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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格 10-Q
（標記一）
☒根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告

截至季度結束日期的財務報告2024年9月30日
或者
☐根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書

過渡期從 到
委員會文件號。 001-38202
本招股說明書的日期爲2021年6月29日。
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
特拉華州
85-3608069
（國家或其他管轄區的
公司成立或組織）
（IRS僱主
唯一識別號碼）
1700 航班路
塔斯廷 加利福尼亞州
92782
(主要領導機構的地址)(郵政編碼)
(949) 774-7640
(註冊人電話號碼，包括區號)
N/A
（前名稱、地址及財政年度，如果自上次報告以來有更改）

在法案第12(b)條的規定下注冊的證券：
每一類的名稱
交易標誌
在其上註冊的交易所的名稱
solana交易所
SPCE
請使用moomoo賬號登錄查看New York Stock Exchange
請用複選標記指示：註冊人（1）是否已經按照1934年證券交易法第13或15(d)條規定的要求提交了所有要提交的報告，報告覆蓋了過去12個月（或對於註冊人要求提交這些報告的時間較短的期間），以及（2）是否在過去90天內受到這些提交要求的約束。 Yes☒否 ☐
請用複選標記指示是否在過去12個月內（或註冊人被要求提交此類文件的較短期間）依照《S-t法規》第405條規定提交了規定提交的每個互動數據文件。 Yes☒否 ☐
請通過複選標記指示註冊人是大型快速歸檔人、加速歸檔人、非加速歸檔人、較小的報告公司還是新興 增長 公司。請參閱《交易法案》120億.2條的「 大型快速歸檔人」、「 加速歸檔人」、「 較小的報告公司」和「 新興增長公司」的定義。
大型加速報告人☒加速文件提交人☐
非加速文件提交人☐較小的報告公司☐
新興成長公司☐
如果是新興成長型企業，請勾選複選標記，表明註冊者已選擇不使用延長過渡期來符合根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新財務會計準則。 ☐
請在「是」旁邊打勾，如果註冊公司是一個空殼公司（根據證券交易法規則12b-2定義）：是 ☐否 ☒
截至2024年10月31日， 28,875,495 公司普通股份股本尚未註銷

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維珍銀河控股有限公司
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頁面
財務報表 （未經審計）


1
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關於前瞻性聲明的警示說明
本季度的10-Q表格中包含前瞻性說明（包括1995年《私人證券訴訟改革法》的含義），涉及我們和其他事項。這些說明可能討論管理層目標、意圖和期望，關於未來計劃、趨勢、事件、經營結果或財務狀況，或者基於管理層目前信仰以及管理層所做的假設和目前可獲得的信息。

前瞻性聲明可能會伴隨着諸如「實現」，「預期」，「相信」，「可以」，「持續」，「可能」，「估計」，「期望」，「未來」，「成長」，「增加」，「打算」，「可能」，「機會」，「計劃」，「可能的」，「潛在的」，「預測」，「項目」，「應該」，「策略」，「目標」，「將會」，「將」或類似詞語，短語或表達。這些前瞻性聲明受到各種風險和不確定性的影響，其中許多是我們無法控制的。因此，您不應過度依賴此類聲明。導致實際結果與前瞻性聲明不同的因素包括但不限於以下情況：

•我們太空飛行艦隊未來商業航班的任何延誤；

•我們成功開發和測試下一代車輛的能力，以及與此相關的時間和成本；

•我們航天系統的安全性；

•商業太空飛行和商業研發有效載荷市場的發展；

•我們有效市場營銷和銷售太空飛行的能力;

•我們將積壓訂單或入站詢盤轉化爲營業收入的能力；

•我們期待的滿載乘客容量；

•我們實現或維持盈利能力的能力；

•太空飛行系統開發或製造的延遲;

•我們能夠將我們的科技供應給更多的市場機會;

•我們預期的資金需求以及額外融資的可用性；

•我們吸引或留住高素質人才的能力；

•號 恐怖活動的影響， 武裝衝突（包括任何由俄烏、以色列哈馬斯或其他地緣政治衝突引發的敵對沖突的升級），自然災害或流行病對經濟一般、對我們未來的財務或運營結果，或對我們獲得額外融資的影響；

•消費者偏好和自發性購買活動可能會受不利的經濟或市場條件的嚴重影響；

•深刻而不斷變化的政府監管影響着我們的經營方式;

•與國際擴張相關的風險;

•我們有能力維持有效的財務報告和披露程序；

•我們有能力繼續使用、維護、執行、保護和捍衛我們擁有和許可的知識產權，包括維珍品牌。
2
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其他可能導致實際結果與當前預期有較大差異的附加因素，還包括我們截至2023年12月31日的年度報告第一部分第1項「業務」，第一部分第1A項「風險因素」和第二部分第7項“管理對財務狀況和經營結果的討論與分析"中的其他事項，在《年度報告10-K表格》中，第二部分第1A項"風險因素”截至2024年3月31日和2024年6月30日的季度報告10-Q中，以及本季度報告10-Q表格中第1部分第2項"財務狀況和經營結果的管理討論與分析"。儘管我們認爲前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們的信息可能不完整或有限，我們無法保證未來結果。在法律要求的情況下，即使未來提供了新信息，我們也不承擔更新或修訂這些前瞻性陳述的義務。
本文件中使用的「公司」、「維珍銀河」、「我們」、「我們的」、「我們」等術語，除非另有說明，否則統稱爲維珍銀河控股公司及其合併子公司。


3
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第一部分 財務信息
維珍銀河控股有限公司
彙編的綜合資產負債表
（未經審計；單位：千元，股份和每股金額除外）
2024 年 9 月 30 日2023 年 12 月 31 日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$172,359 $216,799 
受限制的現金32,357 36,793 
有價證券，短期478,741 657,238 
其他流動資產29,788 39,999 
流動資產總額713,245 950,829 
有價證券，長期60,434 71,596 
財產、廠房和設備，淨額181,154 93,806 
其他非流動資產61,476 63,286 
總資產$1,016,309 $1,179,517 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$8,078 $32,415 
客戶存款86,140 97,841 
其他流動負債63,688 55,404 
流動負債總額157,906 185,660 
非流動負債：
可轉換優先票據，淨額419,555 417,886 
其他非流動負債72,856 70,495 
負債總額650,317 674,041 
承付款和或有開支（注13）
股東權益
優先股，$0.0001 面值； 10,000,000 已獲授權的股份； 不 已發行和流通的股份
— — 
普通股，$0.0001 面值； 700,000,000 已獲授權的股份； 28,864,637 和 19,995,449 分別截至2024年9月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份
3 2 
額外的實收資本2,761,206 2,631,235 
累計赤字(2,396,459)(2,126,132)
累計其他綜合收益
1,242 371 
股東權益總額365,992 505,476 
負債和股東權益總額$1,016,309 $1,179,517 
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
4
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維珍銀河控股有限公司
聯合綜合收益及損失簡明合併報表
（未經審核；除每股數據外，以千爲單位）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
收入$402 $1,728 $6,607 $3,991 
運營費用：
太空線操作19,874 25,648 69,753 26,200 
研究和開發23,937 44,848 124,441 241,292 
銷售、一般和管理33,978 42,218 95,793 144,020 
折舊和攤銷4,341 3,286 11,296 9,723 
運營費用總額82,130 116,000 301,283 421,235 
營業虧損(81,728)(114,272)(294,676)(417,244)
利息收入10,363 12,856 33,779 28,590 
利息支出(3,233)(3,221)(9,690)(9,648)
其他收入，淨額163 86 479 164 
所得稅前虧損(74,435)(104,551)(270,108)(398,138)
所得稅支出105 53 219 215 
淨虧損(74,540)(104,604)(270,327)(398,353)
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整31 (60)25 9 
有價證券的未實現收益
1,794 1,022 846 6,008 
綜合損失總額$(72,715)$(103,642)$(269,456)$(392,336)
每股淨虧損：
基本款和稀釋版$(2.66)$(5.57)$(11.66)$(25.20)
加權平均已發行股數：
基本款和稀釋版27,973 18,792 23,176 15,809 
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
5
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維珍銀河控股有限公司
合併綜合股東權益表
(未經審計；以千爲單位，除每股股數外)
普通股股本外溢價累計赤字累計其他綜合收益
收益（損失）		總計
股份金額
2022年12月31日結存餘額13,769,861 $1 $2,111,343 $(1,623,795)$(7,326)$480,223 
淨損失— — — (159,385)— (159,385)
其他綜合收益— — — — 3,136 3,136 
權益分類獎勵的股票補償— — 12,976 — — 12,976 
根據股份獎勵發行普通股，扣除代扣稅25,408 — (1,870)— — (1,870)
根據現價市場發行普通股287,975 — 32,044 — — 32,044 
交易費用— — (343)— — (343)
2023年3月31日的餘額14,083,244 1 2,154,150 (1,783,180)(4,190)366,781 
淨損失— — — (134,364)— (134,364)
其他綜合收益— — — — 1,919 1,919 
基於股票的報酬，針對權益類獎勵— — 11,859 — — 11,859 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預提稅款淨額24,254 — (446)— — (446)
根據市場定價發行普通股2,730,529 1 241,392 — — 241,393 
交易費用— — (2,601)— — (2,601)
2023年6月30日的餘額16,838,027 2 2,404,354 (1,917,544)(2,271)484,541 
淨損失— — — (104,604)— (104,604)
其他綜合收益— — — — 962 962 
股票報酬計入歸屬於股本的獎勵— — 10,763 — — 10,763 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預提稅款淨額19,256 — (684)— — (684)
根據市場提供方式發行普通股3,121,812 — 210,708 — — 210,708 
交易費用— — (2,327)— — (2,327)
2023年9月30日結餘19,979,095 $2 $2,622,814 $(2,022,148)$(1,309)$599,359 
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
6
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維珍銀河控股有限公司
合併綜合股東權益表
(未經審計；以千爲單位，除每股股數外)
普通股股本外溢價累計赤字累計其他綜合收益
收益（損失）		總計
股份金額
2023年12月31日結餘爲19,995,449 $2 $2,631,235 $(2,126,132)$371 $505,476 
每股數據 — — — (102,012)— (102,012)
其他綜合損失— — — — (872)(872)
股票報酬計入歸屬於股本的獎勵— — 8,045 — — 8,045 
依據股權獎勵發行普通股，扣除預扣稅 13,735 — (269)— — (269)
根據市場提供方式發行普通股254,445 — 7,272 — — 7,272 
交易成本— — (58)— — (58)
2024年3月31日結存餘額20,263,629 2 2,646,225 (2,228,144)(501)417,582 
淨損失— — — (93,775)— (93,775)
其他綜合損失— — — — (82)(82)
股票報酬計入歸屬於股本的獎勵— — 8,092 — — 8,092 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預提稅款淨額45,649 — (601)— — (601)
根據市場提供方式發行普通股3,675,079 — 64,308 — — 64,308 
交易費用— — (695)— — (695)
由於股票拆股而進行的零股調整(137)— (2)— — (2)
2024年6月30日餘額23,984,220 2 2,717,327 (2,321,919)(583)394,827 
淨損失— — — (74,540)— (74,540)
其他綜合收益
— — — — 1,825 1,825 
股票報酬計入歸屬於股本的獎勵— — 7,445 — — 7,445 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預提稅款淨額24,377 — (283)— — (283)
根據市場提供方式發行普通股4,856,040 1 37,117 — — 37,118 
交易費用— — (400)— — (400)
2024年9月30日的餘額
28,864,637 $3 $2,761,206 $(2,396,459)$1,242 $365,992 
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
7
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維珍銀河控股有限公司
簡明的綜合現金流量表
（未經審計；以千爲單位）
截至9月30日的九個月
20242023
來自經營活動的現金流：
淨虧損$(270,327)$(398,353)
基於股票的薪酬24,040 35,598 
折舊和攤銷11,296 9,723 
債務發行成本的攤銷1,669 1,618 
其他非現金物品(13,332)(6,500)
經營資產和負債的變化：
其他流動和非流動資產
13,624 14,293 
應付賬款
(25,364)9,019 
客戶存款(11,701)(4,724)
其他流動和非流動負債
(1,573)(13,558)
用於經營活動的淨現金(271,668)(352,884)
來自投資活動的現金流：
資本支出(86,146)(25,941)
購買有價證券(527,361)(872,950)
有價證券的到期和贖回所得729,353 702,346 
其他投資活動
598 — 
由（用於）投資活動提供的淨現金
116,444 (196,545)
來自融資活動的現金流：
支付融資租賃債務(149)(175)
發行普通股的收益108,698 484,145 
代表員工就淨結算的股票獎勵支付的預扣稅(1,153)(3,001)
與普通股發行相關的交易成本(1,046)(5,106)
其他籌資活動
(2)— 
融資活動提供的淨現金106,348 475,863 
現金、現金等價物和限制性現金淨減少
(48,876)(73,566)
期初的現金、現金等價物和限制性現金253,592 342,627 
期末現金、現金等價物和限制性現金$204,716 $269,061 
現金和現金等價物$172,359 $231,030 
受限制的現金32,357 38,031 
現金、現金等價物和限制性現金$204,716 $269,061 
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
8
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表註釋

(1)    業務說明及基本準則
維珍銀河控件控件控件控件公司及其關聯子公司（"維珍銀河"或"公司"）是一家專注於太空航天和太空旅行的公司，致力於太空飛船和相關技術的開發、製造和操作。該公司爲私人、研究人員和政府機構提供太空訪問。該公司的任務包括將乘客送往太空，以及將科學載荷和研究人員送往太空進行科學和教育目的的實驗。
附屬的未經審計的簡明綜合基本報表是根據證券交易委員會的規則和法規編制的中期財務報告。根據這些規則和法規，某些信息和腳註披露通常包括在根據美國通用會計準則（"GAAP"）編制的年度合併財務報表中，已被簡化或省略。然而，在管理層看來，簡明綜合基本報表反映了所有調整，包括那些屬於正常重複性的，需要進行的調整，以公正地呈現公司的財務狀況、經營業績和現金流量表。
2024年9月30日結束的三個月和九個月的營運業績，未必代表整個財政年度可能實現的業績。附註的簡明合併基本報表應該與公司截至2023年12月31日結束的財政年度10-K表格中包含的經審計的合併財務報表一同閱讀。
根據GAAP的要求，編制符合規範的基本報表需要管理層進行會計估計和假設，這些會計估計和假設會影響簡明綜合財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計有重大差異。
損益表呈現
2023年7月，公司認定其首架太空飛船VSS Unity和母艦載機VMS Eve已經實現了技術可行性，兩者共同構成了公司的首個商業太空飛行系統。因此，未來與該太空飛行系統相關的費用，包括相關火箭發動機的製造，將不再符合研發活動的條件。
公司在商業服務推出和技術可行性達成後，開始將支持公司商業太空線活動的營業費用列爲附表的綜合損益中的太空線營運費用。在技術可行性達成之前發生的費用被歸類爲研發和銷售、總務費用。太空線營運費用包括與商業太空飛行服務和不符合資本化資格的生產成本相關的費用。太空線運營費用還包括支持公司未來宇航員社區的費用以及與貨物運載和工程服務相關的費用，這些費用以前被歸類爲客戶體驗費用。
9
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表註釋
股票拆細
公司於2024年6月14日實施了1比20的股票合併，即"股票逆向合併"。由於股票逆向合併的結果，公司已經發行或流通的每20股普通股自動重新分類爲一股新普通股。相應地調整了公司尚未行權的股權獎勵的行權價格和股份數量，以及公司的股權激勵計劃和某些現有協議可發行的股份數量。股票逆向合併並未減少普通股的授權數量，也沒有影響普通股的面值。與股票逆向合併無關的碎股將不會發行。由於股票逆向合併，本應獲得碎股的股東將會收到現金作爲替代。附帶的簡明合併基礎財務報表中包含的所有公司普通股、每股數據和相關信息已按照股票逆向合併在所有報表期間前進行了回溯調整。
(2)    現金、現金等價物和市場有價證券
公司保有一定的現金餘額，限制提取或使用。 受限現金包括從未來宇航員收到的現金存款，根據運輸條件簽署或退款之前，這些現金在合同上受到限制以供運營使用。
公司現金、現金等價物和可交易證券的攤銷成本、未實現收益和預估公允價值如下：
2024 年 9 月 30 日
攤銷成本
未實現收益總額
公允價值
（以千計）
現金和現金等價物：
現金和限制性現金$14,286 $— $14,286 
貨幣市場190,430 — 190,430 
有價證券：
美國國債88,928 97 89,025 
公司債券449,099 1,051 450,150 
$742,743 $1,148 $743,891 

2023 年 12 月 31 日
攤銷成本
未實現收益總額
公允價值
（以千計）
現金和現金等價物：
現金和限制性現金$17,727 $— $17,727 
貨幣市場235,865 — 235,865 
有價證券：
美國國債198,639 44 198,683 
公司債券529,893 258 530,151 
$982,124 $302 $982,426 
貸款利息應收賬款的美元4.5萬美元和4.6 百萬美元分別包括在2024年9月30日和2023年12月31日的其他流動資產中。
10
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表註釋
公司在附屬的簡明合併利潤表和綜合損益表中承認對可交易證券的攤銷和溢價的現金購買。 公司分別確認截至2024年和2023年9月30日三個月的淨增值收入爲$4.0萬美元和6.0 百萬，各自的可交易證券。公司分別確認2024年和2013年截至9月30日九個月的淨增值收入爲$14.0萬美元和8.5 百萬，各自的可交易證券。
下表顯示了截至2024年9月30日公司可交易證券的合約到期日：
2024年9月30日
攤餘成本估算公允價值
（以千爲單位）
一年內到期$477,800 $478,741 
一到兩年到期60,227 60,434 
$538,027 $539,175 
(3)    淨固定資產
固定資產包括以下內容：
2024年9月30日2023年12月31日
（以千爲單位）
土地$1,302 $1,302 
建築10,111 9,092 
飛行器和可旋轉部件4,331 4,074 
機械和設備42,475 39,983 
信息技術軟件和設備44,864 43,256 
租賃改良75,415 37,141 
施工進度89,002 34,584 
267,500 169,432 
減：累計折舊與攤銷
86,346 75,626 
$181,154 $93,806 

11
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表註釋
(4)    租約
租賃相關費用的元件如下：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
（以千爲單位）
營業租賃成本$3,268 $3,382 $10,144 $8,992 
變量租金成本899 1,559 3,169 2,844 
短期租賃成本6 127 18 139 
融資租賃費用：
資產按照融資租賃攤銷
50 68 172 199 
融資租債負債利息16 21 52 60 
總體融資租賃成本66 89 224 259 
總租金成本$4,239 $5,157 $13,555 $12,234 
與租賃有關的補充現金流信息的組成如下：
截至9月30日的九個月
20242023
(以千爲單位，除了條款和利率數據)
現金流信息:
經營租約的經營現金流量$9,868 $7,050 
融資租賃的經營活動現金流量$52 $60 
融資租賃的融資活動現金流量
$149 $175 
非現金活動:
以租賃義務換得的資產:
經營租賃$4,062 $13,814 
金融租賃$29 $219 
其他信息：
加權平均剩餘租約期限：
經營租賃（年）9.010.0
融資租賃（年）2.73.2
加權平均折扣率：
經營租賃12.1 %12.1 %
金融租賃13.2 %12.9 %
12
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簡明合併財務報表註釋
與租賃相關的補充資產負債表信息如下:
2024年9月30日2023年12月31日
（以千爲單位）
經營租賃：
長期使用權資產$57,854 $58,526 
短期經營租賃負債$5,055 $4,350 
長期經營租賃負債67,830 68,864 
3,582,475$72,885 $73,214 

使用權資產包含在其他非流動資產中，租賃負債包含在附表簡明合併資產負債表中的其他流動負債和其他非流動負債中。

(5)    其他流動負債
其他流動負債的元件如下:
2024年9月30日2023年12月31日
（以千爲單位）
應計的薪資$28,327 $32,179 
已計提的製造業-半導體分包商和合同勞工成本19,486 9,500 
其他15,875 13,725 
$63,688 $55,404 
(6)    可轉換資本性債券
2022年1月，公司完成了一項金額爲$的可轉換優先票據發行。425共計$ 美元的可轉換高級票據（「2027票據」）。2027票據是公司的優先無抵押債務，按固定利率計息 2.50每年2月1日和8月1日以現金方式半年付息。2027票據於2027年2月1日到期，除非提前回購、贖回或轉換。
2027年票據的淨賬面價值如下：
2024年9月30日2023年12月31日
（以千爲單位）
主要$425,000 $425,000 
減：未攤銷債務發行成本5,445 7,114 
淨帶餘額$419,555 $417,886 
2024年和2023年9月30日結束的每個月，公司確認了$的利息費用。3.2 在2024年和2023年9月30日結束的三個月中，利息費用中包括$的攤銷債務發行費。0.6萬美元和0.5 在2024年和2023年9月30日結束的三個月中，公司確認了$的利息費用。利息費用中包括$的攤銷債務發行成本。
在截至2024年和2023年9月30日止的每個九個月內，公司確認了美元的利息費用。9.6 百萬美元的利息費用包括在截至2024年和2023年9月30日止的每個九個月內分別1600美元的攤銷債務發行成本。1.7萬美元和1.6 在截至2024年和2023年9月30日止的每個九個月內，利息費用包括了1600萬美元的攤銷債務發行成本。
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(7)    股東權益
2022年8月，公司與瑞士信貸證券（美國）有限責任公司、摩根士丹利和高盛（各自爲「代理人」，合稱「代理人」）簽訂了一項分銷代理協議，規定通過代理人不時提供和出售高達$300百萬股公司普通股，作爲銷售代理商進行銷售，或直接通過一名或多名代理商作爲主體，在「市場開盤交易」計劃下進行銷售（「2022年ATM計劃」）。
公司於2023年6月完成了2022年ATM計劃，共售出 3.0萬股普通股，募集總額爲$300萬美元，扣除承銷折讓、佣金和其他費用共計$3.0萬美元。
2023年6月，公司與代理商簽訂了一份分銷代理協議，允許代理商不時通過直接面向代理商中的一個或多個作爲負責人，或通過「現場市場提供」的計劃進行公司普通股的發行和銷售，最高可達$400 百萬股，代理商可以作爲銷售代理商，也可以直接向一個或多個代理商作爲負責人進行，通過「現場市場提供」（ATm）計劃（「2023 ATm計劃」）。
2024年9月30日結束的九個月內，該公司銷售了 8.8在2023 ATm計劃下發行common stock股的百萬份，募集了$108.7百萬美元的總收益，扣除$1.0百萬美元的包銷折讓、佣金及其他支出之前的扣除。
截至2024年9月30日，公司共出售了 12.8百萬股普通股，根據2023年ATm計劃，共獲得396.2百萬美元的總收入，扣除了3.9百萬美元的承銷折扣、佣金和其他費用。
(8)    以股票爲基礎的補償
公司經營着以德州公路酒吧、Bubba’s 33和Jaggers爲品牌的餐廳概念。 兩個 股權激勵計劃--第二修訂版和修正版弗吉尼亞航天控股公司2019年激勵獎計劃（"第二A&R計劃"）以及弗吉尼亞航天控股公司2023年僱傭誘因激勵獎計劃（"誘因計劃"）。
第二個 A&R 計劃由公司董事會通過，並於 2024 年 4 月生效，但須經公司股東批准，並於 2024 年 6 月獲得公司股東的批准。第二份A＆R計劃修訂並重述了經修訂和重述的維珍銀河控股公司2019年激勵計劃（「A＆R計劃」），並對A＆R計劃進行了以下重大修改：（i）增加了可用的股票數量 0.7 百萬股，總計 2.2 根據第二期A＆R計劃預留髮行的百萬股股票，（ii）增加了第二份A＆R計劃下可能作爲激勵性股票期權（「ISO」）授予的股票數量，使總數達到 2.2 根據第二A＆R計劃，可以將百萬股股票作爲激勵性股票期權授予，並且（iii）將該計劃下的授予獎勵的權利延長至2034年6月12日，前提是2034年4月18日之後第二A＆R計劃不得授予激勵性股票期權。
根據第二A&R計劃及相關的前身計劃，公司已授予基於時間的股票期權，基於績效的股票期權（"PSOs"），受限股票單位（"RSUs"），以及績效股票單位（"PSUs"）。根據誘因計劃，公司已授予RSUs。
責任分類的股票獎勵
截至2024年9月30日爲止的九個月內，公司授予 0.3根據A&R計劃授予的預計以現金結算的 百萬RSU股票獎勵，其責任分類獎勵的公允價值變動將通過最終授予日季度報告。費用將在獎勵的必要服務期間內確認，相應的負債確認在2024年9月30日的附表中其他流動負債中。公允價值變動計入股權補償費用。
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股權報酬成本的構成摘要已包含在綜合損益簡明綜合報表中，具體如下：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
（以千爲單位）
股票期權和PSO費用：
太空航線業務$— $282 $— $282 
研發— 318 — 1,343 
銷售、一般及行政費用621 1,181 1,821 4,200 
      總股票期權和PSO費用621 1,781 1,821 5,825 
RSU和PSU支出：
太空航線業務1,046 1,545 3,441 1,545 
研發1,050 1,579 3,236 6,587 
銷售、一般及行政費用4,843 5,858 15,542 21,641 
      總的RSU和PSU支出6,939 8,982 22,219 29,773 
共計股份獎勵支出7,560 10,763 24,040 35,598 
減：歸類爲負債的股票補償支出115 — 458 — 
歸類爲權益的股票補償支出$7,445 $10,763 $23,582 $35,598 
截至2024年9月30日，公司尚未確認的股票期權報酬支出爲$1.6 百萬美元，預計將在加權平均期限內確認 1.0 年。未確認的PSOs股票期權報酬支出爲 否 。截至2024年9月30日，未確認的RSUs和PSUs股票期權報酬支出分別爲$28.8萬美元和3.1 百萬美元，預計將在加權平均期限內確認。 2.3年和1.2年。
(9)    特殊費用
2023年11月，公司啓動了一項旨在降低成本並戰略性重新調整資源的重組計劃。在該計劃下，公司宣佈裁員約 18％的員工。因此，公司在2023年第四季度以特別費用記錄了4.4百萬美元用於支付被迫解僱員工的離職和相關福利費用。

2024年1月，公司全額支付了相關成本在2023年12月31日應計的欠款$1.4百萬
(10)    所得稅
所得稅費用爲$105,000 和 $53,000 截至2024年和2023年9月30日，所得稅費用分別爲$219,000 和 $215,000 截至2024年和2023年9月30日的九個月，各自所得稅稅率爲零。有效稅率與美國規定稅率不同，主要原因是針對淨遞延稅款資產設立了全部減值準備金，因爲更有可能或全部遞延納稅資產將無法實現。
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(11)    每股收益
以下表格列出了每股淨損失和相關信息:
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
（以千計，每股金額除外）
基礎版和稀釋版：
淨虧損$(74,540)$(104,604)$(270,327)$(398,353)
已發行普通股的加權平均值
27,973 18,792 23,176 15,809 
基本和攤薄後的每股淨虧損$(2.66)$(5.57)$(11.66)$(25.20)
基本和稀釋每股淨損失是根據期間內流通的普通股加權平均數量計算的。稀釋每股淨損失的計算不包括所有潛在的普通股對淨損失的影響，因爲它們可能會產生反稀釋效應。
公司已將2027年票據轉換後可發行的股票和以股票爲基礎的獎勵排除在稀釋每股虧損計算之外，因爲它們的影響是抗稀釋的。截至2024年9月30日結束的三個和九個月，每個月排除的股票總數是 2.6 百萬。截至2023年9月30日結束的三個和九個月，每個月排除的股票總數是 2.3百萬美元。
(12)    公允價值衡量
根據要求，需要在公允價值層次內披露受公允價值計量的資產和負債。公允價值層次對用於判斷公允價值的信息的質量和可靠性進行排名。因此，按照公允價值計量進行確認的資產和負債按照以下類別之一分類到公允價值層次內：
• Level 1 輸入 — 相同資產或負債在活躍市場上的報價。
• 二級輸入 — 對於資產或負債而言，除了一級之外的其他可觀察到的輸入，可以直接或間接地基本上在資產或負債的全部期限內。
• 三級輸入 — 幾乎沒有市場活動支持的不可觀察輸入，對資產或負債的公允價值具有重要影響。
以下表格展示了公司按照公平價值記錄、按照公平價值層次進行分級的財務資產：
2024 年 9 月 30 日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
資產：
貨幣市場$190,430 $— $— $190,430 
美國國債89,025 — — 89,025 
公司債券— 450,150 — 450,150 
按公允價值計算的總資產$279,455 $450,150 $— $729,605 
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2023 年 12 月 31 日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
資產：
貨幣市場$235,865 $— $— $235,865 
美國國債198,683 — — 198,683 
公司債券— 530,151 — 530,151 
按公允價值計算的總資產$434,548 $530,151 $— $964,699 
以下表格展示了公司按攤銷成本記錄的財務負債，根據公允價值層次分層。
2024 年 9 月 30 日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
負債：
2027 注意事項$— $135,635 $— $135,635 
按公允價值計算的負債總額$— $135,635 $— $135,635 
2023 年 12 月 31 日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
負債：
2027 注意事項$— $189,937 $— $189,937 
按公允價值計算的負債總額$— $189,937 $— $189,937 
2027票據的預估公允價值，作爲二級金融工具分類，是根據在櫃台市場上2027票據的估計或實際買盤價格，在期末的最後一個交易日確定的。
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(13)    承諾和事後約定
租約
2024年9月30日之前的非取消性經營租賃的未來最低租金支付和未來最低融資租賃支付如下：
營業租賃融資租賃
（以千爲單位）
2024年（剩餘期限）$3,353 $59 
202513,488 235 
202613,458 184 
202713,481 69 
202813,340 30 
此後65,286 5 
支付總額122,406 582 
減：現值折現/假設利率49,521 87 
租賃負債的現值$72,885 $495 
法律訴訟
公司不時參與各種訴訟、索賠和其他法律訴訟，這些訴訟是業務常規的一部分。 公司應用會計處理應慎重處理，以判斷何時以及應該爲何等金額計提並披露與法律和其他應慎重處理。 因此，公司披露被認爲是可能的應慎重處理，並在與法律顧問協商確定可能發生損失並且可以合理估計的情況下計提損失。 儘管在這些事項涉及的所有金額的最終總額和財務影響存在許多不確定性，因此無法確保可以預測，但管理層相信，截至2024年9月30日，公司在財務報表中提供的任何金錢責任或財務影響，個別和總體而言，對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流量不具有重大影響。 然而，無法保證這樣的結果，公司從法律訴訟、訴訟和其他索賠中可能產生的金錢責任或財務影響與預期可能有實質不同。
波音公司和奧羅拉飛行科技公司訴該公司
波音公司和波音公司的子公司奧羅拉飛行科技公司（統稱「 波音 」）於2024年3月21日在弗吉尼亞州東區對公司提起訴訟，案件名稱爲 波音公司和波音公司的子公司奧羅拉飛行科技公司訴 維珍銀河控股公司，案號1:21-cv-03070。在起訴書中，波音聲稱公司違反了雙方的主協議。波音進一步聲稱公司違反了特拉華州統一商業祕密法（「DUTSA」），特拉華州典範交易祕密法（「DTSA」）和文件交換交易祕密法， 並且就銷燬某些有爭議文檔的臨時禁令提起訴訟。起訴書要求超過 1000 萬美元的損害賠償、費用、律師費和其他補救措施。2024年4月12日，公司對波音的起訴提交答辯，並提出反訴請求賠償與波音違反主協議有關的損害，以及反對波音的臨時禁令申請。25百萬、費用、律師費和其他衡平救濟。2024年4月12日，公司提交了對波音起訴的回應，並要求對波音違反主協議的損害提起反訴，以及反對波音的臨時禁令。
2024年4月4日，公司在加州中區法院對波音提起訴訟。在其訴狀中，公司尋求：(1)根據DUTSA或DTSA，公司未侵犯商業祕密的確認判決，(2)公司未違反合同的確認判決，和(3)與波音違約有關的損害賠償，因爲波音未能充分履行合同，包括在項目設計階段的工作不完整。2024年4月12日，波音就公司在加州的訴訟提出反訴令申請。2024年6月6日，公司自願撤銷了加州的訴訟，未預批准，選擇通過在弗吉尼亞的反訴形式繼續對波音提出的正當主張，並在同一天
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公司和波音聯合通知弗吉尼亞法院，公司自願撤銷對加利福尼亞訴訟的訴訟，無需提出異議，從而使波音的反訴禁令動議無效。
2024年5月24日舉行了有關臨時禁令動議的聽證會。2024年6月20日，法院駁回了波音所尋求的臨時禁令，並下令公司可以內部使用有爭議文件，並與第三方簽訂保密協議，用於開發新母艦。

2024年10月2日，波音公司和該公司簽署了一份「解決協議的主要條款」，由美國弗吉尼亞東區地方法官林賽·R·瓦拉裁定通過，雙方同意解決彼此之間與訴訟有關的所有爭議。各方於2024年10月31日簽署了最終的和解協議，並於2024年11月4日完全解除訴訟。公司已在附表中反映出與該和解相關的利益，涉及到2024年9月30日結束的三個月研發費用的損益表和綜合損益表。
Lavin訴公司
2021年5月28日，在紐約東區法院以Lavin v. Virgin Galactic Holdings, Inc.爲標題，對該公司提起了一項集體訴訟。同年9月，法庭任命Robert Scheele和Mark Kusnier爲所謂集體訴訟的聯合主原告。聯合主原告於2021年12月修改了訴狀，聲稱該公司及其部分現任和前任高管和董事違反了1934年交易所法第10（b）、20（a）和20A款的規定，代表一群於2019年7月10日至2021年10月14日期間購買了該公司普通股的投資者提起訴訟。

經修訂的起訴書聲稱，公司及其部分現任和前任高管和董事故意作出虛假和誤導性聲明，並未披露與公司船舶安全和商用飛行計劃成功相關的某些信息。共同原告尋求賠償金、利息、成本、費用、律師費和其他未指明的衡平救濟。被告申請駁回修訂後的起訴書，2022年11月7日，法庭部分准許被告的動議，並拒絕了部分動議，並允許原告提交進一步修訂的起訴書。

原告於2022年12月12日提交了第二次修訂的訴狀。第二次修訂的訴狀中包含了與第一次修訂的訴狀中相同的許多指控。被告申請駁回第二次修訂的訴狀，並於2023年8月8日，法院在某種程度上准予並在某種程度上否決了被告的動議，並未讓原告提交進一步修訂的訴狀。原告申請法院重新考慮駁回令，法院於2023年12月19日駁回原告的動議。2024年3月27日，被告就仍存在的針對布蘭森的第10（b）條內幕交易索賠向法院提出了訴辯裁決。2024年4月2日，法院暫停了被告就訴辯裁決的動議的陳述，等待解決原告預計的增加新代表原告的動議，原告隨後於2024年5月1日提交。法院於2024年7月2日准予了原告的動議。於2024年7月8日，被告撤回了他們關於訴辯裁決的動議。

2024年8月21日，原告們提交了第三次修訂的訴狀，在該訴狀中，Xinqiang Cui，Justin Carlough，Jennifer Ortiz，Richard O’Keefe-Jones，Vipul Gupta，Maria Josephine Rosales和Hesham Ibrahim（之前被指定爲原告的原告），被原告指定爲主要原告（除了Robert Scheele和Mark Kusnier之外），並新增了一個額外被指定的原告。第三次修訂的訴狀實質上與第二次修訂的訴訟一樣。2024年9月11日，被告對原告們的第三次修訂訴狀提交了答辯。公司打算繼續積極地爲此事進行辯護。
斯皮特里、格雷尼爾、萊德洛以及聖讓代表公司對抗特定現任和前任高管和董事。
2022年2月21日，2022年3月1日，2022年9月21日和2022年12月13日， 四個 所謂的股東分別以某起訴在紐約東區法院，案號爲Spiteri訴Branson等人，代表公司進行了衍生訴訟，針對公司的現任和前任高管和董事。
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分別爲cv-00933（「Spiteri Action」），Grenier訴Branson等人，1:22-cv-01100案件（「Grenier Action」），Laidlaw訴Branson等人，1:22-cv-05634案件（「Laidlaw Action」），以及St. Jean訴Branson等人，1:22-cv-7551案件（「St. Jean Action」）。2022年5月4日，Spiteri和Grenier訴訟案件被合併並更名爲Virgin Galactic Holdings，Inc.衍生訴訟案件，案號1:22-cv-00933（「合併衍生訴訟案件」）。2023年9月30日，Laidlaw訴訟案件被合併進入合併衍生訴訟案件。綜合起來，各項訴訟主張違反1934年《交易所法》第10(b)、第14(a)和第21D條款，並主張違反受託責任、協助和教唆違反受託責任、濫用控制、嚴重管理不善、浪費公司資產、共同賠償和保障、以及不正當得利的權利訴訟，其所述指控與上述證券集體訴訟中的所包含的指控基本相同。各項訴訟請求未指明數額的賠償、利息、返還、開支、律師費用及其他公平救濟措施。案件處於初步階段。
Abughazaleh作爲公司代表對部分現任和前任高管提起了訴訟。
2023年2月13日，據稱股東Yousef Abughazaleh代表公司對公司的某些現任和前任高管以及董事提起了一項衍生訴訟，此案件在特拉華區地方法院，案號Abughazaleh v. Branson等，案號23-156-MN。 該投訴聲稱違反了《1934年交易法》第14(a)條和SEC規則14a-9，以及違反受託責任、貢獻和賠償以及不當得利的索賠，起因於與上述證券集體訴訟中所述的基本相同的指控。
投訴尋求未指明數額的賠償金、利息、返還、費用、律師費和其他補救措施。此案件處於初步階段。
Molnar和Tubbs代表公司對某些現任和前任高管和董事提出衍生訴訟。
2024年4月9日，所謂的股東Crystal Molnar和Cleveland Tubbs代表公司對公司的某些現任和前任高管和董事提起了一項衍生訴訟，案件編號爲Molnar v. Branson等人，案號8:24-cv-775，地點在加利福尼亞州中區。 該投訴指稱違反了1934年《證券交易法》第10(b)和21D條款，並聲稱違反了受託責任和不當獲利，並起因於與上述證券集體訴訟中所述的實質上相同的指控。
投訴要求獲得未指明的損害賠償、恢復、費用、律師費和其他衡平救濟。此案目前處於初步階段。
代表公司對某些現任和前任高管及董事提起衍生訴訟
2024年7月11日，據稱的股東Samhita Gera代表公司對公司的某些現任和前任官員和董事在紐約東區提起了一項衍生訴訟，案件編號爲Gera訴Branson等，案號24-cv-04795。 該投訴聲稱違反了1934年《證券交易所法》第14（a）條和SEC規則14a-9，並聲稱存在違反受託責任、貢獻與補償以及非正當得利的行爲，這些行爲與上述描述的證券集體訴訟中包含的指控基本相似。
投訴尋求未指明數額的賠償金、利息、返還、費用、律師費和其他補救措施。此案件處於初步階段。
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(14)    關聯交易
公司從與維珍企業有關的某些實體許可其商標名稱，該公司是英國註冊的公司。維珍企業是該公司的關聯公司。根據商標許可，公司有權在全球範圍內獨家經營「維珍銀河」品牌。可支付的專利費，不包括贊助專利費，是銷售總額的低位數百分比和（i）支付宇航員首次太空飛行之前的數額爲三位數美元，並且（ii）從爲支付宇航員的首次太空飛行開始，低位數百萬美元，其在四年內逐步增加到七位數美元，並且此後與消費者物價指數相關聯逐漸增加。贊助專利費是基於相關銷售總額的中兩位數百分比。在截至2024年9月30日及2023年9月30日的九個月裏，該公司發生了$美元的專利費用。1.0萬美元和0.32024年4月30日和2023年4月30日的六個月內的外匯重新計量淨收益分別爲$百萬。
(15)    補充現金流信息
截至9月30日的九個月
20242023
（以千爲單位）
現金流量補充披露：
現金支付：
所得稅$250 $533 
利息5,313 10,625 
非現金投資和籌資活動的補充披露:
未支付的固定資產購置$13,275 $2,512 
將存貨轉移爲固定資產中的可翻修件
— 2,681 
通過已歸屬的RSUs發行普通股2,220 8,740 
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事項二 分銷計劃
除非上下文另有要求，在本部分中所有提及"公司"、"維珍銀河"、"我們"、"我們" 或 "我們的" 的參考均指維珍銀河控股有限公司及其子公司。
您應該閱讀本季度報告中包含的對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析，以及其他地方包括的簡明綜合財務報表及相關附註，以及已審核的財務報表及相關附註，以及我們年度報告中包括的「管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析」和「業務」部分，這是截至2023年12月31日的年度報告（"年度報告-10k表"）。該討論包含反映我們計劃、估計和涉及風險和不確定性的信念的前瞻性聲明。由於諸多因素，例如我們年度報告-10k和截至2024年3月31日和2024年6月30日的季度報告中列出的「風險因素」一節，以及本季度報告-10-Q中「關於前瞻性聲明的注意事項」部分和其他地方所述，我們的實際結果可能與這些前瞻性聲明中預期的結果存在重大差異。
概述
我們是一家航空航天和太空旅行公司，爲私人、研究人員和政府機構提供太空通道。我們的任務包括將乘客送往太空，以及將科學裝置和研究人員送往太空進行科學和教育目的的實驗。我們的業務包括設計與開發、製造、地面和飛行測試、太空飛行操作以及飛行後的維護我們的太空飛行系統。我們的太空飛行系統是使用我們的專有技術和流程開發的，專注於爲私人宇航員、研究人員飛行和專業宇航員培訓提供太空體驗。我們還利用自己在製造飛船方面的知識和專長，偶爾爲第三方提供工程服務。
最近的發展
2024年6月，我們完成了2024年第二次太空飛行和至今第七次商業太空飛行， 「銀河 07號，」 搭載一名研究員和三名私人宇航員。 隨着“銀河 07號 飛行，, 我們暫停了Unity太空飛行，並計劃重新開始使用我們的新Delta Class太空飛船進行測試飛行，預計在2026年開始重啓商業服務。
2024年6月12日，在公司2024年股東大會上，我們的股東批准了一項1比20的股票合併（「逆股票合併」），於2024年6月14日生效，我們的普通股從2024年6月17日開始在調整後的基礎上交易。在逆向股票合併之前，2024年5月29日，我們收到紐約證券交易所（「NYSE」）發出的通知，稱我們不再符合NYSE上市公司手冊第802.01C條的規定（「第802.01C條」），該規定要求上市公司在30個連續交易日內維持每股至少1.00美元的平均收盤價格。在逆向股票合併之後，2024年7月1日，我們收到了NYSE的一封信，宣佈我們已恢復符合第802.01C條的規定。
所有板塊關於我公司普通股、每股數據和相關信息均已做出追溯調整，就好像反向股票拆分在呈現的所有時期之前已生效。
2024年7月，我們在亞利桑那州梅薩完成了新的半導體制造業設施，預計我們的下一代Delta級太空飛船的總裝配將於2025年開始。 在我們第一架Delta級太空飛船的初步開發之後，我們估計每生產一架額外太空飛船的成本將在50到6000萬美元之間。
2024年10月，我們解決了與波音公司和波音公司的子公司極光飛行科技公司之間的訴訟和所有索賠。有關更多信息，請參閱我們在本季度報告表格10-Q中附錄的精簡合併基本報表中的第13號注。
影響我們業績的因素
我們相信我們的表現和未來成功取決於一系列因素，這些因素爲我們提供了重大機遇，但也帶來了風險和挑戰，包括以下討論的內容，以及我們年度報告第1部分第1項之1A。 「風險因素」以及在我們截至2024年3月31日和6月30日的季度報告第10-Q表格的第II部分第1A的討論。
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客戶需求
我們已經收到了許多潛在宇航員的極大興趣。展望未來，我們預計我們的訂單積壓量以及已經乘坐我們太空飛行系統飛往太空的宇航員數量將成爲我們未來表現的重要指標。截至2024年9月30日，我們已經爲大約700名未來宇航員預訂了太空飛行，預計太空飛行完成後將帶來約1.94億美元的未來太空飛行營業收入。
可用容量和年飛行率
我們開始使用VSS Unity和VMS Eve進行商業運營，它們共同組成了我們最初的商業航天系統。我們的年度飛行率受到這一商業航天系統的可用性和容量的限制。爲了擴大容量，我們目前正在開發下一代太空飛行器。這些下一代太空飛行器包括我們的Delta級別飛船和額外的母船，預計將顯著提高我們的年度飛行率。
在2024年第三季度，我們完成了與Delta級太空飛船設計階段相關的許多重要里程碑，包括完成了大部分的製造設計。這些成就將使我們能夠將Delta計劃的一些工程師轉移到我們新母艦的設計工作中。我們預計這些額外的工程和設計資源，再加上額外的成長資本注入，可能使我們能夠在2028年將我們的新母艦投入商業服務。
我們太空飛行系統的安全表現
我們的航天飛行系統在技術上高度專業化，具備複雜的技術。我們建立了運營流程，以確保我們的航天飛行系統的設計、製造、性能和維護符合嚴格的質量標準。然而，我們的航天飛行系統仍然存在操作和流程風險，如製造和設計問題、人爲錯誤或網絡攻擊。任何實際或被視爲的安全問題都可能對我們的業務和我們產生航天飛行收入的能力造成重大聲譽損害。
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經營結果
以下表格詳細列出了我們所述期間的經營業績。財務業績的期間對期間的比較未必能準確預示未來的結果。
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
（以千計）
收入$402 $1,728 $6,607 $3,991 
運營費用：
太空線操作19,874 25,648 69,753 26,200 
研究和開發23,937 44,848 124,441 241,292 
銷售、一般和管理33,978 42,218 95,793 144,020 
折舊和攤銷4,341 3,286 11,296 9,723 
運營費用總額82,130 116,000 301,283 421,235 
營業虧損(81,728)(114,272)(294,676)(417,244)
利息收入10,363 12,856 33,779 28,590 
利息支出(3,233)(3,221)(9,690)(9,648)
其他收入，淨額163 86 479 164 
所得稅前虧損(74,435)(104,551)(270,108)(398,138)
所得稅支出105 53 219 215 
淨虧損$(74,540)$(104,604)$(270,327)$(398,353)



截至2024年9月30日三個月和九個月的結果與截至2023年9月30日三個月和九個月的結果相比
營業收入
截至9月30日的三個月$
改變		%
改變		截至9月30日的九個月$
改變		%
改變
2024202320242023
(以千計，除了%)
營業收入$402 $1,728 $(1,326)(77)%$6,607 $3,991 $2,616 66 %

2024年9月30日結束的三個月的營業收入主要來源於與我們未來宇航員社區相關的會員費。2023年9月30日結束的三個月的營業收入主要來自我們的商業太空飛行所產生的收入 以及與我們未來宇航員社區相關的會員費。
2024年和2023年9個月的營業收入主要來源於我們的商業太空飛行所產生的營業收入 以及與我們未來宇航員社區相關的會員費。
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太空航線運營
截至9月30日的三個月$
改變		%
改變		截至9月30日的九個月$
改變		%
改變
2024202320242023
（以千計，百分比除外）
太空線操作$19,874 $25,648 $(5,774)(23)%$69,753 $26,200 $43,553 166 %
太空線運營費用包括維護和操作我們的太空飛行系統的成本；用於建造新飛行器和製造支持飛行器製造所需物品的不可資本化成本，如火箭發動機和備件；火箭發動機、燃料和其他消耗品的消耗；維護和支持我們未來宇航員社區的費用；以及提供貨物運載和工程服務的費用。
2023年7月啓動商業服務並實現技術可行性後，我們開始將支持商用太空航線活動的營業費用作爲太空航線運營費用呈現在附屬的簡明合併利潤表和綜合損益表中。在實現技術可行性之前，太空航線運營費用包括支持未來宇航員社區的成本以及與貨物和工程服務相關的成本，這些成本先前被列爲客戶體驗費用。

航天公司的運營費用從2023年9月30日結束的三個月的2560萬美元降至2024年9月30日結束的三個月的1990萬美元。這主要是由於現金補償和其他僱員福利成本減少了540萬美元，主要是因爲減少了人員編制和用於資本化項目的勞動力。
2024年和2023年9月30日結束的九個月的太空運營費，是在2023年7月技術可行性實現之後，主要歸因於維護和運營我們的太空飛行系統的成本；無法資本化的費用用於建造我們的新飛行器和製造支持製造我們飛行器所需物品的費用；以及維護和支持我們未來宇航員社區的費用。
迄今爲止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
截至9月30日的三個月$
改變		%
改變		截至9月30日的九個月$
改變		%
改變
2024202320242023
（以千計，百分比除外）
研究和開發$23,937 $44,848 $(20,911)(47)%$124,441 $241,292 $(116,851)(48)%
研發費用代表支持將來的艦隊走向商業化所發生的成本，其中包括基礎研究、應用研究、概念制定研究、設計、開發以及相關測試活動。研發成本主要包括爲設計太空飛行系統結構、太空飛行推進系統和我們下一代宇宙飛船和母艦的飛行軌跡所需的設備、材料和勞動力成本（包括來自第三方承包商的成本），以及分配給設施和其他支持開銷的間接費用。
研發費用從2023年9月30日結束的三個月的4480萬美元減少到2024年9月30日結束的三個月的2390萬美元。主要是由於解決了某些有爭議的供應商發票導致逆向1860萬美元的應計成本、現金補償減少620萬美元以及其他員工福利成本主要是由於減少人員和在2023年7月完成VSS Unity和VMS Eve的修改，以及材料、諮詢和其他成本減少210萬美元，主要是由於完成了VSS Unity和VMS Eve的修改。這些減少部分被與我們下一代太空飛行器的開發相關的分包商和合同勞動力成本增加810萬美元部分抵消。
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研發費用從2023年9月30日結束的九個月的24130萬元減少到2024年9月30日結束的九個月的12440萬元。這主要是由於材料、諮詢和其他成本減少了4820萬元，主要是由於VSS Unity和VMS Eve改裝的完成，現金補償和其他員工福利成本減少了4780萬元，主要是由於VSS Unity和VMS Eve改裝的完成和人員編制的減少，某些有爭議的供應商發票的解決，導致應計成本減少了1860萬元，其他經營成本減少了830萬元，主要是由於2023年發生的技術許可費用，以及股票酬勞減少了470萬元。這些減少部分被承包商和合同勞工成本增加1.86 億元所抵消，這些成本與我們下一代太空飛行器的開發有關。
銷售、一般及行政費用
截至9月30日的三個月$
改變		%
改變		截至9月30日的九個月$
改變		%
改變
2024202320242023
（以千計，百分比除外）
銷售、一般和管理$33,978 $42,218 $(8,240)(20)%$95,793 $144,020 $(48,227)(33)%
銷售、一般和管理費主要包括對參與一般企業職能的員工的補償和其他僱員福利成本，包括高管管理和行政、會計、財務、法律、信息技術、銷售和市場營銷以及人力資源。銷售、一般和管理費中的非補償元件包括會計、法律和其他專業費用、設施費用和其他企業費用。
銷售、總務及行政費用從2023年9月30日結束的三個月中的人民幣4,220萬元，降至2024年9月30日結束的三個月中的人民幣3,400萬元。主要原因是市場推廣費用減少了370萬元，現金補償和其他員工福利成本減少了370萬元，主要是因爲減少了員工人數。
銷售、普通和管理費用從2023年9月30日結束的9個月的14400萬美元減少到2024年9月30日結束的9個月的9580萬美元。主要原因是現金薪酬和其他員工福利支出減少3070萬美元，主要是由於減少工作人員人數；諮詢和其他專業費減少870萬美元；營銷和推廣費用減少420萬美元；設施費用減少200萬美元。
折舊和攤銷
截至9月30日的三個月$
改變		%
改變		截至9月30日的九個月$
改變		%
改變
2024202320242023
（以千計，百分比除外）
折舊和攤銷$4,341 $3,286 $1,055 32 %$11,296 $9,723 $1,573 16 %
折舊和攤銷費用從2023年9月30日結束的三個月的330萬美元增加到2024年9月30日結束的三個月的430萬美元。 主要是由於收購了固定資產和設備。
截至2023年9月30日的九個月，折舊和攤銷費用從970萬美元增加到截至2024年9月30日的九個月的1130萬美元。主要原因是收購了固定資產和設備。
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利息收入
截至9月30日的三個月$
改變		%
改變		截至9月30日的九個月$
改變		%
改變
2024202320242023
（以千計，百分比除外）
利息收入$10,363 $12,856 $(2,493)(19)%$33,779 $28,590 $5,189 18 %
利息收入從2023年9月30日結束的三個月的1290萬美元下降到2024年9月30日結束的三個月的1040萬美元。這一減少主要是由於有價證券和利息人形機器人-軸承帳戶存款平均餘額的減少。
從2023年9月30日結束的九個月的利息收入增加到了2860萬美元，到2024年9月30日結束的九個月達到了3380萬美元。這一增長主要是由於有價證券投資回報率增加和利率期貨上調，部分抵消了有價證券和存款利率期貨的平均餘額減少。
利息費用
截至9月30日的三個月$
改變		%
改變		截至9月30日的九個月$
改變		%
改變
2024202320242023
（以千計，百分比除外）
利息支出$3,233 $3,221 $12 — %$9,690 $9,648 $42 — %
利息費用分別爲2024年和2023年9月30日的每個三個月均爲320萬美元。利息費用從2023年9月30日結束的九個月的960萬美元增加到2024年9月30日結束的九個月的970萬美元。利息費用主要包括與我們可轉換優先票據相關的利息費用和債務發行成本攤銷。
所得稅支出
截至2024年和2023年9月30日，所得稅費用微不足道。我公司在美國聯邦和州一級積累了淨營運虧損。我們對公司淨美國聯邦和州遞延稅資產維持完整的估值準備。所得稅費用主要與我們在英國的企業所得稅有關，該企業採取成本加成安排。
流動性和資本資源
截至2024年9月30日，我們持有20470萬美元現金、現金等價物和受限制現金，以及53920萬美元的有價證券。我們主要的流動性來源來自於我們普通股的銷售和可轉換高級票據（"2027票據"）的發行。
歷史現金流量
截至9月30日的九個月
20242023
（以千爲單位）
淨現金提供（使用）：
經營活動$(271,668)$(352,884)
投資活動116,444 (196,545)
籌資活動106,348 475,863 
現金、現金等價物和受限制現金淨減少額
$(48,876)$(73,566)
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經營活動
截至2024年9月30日結束的九個月的經營活動中使用的淨現金爲27170萬美元，主要包括27030萬美元的淨損失，經調整以納入非現金項目，其中包括2400萬美元的股權激勵費用和1130萬美元的折舊及攤銷費用，部分抵消的其他非現金費用1170萬美元和變動的經營性資產和負債的現金使用2500萬美元。
2023年9月30日結束的九個月的經營活動使用的淨現金爲35290萬元，主要由淨損失39840萬元組成，調整非現金項目，主要包括基於股票的補償費用3560萬元和折舊及攤銷費用970萬元。
投資活動
截至2024年9月30日的九個月，投資活動提供的淨現金爲11640萬美元，主要包括可交易證券到期和贖回所得的72940萬美元，部分抵消了購買可交易證券的52740萬美元和資本支出的8610萬美元。
2023年9月30日結束的9個月中，投資活動使用的淨現金爲19650萬元，包括87300萬元購買可流通證券和2590萬元的資本支出，部分抵消了70230萬元的可流通證券到期和贖回所得。
籌資活動
截至2024年9月30日九個月的融資活動提供的淨現金爲10630萬美元，主要包括10770萬美元的普通股出售和發行淨現金收入，部分償還120萬美元用於淨結算的股票獎勵稅款。
截止2023年9月30日的九個月期間，籌資活動提供的淨現金爲47590萬元，主要包括自普通股銷售和發行的淨現金收入47900萬元，部分抵消因淨結算股權獎勵支付的300萬元代扣稅款。
資金需求
我們預計隨着我們不斷推進下一代太空飛行系統的開發並利用資本支出的投資，我們的支出將會波動。
隨着我們太空飛船隊的擴張，我們預計隨着商業運營規模的擴大，我們的支出將會增加。具體來說，我們的長期支出將會增加，因爲我們將會：
•擴大我們的製造業流程和能力，以支持通過商業化與額外的太空飛船、航母飛機和火箭發動機擴張我們的艦隊。
•隨着我們太空飛行任務的成交量增加，我們將在製造業、測試計劃、維護運營和客戶服務方面僱傭額外人員；
•需要擴大必要的運營設施，如飛機庫和倉庫；以及
•在新墨西哥州建立我們的宇航員校園。
我們預計與第三方供應商的安排將用於製造下一代太空飛船的關鍵分支以及設計和製造下一代航空母艦將需要大量的資本支出。與第三方安排有關的某些估計金額將在未來的談判中確定，並不能合理確定。
我們相信我們目前的資本足以維持至少未來十二個月的運營。不過，不可預測的情況可能導致我們資本的消耗速度明顯快於目前的預期，我們可能需要比當前期望的更多的支出，因爲某些情況不在我們的控制範圍之內。雖然我們已經完成了首次商業發佈，推出了一艘太空飛船，但我們目前正在研發下一代航天器。我們預計，隨着我們不斷擴大製造流程和能力，製造更多飛船的成本將開始降低。
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普通股的發行
2022年8月，我們與瑞士信貸證券（美國）有限責任公司、摩根士丹利和高盛簽訂了一項分銷代理協議，提供了最多3億美元的普通股。股票，通過代理商，作爲銷售代理商，或直接轉讓給一個或多個作爲負責人的代理商，通過「市場提供法」計劃（「2022 ATm計劃」）隨時銷售。
我們在2023年6月完成了2022年ATm計劃，一共賣出了300萬股普通股，獲得了3億美元的總收入，在扣除300萬美元的承銷折扣、佣金和其他費用之前。
2023年6月，我們與代理商簽訂了一項分銷代理協議，規定通過代理商從時間到時間以銷售顧問的方式，或者直接銷售給一個或多個代理商，作爲主體，通過「按市場價格發行」計劃（「2023 ATm計劃」）最多銷售4億美元的普通股。
2024年9月30日結束的九個月內，我們在2023年ATm方案下出售了880萬股普通股，獲得了1.087億美元的總收入，在扣除100萬美元的承銷折扣、佣金和其他費用前。
截至2024年9月30日，我們在2023年ATm計劃下出售了總計1280萬股普通股，獲得總額3.962億美元的募集資金，在從扣除390萬美元的承銷折扣、佣金和其他費用前。
流動性前景
在接下來的至少十二個月內，我們預計對資金的主要需求將是用於上述正在進行的活動。我們預計主要通過手頭現金、現金等價物和可市場變現證券來滿足短期流動性需求。我們相信我們將有足夠的流動性可用來支持下一個十二個月的業務需求、承諾和合同義務。
未來十二個月內，我們所需的主要資金將用於維持運營、在新墨西哥州的太空港美國運行太空航線，並擴大我們的太空飛船、母艦和支持設施的艦隊。我們預計將從我們的太空飛行項目中產生營業收入，該項目預計將在2026年重新啓動。如果這些資本來源以及上述資本來源不足以滿足我們的需求，我們可能需要尋求額外的債務或股本融資。
我 們 的 太空飛行 項 目 商業 發 布 及 預期 艦 隊 擴張 都 存在 很 多 不 可 預見 的 成本 以 及 受 到 重大 風險 、 不確定性 和 偶發 事 件 的 影響 ， 其中 許多 超出 我們 的 控制 ， 這 可能 影響 這 些 預期 開支 的 時間 和 大小 。 具體 描述 一些 這些 風險 和 不確定性 的 詳細 信 息 可 能 參 見 我們 的 10-k 表格 的 年度 報告 第1A 條 。 風險因素—與我們業務相關的風險.”
合同義務和承諾
除非在本季度報告的附註中另有說明，我們的合併基本報表中未發生任何重大變化，這些變化超出了業務例行操作範圍內我們在第二部分第7項中描述的合同義務和承諾。 「財務狀況和經營結果的管理討論與分析」 在我們的年度報告Form 10-k中。
關鍵會計政策和估計
我們對基本報表的財務狀況和經營成果的討論和分析是基於按照美國通用會計準則編制的簡明合併財務報表。簡明合併財務報表的編制及相關披露要求我們進行影響資產、負債、收入、成本和費用報告金額的估計、假設和判斷。我們認爲下文提及的會計政策中涉及的估計、假設和判斷對我們的財務報表具有最大潛在影響，因此我們認爲這些是我們的關鍵會計政策。因此，我們會定期評估我們的估計和假設。我們的實際結果可能會因不同的假設和條件而與這些估計有所不同。
2024年9月30日結束的財政季度中，與之前披露的關鍵會計政策和估計相比，我們沒有發生重大變化。 「關鍵會計政策和估計」 屬於第II部分，第7項。
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我們2023年度10-k表格中包括了"管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析"。
項目3.有關市場風險的數量和質量披露
在2024年9月30日結束的財政季度內，與之前在第二部分第7A項披露的市場風險相比，我們的市場風險沒有顯著變化。 「關於市場風險的定量和定性披露」 包含在我們的2023年度10-K表格中的內容。
項目4.控制和程序
控制和程序的有效性受到限制
在設計和評估我們的披露控制和程序時（定義在交易所法案第13a-15(e)和15d-15(e)條規中），管理層認識到任何控制和程序，無論設計和運作得多麼完善，只能夠提供達到預期控制目標的合理保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制這一事實，並且管理層需要運用判斷來評估可能控制和程序的收益相對於其成本。
披露控件和程序的評估
我們的管理層，在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。根據這一評估，我們的首席執行官和我們的首席財務官得出結論，截至2024年9月30日，我們的披露控制和程序在合理保證水平上是有效的。
關於財務報告內控的變化
在截至2024年9月30日的三個月內，我們的財務報告內部控制未發生重大影響，或者有可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

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第二部分-其他信息
第一項。法律訴訟
我們不時會受到各種索賠、訴訟和其他法律及行政訴訟的影響，這些索賠、訴訟和其他程序通常發生在業務的日常經營過程中。其中一些索賠、訴訟和其他程序可能涉及高度複雜的問題，存在重大不確定性，並可能導致損害賠償、罰款、處罰性非貨幣制裁或救濟。然而，我們認爲當前待處理的任何此類索賠、訴訟或程序，無論是單獨還是總體上，都不會對我們的業務構成重大影響或可能導致對我們未來經營業績、財務狀況或現金流量構成重大不利影響。有關更多信息，請參閱包含在本季度報告表格10-Q其他地方的簡明綜合基本報表中的附註13。
項目1A.風險因素
我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到許多因素的影響，無論是當前已知還是未知的，包括但不限於被描述爲風險因素的那些因素，其中任何一個或多個因素都可能直接或間接導致我們的實際運營結果和財務狀況與過去或預期的未來運營結果和財務狀況存在重大差異。有關我們潛在風險和不確定性的討論，請參閱第一部分「風險因素」中之前披露的風險因素。 「業務」 第I部分，項目1A。 「風險因素」 和第二部分第7條。 「管理層對財務狀況和運營結果的討論與分析」 在我們的年度報告Form 10-k中，第二部分第1A條“風險因素在我們截至2024年3月31日和2024年6月30日的第10-Q表格中，並在第一部分第2項中。 財務狀況和經營業績的管理討論與分析 在這份第10-Q季度報告中。我們在截至2024年3月31日和2024年6月30日的年度報告10-k和第10-Q季度報告中披露的風險因素未發生重大變化。
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用
無。
項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
在截至2024年9月30日的三個月內，我們的任何高級職員或董事 採納 或者 終止 沒有任何合同、指示或書面計劃用於購買或出售我們證券，旨在滿足《第10b5-1規則》(c)的肯定防禦條件或任何「非第10b5-1億萬交易協議」。

第 6 項。展品
以下文書作爲本報告的一部分提交：
(1) 附件。 以下附件已作爲本十字型10-Q季度報告的一部分提交、附表或被引用。
借鑑
附件編號附件描述形式文件編號展示文件歸檔日期提交/附上與本文有關的
3.18-K001-382023.110/29/2019
3.1(a)
8-K
001-38202
3.16/14/2024
3.28-K001-382023.13/14/2024
10.1*
31
目錄
以引用方式納入
展品編號展品描述表單文件編號展覽申報日期隨函提交/提供
31.1*
31.2*
32.1**
32.2**
101.INS行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因爲其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中*
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔*
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔*
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔*
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔*
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔*
104封面交互式數據文件（格式爲 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）*
* 隨此提交。

** 隨附。

(1) 根據規定S-k，項目(601)(b)(10)的有關部分被刪節（用「[***]」表示）。此外，根據規定S-k，項目601(a)(5)，某些附表和附件已被省略。註冊人同意在SEC要求時補充提供任何省略的附表或附件的副本。



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目錄
簽名
innate pharma

本招股說明書的日期爲2021年6月29日。
日期：2024年11月6日/s/ 邁克爾·科爾格萊澤
姓名：
邁克爾·科爾格萊澤
標題：
首席執行官
簽名：/s/ Ian Lee
日期：2024年11月6日道格拉斯·亞倫斯
姓名：
道格拉斯·亞倫斯
標題：
首席財務官
（信安金融及會計主管）
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