波動，高級票據的公允價值可能會增加或減少。有關高級票據的更多信息，請參見「管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 — 資本資源和流動性」。下表展示了2024年9月30日和2023年9月30日的高級票據的面值和公允價值：


	2024年9月30日				2023年9月30日
	面值		公允價值		面值		公允價值
	(以千計)
2018年高級票據	$	400,000	399,500		$	400,000	$	386,000
2019年高級票據和2021年高級票據	900,000		864,000		900,000		803,250
總計	$	1,300,000	$	1,263,500	$	1,300,000	$	1,189,250

我們在無擔保循環信貸和定期貸款方面面臨利率風險。循環信貸和定期貸款借款金額的利率基於（i）調整後的基準利率，取其最高者爲（a）基準利率，（b）聯邦基金利率加0.5%，以及（c）一個月的調整後SOFR加1%，並在每種情況下加上適用的利差，或者（ii）調整後的SOFR加上適用的利差（如果該利率不再可用，則根據信貸協議的條款確定的替代基準利率）。調整後的定期SOFR被定義爲相關利息期間的定期SOFR加上每年0.10%的SOFR調整。基準利率借款和SOFR借款的適用利差根據我們的合併槓桿比率確定。基準利率借款的適用利差範圍爲每年0%到0.75%，而SOFR借款的適用利差範圍爲每年1%到1.75%。此變量利率債務的利率變動會影響承擔的利息和現金流，但不會影響該工具的公允價值。截至2024年9月30日，我們在循環信貸下有21000萬美元的未償還借款，加權平均利率爲6.396%；在30000萬美元的定期貸款中，有258.8百萬美元的未償還餘額，利率爲6.344%；在45000萬定期貸款中，有450.0百萬美元的未償還餘額，利率爲6.281%。

外匯遠期合約

我們維持一個項目，通過簽訂遠期合約來賣出或買入外幣，以管理現有外幣計價的應收款和現金餘額的外匯風險。在期末，我們各個報告實體持有的外幣計價應收款和現金餘額按照當前市場匯率重新計量爲各自的功能貨幣。此次重新計量的價值變化將作爲該期間的外匯收益或損失報告在我們的合併收益和綜合收益附隨報表中，遠期合約產生的收益或損失則減少了相關資產的外匯風險。我們所有的外匯遠期合約的到期時間均少於三個月。這類衍生金融工具面臨市場風險。

以下表格總結了截至2024年和2023年9月30日我們的未結外匯遠期合同，按貨幣分類：


	2024年9月30日
	合同金額				公允價值
	外資貨幣		美元指數		美元指數
	(以千計)
賣出外幣:

歐元 (EUR)	歐元	13,000	$	14,531	—
買入外幣:
英鎊 (GBP)	英鎊	12,237	$	16,400	—
新加坡元 (SGD)	SGD	7,404	$	5,800	—


	2023年9月30日
	合同金額				公允價值
	外資 Currency		美元指數		美元指數
	(以千計)
賣出外幣:

歐元 (EUR)	歐元	12,900	$	13,621	—
買入外幣:
英鎊 (GBP)	GBP	10,700	$	13,100	—
新加坡元 (SGD)	SGD	8,569	$	6,300	—

外匯遠期合同於2024年和2023年9月30日簽訂；因此，這些日期的公允價值爲0美元。

項目8。財務報表和附加數據

獨立註冊公共會計師事務所報告

致股東及董事會：

Fair Isaac (紐交所: FICO) (以及其共同子公司，本報告中也可能稱爲「我們」、「我們的」或「FICO」的公司)。我們成立於1956年，認爲數據可以被巧妙地使用，來提升業務決策。今天，FICO的軟件和廣泛使用的FICO®得分將分析操作化，使超過

博茲曼，蒙大拿州

基本報表及財務報告內部控制意見

我們已經審計了截至2024年9月30日和2023年9月30日Fair Isaac Corporation及其子公司的合併資產負債表（以下簡稱"公司"），以及相關的合併損益表和綜合損益表、股東赤字和現金流量表，涵蓋截至2024年9月30日的三年期間，且相關的附註（統稱爲"基本報表"）。我們還審計了截至2024年9月30日公司內部財務報告控制，基於在內部控制 — 綜合框架（2013）由特雷德威委員會（COSO）贊助組織委員會發布。

在我們看來，以上提到的基本報表在所有重大方面公平地反映了公司截至2024年9月30日和2023年的財務狀況，以及截至2024年9月30日的三年期間的經營成果和現金流，符合美國普遍接受的會計原則。此外，在我們看來，公司在所有重大方面維持了有效的財務報告內部控制，截至2024年9月30日，依據的是制定的標準，內部控制—綜合框架（2013）由COSO發佈。

意見的依據

公司的管理層對這些基本報表負責，負責維護財務報告的有效內部控制，並評估財務報告的有效內部控制的有效性，包含在隨附的管理層關於內部控制的基本報表報告我們的責任是就這些基本報表發表意見，並就公司財務報告的內部控制發表意見，基於我們的審計。我們是一家註冊於美國公共公司會計監督委員會（PCAOB）的公共會計事務所，需根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的相關規定對公司保持獨立。

我們根據PCAOb的標準進行了審計。這些標準要求我們規劃和執行審計，以獲取合理的保證，確保基本報表在所有重要方面不存有重大錯誤陳述，無論是由於錯誤還是欺詐，以及在所有重要方面維持有效的財務報告內部控制。

我們對基本報表的審計包括進行程序以評估基本報表重大錯報的風險，無論是由於錯誤還是欺詐，並採取措施應對這些風險。這些程序包括對基本報表中的金額和披露進行抽樣檢測以收集證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估基本報表的整體呈現。我們對財務報告內部控制的審計包括了解財務報告的內部控制，評估是否存在重大缺陷的風險，並根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運行有效性。我們的審計還包括在特定情況下我們認爲必要的其他程序。我們相信我們的審計爲我們的意見提供了合理的依據。

內部控制在財務報告中的定義和限制

公司的財務報告內部控制是一個旨在提供合理保證的過程，涉及財務報告的可靠性以及根據普遍接受的會計原則爲外部目的準備基本報表。公司的財務報告內部控制包括以下政策和程序：(1) 維護記錄，這些記錄應以合理的細節準確、公正地反映公司的資產交易和處置；(2) 提供合理保證，確保交易按照普遍接受的會計原則的要求進行記錄，以便準備基本報表，並且公司的收支僅在管理層和董事的授權下進行；(3) 提供合理保證，以防止或及時發現未經授權的獲取、使用或處置公司的資產，這可能對基本報表產生重大影響。

由於其固有的限制，內部控制對財務報告的審計可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，任何有效性評估的未來時期預測都面臨風險，控制可能由於環境變化而變得不足，或者遵循政策或程序的程度可能會惡化。

關鍵審計事項

下面溝通的關鍵審計事項是源於當前期間對基本報表的審計，已與審計委員會溝通或需要與審計委員會溝通，並且（1）與對基本報表重要的賬戶或披露相關，（2）涉及我們特別具有挑戰性的主觀或複雜判斷。溝通關鍵審計事項並不會以任何方式改變我們對基本報表的整體意見，我們通過下面溝通的關鍵審計事項，並未提供對該關鍵審計事項或其相關賬戶或披露的單獨意見。

營業收入確認 – 與客戶的合同 – 請參閱基本報表的第1條和第9條

重大審計事項描述

營業收入在控制承諾的商品或服務轉移給公司的客戶時確認，確認金額反映公司期待獲得這些商品或服務交換的對價。公司的營業收入主要來自本地軟體和Saas-雲計算訂閱、專業服務以及評分服務。

對於包含各種產品和服務組合的客戶合同，公司評估這些產品或服務是否爲獨立的——獨立的產品或服務將作爲單獨的履行義務進行會計處理，而非獨立的產品或服務將與其他產品或服務合併形成一個單一的履行義務。

對於本地部署的軟體，包括基於期限的許可證和合同後支持或維護，交易價格要麼是固定費用，要麼是基於使用的費用——有時受制於保證的最低金額。任何不受保證最低金額限制或超過最低金額的基於使用的費用在隨後的使用發生時確認。

對於Saas-雲計算產品，公司在合同開始時估計總的變量對價——受任何可能適用的限制——並在新信息可用時更新估計，並在Saas-雲計算服務週期內按比例確認金額，除非公司認爲有必要將變量金額分配到每個獨立的服務週期，並在每個獨立的服務週期執行時確認營業收入。

公司的專業服務包括軟體實施、諮詢、模型開發和培訓。交易價格可以是固定金額或基於消耗的時間和材料的變量金額。固定價格服務的營業收入是基於消耗的勞動小時使用輸入法進行確認，公司認爲這能真實反映服務的轉移情況。

公司的評分服務包括企業對企業和企業對消費者的服務。公司的企業對企業評分服務通常包括一項許可，授予消費報告機構使用評分解決方案的權利，以換取基於使用的特許權使用費。營業收入通常在使用發生時確認。企業對消費者的服務爲消費者提供訪問他們的FICO ® 分數和信用報告以及其他增值服務。這些服務以一次性或持續訂閱服務的形式提供，每月或每年續訂，所有服務都以固定的對價進行。

鑑於公司某些合同的複雜性，以及確定履行義務和估計變量考慮所需的判斷，審計相關營業收入需要進行大量的審計工作，因合同的成交量和複雜性，同時在執行審計程序和評估這些程序的結果時，也需要審計人員有很高的判斷能力。.

在審計中如何處理關鍵審計事項

我們針對公司識別業績義務和估算變量報酬的營業收入確認審計程序包括以下內容：

•我們測試了對合同營業收入的控制有效性，包括管理層對履行義務的識別和對變量考慮的估計的控制。

•我們選擇了一部分合同並執行了以下程序：

◦獲取並閱讀合同，包括主協議、續約協議以及合同的其他源文件。

◦直接與客戶確認合同條款，包括是否有未正式包含在合同中的條款可能影響履約義務和營業收入的確認，並在未回覆的情況下執行替代程序。

◦測試了管理層對客戶合同中履行義務的識別。

◦通過評估管理估算中使用的輸入的合理性，測試了管理對交易價格中可變對價的估計。


/s/			德勤 & 圖治有限責任合夥企業

聖地亞哥，加州
2024年11月6日

我們自2004年以來一直擔任公司的核數師。

Fair Isaac 公司

合併資產負債表


	九月三十日
	2024		2023
	(以千爲單位，除面值外數據)
資產
流動資產：
現金及現金等價物	$	150,667	$	136,778
應收賬款，淨額	426,642		387,947
預付款項及其他流動資產	40,104		31,723
總流動資產	617,413		556,448
可售證券	45,289		33,014
物業及設備（淨額）	38,465		10,966
經營租賃使用權資產	29,580		25,703
商譽	782,752		773,327
無形資產，淨值	—		917
遞延所得稅	86,513		59,136
其他資產	117,872		115,770
總資產	$	1,717,884	$	1,575,281
負債與股東赤字
流動負債：
應付賬款	$	22,473	$	19,009
應計薪酬和員工福利	106,103		102,471
其他應計負債	79,812		59,478
遞延收入	156,897		136,730
債務的當前到期	15,000		50,000
總流動負債	380,285		367,688
長期債務	2,194,021		1,811,658
經營租賃負債	21,963		23,903
其他負債	84,294		60,022
總負債	2,680,563		2,263,271
承諾與或有事項
股東虧損：
優先股（$0.01 面值； 1,000 授權股份; 截至2024年9月30日和2023年12月31日，未發行。已發行且未償還)	—		—
普通股（$0.01 面值； 200,000 授權股份， 88,857 已發行股； 24,392 和 24,770 截至2024年9月30日和2023年9月30日的已發行股份數量，分別爲)	244		248
新增已實收資本	1,366,572		1,350,713
國庫股票，按成本計（64,465 和 64,087 截至2024年9月30日和2023年9月30日的股份數量，分別爲)	(6,138,736)		(5,324,865)
滾存收益	3,900,870		3,388,059
累計其他綜合損失	(91,629)		(102,145)
股東總虧損	(962,679)		(687,990)
總負債和股東虧損	$	1,717,884	$	1,575,281

請參見附帶的說明。

Fair Isaac 公司

合併損益表和綜合收益表


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千爲單位，除每股數據外)
營業收入：
本地和Saas-雲計算軟體	$	711,340	$	640,182	$	564,751
專業服務	86,536		99,547		105,876
評分	919,650		773,828		706,643
營業收入總額	1,717,526		1,513,557		1,377,270
營業費用：
營業成本	348,206		311,053		302,174
研究和開發	171,940		159,950		146,758
銷售、一般和行政	462,834		400,565		383,863
無形資產攤銷	917		1,100		2,061

產品線資產出售收益	—		(1,941)		—
總營業費用	983,897		870,727		834,856
營業收入	733,629		642,830		542,414
利息費用，淨額	(105,638)		(95,546)		(68,967)
其他收入（費用），淨額	14,034		6,340		(2,138)
稅前收入	642,025		553,624		471,309
所得稅準備	129,214		124,249		97,768
凈利潤	512,811		429,375		373,541
其他綜合收益（損失）：

外幣翻譯調整	10,516		22,557		(48,848)
綜合收益	$	523,327	$	451,932	$	324,693
每股收益：
基本	$	20.78	$	17.18	$	14.34
稀釋	$	20.45	$	16.93	$	14.18
計算基本每股收益所用的股份：
基本	24,676		24,986		26,042
稀釋	25,079		25,367		26,347

請參見附帶的說明。

Fair Isaac 公司

股東權益合併變動表

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度


	普通股股票			附加實收資本		財政部股票		留存收益業績		累計其他綜合的 Loss		總計股東的赤字
(以千計)	股份	平局價值
截至2021年9月30日的餘額	27,568	$	276	$	1,237,348	$	(3,857,855)	$	2,585,143	$	(75,854)	$	(110,942)
基於股份的補償	—	—		115,355		—		—		—		115,355
根據員工股票計劃發行的庫藏股票	264	3		(53,115)		18,196		—		—		(34,916)
回購普通股	(2,678)	(27)		—		(1,096,110)		—		—		(1,096,137)
凈利潤	—	—		—		—		373,541		—		373,541
外幣翻譯調整	—	—		—		—		—		(48,848)		(48,848)
截至2022年9月30日的餘額	25,154	252		1,299,588		(4,935,769)		2,958,684		(124,702)		(801,947)
基於股份的補償	—	—		123,847		—		—		—		123,847
根據員工股票計劃發行國庫股票	231	2		(72,722)		18,245		—		—		(54,475)
回購普通股	(615)	(6)		—		(407,341)		—		—		(407,347)
凈利潤	—	—		—		—		429,375		—		429,375
外幣翻譯調整	—	—		—		—		—		22,557		22,557
截至2023年9月30日的餘額	24,770	248		1,350,713		(5,324,865)		3,388,059		(102,145)		(687,990)
基於股份的補償	—	—		149,439		—		—		—		149,439
根據員工股票計劃發行國庫股票	228	2		(133,580)		19,395		—		—		(114,183)
回購普通股	(606)	(6)		—		(833,266)		—		—		(833,272)
凈利潤	—	—		—		—		512,811		—		512,811
外幣翻譯調整	—	—		—		—		—		10,516		10,516
截至2024年9月30日的餘額	24,392	$	244	$	1,366,572	$	(6,138,736)	$	3,900,870	$	(91,629)	$	(962,679)

請參見附帶的說明。

Fair Isaac 公司

合併現金流量表


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千計)
經營活動產生的現金流：
凈利潤	$	512,811	$	429,375	$	373,541
調整凈利潤與由事件提供的淨現金之間的對賬：
折舊和攤銷	13,827		14,638		20,465
基於股份的補償	149,439		123,847		115,355
遞延所得稅	(27,330)		(47,378)		7,816
可交易證券的淨（收益）虧損	(9,834)		(2,908)		9,269
非現金運營租賃成本	12,423		14,708		15,922

壞賬準備	1,675		1,475		2,800
產品線資產出售收益	—		(1,941)		—
固定資產銷售和放棄的淨虧損	438		547		193
經營資產和負債的變動：
應收賬款	(34,144)		(70,117)		(31,557)
預付費用和其他資產	(14,034)		(11,904)		7,368
應付賬款	3,316		2,236		(2,802)
應計薪酬和員工福利	3,195		4,631		(3,637)
其他負債	7,216		(7,057)		(28,830)
遞延收入	13,966		18,763		23,547
經營活動提供的淨現金	632,964		468,915		509,450
投資活動的現金流：
購買房產和設備	(8,884)		(4,237)		(6,029)
資本化的內部使用軟體成本	(16,667)		—		—
出售可交易證券的收益	15,930		5,032		8,063
購買可市場證券	(18,372)		(10,623)		(9,963)
從產品線資產出售和業務剝離中轉移的現金，扣除收益後	—		(6,126)		2,258



投資活動中使用的淨現金	(27,993)		(15,954)		(5,671)
融資活動產生的現金流:
循環信用額度和定期貸款的收益	947,000		407,000		1,039,000
循環信用額度和定期貸款的支付	(602,000)		(402,000)		(988,250)
高級票據發行的收益	—		—		550,000

債務發行成本的支付	(706)		—		(8,819)
融資租賃的付款	(1,333)		—		—
根據員工股票計劃發行國庫股票的收益	25,006		22,198		16,026
與股權獎勵淨股份結算相關的稅款支付	(139,188)		(76,673)		(50,942)

回購普通股	(821,702)		(405,526)		(1,104,180)
融資活動所使用的淨現金	(592,923)		(455,001)		(547,165)
匯率變化對現金的影響	1,841		5,616		(18,766)
現金及現金等價物的增加（減少）	13,889		3,576		(62,152)
現金及現金等價物，年初	136,778		133,202		195,354
現金及現金等價物，年末	$	150,667	$	136,778	$	133,202
現金流信息的補充披露：
支付的所得稅現金，扣除退款$859, $640 和 $1,090 在截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度中，分別爲	$	133,716	$	152,775	$	65,332
支付的利息	$	106,388	$	96,877	$	57,208
非現金投資和融資活動的補充披露：
未解決的普通股回購	$	13,391	$	1,821	$	—
應付賬款中包含的物業和設備購置	$	62	$	106	$	22
產生的融資租賃義務	$	11,740	$	—	$	—

請參見附帶的說明。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

1. 業務性質和重要會計政策摘要

Fair Isaac Corporation

Fair Isaac公司（紐交所：FICO）（連同其合併子公司，以下稱「公司」，在本報告中也可稱爲「我們」、「我們」、「我們的」或「FICO」）是一家領先的應用分析公司。我們成立於1956年，基於一個前提：智能使用數據可以改善業務決策。今天，FICO的軟體和廣泛使用的FICO® 分數將分析應用於實踐，使80多個國家的成千上萬家企業能夠發現新機會，做出重要的及時決策，並在大規模上執行這些決策。大多數領先的銀行和信用卡發行商依賴我們的解決方案，保險公司、零售商、通信提供商、汽車貸款機構、消費報告機構、公共機構以及其他行業的組織也同樣依賴。我們還通過在線服務爲消費者提供服務，使人們能夠訪問和理解決他們的FICO分數——這是美國（「U.S.」）消費信貸風險的標準衡量指標——使他們能夠提高金融素養並管理個人財務狀況。

合併原則和報告基礎

合併基本報表包括FICO及其子公司的賬戶。所有內部交易賬戶和交易均已被消除。某些前年的金額已被重新分類，以符合當前年的呈現。

估計的使用

我們進行估計和假設，這些估計和假設會影響基本報表中報告的金額以及附帶說明中披露的信息。例如，我們在確定各種應計費用的適當水平時使用估計；在客戶合同中考慮的成交價格和各項履約義務的單獨銷售價格中包含的變量；與固定費用服務合同相關的勞動時間；我們的稅收準備金金額；以及遞延稅資產的可實現性。我們還使用估計來確定所收購的無形資產、物業和設備以及其他長期資產的剩餘經濟壽命和賬面價值。此外，我們還使用假設來估計報告單位和基於股份的薪酬的公允價值。實際結果可能與我們的估計有所不同。

現金及現金等價物

現金及現金等價物包括銀行存款和在購買時原始到期日爲90天或更短期限的投資。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

金融工具的公允價值

某些金融工具的公允價值，包括現金及現金等價物、應收款項、其他流動資產、應付賬款、應計薪酬和員工福利、其他應計負債以及我們的循環信貸和定期貸款下的未償還金額，由於這些工具的短期到期，公允價值大致等於其賬面價值。我們的現金及現金等價物和可出售證券投資的公允價值在第4號附註中披露。我們的衍生金融工具的公允價值在第5號附註中披露。我們的高級票據的公允價值在第8號附註中披露。

投資

我們將投資於債務和股權工具的類別分爲交易、可供出售或持有到期，在購買時即進行分類。交易證券按公允價值計量，未實現的收益或損失計入其他收入（費用）。可供出售證券按公允價值計量，使用活躍市場中相同資產或負債的報價，未實現的收益或損失計入累積的其他綜合收益（損失）。持有到期證券按攤餘成本計量。分紅派息和利息收入按權利的產生進行確認。已實現的收益和損失是基於特定識別基礎確定的，並計入其他收入（費用）。我們在市場狀況變化時審查可交易證券是否存在減值，以便有跡象表明賬面金額可能無法收回。在截至2024年、2023年和2022年9月30日的三年中，我們沒有將任何證券分類爲持有到期或可供出售。剩餘到期超過一年的投資被分類爲長期投資。

風險集中

可能使我們面臨風險集中度的金融工具主要包括現金及現金等價物、可交易證券和應收賬款，這些通常沒有抵押。我們的政策是將我們的現金、現金等價物和可交易證券放置在高質量的金融機構、商業公司和政府機構中，以限制信用風險的金額。我們已建立與多樣化和到期相關的安全性和流動性維護指南。我們通常不要求客戶提供抵押，但我們的信用擴展和收款政策包括分析潛在客戶的財務控制項、建立信用額度、監控付款以及積極追討逾期賬戶。我們保留潛在信用損失的準備金。

我們收入的很大一部分來自向金融服務行業銷售產品和服務。

物業及設備

物業和設備以成本減去累計折舊和攤銷的方式進行記錄。重大的更新和改進被資本化，而修理和維護費用則在發生時計入支出。折舊和攤銷費用採用直線法計算，適用以下估計使用年限：


	預計使用壽命
數據處理設備和購買的軟體	3 年	到	6 年
內部使用軟體	4 年
辦公傢具和設備	3 年	到	7 年
租賃改善	估計的較短時間有用的使用壽命或租賃期限

出售、報廢或其他處置的物業和設備的成本以及累計折舊和攤銷將從相關賬戶中移除，因而產生的收益或損失將在我們的合併收益表和全面收益表中記錄。物業和設備的折舊和攤銷在2024財年、2023財年和2022財年分別總計$9.4 百萬，$10.1 百萬和$15.2 百萬。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

內部使用軟體

在應用開發階段，爲開發內部使用軟體而產生的成本會被資本化並按成本報告。應用開發階段的成本通常包括與內部使用軟體的配置、編碼、安裝和測試相關的費用。顯著的升級和增強所產生的成本會被資本化，而用於維護和小規模升級和增強的費用則會在發生時費用化。資本化成本的攤銷將在我們的合併收益表和綜合收益表中的收入成本內記錄。

資本化的軟體和研發成本

與在正常業務過程中銷售的產品相關的軟件開發成本在發生時作爲研究和開發成本列入費用，直到技術可行性建立爲止。我們的產品的技術可行性大約與產品的正式發佈同時發生；因此，我們沒有將任何開發或生產成本資本化。我們在維護和支持產品方面所產生的成本在發生時作爲費用列入，並在我們合併的收益和全面收益報表中包含在收入成本中。

商譽和其他開多資產

商譽代表在企業合併中收購的可識別資產的公允價值與成本之間的差額，以及假定的負債。我們每年在第四財季對每個報告單位的商譽進行減值評估，使用7月1日的測量日，除非情況需要更頻繁的測量。

我們已判斷我們的報告單位與我們的可報告細分市場相同。在評估商譽是否存在減值時，我們可能首先進行質量上的評估，以判斷報告單位的賬面價值是否很可能超過其公允價值，這被稱爲「零步驟」方法。如果根據對質量因素的審核，我們判斷報告單位的公允價值不太可能低於其賬面價值，那麼我們將跳過兩步減值測試。在進行「零步驟」質量評估時，我們考慮的事件和情況包括宏觀經濟條件、市場和行業條件、內部成本因素、股價波動，以及報告單位的運營穩定性和整體財務表現。如果我們得出結論認爲，報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，我們將進行兩步減值測試的第一步（「第一步」），並通過使用折現現金流估值模型和將我們的報告單位與可指導的上市公司進行比較來計算報告單位的預計公允價值。這些方法需要估計我們未來的收入、利潤、資本支出、營運資金和其他相關因素，併爲每個報告單位選擇適當的可指導上市公司。我們通過評估歷史趨勢、當前預算、運營計劃、行業數據和其他相關因素來估計這些金額。或者，我們可以在任何期間內跳過上述的質量評估，直接進行商譽減值測試的第一步。

對於2024財年、2023財年和2022財年，我們進行了零步定性分析，以評估商譽減值。在評估和權衡所有相關事件和情況後，我們認爲我們的任何報告單位的公允價值低於其賬面價值的可能性不大。因此，我們沒有進行一步量化分析，並且確定在2024財年、2023財年和2022財年我們的任何報告單位的商譽沒有減值。

我們其他的長期資產在有證據表明與我們的財務表現和經濟環境相關的事件和情況表明資產的賬面價值可能無法收回時，會進行潛在減值評估。當識別出減值因數時，我們將使用未折現現金流進行減值測試。如果此類測試表明發生減值，那麼我們將以資產的賬面價值與資產的公允價值之間的差額來衡量和記錄減值。在2024、2023和2022財政年度，我們未對其他長期資產確認任何減值費用。

收入確認

營業收入在我們將承諾的商品或服務的控制權轉移給客戶時確認，其金額反映了我們期望獲得的與這些商品或服務的交易所應得的對價。

有關收入的進一步討論，請參見第9條備註。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

所得稅

Earnings per Share

基本每股收益是根據在測量期間內流通的普通股加權平均數量計算的。稀釋每股收益是基於流通的普通股加權平均數量和潛在普通股。潛在普通股來源於假設行使已發行的股票期權或其他可能稀釋的權益工具，當它們根據庫存股法實行稀釋時。

綜合收入

綜合收益是我們在每個期間內，由非所有者來源的交易、其他事件和情況導致的權益（淨資產）的變化。它包括凈利潤和外幣轉換調整。

外匯和衍生金融工具

我們已確定每個外國事件的功能貨幣爲當地貨幣。以當地貨幣計價的資產和負債按照資產負債表日期的交易所匯率折算爲美元。收入和費用按期間的平均匯率折算。外幣折算調整作爲合併股東赤字的一個單獨組成部分累計。

我們利用衍生工具來管理與特定應收賬款和以外幣計價的現金餘額相關的某些外匯匯率波動所帶來的市場風險。我們主要利用外幣遠期合同來保護正常業務中產生的市場風險。我們的政策禁止出於利用價格波動而進行交易的唯一目的使用衍生工具，或簽訂故意增加我們潛在風險的合同。我們所有的外幣遠期合同的到期時間均少於三個月。

在報告期末，外幣計價的資產和負債會根據報告單位的功能貨幣，以當前市場匯率重新計量。此重新計量帶來的價值變化在附帶的合併收益表和綜合收益表中，作爲該期間的匯率期貨收益或損失，淨計入其他收入（費用）。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

我們記錄了交易性匯率期貨的收益（損失）爲 $0.6)百萬，$(2.6）百萬和$1.9 百萬。

基於股份的薪酬

我們在授予日根據獎勵的公允價值對基於股份的補償成本進行測量，並在股票獎勵的歸屬或服務期間（一般）按預計流失的淨額確認費用。三至四年). 請參見第12條說明以獲取關於我們的基於股份的員工福利計劃的進一步討論。

廣告和促銷費用

廣告和促銷費用在發生時計入費用，幷包含在附帶綜合損益表中的銷售、一般和管理費用中。廣告和促銷費用總計 $12.3 百萬，$9.8 百萬和$8.1 百萬美元，分別爲2024財政年度、2023財政年度和2022財政年度。

新的會計公告

近期採用的會計 pronouncements

在2021年10月，財務會計準則委員會（「FASB」）發佈了會計準則更新（「ASU」）第2021-08號，業務組合（主題805）：客戶合同的合同資產和合同負債的會計處理（「ASU 2021-08」）。ASU 2021-08要求在業務合併中，收購方根據《會計準則彙編主題606》下的營業收入確認指導，確認和衡量來自收購合同的合同資產和合同負債，來自客戶合同的營業收入以便使合同負債的確認與履約義務的定義相一致。我們在2024財年的第一季度採納了ASU 2021-08，該採納對我們的合併基本報表沒有產生重大影響。

最近尚未採用的會計原則

在2023年11月，FASB發佈了ASU第2023-07號，“ segment reporting (主題 280): 可報告分部披露的改進”（「ASU 2023-07」）。ASU 2023-07擴展了報告部門的年度和臨時披露要求，主要通過對顯著部門費用的增強披露。該標準適用於在2023年12月15日後開始的財政年度及在2024年12月15日後開始財政年度內的臨時期間，這意味着它將在我們2024年10月1日開始的年度期間和2025年10月1日開始的臨時期間生效。允許提前採用。我們目前正在評估更新的標準對我們合併基本報表中的披露將產生的影響。

在2023年12月，FASB發佈了ASU第2023-09號，“所得稅（主題740）：所得稅披露的改進”（「ASU 2023-09」）。ASU 2023-09要求提供關於報告實體有效稅率調節的分項信息以及所得稅支付的分項信息。該標準適用於2024年12月15日之後開始的財年，這意味着它將在我們2025年10月1日開始的財年生效。允許提前採用。我們目前正在評估更新後的標準對我們合併基本報表披露的影響。

我們不預計任何最近發佈的會計公告會對我們的合併基本報表產生重大影響。

2. 產品線資產出售

在2023財年，我們出售了與我們的Siron合規業務相關的某些資產，這屬於我們的軟體部門，並記錄了收益$1.9百萬。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

3. 現金、現金等價物和可交易證券

以下是截至2024年和2023年9月30日的現金、現金等價物和可上市證券的彙總：


	2024年9月30日				2023年9月30日
	攤餘成本		公允價值		攤餘成本		公允價值
	(以千計)
現金及現金等價物：
現金	$	142,768	$	142,768	$	113,157	$	113,157
貨幣市場基金	731		731		23,621		23,621

銀行定期存款	7,168		7,168		—		—
總計	$	150,667	$	150,667	$	136,778	$	136,778
可交易證券：
可交易證券	$	36,044	$	45,289	$	31,100	$	33,014

市場證券中包含的資產代表某些高級管理人員在補充養老和儲蓄計劃下持有的長期可流通的股權證券，這些證券在員工終止或養老時分配。這些投資被視爲交易證券，並按公允價值記錄。

4. 公允價值計量

公允價值被定義爲在計量日期，市場參與者之間進行有序交易時，從資產的出售中獲得的價格或支付以轉移負債的價格（退出價格），該價格適用於資產或負債的主要或最有利市場。會計指導建立了一個基於用於估計資產和負債公允價值所使用的判斷程度和水平的三層披露層次結構。

•第一級——使用在活躍市場上可獲得的同類資產或負債的未經調整的報價價格。截至2024年9月30日和2023年，我們的第一級資產包括貨幣市場基金和某些可交易證券，而我們的第一級負債包括高級票據。

•二級水平 — 使用除了一級中包含的報價以外的輸入，這些輸入可以通過與市場數據的相關性直接或間接地觀察到。這些包括在活躍市場中類似資產或負債的報價；在非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；以及對估值模型或其他定價方法的輸入，這些輸入不需要重大判斷，因爲模型中使用的輸入，例如利率期貨和波動率，可以通過易於觀察的市場數據得到證實。截至2024年9月30日和2023年，我們沒有任何使用二級層級下識別的輸入進行估值的資產或負債。

•第三級——使用一個或多個無法觀察的重大輸入，並且支持市場活動很少或沒有，並反映出重大管理判斷的使用。第三級資產和負債包括其公允價值計量是通過定價模型、折現現金流方法或類似評估技術，以及重大管理判斷或估算確定的資產和負債。截至2024年和2023年9月30日，我們沒有任何根據第三級層級識別的輸入進行定價的資產或負債。

下表列出了我們在2024年9月30日和2023年9月30日按公允價值定期計量的金融資產：


2024年9月30日	活躍市場同類工具 (一級)		截至2024年9月30日的公允價值
	(以千計)
資產：
現金等價物 (1)	$	7,899	$	7,899
可交易證券 (2)	45,289		45,289
總計	$	53,188	$	53,188

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度


2023年9月30日	活躍市場同類工具 (一級)		截至2023年9月30日的公允價值
	(以千計)
資產：
現金等價物 (1)	$	23,621	$	23,621
可交易證券 (2)	33,014		33,014
總計	$	56,635	$	56,635

(1)截至2024年和2023年9月30日，我們合併資產負債表中包含的現金及現金等價物。以下表格未包括截至2024年和2023年9月30日的現金存款$142.8 百萬和$113.2 百萬。

(2)代表某些高管和高級管理人員在補充養老和儲蓄計劃下持有的證券，這些證券在員工離職或養老時分配。包括在我們截至2024年和2023年9月30日的合併資產負債表中的可交易證券。

請參閱註釋8以了解我們高級票據的公允價值。

在截至2024年9月30日、2023年和2022年期間，公允價值等級1、等級2和等級3之間沒有任何轉移。

5. 衍生金融工具

我們使用衍生工具來管理由於匯率波動引起的風險。我們衍生工具的主要目標是保護以外幣計價的應收款和現金餘額的價值，免受可能在轉換爲其功能貨幣之前發生的匯率波動的影響。我們主要利用外幣遠期合同，使我們能夠在未來以固定匯率買入和賣出外幣，從而在經濟上抵消匯率變動帶來的影響。我們定期簽訂合同，抵消以英鎊、歐元指數和新加坡元計價的風險敞口。

以外幣計價的應收款和現金餘額根據資產負債表日的匯率重新計量，匯率變動的影響在其他收入（費用）、淨額中報告。遠期合約未指定爲對沖，並通過其他收入（費用）、淨額按市值計量。遠期合約的公允價值變動有助於減輕因匯率變動而導致的應收款和現金餘額重新計量價值的變化。遠期合約在性質上是短期的，通常在簽訂時的平均到期時間少於三個月.

以下表格總結了截至2024年和2023年9月30日我們的未結外匯遠期合同，按貨幣分類：


	2024年9月30日
	合同金額				公允價值
	外資 Currency		美元指數		美元指數
		(以千計)
賣出外幣:

歐元 (EUR)	歐元	13,000	$	14,531	—
買入外幣:
英鎊 (GBP)	GBP	12,237	$	16,400	—
新加坡元 (SGD)	SGD	7,404	$	5,800	—

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度


	2023年9月30日
	合同金額				公允價值
	外資 Currency		美元指數		美元指數
		(以千計)
賣出外幣:

歐元 (EUR)	歐元	12,900	$	13,621	—
買入外幣:
英鎊 (GBP)	GBP	10,700	$	13,100	—
新加坡元 (SGD)	SGD	8,569	$	6,300	—

外匯遠期合約於2024年和2023年9月30日簽訂；因此，它們的公允價值爲$0 在這兩個日期。

衍生金融工具的收益（損失）在我們的合併損益和綜合收益表中作爲其他收入（費用），淨額的一部分被記錄，幷包括以下內容：


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千計)
外幣遠期合同的收益（損失）	$	1,580	$	1,625	$	(2,748)

6. 商譽

下表總結了2024和2023財年度的商譽變動情況，包括總額及分配到各個業務部門的情況。截止到2024年9月30日，無發生了累計的商譽減值損失。


	評分		軟體		總計
	(以千計)
截至2022年9月30日的餘額	$	146,648	$	614,419	$	761,067


外幣折算調整	—		12,260		12,260
截至2023年9月30日的餘額	146,648		626,679		773,327


外幣折算調整	—		9,425		9,425
截至2024年9月30日的餘額	$	146,648	$	636,104	$	782,752

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

7. 某些財務報表項目的組成

下表顯示了2024年和2023年9月30日的資產和設備構成，淨額以及其他應計負債。


	9月30日,
	2024		2023
	(以千爲單位)
固定資產，淨值：
數據處理設備和購買的軟件	$	74,084	$	69,928
內部使用軟件	16,510		—
辦公傢俱和設備	9,473		12,296
租賃改良	15,851		16,743
減：累計折舊與攤銷	(77,453)		(88,001)
總計	$	38,465	$	10,966

其他應計負債：
應付利息	$	21,663	$	20,770
其他	58,149		38,708
總計	$	79,812	$	59,478

8. Debt

以下表格顯示了2024年9月30日和2023年9月30日的賬面價值債務：


	9月30日, 2024		9月30日, 2023
	(以千爲單位)
當前債務的到期部分：
循環信用額度	$	—	$	35,000
30000萬的定期貸款	15,000		15,000
當前債務的到期部分	15,000		50,000
長期債務：
流動信貸額度	210,000		265,000
30000萬定期貸款	243,750		258,750
45000萬定期貸款	450,000		—
2018年優先票據	400,000		400,000
2019年優先票據和2021年優先票據	900,000		900,000
減：債務發行成本	(9,729)		(12,092)
長期債務	2,194,021		1,811,658
總債務	$	2,209,021	$	1,861,658

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

循環信貸和定期貸款

我們有一個$600一百萬無抵押循環信用額度和一百萬無抵押定期貸款（「$30000萬定期貸款」）與一組銀行組成的聯合體，貸款到期日爲300。循環信用額度和$30000萬定期貸款的借款可用於營運資金和一般企業用途，也可用於再融資現有債務、收購以及回購我們的普通股票。$30000萬定期貸款要求按季度分期償還本金，每季度最後一個工作日償還$ 2026年8月19日一百萬。循環信用額度和$30000萬定期貸款的借款利率基於（i）一個調整後的基準利率，該利率是以下三者中的最大值： (a) 基準利率，(b) 聯邦基金利率加上3.75 0.5（b）聯邦基金利率加上 1%，加上在每種情況下適用的利差，或者 (ii) 調整後的期限SOFR加上適用的利差（或，如果該利率不再可用，則根據信貸協議條款確定的後續基準利率）調整後的期限SOFR定義爲相關利息期間的期限SOFR加上年利率0.10%的SOFR調整。基礎利率借款和SOFR借款的適用利差根據我們的綜合槓桿比率確定。基礎利率借款的適用利差範圍爲 0% 到 0.75%每年，SOFR借款的適用利差範圍爲 1% 到 1.75% 每年。此外，我們必須支付某些信貸便利費用。循環信貸額度和30000萬定期貸款包含某些限制性契約，包括最大合併槓桿比率爲 3.5 至1.0，需遵循逐步提高至 4.0 在某些允許的收購和特定條件的限制下，最低利息覆蓋率爲1.0， 3.0 信貸協議還包含無擔保信貸工具典型的其他契約。

2024年6月13日，我們修訂了信用協議以提供新的$450百萬無擔保定期貸款（「$45000萬定期貸款」）與一個銀行財團，共同將信用協議的總額度提高到$1.35十億。$45000萬定期貸款適用與循環信用額度和$30000萬定期貸款相同的利率條款和契約，並於 2026年8月19日到期。我們無義務在$45000萬定期貸款到期日前進行定期本金還款，但可以在沒有溢價或罰金的情況下，全部或部分提前償還$45000萬定期貸款。

截至2024年9月30日，我們有$210.0 在循環信貸下，尚有貸款金額爲百萬，平均利率爲 6.396%, $258.8在30000萬的定期貸款中，未償餘額爲百萬，利率爲 6.344%，和 $450.0在45000萬的定期貸款中，未償餘額爲百萬，利率爲 6.281截至2024年9月30日，我們已遵守信貸協議下的所有財務契約。

定期貸款的未來本金還款如下：


截至9月30日的年度，	(以千計)
2025	$	15,000
2026	693,750



總計	$	708,750

優先票據

在2018年5月8日，我們發行了$400在一次針對合格機構投資者的私人發行中，發行了數百萬美元的高級票據（"2018年高級票據"）。2018年高級票據要求按半年度支付利息，利率爲 5.25%的年利率，到期日爲 2026年5月15日.

截至2019年12月6日，我們發行了$350向合格的機構投資者私募發行的數百萬高級票據（「2019年高級票據」）。2019年高級票據要求按半年度支付利息，利率爲 4.00%的年利率，到期日爲 2028年6月15日.

在2021年12月17日，我們發行了$550百萬美元的額外高級票據，屬於與2019年高級票據同一類別，在向合格的機構投資者進行的私人發行中（「2021年高級票據」，與2018年高級票據和2019年高級票據統稱爲「高級票據」）。2021年高級票據要求每年支付兩次利息，利率爲 4.00%的年利率，到期日爲 2028年6月15日，與2019年高級票據的到期日相同。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

高級票據的契約包含某些典型的無擔保義務的約定，截止到2024年9月30日，我們已遵守這些約定。

下表展示了截至2024年和2023年9月30日的高級票據的面值和公允價值：


	2024年9月30日				2023年9月30日
	面值		公允價值		面值		公允價值
	(以千計)
2018年高級票據	$	400,000	$	399,500	$	400,000	$	386,000
2019年高級票據和2021年高級票據	900,000		864,000		900,000		803,250
合計	$	1,300,000	$	1,263,500	$	1,300,000	$	1,189,250

高級票據的未來本金支付如下：


截至9月30日的年度，	(以千計)

2026	$	400,000
2027	—
2028	900,000

總計	$	1,300,000

9. 來自客戶合同的營業收入

與客戶的合同

我們的營業收入主要來自本地軟體和Saas-雲計算訂閱、專業服務和評分服務。對於包含多種產品和服務組合的客戶合同，我們評估這些產品或服務是否是獨立的 —— 獨立的產品或服務將作爲單獨的履約義務進行會計處理，而非獨立的產品或服務與其他產品或服務結合形成一個單一的履約義務。對於具有多個履約義務的合同，交易價格根據相對獨立銷售價格（「SSP」）原則分配給每個履約義務。當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客戶時，收入被確認。

我們的本地軟體主要以訂閱的方式出售，包含基於期限的許可證以及合同後支持或維護，這兩者通常代表不同的履約義務，並分開進行會計處理。交易價格可能是固定費用，也可能是基於使用的費用——有時會設定一個保證最低金額。當金額是固定的，包括基於使用的費用中的保證最低金額時，許可證營業收入會在軟體可供客戶使用時確認。維護營業收入會在合同期間逐步確認，因爲客戶會同時消耗並獲得利益。任何不受保證最低金額限制的基於使用的費用，或者超出最低金額的收入，會在後續使用發生時確認。我們偶爾會出售包含本地永久許可證和維護的的軟體安排。當軟體可供客戶使用時，許可證營業收入立即確認，而維護營業收入則在合同期限內逐步確認。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

我們的Saas-雲計算產品爲客戶提供基於訂閱的訪問權限和針對我們軟體的標準壓力位，這些服務通過我們自己的製造行業或第三方雲服務提供。Saas交易合同通常包括每個週期的最低費用保證，允許達到一定的使用水平，以及超過最低閾值的基於消費的變量費用；或者是不受最低閾值限制的基於消費的變量費用。我們的Saas安排的性質是在雲中持續提供對我們託管解決方案的訪問，即一項待命義務，包含一系列不同的服務週期（例如，一系列不同的每日、每月或每年的服務週期）。我們在合同開始時估算總的變量費用——受可能適用的任何限制——並在新的信息可用時更新這些估算，並在Saas服務週期內按比例確認金額，除非我們判斷將變量金額分配到每個不同的服務週期是合適的，並在每個不同的服務週期執行時確認營業收入。如果我們判斷在合同下已確認的累積營業收入不會發生重大未來逆轉，則變量費用會被包含在交易價格中。變量費用的估算基於預期價值或最可能金額的方法，具體取決於我們認爲哪種方法更能準確預測我們將獲得的費用金額。我們的變量費用的估算主要基於我們對預期表現的評估以及在合同開始時合理可得的所有信息（歷史、當前和預測），並需要進行判斷。

我們的專業服務包括軟體實施、諮詢、模型開發和培訓。專業服務可以單獨出售，也可以與其他產品或服務一起出售，並通常代表獨立的履約義務。交易價格可以是固定金額或基於所耗時間和材料的變量金額。固定價格服務的營業收入是通過基於勞動小時的投入法確認的，我們認爲這提供了對服務轉移的真實表現。基於時間和材料提供的服務的營業收入是通過應用「開票權利」實務簡化來確認的，因爲我們有權開具給客戶的發票金額與我們對客戶的履約價值直接相關。

我們的評分服務包括企業對企業和企業對消費者的產品。我們的企業對企業評分服務通常包括一項許可證，該許可證允許消費者報告機構使用我們的評分解決方案，作爲對基於使用量的版稅的交換。營業收入通常在使用發生時確認。企業對消費者的產品爲消費者提供訪問他們的FICO® 評分和信用報告，以及其他增值服務。這些服務可以作爲一次性服務或持續訂閱服務提供，按月或按年續訂，所有服務都有固定的對價。訂閱服務的性質是爲我們的客戶生成信用報告、提供信用監控和其他服務的隨時待命義務，包括一系列不同的服務期間（例如，一系列不同的每日、每月或年度的服務期間）。一次性或每月訂閱服務的營業收入在服務執行期間確認。年度訂閱服務的營業收入在訂閱期間均勻確認。

營業收入的分解

在2023財年，我們出售了與我們的Siron合規業務相關的某些資產。由於這項出售，下面數據的可比性受到影響。

下面的表格提供了按主要地理市場細分的營業收入信息：


	2024年9月30日年度結束
	評分		軟體		總計		百分比
	(單位：千美元)
美洲	$	905,266	$	544,622	$	1,449,888	84	%
歐洲、中東和非洲	5,908		163,618		169,526		10	%
亞洲太平洋	8,476		89,636		98,112		6	%
合計	$	919,650	$	797,876	$	1,717,526	100	%

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度


	截至2023年9月30日的年度
	評分		軟體		總計		百分比
	(單位：千美元)
美洲	$	763,874	$	523,076	$	1,286,950	85	%
歐洲、中東和非洲	5,802		135,562		141,364		9	%
亞洲太平洋	4,152		81,091		85,243		6	%
合計	$	773,828	$	739,729	$	1,513,557	100	%


	截至2022年9月30日的年度
	評分		軟體		總計		百分比
	(單位：千美元)
美洲	$	691,006	$	439,705	$	1,130,711	82	%
歐洲、中東和非洲	4,475		142,824		147,299		11	%
亞洲太平洋	11,162		88,098		99,260		7	%
合計	$	706,643	$	670,627	$	1,377,270	100	%

下表提供了我們軟體部門按部署方式劃分的本地和Saas-雲計算軟體的營業收入信息：


	截至9月30日的年度						收入百分比
	2024		2023		2022		2024		2023		2022
	(單位：千美元)
本地軟體	$	313,632	$	292,763	$	280,649	44	%	46	%	50	%
Saas-雲計算軟體	397,708		347,419		284,102		56	%	54	%	50	%
合計	$	711,340	$	640,182	$	564,751	100	%	100	%	100	%

下表提供了關於我們軟體部門按產品特徵劃分的本地和Saas-雲計算軟體的營業收入信息：


	截至9月30日的年度						收入百分比
	2024		2023		2022		2024		2023		2022
	(單位：千美元)
平台軟體	$	200,004	$	154,750	$	116,252	28	%	24	%	21	%
非平台軟體	511,336		485,432		448,499		72	%	76	%	79	%
合計	$	711,340	$	640,182	$	564,751	100	%	100	%	100	%

下表提供了關於我們軟體部門按營業收入確認時機對本地和Saas-雲計算軟體的分項營業收入的信息：


	截至9月30日的財年，						收入百分比
	2024		2023		2022		2024		2023		2022
	（以千美元計）
在某個時間點識別的軟件 (1)	$	76,284	$	72,843	$	75,647	11	%	11	%	13	%
在合同期限內認可的軟件 (2)	635,056		567,339		489,104		89	%	89	%	87	%
總計	$	711,340	$	640,182	$	564,751	100	%	100	%	100	%

(1)包括本地訂閱軟件和永久許可證的許可部分，這些在軟件提供給客戶時或訂閱開始時被認可。

fair isaac 公司

基本報表附註

2024年、2023年和2022年結束的年度

(2)包括我們的本地訂閱軟件的維護部分和基於使用量的費用，永久許可的維護收入，以及saas-雲計算收入。

下表提供了我們得分部門按分銷方式劃分的營業收入信息：


	截至9月30日的年度						營業收入的百分比
	2024		2023		2022		2024		2023		2022
	(千位美元)
企業對企業評分	$	711,843	$	560,995	$	475,442	77	%	72	%	67	%
企業對消費者評分	207,807		212,833		231,201		23	%	28	%	33	%
總計	$	919,650	$	773,828	$	706,643	100	%	100	%	100	%

我們從與三大消費報告機構transunion、艾可菲和Experian的合同中獲得了可觀的收入。與這些客戶的協議所產生的收入佔總收入的 45%, 41%和 39在2024財年、2023財年和2022財年，分別佔我們的總收入的百分比，所有三消費報告機構在2024財年和2023財年各自貢獻了超過10%的總收入，並且二在2022財年各自貢獻了超過10%的總收入。在2024年9月30日和2023年9月30日的每個時點，一份某個個別客戶佔總合併應收賬款的10%或更多。

合同餘額

如果我們在開具發票前就履行績效義務，只有時間的流逝是需要付款前決定的，或者我們在履行績效義務之前擁有無條件的收款權利，我們會記錄應收賬款。如果我們在開具發票前履行績效義務，但我們的收款權利是有條件的，我們會記錄合同資產。如果付款在我們履行績效義務之前已經付款或到期，我們會記錄遞延營業收入。

2024年9月30日和2023年應收賬款如下：


	9月30日，
	2024		2023
	(以千計)
已開票	$	264,942	$	234,745
未開票	210,795		203,896
	475,737		438,641
減：壞賬準備	(6,454)		(4,978)
淨應收款	469,283		433,663
減少：開多應收款項 (*)	(42,641)		(45,716)
開空應收款項 (*)	$	426,642	$	387,947

(*) 開空應收款項和開多應收款項分別記錄在附帶合併資產負債表中的應收賬款淨額和其他資產。

疑賬準備活動如下：


	截至9月30日的年度
	2024		2023
	(以千計)
壞賬準備，期初餘額	$	4,978	$	4,218
加：費用	1,675		1,475
減：覈銷（扣除回收後）	(199)		(715)
壞賬準備，期末餘額	$	6,454	$	4,978

遞延收入主要與我們按年提前開票的維護和Saas-雲計算合同相關，並通常在服務期限內按比例確認。遞延收入餘額的重大變化如下：

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度


	截至9月30日的年度
	2024		2023
	(以千計)
遞延收入，期初餘額	$	143,235	$	126,560
在本期初的遞延收入餘額中確認的營業收入	(133,554)		(113,341)
因賬單增加而產生的，但本期內已確認的營業收入除外	150,528		130,016
遞延收入，期末餘額 (*)	$	160,209	$	143,235

(*) 截至2024年9月30日的遞延營業收入包括當前部分$156.9 百萬和開多部分$3.3 百萬，分別記錄在合併資產負債表中的遞延營業收入和其他負債中。截止2023年9月30日的遞延營業收入包括當前部分$136.7 百萬和開多部分$6.5 百萬，分別記錄在合併資產負債表中的遞延營業收入和其他負債中。

付款條款和條件因合同類型而異，儘管條款通常包括在 30 至 60 天內付款。在營業收入確認的時間不同於開票時間的情況下，我們已經確定我們的合同通常不包含重要的融資成分。我們開票條款的主要目的是爲客戶提供簡化和可預測的購買我們產品和服務的方式，而不是爲客戶提供融資或從客戶那裏獲得融資。例子包括按年開票的多年度本地許可證，營業收入在前期確認，以及在訂閱期開始時開票，營業收入在合同期間按比例確認。

履行義務

分配給剩餘履約義務的營業收入代表將在未來期間確認的合同收入，包括遞延收入以及將在未來期間開票並確認的收入。這不包括：

•基於使用的營業收入將從本地軟體訂閱中在未來期間確認；

•基於消費的來自Saas-雲計算軟體的變動費用將在其賺取的獨立服務期間內確認；以及

•根據「開票權」實務簡化，營業收入來自於將被確認的變量考慮，例如基於我們專業服務的收費以時間和材料爲基礎。

分配給剩餘履約義務的營業收入爲$507.3 截至2024年9月30日爲止，約爲百萬 50%的收入預計將在接下來的 14 個月內確認，其餘將在之後確認。分配給剩餘履約義務的營業收入爲$470.5 截至2023年9月30日爲止，約爲百萬。

重大判斷

我們與客戶的合同通常包括向客戶轉讓多種產品和服務的承諾。判斷產品和服務是否被視爲獨立的，並應單獨會計處理，可能需要重大判斷。具體而言，當實施服務包含在原始軟體或Saas-雲計算產品中時，需要判斷實施服務是否以某種方式顯著修改或定製軟體或Saas-雲計算服務，以至於提供該服務和定製服務的風險無法分離。

我們通過分析歷史獨立銷售的數據來判斷SSP，或者在沒有這些信息的情況下（比如我們沒有單獨銷售該產品或服務時），我們會考慮如合同價格、整體定價實踐和目標、市場進入策略、交易的規模和類型，以及地理區域對定價的影響等因素。當產品或服務的售價高度不穩定時，我們可能會使用剩餘法來判斷該產品或服務的SSP。在判斷每個獨特績效義務的SSP時，可能需要大量的判斷，尤其是在考慮前述各種市場條件和實體特定因素時。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

在某些固定酬金的專業服務合同中，可能需要進行重大判斷，以判斷履行義務滿足的時間，我們使用基於勞動小時消耗的輸入法來衡量進展。爲了估算項目的總小時數，我們對勞動利用、過程效率、客戶規格和IT環境等進行假設。對於某些複雜項目，由於估算過程固有的風險和不確定性以及與假設相關的因素，實際進展可能因預計總小時數的變化而有所不同。對估算的調整在知道需要修訂的事實的期間進行，因此，隨着合同的進展到完成，確認的收入可能會受到修訂。

資本化佣金成本

我們將因獲得客戶合同而支付的增量佣金費用資本化。資本化的佣金費用在附帶的合併資產負債表中記錄爲其他資產，金額爲$60.5百萬和$58.6百萬美元，分別爲2024年9月30日和2023年。

資本化的佣金成本以直線法在十年內攤銷——採用組合方法確定——基於與相關資產的貨物或服務的轉移，同時考慮到初始合同和未來合同，因爲我們通常不在合同續訂時支付佣金。攤銷成本包含在我們合併的損益表和綜合收益表的銷售、一般和行政費用中。攤銷金額爲$9.2百萬，$8.2百萬，以及$7.2 百萬，在截至2024年9月30日、2023年和2022年的年度中分別爲。這期間沒有無與資本化成本相關的減值損失。

我們採用一種實用的簡化方法，當資產的攤銷期限爲一年或更短時，將獲取合同的增量成本作爲費用在發生時予以確認。這些成本記錄在銷售、一般及行政費用中。

10. 員工福利計劃

確定繳款計劃

我們爲美國符合條件的員工贊助Fair Isaac Corporation 401(k)計劃。在該計劃下，符合條件的員工可以貢獻高達 25%的薪酬，但不得超過法定限額。我們還提供公司配比貢獻。該計劃中不提供對FICO普通股的投資選項。我們對所有401(k)計劃的貢獻，包括已合併到Fair Isaac Corporation 401(k)計劃中的前收購公司贊助計劃或已被凍結的計劃，總額爲$9.5 百萬，$8.9 百萬和$8.2 百萬。

員工激勵計劃

我們爲符合條件的員工（包括高管）維護各種員工激勵計劃。這些獎勵通常基於某些財務和績效目標的實現，具體由管理層自主決定。對於高管，此決定由我們董事會的領導力發展與薪酬委員會行使。我們員工激勵計劃的總支出爲$62.5 百萬，$57.8 百萬和$55.7 百萬。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

11. 所得稅

在2024年、2023年和2022財年，所得稅的準備金如下：


	Year ended September 30,
	2024		2023		2022
	(以千計)
當前：
聯邦	$	110,402	$	112,456	$	50,403
州	10,199		16,844		8,952
外國	35,943		42,327		30,597
	156,544		171,627		89,952
遞延:
聯邦	(26,227)		(37,884)		8,165
州	(1,712)		(15,025)		507
外部	609		5,531		(856)
	(27,330)		(47,378)		7,816
總準備金	$	129,214	$	124,249	$	97,768

該外國規定基於2024年、2023年和2022年的外國稅前收益爲$150.8 百萬，$172.7 百萬和$136.0 百萬。與外國稅扣繳相關的當前外國稅費分別爲$14.6 百萬，$12.3 百萬和$9.5 百萬。外國預扣稅及相關的外國稅收抵免已包含在上述當前稅費中。

截至2024年和2023年9月30日的遞延稅款資產和負債如下：


	9月30日，
	2024		2023
	(以千計)
遞延稅資產：
損失和信貸遞延	$	7,717	$	12,309
補償福利	32,093		30,490

經營租賃負債	7,881		9,396
研發費用	67,795		34,730
其他資產	18,241		17,327
	133,727		104,252
減：估值備抵	—		(2,183)
遞延稅款資產總額	133,727		102,069
遞延稅務負債：
無形資產	(7,812)		(7,226)
遞延佣金	(14,484)		(14,017)

經營租賃使用權資產	(7,240)		(6,228)
其他負債	(17,678)		(15,462)
總遞延稅務負債	(47,214)		(42,933)
遞延所得稅資產，淨額	$	86,513	$	59,136

基於歷史應納稅所得水平及遞延稅務資產將在未來期間逆轉的應納稅所得預測，管理層認爲在2024年9月30日實現遞延稅務資產的利益的可能性大於不可能。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

截至2024年9月30日，我們可用的美國聯邦淨營業損失（「NOL」）結轉約爲$2.8 百萬美元。美國聯邦NOL是在2012財年收購Adeptra和2013財年收購Infoglide時獲得的。如果不使用，美國聯邦NOL結轉將在2026財年開始於不同日期到期。由於1986年《國內稅收法》修正案中的「所有權變化」條款，美國聯邦NOL的使用受到年度限制。我們可用的加州州立研究抵免額約爲$7.1 百萬。

所得稅準備的調節，按照美國聯邦法定所得稅稅率計算的金額爲 21對2024年、2023年和2022年所得稅準備前的收入應用該稅率的情況如下所示：


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千計)
美國聯邦法定稅率的所得稅準備金	$	134,825	$	116,261	$	98,975
州所得稅，減去美國聯邦福利	13,109		14,135		8,359
外國稅率差異	6,675		9,489		3,058
研究信貸	(5,472)		(3,600)		(5,932)



評估準備	(2,183)		(14,451)		(11,768)

與基於股票的補償相關的超額稅收優惠	(14,907)		(949)		702

GILTI、FDII、BEAT和FTC	(9,265)		(9,010)		(2,491)
其他	6,432		12,374		6,865
記錄的所得稅準備	$	129,214	$	124,249	$	97,768

截至2024年9月30日，我們有大約$82.6 百萬美元未分配的非美國子公司的收益。公司已爲來自某些未永久再投資於美國的非美國子公司的未分配收益和利潤提供了$2.8 百萬美元的遞延所得稅負債，用於外國預扣稅。對於其他永久再投資的地區，公司預計未來任何回流的淨影響對公司的整體稅負將是微不足道的。

不確定稅務事項的未確認稅收利益

我們在全球範圍內開展業務，因此需要在美國聯邦管轄區以及各州和外國管轄區提交所得稅申報表。在正常的業務過程中，我們會受到稅務機關的審查。除少數例外，我們不再受到2021財年之前的美國聯邦、州、地方或外國所得稅審查。

未確認稅收利益的期初和期末金額的對賬如下：


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千計)
年初未確認的稅收利益總額	$	13,849	$	12,980	$	10,897
之前年度稅務位置的總增加	4,769		—		593
之前年度稅務位置的總減少	(1,956)		(1,127)		—
與本年度相關的稅務位置的總增加	4,277		3,650		3,250
由於和解與支付而減少的金額	—		(523)		—
因法定期限到期而減少的金額	(1,060)		(1,131)		(1,760)
年末未確認的稅收利益總額	$	19,879	$	13,849	$	12,980

截至2024年11月30日，我們有$19.9 截至2024年9月30日，總未確認的稅收優惠爲百萬，包括$18.6 百萬的稅收優惠，如果確認，將會影響有效稅率。雖然審計結算的時間和結果不確定，但在接下來的十二個月內，未確認的稅收優惠不大可能有顯著減少。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

我們將與未確認的稅收利益和罰款相關的利息支出和罰款視爲我們合併收益表和全面收益表中的所得稅準備金。我們將與所得稅事項相關的利息收益視爲我們合併收益表和全面收益表中的利息收入。截止到2024年9月30日，我們已累計利息爲$1.7 百萬，與未確認的稅收利益相關。

12. 基於股份的員工福利計劃

股票期權和分享計劃的描述

我們維持2021年長期激勵計劃（「2021年計劃」）。2021年計劃授權發行最多 5,900,000 股我們普通股，以及由於2021年計劃下的獎勵過期、作廢或取消而變得可用的額外股份根據2012年長期激勵計劃。根據2021年計劃的條款，可用於發行的股票池可用於2021年計劃下所有類型的股權獎勵，其中包括期權、股票增值權、限制性股票獎勵、股票單位獎勵和其他分享型獎勵。FICO或任何子公司的所有員工、顧問和顧問，以及所有非員工董事均有資格根據2021年計劃獲得獎勵。2021年計劃將持續有效，直至以下情況發生：計劃下的所有股票分配完畢、董事會終止計劃，或計劃生效日期的第十個週年。

股票期權獎勵的最長期限爲十年一般來說，不受市場或績效條件限制的股票期權獎勵和股票單位獎勵每年歸屬四年受市場或績效條件限制的股票單位獎勵通常每年歸屬三年根據達成特定標準來歸屬。到2024年9月30日，2021計劃下可供發行的新獎勵有 4,435,309 股可供發行。

員工股票購買計劃的描述

我們維持2019員工股票認購計劃（「2019認購計劃」），在該計劃下我們被授權發行最多 1,000,000 股我們的普通股給符合資格的員工。符合資格的員工可以選擇通過工資扣除將最多 15% 的合格工資被扣除，以便在半年發行期內購買FICO的普通股。股票的購買價格爲 85% 的FICO普通股在每個發行期的最後交易日的收盤銷售價格。發行期是指大約六個月從 (a) 在9月1日或之後的第一個交易日開始，並在接下來2月的最後交易日結束，以及 (b) 在3月1日或之後的第一個交易日開始，並在接下來8月的最後交易日結束。到2024年9月30日，還可根據2019認購計劃發行 839,175 股。

我們滿足股票期權行使、股票單位歸屬以及2019年購買計劃的發行，均來自於庫存股。

基於股份的薪酬費用及相關所得稅優惠

我們記錄的基於股份的補償費用爲$149.4 百萬，$123.8 百萬和$115.4 在2024、2023和2022財政年度分別爲百萬美元。與該基於股份的補償費用相關的總稅收利益爲$15.9 百萬，$13.8 百萬和$13.5 在2024、2023和2022財政年度分別爲百萬美元。截止到2024年9月30日，所有股權補償計劃下授予的非歸屬基於股份的補償安排的總未確認補償成本爲$213.0 百萬。總未確認補償成本將根據未來的預計失效變化進行調整。我們預計將在加權平均期限內確認該成本。 2.37 年。

在2024財年，我們從股票期權行使中獲得了$8.3 百萬現金，並實現了從這些行使中獲得的稅收減免的稅收利益$10.2 百萬的所得稅收益。

基於分享的活動

限制性股票單位

授予的限制性股票單位（「RSUs」）的公允價值爲授予日我們普通股的收盤市場價格，按預期的股息收益率進行調整（如適用）。我們在歸屬期間內以直線法攤銷公允價值。

以下表格總結了2024財年期間的RSU活動：

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度


	股份	加權平均授予日期公允價值
	（單位：千）
截至2023年9月30日的未償還金額	376	$	508.23
授予	97	1,150.58
已釋放方	(148)	478.44
被註銷	(20)	567.62
截至2024年9月30日的未償還金額	305	$	724.40

授予的限制性股票單位的加權平均公允價值爲$1,150.58, $620.51 和 $416.62 在2024、2023和2022財年分別爲。171.0 百萬，$101.1 百萬和$97.3 在2024、2023和2022財年分別爲$百萬，按照授予日確定的內在價值。

業績股票單位（Performance Share Units）

績效股票單位（「PSUs」）授予我們的高級官員，並根據董事會領導力發展和薪酬委員會批准的預設績效目標在任何給定的績效週期內獲得。支付的區間是零至 200% 目標PSU數量的比例，基於績效控制項的結果。我們使用授予日公司普通股的收盤市場價格來估算PSU的公允價值，如果適用，則根據可能實現的績效控制項調整預期股息收益率。我們將公允價值在每個授予的歸屬階段的必要服務期間進行攤銷。我們在每個報告期間重新評估實現的可能性，並在變更發生的期間確認估算變更的累積效應。

下表總結了2024財年的PSUs活動:


	股份	加權平均授予日期公允價值
	（單位：千）
截至2023年9月30日的未償還金額	115	$	519.54
授予	35	1,134.39
已釋放方	(57)	502.66
被註銷	(8)	529.92
截至2024年9月30日的未償還金額	85	$	786.85

授予的單位的加權平均公平價值爲$1,134.39, $615.45 和 $407.49 在2024財年、2023財年和2022財年，分別爲$。歸屬的單位的總內在價值爲$65.2 百萬，$40.3 百萬和$25.9 在2024、2023和2022財年分別爲$百萬，按照授予日確定的內在價值。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

市場份額單位

市場份額單位（「MSUs」）授予我們的高級管理人員，獲得的基礎是我們與拉塞爾3000指數的總股東回報在績效期間的相對錶現。一個, 兩個和三年我們使用蒙特卡羅估值模型來估算授予的MSUs的公允價值，並在每個歸屬批次的必要服務期間攤銷公允價值。此外，我們不會僅僅因爲市場條件未滿足而撤銷補償成本，因此該獎勵也未被員工獲得，只要必要的服務已被提供。我們在2024財政年度、2023財政年度和2022財政年度估算MSUs公允價值所使用的假設如下：


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022

FICO股票價格的預期波動性	36.3	%	47.3	%	42.3	%
羅素3000指數的預期波動性	18.2	%	26.0	%	23.3	%
FICO與羅素3000指數之間的相關性	60.3	%	73.5	%	74.7	%
無風險利率	4.39	%	4.02	%	0.97	%
平均預期股息收益率	—	%	—	%	—	%

預期波動性是基於我們股票價格以及Russell 3000 指數在授予日期之前的每日歷史變動確定的。三年 FICO與Russell 3000 指數之間的相關性是基於授予日期之前的每日股票價格歷史變動確定的。三年無風險利率是根據在業績期間的美國國債零息票收益率確定的。三年由於自2017年5月以來，我們的普通股未聲明或支付任何現金分紅派息，並且我們目前不打算在可預見的未來支付現金分紅派息，因此我們使用了零的預期分紅派息收益率。

下表總結了2024財年的MSUs活動：


	股份	加權平均授予日期公允價值
	（單位：千）
截至2023年9月30日的未償還金額	87	$	844.24
授予	64	1,014.75
已釋放方	(84)	737.77
被註銷	(5)	845.67
截至2024年9月30日的未償還金額	62	$	1,161.62

授予的MSU（股票單位）的加權平均公允價值爲$1,014.75, $822.96 和 $493.66 在2024、2023和2022財政年度分別爲。歸屬於的MSU（股票單位）的總內在價值爲$95.0 百萬，$42.2 百萬和$7.8 在2024、2023和2022財政年度分別爲，以歸屬日爲準。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

股票期權

我們使用布萊克-肖爾斯期權估值模型來估算授予的股票期權的公允價值，並在授予期間以直線法攤銷公允價值。我們在2024財政年度、2023財政年度和2022財政年度使用以下假設來估算我們的股票期權的公允價值：


	截至9月30日的年度
	2024				2023				2022
股票期權：
加權平均預期期限（年）			4.46				5.23				4.43
預期波動率（區間）	33.6	-	33.9	%	33.4	-	35.5	%	32.9	-	34.1	%
加權平均波動率			33.7	%			33.5	%			33.2	%
無風險利率（區間）	4.18	-	4.30	%	3.40	-	4.49	%	1.18	-	2.85	%
加權平均預期股息收益率			—	%			—	%			—	%

預期期限。預期期限代表我們期權預計存在的時間段。我們根據類似獎勵的歷史經驗來估計預期期限，同時考慮到基於分享的獎勵的合同條款、歸屬時間表以及對未來員工行爲的預期。

預期波動性。我們根據我們普通股公開交易期權的引伸波幅和我們的歷史波動率來估算授予日期的普通股波動性。

無風險利率。無風險利率假設是基於適用於我們員工期權期限的觀察利率。

分紅。自2017年5月以來，我們沒有對普通股宣告或支付任何現金分紅派息，且在可預見的未來我們也沒有計劃支付現金分紅派息。因此，我們在所列年度中採用了零的預期分紅派息收益率。

沒收。我們使用歷史數據來估算預授予的期權失效情況，並僅對預計將會授予的獎勵記錄基於股份的補償費用。

下表總結了2024財年期間的期權活動：


	股份	加權- 平均行使價格		加權- 平均剩餘合同的條款	合計內在價值
	（單位：千）			（以年爲單位）	（單位：千）
截至2023年9月30日的未償還金額	227	$	387.95
授予	9	1,198.00
已行使	(47)	176.46


截至2024年9月30日的未償還金額	189	$	479.26	3.30	$	277,150
截至2024年9月30日的可行使金額	119	$	290.75	1.98	$	196,829
在2024年9月30日生效或預計生效	185	$	471.93	3.25	$	272,681

授予的期權的加權平均公允價值爲$419.00, $289.54 和 $134.91 在2024年、2023年和2022財政年度， 189,000 截至2024年9月30日，行使價格低於$的未行使期權的總內在價值被計算爲基礎期權的行使價格與我們普通股市價之間的差額。1,943.52 截至2024年9月30日，我們普通股的市價。49.1百萬，$16.7百萬和$14.5在2024年、2023年和2022財政年度，行使的期權總內在價值爲$百萬，按行使日期確定。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

員工股票購買計劃

2019年購買計劃的補償費用來源於 15向參與者提供的%折扣。 13,721, 21,876，以及 32,528 在2024、2023和2022財政年度，分別按照2019年購買計劃發行了1,217.05, $646.37，和 $393.95 每股採購價格爲$在2024、2023和2022財政年度。，分別爲。

13. Earnings per Share

下表呈現了2024、2023和2022財年的基本和攤薄每股收益（"每股收益"）的分子和分母的調整：


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千爲單位，除每股數據外)
稀釋後每股收益和基本每股收益的分子：
凈利潤	$	512,811	$	429,375	$	373,541
分母 — 分享：
基本加權平均股份	24,676		24,986		26,042
稀釋證券的影響	403		381		305
稀釋後的加權平均股份	25,079		25,367		26,347
每股收益：
基本	$	20.78	$	17.18	$	14.34
稀釋	$	20.45	$	16.93	$	14.18

在所呈現的年份中，排除在攤薄後每股收益計算中的反稀釋股權獎勵是微不足道的。

14. 細分信息

我們組織成兩個可報告的細分領域：Scores 和軟體。儘管我們向大量終端用戶產品和行業市場銷售解決方案和服務，但我們的可報告業務細分反映了管理層組織和評估內部財務信息以做出運營決策和評估績效的主要方法。

•評分。該部分包括我們的企業對企業（「B2B」）評分解決方案和服務，這些服務爲我們的客戶提供可輕鬆集成到交易流和決策過程中的預測信用及其他評分。該部分還包括我們的企業對消費者（「B2C」）評分解決方案，包括我們的myFICO.com訂閱服務。

•軟體。該部分包括預配置的分析和決策管理解決方案，旨在滿足特定的業務需求或流程——如賬戶創建、客戶管理、客戶參與、欺詐檢測和營銷——以及相關的專業服務。該部分還包括FICO® 平台，這是一個模塊化的軟體產品，旨在支持愛文思控股的分析和決策用例，以及可以由客戶配置的獨立分析和決策軟體，以滿足各種業務用例。這些產品以Saas-雲計算或本地軟體的形式提供給我們的客戶。

我們的首席運營決策者（"CODM"），即我們的首席執行官，根據各個部門的收入和經營收入來評估部門的財務表現。部門的營業費用包括與人員、設施、IT基礎設施、諮詢、差旅和折舊相關的直接和間接成本。間接成本一般根據各部門的相對收入、由管理層根據估計的費用貢獻水平和其他管理層認爲合理的假設確定的固定費率分配給各部門。我們不將廣泛的激勵費用、基於股份的薪酬費用、重組和與收購相關的費用、攤銷費用、各種企業費用以及其他某些收入和費用措施分配給我們的各部門。這些收入和費用項目不被分配，是因爲在評估部門的經營表現時不考慮它們。我們的CODM不會根據每個部門各自的資產或資本支出評估其財務表現；相反，折舊和攤銷金額從其內部成本中心分配給各個部門，如上所述。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

以下表格總結了2024年、2023年和2022年的各個部門信息：


	2024年9月30日年度結束
	評分		軟體		未分配企業費用		總計
	(以千計)
細分收入：
本地和Saas-雲計算軟體	$	—	$	711,340	$	—	$	711,340
專業服務	—		86,536		—		86,536
評分	919,650		—		—		919,650
總板塊收入	919,650		797,876		—		1,717,526
細分經營費用	(106,296)		(540,347)		(186,898)		(833,541)
細分經營收入	$	813,354	$	257,529	$	(186,898)	$	883,985
未分配的股權補償費用							(149,439)
未分配的攤銷費用							(917)


營業收入							733,629
未分配的利息費用，淨額							(105,638)
未分配的其他收入，淨額							14,034
稅前收入							$	642,025
折舊和攤銷	$	451	$	8,881	$	66	$	9,398


	截至2023年9月30日的年度
	評分		軟體		未分配企業費用		總計
	(以千計)
細分收入：
本地和Saas-雲計算軟體	$	—	$	640,182	$	—	$	640,182
專業服務	—		99,547		—		99,547
評分	773,828		—		—		773,828
總板塊收入	773,828		739,729		—		1,513,557
細分經營費用	(92,757)		(498,538)		(156,426)		(747,721)
細分經營收入	$	681,071	$	241,191	$	(156,426)	765,836
未分配的股權補償費用							(123,847)
未分配的攤銷費用							(1,100)

未分配的產品線資產出售收益							1,941
營業收入							642,830
未分配的利息費用，淨額							(95,546)
未分配的其他收入，淨額							6,340
稅前收入							$	553,624
折舊和攤銷	$	485	$	9,550	$	71	$	10,106

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度


	截至2022年9月30日的年度
	評分		軟體		未分配企業費用		總計
	(以千計)
細分收入：
本地和Saas-雲計算軟體	$	—	$	564,751	$	—	$	564,751
專業服務	—		105,876		—		105,876
評分	706,643		—		—		706,643
總板塊收入	706,643		670,627		—		1,377,270
細分經營費用	(87,288)		(487,505)		(142,647)		(717,440)
細分經營收入	$	619,355	$	183,122	$	(142,647)	659,830
未分配的股權補償費用							(115,355)
未分配的攤銷費用							(2,061)


營業收入							542,414
未分配的利息費用，淨額							(68,967)
未分配的其他費用，淨額							(2,138)
稅前收入							$	471,309
折舊和攤銷	$	723	$	14,412	$	107	$	15,242

境外的開多資產並無重大影響截至2024年9月30日和2023年。

15. 租賃

我們根據經營租賃安排租用辦公空間和數據中心，這構成了我們大部分的租賃義務。我們不時簽訂關於某些計算機設備的融資租賃協議。對於任何租賃合同，若租期超過 12 個月，相關的租賃資產和負債在我們合併的資產負債表上會被確認爲經營租賃或融資租賃，從協議開始時便判斷存在租賃。我們有包含租賃和非租賃組件的租賃協議，並且我們選擇將這些組件合併在一起，作爲單一租賃組件爲所有資產類別進行會計處理。租期爲 12 個月或更短的租賃不會在我們合併的資產負債表上記錄。此外，我們在這些租賃的租期內以直線法確認租賃費用。

經營租賃資產代表在租賃期限內使用基礎資產的權利，而經營租賃負債代表因租賃而產生的租金支付義務。這些資產和負債是在租賃開始日期根據租賃期間未來支付的現值進行確認的。我們根據在開始日期可用的信息（包括租賃期間）使用有抵押的增量借款利率，以確定未來支付的現值。在計算增量借款利率時，我們考慮了信用評級機構的最新評級和當前租賃人口統計信息。我們的經營租賃通常還要求支付房地產業稅、公共區域維護費、保險和其他經營成本，以及根據消費者價格指數調整的支付。這些元件構成了我們大部分的變量租賃成本，並被排除在我們租賃義務的現值之外。在它們是固定的情況下，由於我們選擇將租賃和非租賃元件合併，所以它們被包含在內。經營租賃資產還包括預付租金和初始直接成本，並通過租賃激勵措施減少。我們的租賃期限通常不包括延長或終止租賃的選項，除非合理確定該選項將被行使。固定支付可能包含預定的固定租金遞增。我們從開始日期到租賃期限結束，按直線法確認相關的租金費用。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

下表列出了截至2024年和2023年9月30日的合併資產負債表中的租賃餘額：


	資產負債表位置	9月30日，
		2024		2023
		(以千計)
資產
經營租賃	經營租賃使用權資產	$	29,580	$	25,703
融資租賃 (*)	物業及設備（淨額）	9,881		—
總租賃資產		$	39,461	$	25,703
負債
當前：
經營租賃	其他應計負債	$	11,555	$	16,336
融資租賃	其他應計負債	3,144		—
非流動負債：
經營租賃	經營租賃負債	21,963		23,903
融資租賃	其他負債	7,263		—
租賃負債總額		$	43,925	$	40,239

(*) 財務租賃已記錄在扣除累計折舊後的淨額 $1.9截至2024年9月30日，金額爲百萬。

我們運營和財務租賃費用的元件如下：


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千計)
運營租賃成本	$	14,421	$	16,594	$	18,426
融資租賃成本：
租賃資產的折舊	1,859		—		—
租賃負債的利息	369		—		—
短期租賃成本	811		461		201
變量租賃成本	2,060		2,363		2,091
轉租收入	(1,073)		(429)		—
總租賃成本	$	18,447	$	18,989	$	20,718

以下表格介紹了與我們的運營租賃和融資租賃相關的加權平均剩餘租期和加權平均折現率：


	九月三十日
	2024		2023
經營租賃：
加權平均剩餘租賃期限（以月爲單位）	44		35
加權平均折現率	6.41	%	4.58	%
融資租賃：
加權平均剩餘租賃期限（以月爲單位）	40		0
加權平均折現率	5.52	%	—	%

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

與我們不可取消的租賃相關的補充現金流信息如下：


	截至9月30日的年度
	2024		2023		2022
	(以千計)
用於測量租賃負債的現金支付：
經營租賃的經營現金流出	$	18,153	$	19,780	$	22,021
融資租賃的經營現金流出	369		—		—
融資租賃的融資現金流出	1,333		—		—
獲得的新租賃負債所租賃的資產：
經營租賃	22,433		4,150		7,505
融資租賃	11,740		—		—

截至2024年9月30日，我們不可撤銷租賃的未來租金支付如下：


	經營租賃		融資租賃
	(以千計)
2025財年	$	13,378	$	3,625
2026財年	9,805		3,625
2027財年	5,618		3,625
2028財年	4,439		441
2029財年	2,626		—
之後	2,039		—
總未來未折現的租賃付款	37,905		11,316
減去已計入利息	(4,387)		(909)
總報告租賃負債	$	33,518	$	10,407

上述金額不包括合同轉租收入，總計$0.5百萬，$0.4百萬，以及$0.2 百萬，分別在2025、2026和2027財年。

16. 承諾

在正常的業務過程中，我們簽訂了法律約束力的合同購買義務和其他協議，並規定了某些最低支付條款。我們的購買義務主要與第三方IDC概念託管協議、訂閱安排和服務協議有關。

截至2024年9月30日，我們不可取消的購置義務的未來最低付款如下：


截至9月30日的年度，	(以千計)
2025	$	62,271
2026	57,835
2027	2,594


總計	$	122,700

我們與我們的高管簽訂了管理協議， 17 在FICO發生合格控制權變更的情況下，提供某些賠償和其他福利，並在隨後一年內解僱該高管。

Fair Isaac 公司

合併財務報表附註

截至2024年、2023年和2022年9月30日的年度

17. 意外事件

我們與某些客戶就與銷售我們某些產品和服務相關的應付款項存在爭議。我們還曾有前員工提出與薪酬和其他勞動事項相關的索賠。我們還參與了在普通業務過程中產生的各種其他索賠和法律行動。我們對那些既可能又可估計的法律事項記錄訴訟準備金。對於那些有合理可能性會導致損失的法律程序（意味着那些損失的可能性不遠但小於可能），我們已判斷我們沒有單獨或整體來說的重大風險。

18. 擔保

在正常的業務過程中，我們不承擔保證下的潛在義務。, 除了一些我們客戶許可和服務協議及某些供應商協議中包含的標準賠償和擔保條款，包括承銷商協議，以及我們與某些高級管理人員和董事簽署的標準賠償協議，這些均僅在合併基本報表中披露。此外，我們持續監控與擔保和賠償相關的條件，以識別是否有可能發生損失，並在這些損失可估計時，確認在擔保和賠償項下的任何損失。

我們客戶許可和服務協議以及某些供應商協議中包含的賠償和保證條款通常與我們行業板塊內普遍存在的條款一致。我們的產品質保期限一般不超過 90 天，交付我們的產品後。我們在歷史上並未產生重大客戶賠償或質保條款下的義務，並且不期望在未來產生重大義務。因此，我們不爲潛在的客戶賠償或質保相關義務保留預計費用。我們與某些高管和董事簽署的賠償協議要求我們在某些情況下對這些高管和董事進行賠償。我們在歷史上並未產生這些賠償協議下的義務，並且不期望在未來產生重大義務。因此，我們不爲潛在的高管或董事賠償義務保留預計費用。根據我們客戶許可和服務協議以及高管和董事協議中的賠償條款，未來可能需要我們支付的最高金額沒有上限。

項目9。與會計師在會計及基本報表披露方面的變更和分歧

不適用。

項目9A. 控制和程序

信息披露控制和程序的評估

在FICO管理層的監督和參與下，包括首席執行官（「CEO」）和財務長（「CFO」），對FICO的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估（根據1934年證券交易法第13a-15(e)或15d-15(e)條款的定義，修改版爲「交易所法」），評估截至本年度報告所涵蓋的時期結束時的情況。基於該評估，CEO和CFO得出結論，FICO的披露控制和程序在2024年9月30日時是有效的，以確保FICO在根據交易所法提交的報告中所需披露的信息能夠在證券交易委員會規則和表格規定的時間範圍內記錄、處理、彙總和報告。此外，披露控制和程序旨在確保所需披露的信息得到彙總並傳達給管理層，包括CEO和CFO，從而允許及時做出關於所需披露的決策。

財務報告內部控制的變更

在截至2024年9月30日的季度內，未發現與《交易所法》第13a-15(d)條所要求的評估相關的FICO內部財務報告控制的變化，這對FICO的內部財務報告控制產生了實質性影響，或可能合理地對其產生實質性影響。

管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責根據《交易法》規則13a-15(f)和15d-15(f)的定義，建立和維護對財務報告的充分內部控制。在管理層的監督下，包括我們的首席執行官和財務長，我們對截至2024年9月30日的財務報告內部控制的有效性進行了評估，基於所制定的指南，內部控制 – 綜合框架（2013）由特雷德韋委員會贊助組織委員會發佈。基於此次評估，管理層已得出結論，截至2024年9月30日，我們的財務報告內部控制是有效的。

德勤會計師事務所（Deloitte & Touche LLP），一家獨立註冊的公共會計師事務所，審計了本年度報告中包含的合併基本報表，並已審計截至2024年9月30日的財務報告內部控制有效性，具體見本年度報告的第二部分，第8項中的認證報告。

項目90億. 其他信息

截至九月的三個月期間， 30, 2024我們的董事或高級職員（根據《交易所法》第16a-1(f)條的定義）沒有，未採取，修改或終止任何合同、指令或書面計劃，涉及我們證券的購買或銷售，旨在滿足《交易所法》第10b5-1(c)條的積極防禦條件或任何非第10b5-1交易安排（根據《S-K條例》第408(c)條的定義）。

項目9C。關於禁止檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

第三部分

項目10. 董事、執行官及公司治理

關於我們董事的必要信息已通過引用包含在我們將在2024年9月30日後120天內提交給SEC的2025年委託書聲明中「我們的董事提名人」一節下的信息中。

截至2024年9月30日，我們的高管如下：


姓名	擔任職位	年齡
威廉·J·蘭辛	2012年1月至今，擔任公司的首席執行官及董事會成員。2009年2月至2010年11月，擔任Infospace, Inc.的首席執行官及總裁。2004年至2007年，擔任ValueVision Media, Inc.的首席執行官及總裁。2001年至2003年，擔任General Atlantic LLC的普通合夥人。2000年至2001年，擔任NBC Internet, Inc.的首席執行官。1998年至2000年，擔任Fingerhut Companies, Inc.的總裁/首席執行官。1996年至1998年，擔任通用電氣公司的企業業務開發副總裁。1996年，擔任Prodigy, Inc.的執行副總裁及首席運營官。1986年至1995年，在麥肯錫公司擔任多個職位。	66

斯蒂文·P·韋伯	2023年5月至今，擔任公司的執行副總裁、財務長。2023年1月至2023年5月，擔任公司的副總裁、臨時財務長。2021年3月至2023年1月，擔任公司的副總裁、財務主管、稅務及投資者關係負責人。2010年11月至2021年3月，擔任公司的投資者關係和財務主管副總裁。2003年4月至2010年11月，在公司擔任多個職位。2001年9月至2003年4月，擔任Metris Companies的高級財務分析師。1990年至2001年，擔任Foodservice News的多個職位。	61

尼基爾·貝赫爾	2024年7月至今，公司執行副總裁，軟體部。2023年8月至2024年7月，公司執行副總裁，首席營銷官。2014年4月至2023年8月，公司副總裁，首席營銷官。2013年10月至2014年4月，公司的顧問。2012年2月至2013年10月，Supplizer的首席執行官。2011年8月至2012年1月，Zoostores.com的首席執行官。2010年7月至2011年8月，Infospace公司Mercantila業務單元的首席執行官。2007年至2010年，Mercantila公司首席商品官。1995年至2007年6月，在惠普公司擔任多個職位，包括銷售與運營副總裁及銷售與客戶服務副總裁，家庭與家庭辦公室商店。	50

托馬斯·A·鮑威爾	2020年8月至今，公司執行副總裁，企業策略部。2019年9月至2020年8月，公司副總裁，業務諮詢部。2018年4月至2019年9月，萬立方開發有限責任公司的創始人和管理合夥人。2012年8月至2018年3月，美國儲蓄銀行的執行副總裁。1987年至2012年，麥肯錫公司高級合夥人及擔任多個職位。	69

理查德·S·迪爾	2015年11月至今，公司執行副總裁，首席人力資源官。2007年8月至2015年11月，公司高級副總裁，首席人力資源官。2001年1月至2007年8月，公司人力資源副總裁。1998年至2001年，雅卡迪亞金融有限公司人力資源副總裁。1993年至1998年，管理美國合眾銀行的人力資源和業務諮詢相結合的廣泛職能。	57

邁克爾·S·倫納德	2011年11月至今，公司副總裁，總會計官。2007年11月至2011年11月，公司財務高級總監。2000年7月至2007年11月，公司財務總監。1998年至2000年，Natural Alternatives International, Inc.的控制器。1994年至1998年，在畢馬威會計師事務所擔任多個審計工作人員職位。	59

馬克·R·斯卡迪納	2009年2月至今，公司執行副總裁、總法律顧問和公司秘書。2007年6月至2009年2月，公司高級副總裁、總法律顧問和公司秘書。2003年至2007年，擔任Liberate Technologies, Inc. 的執行副總裁、總法律顧問和公司秘書等多個高級職位。1999年至2003年，擔任Intertrust Technologies Corporation的副總裁和總法律顧問等多個領導職位。1994年至1999年，Pennie and Edmonds LLP的助理律師。	55

詹姆斯·M·韋曼	2012年4月至今，公司執行副總裁，得分。2003年11月至2012年3月，數字河流公司全球營銷副總裁/高級副總裁。2002年3月至2003年6月，Brylane, Inc. 的市場副總裁。2000年9月至2002年3月，Bank One的市場高級副總裁，負責新客戶獲取。1993年至2000年，擔任Fingerhut Companies, Inc. 的多個角色，包括市場高級副總裁。	59

關於遵循證券交易法第16(a)條的合規信息（如適用）以及對股東可能推薦公司董事會提名人的程序的重大變化（如有），已通過引用我們的2025年代理聲明中的信息包含在內，該聲明將在2024年9月30日後120天內向證券交易委員會提交。

FICO已制定一項適用於高級財務管理的倫理規範，該規範適用於公司的首席執行官、財務長、控制器及其他被首席執行官確定的執行類似職能的員工。我們已在網站www.fico.com上發佈了該倫理規範。FICO計劃通過在其網站上發佈相關信息，滿足關於對該倫理規範的修訂或豁免的Form 8-K第5.05項的披露要求。FICO還制定了一項適用於所有董事、高級職員和員工的行爲準則和商業倫理，該準則也可在上述網站上找到。

關於公司的審核委員會的相關信息已通過引用的方式整合，具體信息請參見我們將在2024年9月30日後的120天內向SEC提交的2025年代理聲明中「董事會委員會」一節。

關於公司的內幕交易政策所需的信息已引用2025年提交給SEC的代理聲明中的信息，標題爲“內幕交易政策”將在2024年9月30日後的120天內提交給SEC。

第 11 項。高管薪酬

本項所需的信息已通過引用形式包含在我們的2025年代理聲明中，涉及「2024財年的董事薪酬」和「高管薪酬」標題下的信息，該聲明將在2024年9月30日後120天內向SEC提交。

第 12 項。某些受益所有人的擔保所有權及管理層和相關股東事務

本條項所需的信息引用自2025年代理聲明中關於「特定受益人和管理層的安防所有權」和「高管薪酬方案信息」的相關內容，該代理聲明將在2024年9月30日後的120天內向SEC提交。

項目 13. 特定關係與相關交易，以及董事獨立性

本項所需的信息已通過參考我們將在2024年9月30日後120天內提交給SEC的2025年委託書聲明中的「某些關係及相關人士交易」標題下的信息而納入。

項目 14. 首席會計師費用和服務

本條目所需的信息已通過引用包含在我們將在2024年9月30日之後120天內提交給SEC的2025年代理聲明中題爲「批准獨立註冊公共會計師事務所」的信息中。

第四部分

項目15。附錄和財務報表附表

1. 合併基本報表：


			參考頁面表格10-K
獨立註冊公共會計師事務所的報告 (PCAOB ID: 34)			51
截至2024年和2023年9月30日的合併資產負債表			54
截至2024年、2023年和2022年9月30日的合併收入及綜合收入報表			55
截至2024年、2023年和2022年9月30日的合併股東赤字報表			56
截至2024年、2023年和2022年9月30日的合併現金流量報表			57
合併基本報表附註			58

2. 財務報表附表

所有板塊的基本報表日程已省略，因爲所需信息不適用，或者所需信息已包含在合併基本報表及相關附註中。

3. 展示：


附件號碼			描述

3.1			Fair Isaac Corporation的章程。（根據2009年12月31日結束的季度公司10-Q表格的附錄3.1引用）

3.2			Fair Isaac Corporation的綜合修訂公司章程。（根據2009年12月31日結束的季度公司10-Q表格的附錄3.2引用）

4.1			根據1934年證券交易法第12條註冊的註冊人的證券描述。（根據2019年9月30日結束的財政年度公司10-K表格的附錄4.1引用）

10.1			日期爲2018年5月8日的契約，簽署方爲公司和美國銀行全國協會，作爲受託人，包括2026年到期的5.25%高級票據的形式。（根據2018年5月8日提交的公司8-K表格的附錄4.1引用）

10.2			日期爲2019年12月6日的契約，簽署方爲公司和美國銀行全國協會，作爲受託人，包括2028年到期的4.00%高級票據的形式。（根據2019年12月6日提交的公司8-K表格的附錄4.1引用）

10.3			根據2021年12月17日的補充契約，由公司與美國銀行國家協會作爲受託人簽署，其中包括2028年到期的4.00%高級票據的形式。（引用自行參考公司於2021年12月17日提交的8-K表格的附件4.2）。

10.4			Fair Isaac補充養老和儲蓄計劃，自2009年1月1日起生效並已修訂和重述。（引用自行參考公司於2008財年結束時提交的10-K表格的附件10.10。） (1)

10.5			公司與公司董事簽訂的 indemnity 協議的形式。（引用自行參考公司於2002財年結束時提交的10-K表格的附件10.49。） (1)

10.6			公司與每位高管簽訂的管理協議的形式。（引用自行參考公司於2012年2月10日提交的8-K表格的附件10.4。） (1)

10.7			公司與某些高管簽訂的管理協議修訂的形式。（引用自行參考公司於2014年12月31日季度提交的10-Q表格的附件10.2。） (1)

10.8			公司與每位高管簽訂的管理協議修訂的形式。（引用自行參考公司於2016年6月30日季度提交的10-Q表格的附件10.1。） (1)

10.9			與Mark R. Scadina於2007年5月29日簽訂的聘用信。（引用自行參考公司於2008財年結束時提交的10-K表格的附件10.61。） (1)

10.10			公司與William J. Lansing於2012年1月24日簽署的信函協議。（引用自行參考公司於2012年1月26日提交的8-K表格的附件10.2。） (1)

10.11			2012年2月6日公司與馬克·斯卡迪納簽署的信函協議。（該協議由2012年2月10日提交給公司的8-K表格的附件10.3引用。）(1)

10.12			2012年3月7日公司與詹姆斯·韋赫曼簽署的信函協議。（該協議由2012年12月31日季度結束時提交給公司的10-Q表格的附件10.1引用。）(1)

10.13			公司與每位高管簽訂的信函協議的修訂形式。（該協議由2016年6月30日季度結束時提交給公司的10-Q表格的附件10.2引用。）(1)

10.14			Fair Isaac公司2012年長期激勵計劃，已於2020年3月4日修訂。（該計劃由2020年3月6日向SEC提交的公司的S-8表格的附件4.3引用。）(1)

10.15			2012年長期激勵計劃下的員工非法定股票期權協議（美國）。(該協議由2012年3月31日季度結束時提交給公司的10-Q表格的附件10.2引用。）(1)

10.16			2012年長期激勵計劃下的員工限制性股票單位獎勵協議（美國）。（該協議由2012年3月31日季度結束時提交給公司的10-Q表格的附件10.3引用。）(1)

10.17			2012年長期激勵計劃下的員工非法定股票期權協議（國際）。(該協議由2012年3月31日季度結束時提交給公司的10-Q表格的附件10.4引用。）(1)


10.18			員工限制性股票單位獎勵協議（國際）表格，適用於2012年長期激勵計劃。（根據2012年3月31日結束的季度的公司10-Q表格的附件10.5進行引用。） (1)

10.19			員工非法定股票期權協議表格，適用於2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度的公司10-Q表格的附件10.2進行引用。） (1)

10.20			員工限制性股票單位獎勵協議（2012年長期激勵計劃）表格。（根據2016年12月31日結束的季度的公司10-Q表格的附件10.3進行引用。） (1)

10.21			執行人員非法定股票期權協議表格，適用於2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度的公司10-Q表格的附件10.4進行引用。） (1)

10.22			執行人員非法定股票期權協議表格（美國），於2018年11月6日修訂。（根據2018年9月30日結束的財年的公司10-K表格的附件10.30進行引用。） (1)

10.23			執行人員限制性股票單位獎勵協議表格，適用於2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度的公司10-Q表格的附件10.5進行引用。） (1)

10.24			執行人員限制性股票單位獎勵協議表格（美國），於2018年11月8日修訂。（根據2018年9月30日結束的財年的公司10-K表格的附件10.32進行引用。） (1)

10.25			員工非法定股票期權協議（國際）表格，適用於2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度的公司10-Q表格的附件10.6進行引用。） (1)

10.26			員工非法定股票期權協議的形式（英國），根據2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.7號附件。） (1)

10.27			員工限制性股票單位獎勵協議的形式（國際），根據2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.8號附件。） (1)

10.28			員工限制性股票單位獎勵協議的形式（英國），根據2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.9號附件。） (1)

10.29			董事非法定股票期權協議的形式，依據2012年長期激勵計劃。（根據2012年3月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.6號附件。） (1)

10.30			董事限制性股票單位獎勵協議的形式，依據2012年長期激勵計劃。（根據2012年3月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.7號附件。） (1)

10.31			董事非法定股票期權協議的形式，依據2012年長期激勵計劃。（根據2017年3月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.1號附件。） (1)

10.32			董事限制性股票單位獎勵協議的形式，依據2012年長期激勵計劃。（根據2017年3月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.2號附件。） (1)

10.33			業績股票單位獎勵協議的形式（2017財年授予），依據2012年長期激勵計劃。（根據2016年12月31日結束的季度，合併引用公司Form 10-Q的第10.10號附件。） (1)

10.34			2012年長期激勵計劃下的績效股份單位協議（2018財政年度）。（參考2017年12月31日季度的公司10-Q表格中的附件10.2。） (1)

10.35			2012年長期激勵計劃下的績效股份單位協議。（參考截至2018年9月30日財政年度的公司10-K表格中的附件10.44。） (1)

10.36			2012年長期激勵計劃下的績效股份單位協議。（參考2019年12月31日季度的公司10-Q表格中的附件10.1。） (1)


10.37			2012年長期激勵計劃下的市場份額單位獎勵協議（2016財年授予）。(參照公司截至2015年12月31日的10-Q表格中的附件10.2。） (1)

10.38			2012年長期激勵計劃下的市場份額單位協議（2017財年授予）。(參照公司截至2016年12月31日的10-Q表格中的附件10.11。） (1)

10.39			2012年長期激勵計劃下的市場份額單位協議（2018財年授予）。(參照公司截至2017年12月31日的10-Q表格中的附件10.3。） (1)

10.40			2012年長期激勵計劃下的市場份額單位協議。(參照公司截至2018年9月30日的10-K表格中的附件10.48。） (1)

10.41			Fair Isaac公司2019年員工股票購買計劃(參照公司於2019年3月4日提交的S-8表格註冊聲明中的附件4.3。） (1)

10.42			於2020年8月26日由公司與Stephanie Covert之間簽署的信函協議. (參照公司截至2020年9月30日的10-K表格中的附件10.58。） (1)

10.43			於2020年8月26日由公司與Thomas A. Bowers之間簽署的信函協議。(參照公司截至2020年9月30日的10-K表格中的附件10.59。） (1)

10.44			公司與Wells Fargo Securities, LLC（作爲唯一牽頭安排者和賬簿管理人）及Wells Fargo Bank, National Association（作爲行政代理）之間的第二次修訂和重述信貸協議，日期爲2021年8月19日（根據2021年8月19日提交的公司8-K表格的附件10.1引用）。

10.45			公司與多個銀行和其他金融機構（不時作爲各方）及Wells Fargo Bank, National Association（作爲行政代理）之間的第二次修訂和重述信貸協議的首次修訂，日期爲2021年10月20日（根據2021年10月21日提交的公司8-K表格的附件10.1引用）。

10.46			公司與多個銀行和其他金融機構（不時作爲各方）及Wells Fargo Bank, National Association（作爲行政代理）之間的第二次修訂和重述信貸協議的第二次修訂，日期爲2022年11月3日（根據截至2022年12月31日季度的公司10-Q表格的附件10.1引用）。

10.47			公司與多個銀行和其他金融機構（不時作爲各方）及Wells Fargo Bank, National Association（作爲行政代理）之間的第二次修訂和重述信貸協議的第三次修訂，日期爲2024年6月13日（根據2024年6月14日提交的公司8-K表格的附件10.1引用）。

10.48			Fair Isaac Corporation 2021年長期激勵計劃（根據2021年3月3日提交的公司S-8表格的附件10.1引用）（1）。

10.49			根據2021年長期激勵計劃的董事受限制股票單位獎勵協議的格式（根據截至2021年3月31日季度的公司10-Q表格的附件10.2引用）（1）。

10.50			根據2021年長期激勵計劃的董事非法定股票期權協議的格式（根據截至2021年3月31日季度的公司10-Q表格的附件10.3引用）（1）。

10.51			2021年長期激勵計劃下的高管限制性股票單位獎勵協議表格（美國）（參考公司2021年3月31日截止季度10-Q表格的附件10.4）(1)。

10.52			2021年長期激勵計劃下的高管非法定股票期權協議表格（美國）（參考公司2021年3月31日截止季度10-Q表格的附件10.5）(1)。

10.53			2021年長期激勵計劃下的業績股份單位協議表格。（參考公司截至2021年9月30日的財政年度10-K表格的附件10.55）(1)

10.54			2021年長期激勵計劃下的市場股份單位協議表格。（參考公司截至2021年9月30日的財政年度10-K表格的附件10.56）(1)。

10.55			公司與其高管之間的賠償協議表格（參考公司2023年3月31日截止季度10-Q表格的附件10.1）(1)。

10.56			自2023年5月15日起生效的公司與Steven P. Weber之間的信函協議（參考公司於2023年5月15日提交的8-K表格的附件10.1）(1)。


10.57			市場份額單位協議，日期爲2023年6月5日，由公司與William J. Lansing簽署（引用自2023年6月7日公司提交的8-K表格的附錄10.1） (1)。

10.58			非法定股票期權協議，日期爲2023年6月5日，由公司與William J. Lansing簽署（引用自2023年6月7日公司提交的8-K表格的附錄10.2） (1)。

10.59			2021年長期激勵計劃下的執行限制股票單位獎勵協議（美國）（適用於執行副總裁及以上）（引用自2023年9月30日結束的財年的公司10-K表格的附錄10.60） (1)。

10.60			2021年長期激勵計劃下的執行非法定股票期權協議（美國）（適用於執行副總裁及以上）（引用自2023年9月30日結束的財年的公司10-K表格的附錄10.61） (1)。

10.61			2021年長期激勵計劃下的執行業績股份單位協議（適用於執行副總裁及以上）（引用自2023年9月30日結束的財年的公司10-K表格的附錄10.62） (1)。

10.62			2021年長期激勵計劃下的執行市場份額單位協議（適用於執行副總裁及以上）（引用自2023年9月30日結束的財年的公司10-K表格的附錄10.63） (1)。

10.63			信函協議，日期爲2023年8月22日，由公司與Nikhil Behl簽署（引用自2023年9月30日結束的財年的公司10-K表格的附錄10.64） (1)。

10.64			信函協議，日期爲2023年11月2日，由Stephanie Covert與公司簽署（引用自2023年11月8日公司提交的8-K表格的附錄10.1） (1)。

19.1*			Fair Isaac 公司關於公司人員在公司證券交易及保密信息的公司政策聲明

21.1*			公司的子公司列表。

23.1*			德勤會計師事務所的同意，獨立註冊公共會計師事務所。

31.1*			CEO 的第 13a-14(a)/15d-14(a) 認證。

31.2*			CFO 的第 13a-14(a)/15d-14(a) 認證。

32.1*			CEO 的第 1350 條認證。

32.2*			CFO 的第 1350 條認證。

97.1			賠償追索政策（根據2023財年截至2023年9月30日的公司10-K表格第97.1號附件的引用）。

101.INS*			內聯XBRL實例文檔 - 實例文檔未出現在互動數據文件中，因爲XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。

101.SCH*			內部XBRL分類擴展架構文檔。

101.CAL*			行內XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF*			行內XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔。

101.LAB*			內聯XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔。

101.PRE*			行內XBRL分類法擴展展示鏈接庫文檔。

104*			封面頁面交互數據文件（格式爲內嵌XBRL，包含在附件101中）。

(1)管理合同或補償計劃或安排。


*			隨附提交。

第16項。 10-K表摘要

無

簽名

根據1934年證券交易法修訂版第13條或15（d）款的要求，註冊人已根據授權，正式讓下方簽字的人簽署本報告。


			Fair Isaac 公司

			簽名人			/s/ 斯蒂文·P·韋伯
						斯蒂文·P·韋伯
						執行副總裁及財務長

日期：2024年11月6日

授權書

特此聲明，所有在下方簽名的個人，均委任Steven P. Weber爲其代理人，擁有全權替代的權力，代表其在任何和所有身份下，簽署對本年度10-K表格的任何修改，並提交同樣的文件，包括附錄以及與其相關的其他文件，向證券交易委員會申請，並由此確認和批准上述代理人或其替代者所做的或將要做的一切。

根據1934年證券交易法及其修訂的相關要求，本報告已由以下人員代表註冊人簽署，並在所指示的職務和日期上籤署。


/s/ 威廉·J·蘭辛	首席執行官 (首席執行官) 和董事	2024年11月6日
威廉·J·蘭辛

/s/ 斯蒂文·P·韋伯	執行副總裁和財務長 (財務長)	2024年11月6日
斯蒂文·P·韋伯

/s/ 邁克爾·S·倫納德	副總裁及首席會計官 (主要會計官)	2024年11月6日
邁克爾·S·倫納德

/s/ 法比奧拉·R·阿雷東多	董事	2024年11月6日
法比奧拉·R·阿雷東多

/s/ 佈雷登·R·凱利	董事	2024年11月6日
佈雷登·R·凱利

/s/ 詹姆斯·D·基爾斯納	董事	2024年11月6日
詹姆斯·D·基爾斯納

/s/ 伊娃·馬諾利斯	董事	2024年11月6日
艾娃·馬諾利斯

/s/ 馬克·F·麥克莫里斯	董事	2024年11月6日
馬克·F·麥克莫里斯

/s/ 喬安娜·里斯	董事	2024年11月6日
喬安娜·里斯

/s/ 大衛·A·雷	董事	2024年11月6日
大衛·A·雷

/s/ H·泰洛·斯坦斯伯裏	董事	2024年11月6日
H. Tayloe Stansbury