第99.1展示文本
Clearwater Analytics宣佈2024年第三季度財務業績
季度營業收入創紀錄，達11580萬美元，同比增長22%
年化重複收入達45690萬美元，同比增長26%
淨利潤480萬美元；調整後的EBITDA爲3830萬美元，同比增長34%
毛利率保持率爲99%; 淨收入保持率爲114%
營業現金流爲4970萬美元，同比增長57%
愛達荷州博伊西 — 2024年11月6日 — Clearwater Analytics Holdings, Inc. (紐交所: CWAN) Clearwater Analytics（以下簡稱「Clearwater Analytics」或「公司」），是領先的全球提供基於SaaS的投資管理、會計、報告和分析解決方案的服務提供商，今天宣佈了截至2024年9月30日季度的財務業績。
「看到持續卓越的執行力非常令人滿意。我們的業績真是出色 - 營收增長、年度重複收入增長、調整後的EBITDA、現金流生成、GRR和NRR都非常強勁。在持續大規模投資於研發、運營和市場開發的同時取得這些成果，」Clearwater Analytics首席執行官Sandeep Sahai表示。「我們的策略幾乎沒有變化。我們繼續在開發面向新標識和現有客戶的新產品上進行重大投資。我們的單一實例、多租戶平台使我們在開發具有生產力的人工智能應用方面具有強大的競爭優勢，這些應用能夠爲客戶提供創新解決方案，並提高我們的運營效率。通過利用這些機遇並保持敏捷，我們正在延伸我們的長期市場差異化，並加速我們建設全球領先投資管理平台的進程。」
Sahai先生補充說：「我們很高興達成終止公司稅務收入協議的協議。我們相信這筆交易，需要獲得非關聯股東的批准，將帶來巨大的節省，使公司現金流的未來利用更加可行，並向公司股東提供更多關於未來財務績效的確定性。我們認爲現在追求這項交易是明智之舉，因爲特定TRA方持有Clearwater的重要股權，這意味着這些TRA方將受益於公司股權的任何潛在上行，並更傾向於同意更有利於公司的修正和TRA買斷協議條款，這可能不是未來的情況。」
Third Quarter 2024 Financial Results Summary
•營業收入： Total revenue for the third quarter of 2024 was $11580萬, an increase of 22.4%, from $9470萬 in the third quarter of 2023.
•毛利潤: Gross profit for the 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。quarter of 2024 increased to $84.5 million, which equates to a 72.9% GAAP gross margin, compared with gross profit of $67.7 million and GAAP gross margin of 71.5% in the 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。quarter of 2023. Non-GAAP gross profit for the 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。quarter of 2024 was $90.9 million, which equates to a 78.5% non-GAAP gross margin and an increase of 110 基礎點超過了 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。2023年第一季度。
•淨利潤/（損失）： 2024年第一季度的淨利潤爲$ 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。百萬美元，相比之下淨虧損爲$4.8 百萬美元。2.3 百萬美元在2024年第三季度和2023年 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。2023年第一季度。
•調整後的EBITDA: 調整後的EBITDA Compagnie的SFCR，以獨立方式開具。在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。2024年第一季度 是 1,044萬美元。38.3 百萬美元，增加了 34.3，分別爲2023年6月30日和2024年6月30日的$，增長了%。28.6 百萬美元在2024年第三季度和2023年 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。2023年第一季度。調整後的EBITDA利潤率爲 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。2024年第一季度爲 33.1%，相比增長了 290 個點子，超過了 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。2023年的同期。
•現金流量： 2024年的營業現金流爲 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。美元。49.7 百萬美元。2024年第 一個季度的自由現金流爲 $ 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。百萬美元，較 2023年第 一個季度的 $48.1 百分比增長 55.6個點，從 $30.9 百萬美元在2024年第三季度和2023年 在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。 2023年第 一個季度。現金
2024年第三季度與2023年第三季度相比，由於實現了正淨利潤以及正的營運資本變化，流量得以改善。
•每股盈利和非GAAP歸屬於Clearwater Analytics Holdings, Inc.的淨收入每股： 基本每股收益爲$0.02，稀釋每股收益爲$0.02中的在第三個確定日期上，潛在標的的收盤價雖增長了25％，但您僅收到提前贖回支付，無法從此類增值中受益。2024年第一季度。非GAAP每股基本淨收入爲$0.14，非GAAP每股稀釋淨收入爲$0.12 in the third quarter of 2024.
•現金、現金等價物和投資 是$336.7 million as of September 30, 2024. Total debt, net of debt issuance cost, was $46.6 截至2024年9月30日，金額爲百萬。
Third Quarter 2024 Key Metrics Summary
•Annualized Recurring Revenue: As of September 30, 2024, annualized recurring revenue (「ARR」) reached $45690萬, an increase of 26.1% from $36240萬 as of September 30, 2023.
ARR是在一個期間結束時計算出來的，方法是將該期間最後一個月的循環收入除以該月的天數，然後乘以365。
•毛收入保留率： 截至2024年9月30日，毛收入保留率爲99%，而2023年9月30日爲98%。
毛收入保留率代表了報告日期前12個月結束時的年度合同價值（「ACV」）減去前一個12個月客戶流失後的ACV，再除以前一個12個月開始時的ACV，以百分比表示。ACV由年化循環收入和合同未開具賬單的收入組成，其中合同未開具賬單的收入代表了在收入確認之前，針對新的和現有客戶機會的預估年度合同收入。
•淨收入保留率： 截至2024年9月30日，淨收入保留率爲114%，而2024年6月30日爲110%，2013年9月30日爲108%。
淨收入保留率是指平台上客戶的循環收入佔12個月的百分比，包括來自平台的資產添加、移除或價值變化，對年化循環收入產生影響的合同變更和客戶流失的失去收入。
最新業務亮點
•公司今天宣佈已經達成協議，終止其稅務應收協議（「 TRA」），以7250萬美元的一次性結算款終止。這些結算款將解決與TRA相關的所有應計和潛在責任，包括2024年9月30日公司財務報表上報告的2880萬美元TRA責任。公司管理層認爲，終止TRA將節省約29%（2900萬美元）預計的未來五年內根據TRA需支付的總計TRA支付金額，並約佔公司預計總可能TRA責任61400萬美元的88%（54200萬美元）。公司今天將提交初步代理聲明，請求非關聯股東批准交易。公司將僅在大多數非關聯股東中—這群不包括TRA各方、所有TRA獎金持有者、所有高管和那些與TRA參與者有關的董事—投票批准終止時終止協議。TRA的修訂經董事會的特別委員會批准，該特別委員會僅由獨立和無利益關係的董事組成。特別委員會獲得Moelis & Company LLC作爲財務顧問和Goodwin Procter LLP作爲法律顧問的建議。請參閱初步代理聲明以獲取更多信息。
•Clearwater Analytics於9月17-18日在博伊西中心舉辦了年度Clearwater Connect會議，超過600名客戶齊聚一堂，探索公司最新的創新。該活動推出了Clearwater Insights，這是一款強大的比較工具，供CFO和財務團隊分析每日投資組合，並通過將績效與Clearwater Corporate Treasury Index中的400多個投資組合等同行業群體進行比較，優化回報。此外，Clearwater推出了其新的CP Issuance工具，提供了一個用於發行商業票據的簡化工作流程，一個用於定製報告的利率研究模塊，以及一個用於深入了解資產負債表、敞口和績效的報告引擎。
•在Clearwater Connect，公司宣佈其卓越獎的獲獎者，旨在突出那些通過Clearwater的優秀投資管理平台實現增長、運營卓越和數字化轉型的個人、團隊和公司。
獲獎公司包括F/m投資、Fortitude Re、 Neuberger Berman、 Rowe Price和瑞士銀行。今年的客戶獎獲得者包括來自ARMOUR Capital Management LP、Kuvare、泛美人壽保險集團、興旺人壽集團、Securian Financial、SSI投資管理和惠靈頓管理的個人。
•Clearwater Analytics通過任命Fleur Sohtz爲首席營銷官，強化了其領導團隊。Sohtz女士是一位經驗豐富的營銷高管，擁有25年經驗，曾在Collibra、Markit（現爲標普的一部分）和湯森路透等全球公司中擔任關鍵職位，實現了兩位數的收入增長，並創建了整合營銷項目。Clearwater還宣佈擴展了其歐洲、中東、非洲領導團隊，任命了關鍵的市場推廣和客戶入職人員。
•La France Mutualiste選擇了Clearwater來現代化其投資運營和報告流程，併成功將其所有單位鏈接活動引入Clearwater平台。這一合作標誌着La France Mutualiste的重要數字化轉型，使其開始自動化手動任務，提高運營效率，並推動未來增長。
•Clearwater Analytics榮獲保險投資者歐洲獎，贏得了年度投資與投資組合管理技術類別。
2024年第四季度和全年指導
| 2024年第四季度 | 2024全年 | ||||||||||
| 營業收入 | 1.2億美元 | $44550萬 | |||||||||
| 同比增長% | 約佔21% | ~21% | |||||||||
| 調整後的EBITDA | 3850萬美元 | 14250萬美元 | |||||||||
| 調整後EBITDA利潤率 % | 約32% | ~32% | |||||||||
| 股權相關補償費用及相關的工資稅 | 約10600萬美元 | ||||||||||
| 折舊與攤銷 | 計算攤薄後的非通用會計準則每股收益約爲2.58億 | ||||||||||
| 非通用會計原則有效稅率 | 25% | ||||||||||
| 攤薄的非GAAP股份計數 | ~25800萬 | ||||||||||
上述指導的某些組成部分僅基於非GAAP提供，未提供與基於GAAP提供的指導的對賬。以這種方式展示信息是因爲無法在「不合理的努力」下完成此類對賬。公司無法獲取某些必要信息以提供這樣的對賬，包括不符合公司持續運營情況的非經常性項目。公司認爲此信息不太可能對公司持續運營情況的評估具有重要性.
電話會議詳情
Clearwater Analytics將於2024年11月6日下午5:00（東部時間）舉行電話會議和網絡直播，討論2024年第三季度財務業績，提供一般業務更新，並回答分析師的問題.
此次電話會議的現場網絡直播也將在公司的投資者關係網站上提供。請訪問 investors.clearwateranalytics.com 在活動開始前至少十五分鐘進行註冊、下載並安裝任何必要的音頻軟件。
如果您無法實時參加，公司電話會議結束後將提供網絡廣播的重播，同時還將提供收益新聞稿和相關財務表格。 NOVOCURE已使用並打算繼續使用其投資者關係網站作爲披露重要非公開信息和遵守其根據FD規定的披露義務的手段。，以及收益新聞稿和相關財務表格。
關於Clearwater Analytics
全球領先的saas-雲計算解決方案供應商Clearwater Analytics (紐交所股票代碼: CWAN) 自動化整個投資生命週期。 通過單個實例、多租戶體系結構，Clearwater提供屢獲殊榮的投資組合規劃、業績報告、數據彙總、對賬、會計、合規、風險和訂單管理。每天，領先的保險公司、資產管理公司、企業和政府使用Clearwater可信賴的數據，對傳統和另類資產類型的超過7.3萬億美元資產進行高效、可擴展的投資。 更多關於Clearwater的信息，請訪問 clearwateranalytics.com.
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投資者聯繫人：
Joon Park | +1 415-906-9242 | investors@clearwateranalytics.com
媒體聯繫：
Claudia Cahill | +1 703-728-1221 | press@clearwateranalytics.com
使用非普通會計準則信息
本新聞稿包含一些非GAAP措施，包括非GAAP毛利、非GAAP毛利率、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、非GAAP淨利潤、非GAAP基本和攤薄每股淨收益、非GAAP有效稅率、攤薄後的非GAAP股份計數和自由現金流。
這些非GAAP措施不是根據GAAP規定的任何標準化方法制定的，也不一定與其他公司提出的類似措施可比。然而，公司認爲這些非GAAP信息作爲投資者評估其營運績效的一種附加手段是有用的，當與其GAAP財務報表結合審查時。這些措施不應孤立地或作爲依據GAAP編制的措施的替代品考慮，並且由於這些金額不是按照GAAP確定的，因此不應僅僅使用這些金額來評估公司的業務和運營。此外，不應過度依賴非GAAP或營運信息，因爲這些信息在公司之間既沒有標準化，也沒有經過產生公司GAAP財務結果的相同控制活動和審計程序的檢查。
公司的非GAAP營運業績測量，包括非GAAP毛利、非GAAP毛利率、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、非GAAP淨利潤、非GAAP基本和攤薄每股淨收益、非GAAP有效稅率、攤薄後的非GAAP股份計數和自由現金流，經過調整以排除管理層認爲不反映其持續營運的某些成本、費用、收益和損失以及其他指定項目的影響。這些調整措施排除了股份補償的影響，並消除了因融資和資本結構、稅務立場或制度、重組、交易費用、減值和其他費用等因素導致的不同時期營運結果之間的潛在差異。
請參考下面的調解措施，以公司認爲符合GAAP評估的最直接可比措施.
使用前瞻性聲明
本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法案》安全港條款的「前瞻性聲明」。這些前瞻性聲明基於管理層的信念和假設，以及目前管理層可獲得的信息。前瞻性聲明包括有關公司可能或假定的未來經營結果、業務策略、技術發展、融資和投資計劃、分紅政策、競爭地位、行業、經濟和監管環境、潛在增長機會、競爭影響等信息。前瞻性聲明包括非歷史事實，並可通過「預期」、「相信」、「可能」、「估計」、「期望」、「打算」、「目標」、「可能」、「計劃」、「潛在」、「預測」、「項目」、「尋找」、「應該」、「將」、「願意」或類似表述以及這些表述的否定形式來識別，但這並非是確定此類聲明的唯一方法。
前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，其中許多超出Clearwater Analytics的控制範圍，可能導致公司的實際結果、表現或成就與前瞻性聲明中表述或暗示的任何未來結果、表現或成就有實質不同。這些風險和不確定性可能導致實際結果與Clearwater Analytics當前的預期有顯著差異，包括但不限於：公司可能無法滿足修正案生效條件（如下所定義）和完成TRA收購（如下所定義）的風險；由於TRA收購影響，管理層可能分散於公司正在進行的業務運作中的注意力的風險；TRA收購相關的重大交易成本可能導致的風險，以及這些成本對公司財務狀況的影響；可能由於TRA收購而產生的法律訴訟風險；適用法律的變化或公司應稅收入的波動可能影響公司實現預期從TRA收購中獲益的能力；公司能否跟上快速的技術變化和市場發展，包括人工智能，在行業內的競爭對手，市場波動、經濟狀況下滑或其他因素可能導致公司平台資產價值出現負面趨勢或波動的可能性；公司管理增長的能力；公司吸引和留住技能員工的能力
員工，公司解決方案未能正常運行的可能性，公司和第三方的計算機設備、基於雲的服務、電子交付系統、網絡和電信系統以及基礎設施的故障和失敗，未能保護公司、客戶和/或供應商的機密信息和/或知識產權，侵犯他人知識產權的指控，與公司所有權結構和作爲「受控公司」的地位相關的因素，以及Clearwater Analytics在美國證券交易委員會（「SEC」）的定期公開申報中詳細列出的其他風險和不確定性，包括但不限於2023年12月31日截至年度10-k表格監事會報告中討論的「風險因素」，於2024年2月29日提交的，以及關於TRA Buyout的有關TRA購併交易的公司將在與TRA Buyout有關聯的代理聲明（如下所定義）中提交的和Clearwater Analytics向SEC提交的其他定期報告。 這些申報可在其網站上查看 www.sec.gov 和在Clearwater Analytics的網站上。
鑑於這些不確定性，您不應過分依賴前瞻性聲明。此外，前瞻性聲明僅代表管理層的信仰和假設，僅截至本新聞發佈日期，不應被認爲代表Clearwater Analytics在其後製作任何日期的期望或信仰。 Clearwater Analytics不承諾並明確拒絕任何時間可能由Clearwater Analytics或代表其製作的前瞻性聲明的更新任命。
其他信息和查詢處
本通信不旨在也不構成出售或要約認購或購買或購買邀約或認購任何證券或在任何管轄區的任何證券的銷售、發行或轉讓。與上述終止其稅務可收回協議的協議（稱爲「修正」）和TRA Buyout（在與修正有關的初步代理聲明中定義爲「代理聲明」）有關，公司將向SEC提交相關材料，包括代理聲明。 本通信不替代代理聲明或公司爲了修正和TRA Buyout而可能向SEC提交或發送給其股東的任何其他文件。公司敦促您仔細閱讀代理聲明和公司將提交或將提交給SEC的其他相關文件，因爲它們會包含有關公司、修正和TRA Buyout及相關事項的重要信息。投資者將能夠從SEC維護的www.sec.gov網站上免費獲取公司向SEC提交的代理聲明和其他相關文件的副本（在可獲得時），投資者還將能夠通過訪問公司網站的投資者部分，獲取公司向法國美國證券交易委員會提交或提交的代理聲明和其他文件的免費副本（當相關文件可獲得時）。 https://investors.clearwateranalytics.com/overview/default.aspx.
招標者
公司及其某些董事、高管和僱員可能被視爲參與徵求公司股東就修正案和TRA收購事宜提議代理人。根據SEC規則，關於可能被視爲參與就TRA收購事宜徵求公司股東的人員的信息，包括他們各自的直接或間接利益的描述，通過持有證券或其他方式，將在提交給SEC的代理聲明中提供。您還可以在公司關於其2024年股東年會的最終授權書中找到關於公司董事和高管的其他信息，該授權書於2024年4月29日提交給SEC，或者在其截至2023年12月31日的年度10-k表格中找到，該表格於2024年2月29日提交給SEC，以及公司向SEC提交的其他文件。您可以使用上面的聯繫信息從公司處免費獲取這些文件。
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Clearwater Analytics Holdings，Inc。
合併資產負債表
（以千爲單位，除每股金額和每股金額外，未經審計）
| 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 228,694 | $ | 221,765 | |||||||
| 短期投資 | 77,134 | 74,457 | |||||||||
| 2,687,823 | 100,377 | 92,091 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 24,635 | 27,683 | |||||||||
| 總流動資產 | 430,840 | 415,996 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 15,279 | 15,349 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨值 | 25,752 | 22,554 | |||||||||
| 遞延合同成本，非流動 | 6,172 | 6,439 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 34,014 | 26,132 | |||||||||
| 商譽 | 74,160 | 45,338 | |||||||||
| 所有基金類型投資 | 30,889 | 21,495 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 6,347 | 5,440 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 623,453 | $ | 558,743 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 4,238 | $ | 3,062 | |||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 60,680 | 49,535 | |||||||||
| 應付票據，短期部分 | 2,750 | 2,750 | |||||||||
| 經營租賃負債，流動部分 | 7,806 | 6,551 | |||||||||
| 稅收待償債務 | 16,928 | 18,894 | |||||||||
| 流動負債合計 | 92,402 | 80,792 | |||||||||
| 應付票據，減去流動期限內到期的款項及未攤銷的債務發行成本 | 43,830 | 45,828 | |||||||||
| 經營租賃負債，不含流動部分 | 19,121 | 16,948 | |||||||||
| 稅額應收款協議，減少當前部分 | 11,900 | — | |||||||||
| 其他長期負債 | 2,581 | 5,518 | |||||||||
| 負債合計 | 169,834 | 149,086 | |||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
| A類普通股，每股面值$0.001；已授權1,500,000,000股，截至2024年9月30日，已發行和流通股份172,013,431股，截至2023年12月31日已發行和流通股份127,604,185股 | 172 | 128 | |||||||||
| B類普通股，每股面值$0.001；已授權500,000,000股，截至2023年12月31日已發行和流通111,191股 | — | — | |||||||||
| C類普通股，每股面值$0.001；已授權500,000,000股，截至2024年9月30日已發行和流通27,424,288股，截至2023年12月31日已發行和流通32,684,156股 | 27 | 33 | |||||||||
| 普通D類股，每股面值$0.001；授權500,000,000股，截至2024年9月30日發行和流通47,549,757股，截至2023年12月31日發行和流通82,955,977股 | 48 | 83 | |||||||||
| 股本溢價 | 564,331 | 532,507 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 4,626 | 2,909 | |||||||||
| 累積赤字 | (165,957) | (181,331) | |||||||||
| 歸屬於Clearwater Analytics Holdings, Inc.的股東權益合計 | 403,247 | 403,247 | 354,329 | ||||||||
| 非控股權益 | 50,372 | 55,328 | |||||||||
| 股東權益合計 | 453,619 | 453,619 | 409,657 | ||||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | 623,453 | $ | 558,743 | |||||||
Clearwater Analytics Holdings, Inc.
截至2020年6月30日和2019年6月30日三個月和六個月的營業額
（金額以千爲單位，股份數量和每股金額除外，未經審計）
| 三個月結束 9月30日, | 九個月結束 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 115,828 | $ | 94,664 | $ | 325,338 | $ | 269,149 | |||||||||||||||
營業收入成本(1) | 31,357 | 27,013 | 89,426 | 78,792 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 84,471 | 67,651 | 235,912 | 190,357 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
研發(1) | 36,618 | 32,250 | 109,654 | 90,198 | |||||||||||||||||||
銷售及營銷費用(1) | 17,889 | 15,020 | 49,369 | 44,049 | |||||||||||||||||||
一般行政(1) | 22,626 | 26,268 | 65,873 | 75,445 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 77,133 | 73,538 | 224,896 | 209,692 | |||||||||||||||||||
| 營業收支（虧損） | 7,338 | (5,887) | 11,016 | (19,335) | |||||||||||||||||||
| 利息收入，淨額 | (2,290) | (1,733) | (6,191) | (4,422) | |||||||||||||||||||
| 應收稅款協議（利益）費用 | 5,344 | (566) | 11,545 | 6,112 | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）支出，淨額 | 1 | (971) | (1,113) | (1,205) | |||||||||||||||||||
| 稅前收益（虧損） | 4,283 | (2,617) | 6,775 | (19,820) | |||||||||||||||||||
| 受益於所得稅 | (486) | (274) | (505) | (184) | |||||||||||||||||||
| 4,769 | (2,343) | 7,280 | (19,636) | ||||||||||||||||||||
| 扣除：歸屬於非控制權益的淨利潤 | 1,140 | (454) | 2,184 | (2,442) | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於Clearwater Analytics Holdings, Inc。 | $ | 3,629 | $ | (1,889) | $ | 5,096 | $ | (17,194) | |||||||||||||||
| 每股淨收益（虧損）歸屬於A類和D類普通股股東股份： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | $ | 0.02 | $ | (0.01) | $0.02 | $ | (0.09) | ||||||||||||||||
| 攤薄後 | $ | 0.02 | $ | (0.01) | $0.02 | $ | (0.09) | ||||||||||||||||
| A類和D類普通股權中的加權平均股數： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | 219,009,124 | 201,582,951 | 216,880,515 | 197,903,361 | |||||||||||||||||||
| 攤薄後 | 231,467,214 | 201,582,951 | 227,768,434 | 197,903,361 | |||||||||||||||||||
(1)數額包括以下的權益補償：
| 營業收入成本 | $ | 3,460 | $ | 3,346 | $ | 9,879 | $ | 8,837 | |||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研發 | 8,674 | 6,768 | 26,767 | 17,393 | |||||||||||||||||||
| 銷售及營銷費用 | 3,905 | 4,010 | 10,418 | 11,221 | |||||||||||||||||||
| 一般行政 | 9,937 | 16,233 | 27,995 | 44,675 | |||||||||||||||||||
| 股權補償費用總額 | $ | 25,976 | $ | 30,357 | $ | 75,059 | $ | 82,126 | |||||||||||||||
Clearwater Analytics Holdings, Inc.
合併現金流量表
（以千計，未經審計）
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | |||||||||||||||||||||||
| $ | 4,769 | $ | (2,343) | $ | 7,280 | $ | (19,636) | ||||||||||||||||
| 調整淨利潤(虧損)和經營活動提供的現金: | |||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,239 | 2,476 | 8,730 | 7,336 | |||||||||||||||||||
| 非現金經營租賃成本 | 2,345 | 1,898 | 6,900 | 5,667 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的補償 | 25,976 | 30,357 | 75,059 | 82,126 | |||||||||||||||||||
| 延期合同獲取成本的攤銷 | 1,160 | 1,212 | 3,573 | 3,563 | |||||||||||||||||||
| 債務發行成本的攤銷，包括在利息費用中 | 70 | 71 | 209 | 210 | |||||||||||||||||||
| 遞延所得稅收益 | (1,084) | (314) | (3,076) | (524) | |||||||||||||||||||
| 投資折價的遞增 | (556) | (502) | (1,732) | (901) | |||||||||||||||||||
| 投資的實現（收益）損失 | — | — | 24 | (89) | |||||||||||||||||||
| 經營性資產和負債變動: | |||||||||||||||||||||||
| 2,687,823 | (3,157) | (8,966) | (7,875) | (18,864) | |||||||||||||||||||
| 預付款項和其他資產 | 3,654 | 4,759 | 2,561 | 4,219 | |||||||||||||||||||
| 延期的合同收購成本 | (1,645) | (1,376) | (3,416) | (2,662) | |||||||||||||||||||
| 應付賬款 | 1,306 | 9 | 1,586 | 109 | |||||||||||||||||||
| 應計費用及其他負債 | 8,001 | 4,983 | 3,763 | (6,171) | |||||||||||||||||||
| 稅收待償債務 | 5,579 | (566) | 9,934 | 6,122 | |||||||||||||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 49,657 | 31,698 | 103,520 | 60,505 | |||||||||||||||||||
| 投資活動 | |||||||||||||||||||||||
| 購買固定資產 | (1,546) | (770) | (4,437) | (4,062) | |||||||||||||||||||
| 購買持有至到期投資 | — | — | (3,009) | — | |||||||||||||||||||
| 購買可供出售金融資產 | (26,578) | (19,334) | (93,968) | (111,018) | |||||||||||||||||||
| 出售可供出售投資的收益 | — | — | — | 5,950 | |||||||||||||||||||
| 投資到期收回款 | 27,025 | 10,275 | 86,867 | 13,517 | |||||||||||||||||||
| 業務收購，扣除現金收購 | — | — | (40,121) | — | |||||||||||||||||||
| 支付經營租賃的初始直接成本 | — | — | (104) | — | |||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (1,099) | (9,829) | (54,772) | (95,613) | |||||||||||||||||||
| 籌資活動 | |||||||||||||||||||||||
| 期權行使所得 | 101 | 1,286 | 210 | 4,465 | |||||||||||||||||||
| 與股份獎勵淨結算相關的支付的稅額 | (9,582) | (6,440) | (42,663) | (14,887) | |||||||||||||||||||
| 償還借款 | (1,375) | (688) | (2,062) | (2,062) | |||||||||||||||||||
| 支付業務收購保留義務款 | — | — | (780) | — | |||||||||||||||||||
| 員工股票購買計劃收入 | — | — | 2,795 | 2,595 | |||||||||||||||||||
| 支付稅款分配 | (17) | (35) | (25) | (35) | |||||||||||||||||||
| 籌集資金淨額 | (10,873) | (5,877) | (42,525) | (9,924) | |||||||||||||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 914 | (543) | 706 | (27) | |||||||||||||||||||
| 期間現金及現金等價物變動額 | 38,599 | 15,449 | 6,929 | (45,059) | |||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物期初餘額 | 190,095 | 190,216 | 221,765 | 250,724 | |||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物期末餘額 | $ | 228,694 | $ | 205,665 | $ | 228,694 | $ | 205,665 | |||||||||||||||
| 現金流量補充披露 | |||||||||||||||||||||||
| 支付的利息現金 | $ | 865 | $ | 310 | $ | 2,627 | $ | 2,530 | |||||||||||||||
| 支付的所得稅費用 | $ | 589 | $ | 416 | $ | 1,179 | $ | 1,484 | |||||||||||||||
| 非現金投融資活動 | |||||||||||||||||||||||
| 購置的房產和設備已包括在應付賬款和應計費用中 | $ | 25 | $ | 2 | $ | 25 | $ | 2 | |||||||||||||||
| 向持續股權所有者支付的稅款分配已包括在應計費用中 | $ | 3,889 | $ | 3,838 | $ | 3,889 | $ | 3,838 | |||||||||||||||
清華分析控股公司
淨虧損對調整後息稅折舊及攤銷前利潤的調節
（以千爲單位，未經審計）
| 截至9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| （以千計，百分比除外） | |||||||||||||||||||||||
| $ | 4,769 | 4 | % | $ | (2,343) | (2 | %) | ||||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入，淨額 | (2,290) | (2 | %) | (1,733) | (2 | %) | |||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,239 | 3 | % | 2,476 | 3 | % | |||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬支出及相關的工資稅 | 26,907 | 23 | % | 31,225 | 33 | % | |||||||||||||||||
| 應收稅款協議（利益）費用 | 5,344 | 5 | % | (566) | (1 | %) | |||||||||||||||||
| 交易費用 | 248 | 0 | % | 61 | 0 | % | |||||||||||||||||
其他（利益）支出(1) | 123 | 0 | % | (564) | (1 | %) | |||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 38,340 | 33 | % | 28,556 | 30 | % | |||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 115,828 | 100 | % | $ | 94,664 | 100 | % | |||||||||||||||
| 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| （以千計，百分比除外） | |||||||||||||||||||||||
| $ | 7,280 | 2 | % | $ | (19,636) | (7 | %) | ||||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入，淨額 | (6,191) | (2 | %) | (4,422) | (2 | %) | |||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 8,730 | 3 | % | 7,336 | 3 | % | |||||||||||||||||
| 基於股權的補償費用及相關的工資稅 | 80,540 | 25 | % | 84,417 | 31 | % | |||||||||||||||||
| 應收稅款協議（利益）費用 | 11,545 | 4 | % | 6,112 | 2 | % | |||||||||||||||||
| 交易費用 | 1,926 | 1 | % | 1,612 | 1 | % | |||||||||||||||||
其他（益處）費用(1) | 162 | 0 | % | 504 | — | % | |||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 103,992 | 32 | % | 75,923 | 28 | % | |||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 325,338 | 100 | % | $ | 269,149 | 100 | % | |||||||||||||||
(1) 其他（益處）費用包括投資收益、向投資者支付的管理費、所得稅以及匯率的盈虧。
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以千爲單位) | |||||||||||||||||||||||
| 攤銷預付管理費和可報銷費用 | $ | 608 | $ | 681 | $ | 1,780 | $ | 1,894 | |||||||||||||||
| 受益於所得稅費用 | (486) | (274) | (505) | (184) | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）支出，淨額 | 1 | (971) | (1,113) | (1,205) | |||||||||||||||||||
| 其他總費用(受益) | $ | 123 | $ | (564) | $ | 162 | $ | 504 | |||||||||||||||
Clearwater Analytics Holdings, Inc.
自由現金流的調整
（以千美元計，未經審計）
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | $ | 49,657 | $ | 31,698 | $ | 103,520 | $ | 60,505 | |||||||||||||||
| 減:購買固定資產 | 1,546 | 770 | 4,437 | 4,062 | |||||||||||||||||||
| 自由現金流 | $ | 48,111 | $ | 30,928 | $ | 99,083 | $ | 56,443 | |||||||||||||||
澄水分析控股有限公司。
非通用會計準則信息協調
(以千爲單位，除每股金額和每股金額外，未經審計)
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 115,828 | $ | 94,664 | $ | 325,338 | $ | 269,149 | |||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 84,471 | $ | 67,651 | $ | 235,912 | $ | 190,357 | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 股權激勵支出及相關的工資稅 | 3,743 | 3,589 | 10,583 | 9,324 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 2,702 | 1,994 | 7,298 | 5,897 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤，非GAAP | $ | 90,916 | $ | 73,234 | $ | 253,793 | $ | 205,578 | |||||||||||||||
| 作爲營收的百分比，非GAAP | 78 | % | 77 | % | 78 | % | 76 | % | |||||||||||||||
| 營收成本 | $ | 31,357 | $ | 27,013 | $ | 89,426 | $ | 78,792 | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 股權激勵支出及相關的薪資稅 | 3,743 | 3,589 | 10,583 | 9,324 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 2,702 | 1,994 | 7,298 | 5,897 | |||||||||||||||||||
| 營收成本，非GAAP | $ | 24,912 | $ | 21,430 | $ | 71,545 | $ | 63,571 | |||||||||||||||
| 作爲營收的百分比，非GAAP | 22 | % | 23 | % | 22 | % | 24 | % | |||||||||||||||
| 研發 | $ | 36,618 | $ | 32,250 | $ | 109,654 | $ | 90,198 | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 股權激勵支出及相關的薪資稅 | 9,085 | 7,086 | 30,265 | 18,244 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 215 | 255 | 580 | 786 | |||||||||||||||||||
| 研發費用，非通用會計原則 | $ | 27,318 | $ | 24,909 | $ | 78,809 | $ | 71,168 | |||||||||||||||
| 佔營收的百分比，非通用會計原則 | 24 | % | 26 | % | 24 | % | 26 | % | |||||||||||||||
| 銷售及營銷費用 | $ | 17,889 | $ | 15,020 | $ | 49,369 | $ | 44,049 | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 以股權爲基礎的補償費用及相關工資稅 | 4,052 | 4,196 | 10,994 | 11,772 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 174 | 143 | 464 | 441 | |||||||||||||||||||
| 銷售及營銷，非通用會計原則 | $ | 13,663 | $ | 10,681 | $ | 37,911 | $ | 31,836 | |||||||||||||||
| 作爲營業收入百分比的非GAAP | 12 | % | 11 | % | 12 | % | 12 | % | |||||||||||||||
| 一般行政 | $ | 22,626 | $ | 26,268 | $ | 65,873 | $ | 75,445 | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 股權基礎補償費用及相關的薪酬稅 | 10,027 | 16,354 | 28,698 | 45,076 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 148 | 84 | 388 | 212 | |||||||||||||||||||
| 攤銷的預付管理費及可退費用 | 608 | 681 | 1,780 | 1,894 | |||||||||||||||||||
| 交易費用 | 248 | 61 | 1,926 | 1,612 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政費用，非GAAP | $ | 11,595 | $ | 9,088 | $ | 33,081 | $ | 26,651 | |||||||||||||||
| 作爲營業收入的百分比，非GAAP | 10 | % | 10 | % | 10 | % | 10 | % | |||||||||||||||
| 營業收支（虧損） | $ | 7,338 | $ | (5,887) | $ | 11,016 | $ | (19,335) | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 股權補償費用及相關的工資稅 | 26,907 | 31,225 | 80,540 | 84,416 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,239 | 2,476 | 8,730 | 7,336 | |||||||||||||||||||
| 預付管理費和可報銷費用的攤銷 | 608 | 681 | 1,780 | 1,894 | |||||||||||||||||||
| 交易費用 | 248 | 61 | 1,926 | 1,612 | |||||||||||||||||||
| 營業利潤，非GAAP | $ | 38,340 | $ | 28,556 | $ | 103,992 | $ | 75,923 | |||||||||||||||
| 作爲營業收入的百分比，非GAAP | 33 | % | 30 | % | 32 | % | 28 | % | |||||||||||||||
| $ | 4,769 | $ | (2,343) | $ | 7,280 | $ | (19,636) | ||||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 股權補償支出和相關的工資稅 | 26,907 | 31,225 | 80,540 | 84,416 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,239 | 2,476 | 8,730 | 7,336 | |||||||||||||||||||
| 稅收應收賬款費用 | 5,344 | (566) | 11,545 | 6,112 | |||||||||||||||||||
| 攤銷的預付管理費和可退還費用 | 608 | 681 | 1,780 | 1,894 | |||||||||||||||||||
| 交易費用 | 248 | 61 | 1,926 | 1,612 | |||||||||||||||||||
調整淨利潤（虧損）的稅收影響(1) | (10,157) | (7,815) | (27,824) | (20,388) | |||||||||||||||||||
| 淨利潤，非GAAP | $ | 30,958 | $ | 23,719 | $ | 83,977 | $ | 61,346 | |||||||||||||||
| 作爲營收的百分比，非GAAP | 27 | % | 25 | % | 26 | % | 23 | % | |||||||||||||||
| 每股基本淨收益，非GAAP | $ | 0.14 | $ | 0.12 | $ | 0.39 | $ | 0.31 | |||||||||||||||
| 每股攤薄淨收益，非GAAP | $ | 0.12 | $ | 0.09 | $ | 0.33 | $ | 0.24 | |||||||||||||||
| 703.8 | 219,009,124 | 201,582,951 | 216,880,515 | 197,903,361 | |||||||||||||||||||
| 184.4 | 258,965,226 | 255,494,034 | 255,291,333 | 256,998,500 | |||||||||||||||||||
(1)2024年9月30日結束的三個月和九個月的非GAAP有效稅率分別爲25%，並已用於調整非GAAP淨收入和非GAAP基本和攤薄每股淨收入的所得稅費用。